Memoria Anual

Seguridad y Confianza

Asamblea General del 25 de Marzo de 2017

Misión y Visión…………................................................................................................ 1

Estructura organizativa …………………………………………..…………………….…. 2

Esquema Directivo…………........................................................................ 3

Informe del Consejo de Administración.................................................................... 4

Informe del Consejo de Vigilancia……………………………………………………………………… 6

Informe de Gerencia ………………………………………………………………………………………… 8

Productos y Servicios…………………………………………………………………… 9

Principales Cifras de la cooperativa….……………..…………………………...10

Indicadores de Riesgo…………………………………………………………………. 11

Cartera de Créditos ……………………………………………………………………..12

Programas de Ahorros …………………………………………………………………13

Balance General de la Coac. “16 de Junio” periodo 2016...................................... 14

Estado de perdidas y ganancias ………………………………………………………………………...15

Distribución de excedentes ……………………………………………………………………………….16

Presupuesto para el periodo 2017……………………………………………………………………..17

Informe y Dictamen de Auditoria ….…………………………………………………………………. 18

Opinión sobre los Estados Financieros………………………………………….19

Opinión sobre las actividades de Control Interno…………………………20

Opinión sobre las Inversiones con Entidades Financieras……………..21

Opinión de actividades de Control de Actividades ilícitas……………..22

Opinión sobre el cumplimiento de medidas correctivas……………….23

INDICE

“Somos una cooperativa enfocada en brindar servicios

financieros con la mejor atención y resultados que el

socio haya experimentado, sin importar la ubicación

de la familia militar”

MISION

VISION

“Seremos la cooperativa que más se preocupa en mejorar

la calidad de vida financiera del militar ecuatoriano y su

familia durante su permanencia”

1

Estructura Organizativa

La Estructura Organizativa, ha venido siendo actualizada durante los últimos años, para volverlamás dinámica, de tal manera que responda a la demanda de servicios de nuestros afiliados, paragarantizar la calidad, eficiencia y eficacia que ellos se merecen.

2

Consejo de Administración

Este órgano de Gobierno esta integrado por Siete Miembros principales y 7 suplentes, hombresresponsables de la administración de la cooperativa y de ejecutar los acuerdos que se tomande Asamblea General.

Sr. Sgop. Sp. Giowanni Villalva Pazmiño PRESIDENTESr. Sgos. Lcdo. Wilson Montes Reyna SECRETARIO Sr. Sgop. Leonidas Hoyos Jiménez VOCAL PRINCIPAL

Sr. Dr. Leonidas Lema Muñoz PRESIDENTESr. Subp. Ing. Calero Aspiazu Germán Alonso VICE-PRESIDENTE Sr. Subp. Sp. Cevallos Morán José Belén VOCAL PRINCIPALSr. Sgop. Sp. Orlando Torres Salamea VOCAL PRINCIPALSr. Subp. Sp. Osorio Naranjo Ángel Enrique VOCAL PRINCIPALSr. Sgos. Sp. Estévez Cervantes Luis Roberto VOCAL PRINCIPALSr. Sgop. Sp. Ángel Raúl Enriquez Puchaicela VOCAL PRINCIPAL

Esquema Directivo

Consejo de Vigilancia

Es el responsable de la fiscalización de las operaciones financieras y administrativas de lacooperativa. Esta integrada por tres miembros principales y (3) suplentes, electos por unperiodo de cuatro años, también son responsabilidades de este cuerpo, la verificación de losprocedimientos administrativos y contables.

Asamblea General de Representantes

Es el órgano supremo de gobierno de la Cooperativa. Se reúne por lo menos dos veces al año,con el propósito de tomar decisiones en todo lo concerniente a la dirección y vida de laCooperativa. La Asamblea se desarrolla con Representantes y Delegadas en la oficina Principalde la Cooperativa, en la Asamblea General se eligen los integrantes de la Junta Directiva y laJunta de Vigilancia.

3

Informe del Consejo de AdministraciónEn este momento de trascendental importancia es preciso mencionar que nuestra entidadcooperativa, atraviesa una serie de cambios. La estabilidad política y económica que en laactualidad existe, permite transparentar nuestra liquidez y solvencia para con nuestros socios y losorganismos de control.El Consejo de Administración se encuentra en funciones durante el período 2013 -2017 y estaconstituido por 7 directivos:

ACTIVIDADES DESARROLLADAS POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN:

El Consejo de Administración en el período 2016, ha cumplido sus funciones y actividades en elmarco de sus atribuciones y responsabilidades señalados en nuestro Estatuto social, Ley Orgánicade la Economía Popular y Solidaria, su Reglamento General, y el Código Orgánico Monetario yFinanciero; señalando las más relevantes:

✓ De manera mensual hemos tomado conocimiento, analizado y evaluado el nivel de gestión deesta entidad Cooperativa; a través de informes técnicos, ejecución presupuestaria ycumplimiento de metas.

✓ cumplimiento a la normativa regulatoria y disposiciones de la Superintendencia de EconomíaPopular y Solidaria en lo que compete al Consejo de Administración y las relacionadas con laadministración y el desarrollo de las actividades financieras de esta entidad Cooperativa.

✓ Se tomó conocimiento de los informes emitidos por la Unidad de Auditoría Interna y Externa;en el segundo caso y por tratarse de criterios vinculantes se adoptaron las medidaspertinentes; en lo mas importante y trascendental sobre la vida jurídica, gestión administrativa,financiera y académica, de la Unidad Educativa Particular “16 de Junio”.

✓ Se tomo conocimiento de las comunicaciones enviadas y recibidas del organismo de controlSEPS; dándose cumplimiento a las disposiciones de la LOEPS, su Reglamento General y lasprevistas en el Código Orgánico Monetario y Financiero.

✓ El Consejo participó en la revisión y actualización de la normativa interna entre otros: Planestratégico para los próximos 4 años; Manual de Crédito; Límites de crédito e inversiones;Prevención de lavado de activos y prevención de delitos.

ESTADOS FINANCIEROS:

✓ El Consejo de Administración, de forma mensual conjuntamente con la Gerencia analizó losestados financieros, la evolución financiera, sus indicadores de cumplimiento de metas ypresupuesto; así como lo relacionado al plan operativo. El período 2016 se desarrolló connormalidad sin observar eventos extraordinarios que pudieran haber influido en su estructurafinanciera.

✓ Cada trimestre se cumplió con las calificaciones de los activos de riesgo y la constitución de lasprovisiones requeridas según la normativa sobre el particular; no se registró eventos de moraimportante, sin embargo por prudencia se realizaron provisiones sobre cartera, así como sobreel portafolio de inversiones. Las inversiones como política interna se encuentran valoradas,calificados los emisores y definido los límites, sin que se hayan presentado excesos.

✓ Los estados financieros, balance general y estados de resultados, con corte al 31 de diciembrede 2016, fueron analizados y aprobados por el Consejo de Administración emitiendo opiniónbajo nuestra responsabilidad sobre la razonabilidad de los mismos.

✓ Los estados financieros por el período 2016 fueron auditados por la empresa AuditoresIndependientes habiendo emitido opinión sobre los mismos, de razonabilidad y sin salvedades.

4

Dr. Leonidas Lema Muñoz, Msc.PRESIDENTE

CONSEJO DE ADMINISTRACION

PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS:

La Cooperativa de Ahorro y Crédito “16 de Junio”, cuenta con una comisión de cumplimiento y haimplementado todas las normas y prácticas de prevención de lavado de activos, previstas en la Ley dePrevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos; ynormas complementarias de la autoridad de control, así como normatividad interna, a través dedeterminación de políticas y Manual de Control Interno para prevenir el lavado de activos y delitosque refieren; en todas las operaciones y transacciones financieras que nuestra entidad realiza. EsteConsejo, conoció los informes del Comité de Cumplimiento y de la Oficial de Cumplimiento, así comode la unidad de Auditoría Interna, en los que señalan que no se han presentado hechos inusuales osospechosos en las actividades financieras realizadas por la Cooperativa.

PARTICIPACIÓN EN EVENTOS TÉCNICOS:

La Cooperativa de Ahorro y Crédito “16 de Junio”, ha participado en todas y cada una de lasactividades de capacitación y coordinación que han propiciado tantos los organismos de control comolos organismos de integración.- tal actividad nos ha generado un protagonismo en nuestrodesempeño en Gestión Financiera.

RELACIÓN CON INSTITUCIONES RELACIONADAS AL SECTOR COOPERATIVO:

Cooperativa de Ahorro y Crédito “16 de Junio”, mantiene excelentes relaciones con las autoridadesrelacionadas al sector de la economía popular y solidaria, con mucha cordialidad y respeto.

PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO:

El Consejo de Administración, en el marco de la política institucional, participo en manera activa yprotagónica en el análisis y elaboración del Plan Estratégico, dentro del entorno macroeconómico, delsector y perspectivas de nuestra institución.

CONCLUSIONES:

➢ Los resultados alcanzados en el período 2016, demuestran el esfuerzo conjunto de Directivos yfuncionarios, en bien de nuestra institución como es la Cooperativa de Ahorro y Crédito “16 deJunio”.

➢ La nueva regulación al sistema financiero y en particular al sector de la economía popular ysolidaria hace que estemos más integrados al sector cooperativo, a fin de hacer frente con éxito alos nuevos desafíos de competitividad que se nos exige.

➢ Estoy convencido que la integración es fundamental para fortalecer el desarrollo del sectorcooperativo de ahorro y crédito, ya que constituye el mecanismo eficaz para mejorarconstantemente nuestros servicios financieros.

Aprovecho la oportunidad para brindar mi reconocimiento a los miembros del Consejo deAdministración, Vigilancia, Gerencia; y especial a Talento Humano, quienes todos los días hacenposible el éxito de esta entidad financiera; mi reconocimiento al señor Lcdo: Wilson Izquierdo Rectorde la Unidad Educativa Particular “16 de Junio”, quien ha marcado a diferencia con su eficientegestión; sin dejar de mencionar al señor Lcdo. Raúl Ortiz Luna; compañero y amigo fiel; quieninstrumentalizo en su debido momento, la idea de incursionar en la empresa educativa; mi respeto yadmiración para ellos, quienes a pesar de habernos mantenido con criterios propios; han sabidodemostrar que quien tiene que salir ganando al final de la jornada; son todos ustedes compañerossocios.

5

Informe del Consejo de VigilanciaAl amparo de lo que dispone el Código Orgánico Monetario y Financiero Art. 24, Ley de EconomíaPopular y Solidaria en su Art. 40; y en concordancia con el Art. 38 numeral 7 del Reglamento a la LeyOrgánica de Economía Popular y Solidaria, este Consejo presenta a la Asamblea General su informede actividades:

“Control Interno”

ASPECTO ADMINISTRATIVO

En cumplimiento a lo que dispone la Ley de Economía Popular y Solidaria, este Consejo viene

cumpliendo la labor de control y fiscalización interna de los movimientos económicos.

6

Es el sistema conformado por un conjunto de procedimientos, reglamentaciones y actividades queinterrelacionadas entre sí con la finalidad de alcanzar los siguientes objetivos:

➢ Proteger los activos de la organización➢ Suficiencia y confiabilidad de la Información Financiera➢ Evaluar la calidad de atención y promover la eficiencia operativa➢ Promover un ambiente adecuado de trabajo.➢ Elevar los niveles de seguridad.➢ Promover la mejora continua e integral.

Las principales actividades efectuadas durante el año 2016, fueron:

1. Mensualmente revisa y analiza la documentación del departamento contable, área decrédito, área operativa, área jurídica y Talento Humano para evaluar los avances detrabajo y formular recomendaciones.

2. Seguimiento del Plan Operativo.3. Seguimiento al Cumplimiento de las Normativas (COMYF., SEPS y Estatuto Interno).4. Revisión mensual de Estados Financieros.5. Seguimiento a los hallazgos de Auditoria Externa

❖ En forma mensual, este consejo realiza reuniones de trabajo, donde se analiza y revisa la documentación del departamento contable, área de crédito y área operativa, conforme lo establece el Art. 39 de la LOEPS

❖ Se ha venido realizando arqueos de ventanillas y caja general en forma mensual en la oficina matriz y la oficina en la ciudad de Quito a fin de verificar la correcta administración de los recursos económicos en nuestra cooperativa.

❖ Sobre los hallazgos de la Auditoría Externa correspondiente al año fiscal 2015, reportados por el señor Auditor Externo, luego de presentar las respectivas estrategias se dio cumplimiento a las mismas.

❖ En lo que respecta a los hallazgos EXTRA-SITU subidos a la plataforma de la SEPS durante el año 2016, al momento se mantiene una estrategia pendiente en lo que respecta a la venta de los edificios 2 y 3, al momento se encuentra firmado un contrato con el Arq. Klever Pérez, para la legalización del terreno donde se encuentra construido el edificio No. 3 que actualmente funciona la sección colegio de la U.E.P. “16 de Junio”;

❖ En coordinación con el comité de cumplimiento se esta dando cumplimiento a la resolución 011-2014-F. entrega de información referente a Lavado de Activos.

ASPECTO FINANCIERO

Sr. Sgop. Giowanni VillalvaPRESIDENTE

CONSEJO DE VIGILANCIA

7

1. Revisados los, balances de ingresos, egresos y saldos en lo que concierne a la Cooperativa deahorro y crédito “16 de JUNIO”, (pérdidas y ganancias) período fiscal 2016, teniendo lossiguientes resultados:

2. Mensualmente la Cooperativa continúa recibiendo el valor de USD. 1.500,00 por concepto dearriendo de cada uno de los edificios utilizados por la Unidad Educativa, según contrato dearrendamiento.

➢ Excedente del período USD. 49.515,62➢ 15 % Participación trabajadores USD. 7.427,34➢ 1 % Contribución SEPS USD. 420,88➢ Gastos no deducibles USD. 2.506,98➢ 22 % Impuesto a la renta USD. 9.810,96➢ 50% Reserva Legal USD.16.138,66➢ A disposición de esta Asamblea USD.15.717,78

OPINANDO QUE:

Conocidos y analizados mensualmente los balances luego de su verificación hemos comprobado QUE SE ENCUENTRAN LLEVADOS DE CONFORMIDAD CON LOS PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD

GENERALMENTE ACEPTADOS, POR LO QUE SUS RESULTADOS SE PUEDEN CONSIDERAR RAZONABLEMENTE CONFIABLES. En tal virtud a los señores miembros de esta asamblea

recomendamos su aprobación.

Para finalizar con el presente informe me es grato presentar mi agradecimiento a todas

aquellas personas que colaboraron desinteresadamente con este Consejo, entregando la

información requerida para el cumplimiento de la tarea asignada al Consejo de Vigilancia, de

igual forma mi reconocimiento a los señores: Leonidas Hoyos Jiménez y Wilson Montes Reyna

quienes han cumplido con diligencia y responsabilidad las funciones a ellos asignadas.

Atentamente:

Informe de GerenciaInforme técnico de Actividades Administrativas, Financieras y Contables del 1 de enero al 31 dediciembre del año 2016, que presenta el sr. Lcdo. Raúl Ortiz Luna Gerente de acuerdo al Art. 45de la Ley de Economía Popular y Solidaria y Art. 44 del Reglamento, Art. 35 del Estatuto y Art. 44del Reglamento Interno de la Cooperativa.

8

VALORES INSTITUCIONALES:

❖ LIDERAZGO

❖ RESPONSABILIDAD

❖ TRABAJO EN EQUIPO CON UNIDAD

❖ INNOVACION

❖ COOPERACION

ALIANZAS INSTITUCIONALES:

➢ BANCO CENTRAL DEL ECUADOR

➢ BANCO GENERAL RUMIÑAHUI

➢ BANCO DEL PICHINCHA

➢ COOPERATIVA 29 DE OCTUBRE

➢ PADE E ISSFA

➢ UCACSUR

➢ FINANCOOP

➢ SEGUROS DEL PICHINCHA

GESTION DE LA GERENCIA:

En cuanto a la equidad de genero de nuestros socios se registra las siguientes variaciones conrelación a los años 2013 al 2016.

AÑO HOMBRES MUJERES

2013 4368 1232

2014 4583 1229

2015 4658 1271

2016 4254 10930

1000

2000

3000

4000

5000

2013 2014 2015 2016

4368 4583 46584254

1232 1229 1271 1093

Hombres

Mujeres

Evolución de Socios de la Cooperativa

En el año 2016, a pesar de la inestabilidad que ha vivido el país hemos crecido notablemente se halogrado mantener y afirmar en un segmento de mercado donde la gestión de la Cooperativa esvalorada y apreciada por la experiencia, con los productos y servicios que brindan satisfacción anuestros socios.Vuestra institución Cooperativa corresponde al segmento 4, está Regulada por el Código OrgánicoMonetario y Financiero, y controlado por la Súper Intendencia de economía popular y Solidaria,está obligada a cumplir de acuerdo a la segmentación con las contribuciones que a continuacióndetallo:1. Contribución del 1% sobre las utilidades del periodo anterior.2. Contribución del 0.45% del total de Activos.3. Contribución al Seguro de Depósitos. Y4. Los reportes trimestrales de Estados financieros, Depósitos, Cartera de Crédito, Socios-

mensualmente.Se a trabajado activamente en la planeación estratégica del Ano 2013 - 2016, y se logró cumplirel 85% de los objetivos y las estrategias propuestas.

“LA INTELIGENCIA NO SE MANIFIESTA,

POR TENER UN DETERMINADO NIVEL DE ESTUDIO,

SINO EN LA CAPACIDAD DE GUARDAR SILENCIO,

CUANDO EL IGNORANTE HACE RUIDO”

ARTURO HDEZ L.

Productos y Servicios

AHORROS E INVERSIONES

Ahorros a la

Vista

Ahorro

Inteligente

Depósitos a

plazo fijoCredi-Ahorro

SIEMPRE PENSANDO EN TU BIENESTAR

SERVICIOS

SegurosPagos y

RecaudacionesTarjetas de

Crédito

Otros

servicios

Seguro de Vida

Seguro de

Desgravamen

Pago de nomina

Recaudación de

servicios básicos

Pago de

MasterCard

Pago de Visa

cash

Transferencias

Interbancarias

Recaudación de

Telefonía Celular

Wester

Unión

9

Principales Cifras de la Cooperativa de Ahorro y Crédito

“16 de Junio”

AÑO ACTIVOS

2013 3,532,675.82

2014 4,091,831.47

2015 3,765,564.77

2016 4,297,446.48

AÑO PASIVOS

2013 2,820,144.85

2014 3,338,987.86

2015 2,941,318.13

2016 2,909,598.30

AÑO PATRIMONIO

2013 712,529.09

2014 752,843.61

2015 824,246.64

2016 1,387,848.18

AÑO RESULTADOS

2013 2,100.35

2014 2,229.16

2015 28,142.32

2016 49,515.62

0.00

1,000,000.00

2,000,000.00

3,000,000.00

4,000,000.00

5,000,000.00

2013 2014 2015 2016

ACTIVOS

2,400,000.00

2,600,000.00

2,800,000.00

3,000,000.00

3,200,000.00

3,400,000.00

2013 2014 2015 2016

PASIVOS

-

500,000.00

1,000,000.00

1,500,000.00

2013 2014 2015 2016

PATRIMONIO

-

10,000.00

20,000.00

30,000.00

40,000.00

50,000.00

60,000.00

2013 2014 2015 2016

RESULTADOS

El año 2016 fue de grandes experiencias para la Cooperativa, gracias a la lealtad y compromiso de susAfiliados, Directivos, Personal Administrativo, se alcanzo resultados muy positivos como los siguientes:Los activos del año 2013 y 2014 frente al 2015, tubo un decrecimiento mínimo, mientras que al 2016 tuvoun crecimiento significativo. Los Pasivos del 2013 frente al 2014 tuvieron un crecimiento significativo yfrente al 2015 y 2016 hubo un decrecimiento. El patrimonio del año 2013 frente al 2014 y 2015 tuvo uncrecimiento mínimo mientras que al 2016 su crecimiento fue alto. Los Resultados, los excedentes del año2013 y 2014, tuvieron un crecimiento del 6.13% frente al 2015 y al 2016 su crecimiento fuerepresentativo, pese a la regulación del código orgánico monetario y financiero, control de la seps y elriesgo País.

10

11

INDICADORES DE RIESGOS AÑO 2015 - 2016

LIQUIDEZ

AÑOS % % OPTIMO

2015 28%

>=18%

2016 25%

28%

25%

23%24%25%26%27%28%29%

2015 2016

LIQUIDEZ

Los Limites de Riesgos fueron Declarados a la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria,conforme a la Resolución 128-2015F, a continuación tenemos un breve análisis de los indicadoresde solvencia, calidad de activos, liquidez, Rentabilidad , concentración de cartera y concentraciónde depósitos que cuenta la cooperativa.

SOLVENCIA

AÑOS % % OPTIMO

2015 26%

>=12%

2016 38%

26%

38%

0%

20%

40%

2015 2016

SOLVENCIA

CONCENTRACION DE

CARTERA

AÑOS %

% NORMAL

DECLARADO A

LA SEPS

2015 22%

22% - 26%2016 23%

22%

23%

22%

22%

23%

23%

24%

2015 2016

CONCENTRACIÓN DE CARTERA

CONCENTRACION DE

DEPOSITOS

AÑOS %

% NORMAL

DECLARADO A

LA SEPS

2015 7%

7% - 11%

2016 7%

7% 7%

0%

2%

4%

6%

8%

2015 2016

CONCENTRACIÓN DE DEPÓSITOS

MOROSIDAD AMPLIADA

AÑOS % % OPTIMO

2015 2%

>=8,75%

2016 2%

2% 2%

0%

1%

1%

2%

2%

3%

2015 2016

MOROSIDAD AMPLIADA

12

PARTICIPACION ACTIVOS

IMPRODUCTIVOS

AÑOS % % OPTIMO

2015 21% >=10%

2016 29%

21%

29%

0%

10%

20%

30%

40%

2015 2016

PARTICIPACIÓN ACTIVOS IMPRODUCTIVOS

CARTERA DE CREDITOS

La Cooperativa “16 de Junio”, ha tenido el siguiente comportamiento en laCartera total de Crédito desde el año 2013 al 2016.

AÑO CARTERA

2013 2307699.63

2014 2623970.10

2015 2337720.57

2016 2489818.98

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

2013 2014 2015 2016

2307699.632623970.10 2337720.57 2489818.98

CARTERA TOTAL DE CREDITO

Como podemos evidenciar la Cooperativa, ha tenido el siguientecomportamiento en colocación de la Cartera de Crédito desde el año 2013 al2016.

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

2013 2014 2015 2016

20402059

1624

1922

3'116.380,13

3'447.223,45

2'712.320,00

3'181.060,00

COLOCACIONES DE CREDITO

AÑON° DE

CRÉDITO

MONTO

COLOCADO

2013 2040 3116380.13

2014 2059 3447223.45

2015 1624 2712320.00

2016 1922 3181060.00

PROGRAMAS DE AHORRO

La principal fuente de fondeo de la Cooperativa son los ahorros programados que tienen un

interés preferencial y que representan el 54.49% de las obligaciones con el publico.

TIPOS DE

AHORROS2013 2014 2015 2016

AHORRO

ENCAJE254,801.47 306,778.91 214,270.48 55,704.55

AHORRO

ESPECIAL861,562.52 941,482.05 619,351.94 327,473.80

AHORRO

INTELIGENTE73,903.23 309,091.94

CREDIAHORRO 56,073.31 320,082.05

-

200,000.00

400,000.00

600,000.00

800,000.00

1,000,000.00

2013 2014 2015 2016

TIPOS DE AHORROSAHORRO ENCAJE

AHORRO ESPECIAL

AHORRO INTELIGENTE

CREDIAHORRO

Sgop. Sp. Lcdo. Raúl Ortiz LunaGERENTE GENERAL

UNO NO PIERDE AMIGOS,

PORQUE LOS VERDADEROS AMIGOS

NUNCA SE PIERDE

LO QUE UNO PIERDE

SON PERSONAS

QUE SE DISFRAZAN DE AMIGOS

Y ES MEJOR QUE ASI SEA.

MI AGRADECIMIENTO HONESTO Y RESPETUOSO EN PRIMER LUGAR A DIOS, MI FAMILIA, SEÑORPRESIDENTE, SEÑORES DIRECTIVOS, REPRESENTANTES, TALENTO HUMANO Y TODOS USTEDESDISTINGIDOS SOCIAS.

HASTA LA VICTORIA SIEMPRE.

AÑOÍNDICE DE

MOROSIDAD

2013 2.08

2014 2.08

2015 2.3

2016 2.2

1.952

2.052.1

2.15

2.2

2.25

2.3

1 2 3 4

2.08 2.08

2.3

2.2

Ind

iicad

ore

s

1 2 3 4

Indice de Morosidad 2.08 2.08 2.3 2.2

INDICE DE MOROSIDAD

13

Balance General Periodo 2016

ACTIVO

11 FONDOS DISPONIBLES 513,985.47

13 INVERSIONES 81,562.94

14 CARTERA DE CRÉDITOS 2,434,013.95

16 CUENTAS POR COBRAR 81,444.41

18 PROPIEDADES Y EQUIPO 1,155,137.27

19 OTROS ACTIVOS 31,302.44

TOTAL ACTIVOS 4,297,446.48

================

PASIVOS

21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 2,519,971.51

25 CUENTAS POR PAGAR 389,626.79

26

29 TOTAL PASIVOS 2,909,598.30

===============

PATRIMONIO

31 CAPITAL SOCIAL 466,293.85

33 RESERVAS 428,327.56

35 SUPERAVIT POR VALUACIONES 493,226.77

TOTAL PATRIMONIO 1,387,848.18

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 4,297,446.48

=======================================================================

Ing. Elvia Loaiza

CONTADORA

Lcdo. Raul Ortiz Luna

GERENTE

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO

"16 DE JUNIO"

EJERCICIO 2016

BALANCE GENERAL

14

15

INGRESOS

51 INTERESES Y DESCTOS. GANADOS 443157,60

54 INGRESOS POR SERVICIOS 15063,94

55 OTROS INGRESOS OPERACIONALES 437,21

56 OTROS INGRESOS 127901,95

TOTAL INGRESOS 586559,70

EGRESOS

41 INTERESES CAUSADOS 125266,04

42 COMISIONES CAUSADAS 64254,20

44 PROVISIONES 10909,40

45 GASTOS DE OPERACIÓN 334201,80

47 OTROS GASTOS Y PERDIDAS 2412,60

TOTAL GASTOS 537044,08

49515,62

Ing. Elvia Loaiza

CONTADORA

Lcdo. Raul Ortiz Luna

GERENTE

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

Ejercicio 2016

=======================================================

EXCEDENTE DEL PERIODO

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO

"16 DE JUNIO

EXCEDENTE AL 31-DIC-2016 49,515.62

Base calculo Participación trabajadores 49,515.62

15% PARTICIPACION TRABAJADORES 7,427.34

Base para cálculo aporte a la Seps 42,088.28

1% Contribución Superintendencia 420.88

Base de calculo Impuesto por gastos no

deducibles 42,088.28

(+)Gastos no Deducibles 2,412.64

Base calculo Impuesto a la Renta 44,500.92

22% Imp.Renta 9,790.20

EXCEDENTE A DISTRIBUIR 32,298.08

50% Reserva Legal 16,149.04

1% Contribución Superintendencia 420.88

A CONOCIMIENTO DE LA ASAMBLEA 15,728.15

Lcdo. Raul Ortiz Ing. Elvia Loaiza

GERENTE CONTADORA

============================================================

DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES

COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO

"16 DE JUNIO"

EJERCICIO 2016

16

ACTIVOS $ 4,554,646.69

Fondos Disponibles $ 344,775.14

Inversiones $ 271,523.01

Cartera de Crédito $ 2,807,124.00

Cuentas x Cobrar $ 622,475.41

Activos Fijos $ 474,553.56

Otros Activos $ 34,195.57

PASIVOS $ 3,114,587.44

Obligaciones con el Público $ 2,721,569.23

Cuentas por Pagar $ 393,018.21

PATRIMONIO $ 1,440,059.26

Capital Social $ 477,018.61

Reserva Legal $ 420,422.08

Superávit por Valuaciones $ 493,226.77

Utilidad de Ejercicio $ 49,391.80

RENDIMIENTOS FINANCIEROS $49,391.80

INGRESOS $ 654,659.00

Intereses Ganados $ 510,094.64

Ingresos x Servicios $ 8,925.28

Otros Ingresos Operacionales $ 500.00

Otros Ingresos $ 135,139.08

GASTOS $ 605,267.20

Intereses Pagados $ 125,000.00

Comisiones Causadas $ 71,380.87

Provisiones $ 12,965.23

Gastos de Operación $ 394,421.10

Gasto de Personal $ 167,303.33

Honorarios Profesionales $ 53,997.04

Servicios Varios $ 96,198.00

Impuestos, Contribuciones y Multas $ 13,777.97

Depreciaciones $ 48,669.76

Otros Gastos $ 14,475.00

Otros Gastos y Pérdidas $ 1,500.00

UTILIDAD $ 49,391.80

PRESUPUESTO EJERCICIO 2017

17

COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO

16 DE JUNIO

INFORME DE AUDITORIA EXTERNA

PERIODO:

01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

18

19

20

Documento Interno

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO

16 DE JUNIO

INFORME FINAL DE AUDITORIA EXTERNA

Periodo: 01 de enero al 31 de diciembre de 2016

Fecha de Presentación: 22 de marzo de 2017

21

Documento Interno

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO

16 DE JUNIO

INFORME FINAL DE AUDITORIA EXTERNA

Periodo: 01 de enero al 31 de diciembre de 2016

Fecha de Presentación: 22 de marzo de 2017

22

Documento Interno

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO

16 DE JUNIO

INFORME FINAL DE AUDITORIA EXTERNA

Periodo: 01 de enero al 31 de diciembre de 2016

Fecha de Presentación: 22 de marzo de 2017

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EDIFICIO MATRIZ

MACHALA COAC. “16 DE JUNIO”

QUITO COAC. “16 DE JUNIO”UBICACION

Para mayor información, comentarios y sugerencias sobre este documento puedecontactarse con nosotros a través de:

MATRIZ: CALLEA ARIZAGA E. AV. LAS PALMERAS Y SEXTA OESTETELF. 2935-980 / 2935-233

E mail.: coop16_@hotmail.comPágina Web: www.coop16dejunio.com

AGENCIA QUITO: CALLE PEDRO VICENTE MALDONADO S5-10 Y JUAN BENIGNO VELA, LA RECOLETA (A LADO DE LA COOP. AUCA)

Telf.: 022 288-021

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