practica de planificacion financiera a corto

7/26/2019 Practica de Planificacion Financiera a Corto

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CATEDRA: INFORMATICA APLICADA A LAS FINANZAS

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DOCENTE: TADEO FIDEL VILLANUEVA ENRRIQUEZ

UNIVERSIDAD ALAS PERUANASFILIAL - HUANCAYO

PRACTICA DIRIGIDA DE PLANIFICACION FINANCIERA A

DATOS GENERALES

La Gerencia Genera !e a e"#re$a NACIDOS PARA EL %&ITO SAC encar'a a a!e$arr+e a #aneaci+n (nanciera a c+r,+ #a+ in!ican!+ )*e a "e,a (nancie10 !e ROE en c*an,+ a i)*i!e c+rrien,e !e2e ,ener *n in!ice !e 34./#ara a c*a c*en,a c+n a $i'*ien,e in5+r"aci+n:

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 63 DE DICIEM7RE DEL ./36

8E&PRESADO EN NUEVOS SOLES 9

ACTIVOS IMPORTEACTIVOS CORRIENTES

Efectivo y Equivalentes de Efectivo 85,200.00

Cuentas por Cobrar Comerciales 112,000.00

Otras Cuentas por Cobrar 40,000.00

nventarios !!",000.00

Total Activos Corrientes 576,200.00

ACTIVOS NO CORRIENTES

nmuebles, #aquinaria y Equipo $neto% 55!,800.00

Otros &ctivos

Total Activos No Corrientes 553,800.00

TOTA ACTIVO !,!30,000.00

PASIVO Y PATRIMONIO IMPORTE"ASIVOS CORRIENTES

Cuentas por pa'ar comerciales 55,000.00

Cuentas por pa'ar diversas 11,000.00

Total "asivos Corrientes 66,000.00"ASIVOS NO CORRIENTES

(euda a lar'o pla)o 1"5,000.00

Total "asivos Corrientes !#5,000.00

TOTA "ASIVOS 26!,000.00

"ATRI$ONIO NETO

Capital !45,000.00

*eserva le'al 52,400.00

RAZON SOCIAL : NACIDOS PARA EL XITO SAC

RUC: 2015107845281GIRO: VENTA DE MATERIALES DE CONSTRUCCION Y ALQUILER DE MAQUI


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UNIVERSIDAD ALAS PERUANASFILIAL - HUANCAYO*esultados &cumulados 4+1,00.00

Total "atri%onio Neto 86#,000.00

TOTA "ASIVOS & "ATRI$ONIO !,!30,000.00 -

3 La$ c*en,a$ #+r c+2rar c+"erciae$ a 63-3.-./36 ,iene c+"+ c+"#r+"i$+ e $i$

c+2rana e /0 a 6/ !ia$ ; 6/0 a


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UNIVERSIDAD ALAS PERUANASFILIAL - HUANCAYO; !e2era !e #a'ar$e a #ar,ir !e 3-/3-./3 !ic@+ cre!i,+ 5*e #ara c+"#rar "e

33 Se #a'a $er?ici+$ #*2ic+$ #r+"e!i+$ "en$*ae$ !e:A'*a ; L* ./

Tee5+n+ 36In,erne, /

3.Se ,iene #r+;ec,a!+ c+"#ra *n e)*i#+ ?a+ria!+ en S 3//B/// e c*a $era a)*na "inera a *n c+$,+ "en$*a !e S 3B/// ; 'enera 'a$,+$ !e "an,eni"ien,; #a'+ a +#era!+r e$ !e S 3B//4// n*e?+$ $+e$ "a$ car'a$ $+ciae$4 L+$ #a'$i e #r+;ec,+ e$ ?ia2e !e2e iniciar$e e /3 !e Mar+ !e ./3

36 E #a'+ a c*en,a !e i"#*e$,+ a a ren,a e$ 2a+ e $i$,e"a A c*;+ 5ac,+r e$ !e3 Se ,iene #r+;ec,a!+ 'a$,+$ 'enerae$ a $*"a !e S 3.// "en$*ae$

SE PIDEIn5+r"ar c*ae$ $+n a$ "e!i!a$ a a*$,ar a (n !e +'rar a$ "e,a$ e$,a2eci!a!


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ORTO PLAZO

erencia Financiera a (n !e )*ea an*a e$ !e ./0 !e ROA

NARIA


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,e"a !e

/ !ia$

ALQUILER 3B/1/

3B.1/

3B/1/3B//

3B/


6/44

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ca!eria$

*ia!+ a!e S .B//4//+$ $eran a 6/ !ia$

43/.6/


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DATOS INICIALES

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 63 DE DICIEM7RE DEL ./36

8E&PRESADO EN NUEVOS SOLES 9

ACTIVOS IMPORTEACTIVOS CORRIENTES

Efectivo y Equivalentes de Efectivo

Cuentas por Cobrar Comerciales

Otras Cuentas por Cobrar

nventarios

Total Activos Corrientes 0.00ACTIVOS NO CORRIENTES

nmuebles, #aquinaria y Equipo $neto%

Otros &ctivos

Total Activos No Corrientes 0.00

TOTA ACTIVO 0.00

PASIVO Y PATRIMONIO IMPORTE"ASIVOS CORRIENTES

Cuentas por pa'ar comerciales

Cuentas por pa'ar diversasTotal "asivos Corrientes 0.00

"ASIVOS NO CORRIENTES

(euda a lar'o pla)o

Total "asivos Corrientes 0.00

TOTA "ASIVOS 0.00

"ATRI$ONIO NETO

Capital

*eserva le'al

*esultados &cumuladosTotal "atri%onio Neto 0.00

TOTA "ASIVOS & "ATRI$ONIO 0.00

-


8/44


9/44

SISTEMA DE COBRANZA DEL SALDO INICIAL

DETALLE # D$%&12C'entas (or co)rar co%erciales *

-istema de cobran)a

Credito a !0 dias

Credito a 0 dias

Credito a "0 diad &1'00

DETALLE # D$%&12Otros c'entas +(or co)rar *

-istema de cobran)a

Credito a !0 dias

Credito a 0 dias

Credito a "0 diad

&1'00

PROYECCION DE VENTAS 8E#re$a!+ en n*e?+$ $+e$9PERIODO DE INICIO

DETALLE # D$%&(( )*&00VENTAS * *

-istema de cobran)a

Contado

Credito a !0 dias

Credito a 0 dias -

Credito a "0 diad - -

TOTAL &1'00 & &

PROYECCION DE COMPRA DE MERCADERIAS 8E#re$a!+ en n*e

PERIODO DE INICIO

DETALLE # D$%&(( )*&00CO$"RAS * *

En /ase a ventas del mes

En base a ventas del mes s'te

-istema de a'os

Contado Credito a !0 dias

Credito a 0 dias


10/44

Credito a "0 diad

TOTAL &1'00 & &&1'00

SISTEMA DE PAGOS DEL SALDO INICIAL

DETALLE # D$%&12C'entas (or (aar co%erciales *

-istema de cobran)a

Credito a !0 dias

Credito a 0 dias

Credito a "0 diad

PROYECCION DE GASTOS GENERALES 8E#re$a!+ en n*e?+$ $+

PERIODO DE INICIO an-36

DETALLE # )*&1" F$+&1"-astos A%inistrativos

-ervicios /asicos

astos 'enerales

astos del personal

rovicion de depreciaciones

TOTAL & &


11/44

M),&00 A-,&00 M).&00 /*&00 * * * *

- - - -

- - - -

& & & &

+$ $+e$9

M),&00 A-,&00 M).&00 /*&00 * * * *


12/44

- - - -& & & &

e$9

M),&1" A-,&1" M).&1" /*&1"

& & & &


13/44

/&00 A/&00 S$-&00 O%&00 * * * *

- - - -

- - - -

& & & &

/&00 A/&00 S$-&00 O%&00 * * * *


14/44

- - - -& & & &

/&1" A/&1" S$-&1" O%&1"

& & & &


15/44

N3&00 D$%&00 TOTAL * * *

*

*

- - *

- - *

& & &

N3&00 D$%&00 TOTAL * * *

* *

*


16/44

- - *& & &

N3&1" D$%&1" TOTAL

& & REF6


17/44

PROYECCION DE CUENTAS POR CO7RAR COMERCIALE

PERIODO DE INICIO an-36

DETALLE )*&1" F$+&1"-aldo nicial

entas del periodo -aldo disponible por cobrar * *

cobran)a del periodo

-aldo 3inal ctas por cobrar & &

PROYECCION DE INVENTARIOS 8E#re$a!+ en n*e?+$

PERIODO DE INICIO

DETALLE # D$%&(( )*&00-aldo nicial

Compras

-aldo disponible * *

Costo de ventas 80

-aldo 3inal & &TOTAL

PROYECCION DE ACTIVOS FIOS 8E#re$a!+ en n*e?+

PERIODO DE INICIO

DETALLE # D$%&(( )*&00

-aldo nicial Compras de &ctivos

otal activo fi6o * *

(epreciacion del periodo

&ctivo fi6o neto & &


18/44

8E#re$a!+ en n*e?+$ $+e$9

M),&1" A-,&1" M).&1" /*&1" /&1" A/&1"

* * * * * *

& & & & & &

$+e$9

M),&00 A-,&00 M).&00 /*&00 /&00 A/&00

* * * * * *

& & & & & &

$ $+e$9

M),&00 A-,&00 M).&00 /*&00 /&00 A/&00

* * * * * *

& & & & & &


19/44

S$-&1" O%&1" N3&1" D$%&1"

* * * *

& & & &

S$-&00 O%&00 N3&00 D$%&00

* * * *

& & & &

S$-&00 O%&00 N3&00 D$%&00

* * * *

& & & &


20/44

PROYECCION DE IMPUESTO A LA VENTA POR PAGAR 8E#re$a!

PERIODO DE INICIO

DETALLE D$%&(( )*&00IGV DE VENTAS

IGV DE COMPRAS

IGV A PAGAR

0.00 0.00IGV DEL PERIODO

IMP. A LA RENTA & &

PROYECCION DE IMPUESTO 8E#re$a!+ en n*e?+$ $+e$9

PERIODO DE INICIO

DETALLE D$%&(( )*&00Saldo inicial

I.G.V.

I.R.

ESSALUD

ONP

TOTAL IMPUESTO A PAGAR - -

PAGOS DE IMPUESTOS DEL PERIODO & &

IGV POR PAGAR DEL PERIODO

PROYECCION DE CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 8E#re$a

PERIODO DE INICIO

DETALLE D$%&(( )*&00-aldo nicial Compra de mercaderias

Compra de activos

-erv. /asicos y astos enerales

otal cuentas por cobrar comerciales * *

a'os a proveedores

a'os compra de activos

a'o astos basicos y 'enerales

7eto a pa'ar comerciales & &

TOTAL

PROYECCION DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR 8E#re$a!+ en

PERIODO DE INICIO

DETALLE D$%&(( )*&00-aldo nicial

mpuestos del periodo

*emuneraciones por pa'ar

otal otras cuentas por pa'ar * *

a'os de impuestos a'o de remuneraciones

7eto otras ctas por pa'ar & &


21/44

TOTAL


22/44

+ en n*e?+$ $+e$9

M),&00 A-,&00 M).&00 /*&00 /&00 A/&00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

& & & & & &

M),&00 A-,&00 M).&00 /*&00 /&00 A/&00

- - - - - -& & & & & &

!+ en n*e?+$ $+e$9

M),&00 A-,&00 M).&00 /*&00 /&00 A/&00

* * * * * *

& & & & & &

*e?+$ $+e$9

M),&00 A-,&00 M).&00 /*&00 /&00 A/&00

* * * * * *

& & & & & &


23/44


24/44

S$-&00 O%&00 N3&00 D$%&00

0.00 0.00 0.00 0.00

& & & &

S$-&00 O%&00 N3&00 D$%&00

- - - -& & & &

S$-&00 O%&00 N3&00 D$%&00

* * * *

& & & &

S$-&00 O%&00 N3&00 D$%&00

* * * *

& & & &


25/44


26/44

PROYECCION DE VENTAS INCLUIDO EL IGV 8E#re$a!+ en n*e

PERIODO DE INICIO

DETALLE ENERO FEBRERO&lquiler de local

venta de #ateriales

TOTAL & &


27/44

+$ $+e$9

MARZO ABRIL MAYO

& & &


28/44

UNIO ULIO AGOSTO

& & &


29/44

SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

& & &


30/44

DICIEMBRE TOTAL *

*

& &


31/44

GASTOS DEL PERSONAL ENE FEB MAR

SUELDOS Y SALARIOS - - -VACACIONES - - -

CTS - - -

GRATIFICACIONES - - -BONIFICACION ESTRAORDINARIA - - -ESSALUD - - -TOTAL GASTOS DEL PERSONAL & & &

ONP - - -

NETO A PAGAR - - -


32/44

ABR MAY JUN JUL AGO SET

- - - - - -- - - - - -- - - - - -

- - - - - -- - - - - -- - - - - -& & & & & &

- - - - - -- - - - - -


33/44

OCT NOV DIC TOTAL

- - - -- - - -- - - -

- - - -- - - -- - - -& & & &

- - - -- - - -


34/44

SIMULADOR DE PRESTAMO DEL BANCO CO

$%) 9$ 9$:$;+3:3 12


35/44

T3)$: /4// /4//


36/44

TINENTAL

S$/,3 9$ C3;=:=3* C3;=:=3* -3, A PAGARD$:,));$* 9$ G$*$,)%=?* E*=3 MENSUAL

/4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4//

/4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4//

/4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4///4// /4// /4// /4//


37/44

/4// /4// /4// /4//


38/44

S)93P,:);3

S


39/44


40/44

INGRESOS ENE FEB

Coban!a d" #"n$a% - -

TOTAL COBRAN&A - -

EGRESOS ENE FEB

cuentas por pagar comerciales - -S*e!+$ - Vacaci+ne$ - -Gra,i(caci+ne$CTSi"#*e$,+$ - -In,ere$e$ ; a"+r,iaci+ne$ - -Ga$,+$ 'enerae$ ; 2a$ic+$ - -C+"#ra !e ac,i?+ (+ - -TOTAL PAGOS - -

Sa!+ Inicia !e caa - -SALDO FINAL DE EFECTIVO '.'' '.''


41/44

PRESUPUESTO DE CAJA

MAR ABR MAY JUN

- - - -

- - - -

MAR ABR MAY JUN

- - - -- - - -

-- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -

- - - -'.'' '.'' '.'' '.''


42/44

JUL AGO SET OCT

- - - -

- - - -

JUL AGO SET OCT

- - - -- - - --

- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -

- - - -'.'' '.'' '.'' '.''


43/44

NOV DIC TOTAL

- - -

- - -

NOV DIC TOTAL

- - -- - -

- -- -- - -- - -- - -- - -- - -

- - -'.'' '.'' '.''


44/44

BALANCE GENERAL PROYECTADOAL "1 DE DICIEMBRE DEL 2012

EXPRESADO EN NUEVOS SOLES

ACTIVOSDec- Dec- an-// Mar-// A#r-// Ma;-// *n-//

ACTIVOS CORRIENTES

Efectivo y Equivalentes de Efectivo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

Cuentas por Cobrar Comerciales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

Otras Cuentas por Cobrar 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

nventarios 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

Total Activos Corrientes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

ACTIVOS NO CORRIENTES

nmuebles, #aquinaria y Equipo $neto% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

Otros &ctivos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

Total Activos No Corrientes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

TOTA ACTIVO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

PASIVO Y PATRIMONIO IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE IMPORTE

"ASIVOS CORRIENTESCuentas por pa'ar comerciales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

Cuentas por pa'ar diversas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

Total "asivos Corrientes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

"ASIVOS NO CORRIENTES

(euda a lar'o pla)o 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

Total "asivos Corrientes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

TOTA "ASIVOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

"ATRI$ONIO NETO

Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

*eserva le'al 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

*esultados &cumulados 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

Total "atri%onio Neto 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

TOTA "ASIVOS & "ATRI$ONIO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

- - - - - - -

ACTIVOS Dec-33 an-3. Fe2-3. Mar-3. A#r-3. Ma;-3. *n-3.INGRESOS

Ven,a$ /4// /4// /4// /4// /4// /4/

C+$,+ !e ?en,a$ /4// /4// /4// /4// /4// /4/

U==9)9 +,/) /4// /4// /4// /4// /4// /4/Ga$,+$ +#eraci+nae$ DIV/ /4// /4// /4// /4// /4// /4/

U==9)9 3-$,)%=3*) /4// /4// /4// /4// /4// /4/In're$+$ Financier+

E're$+$ Financier+$ /4// /4// /4// /4// /4// /4/

U==9)9 )*$: 9$ I;-/$:3: /4// /4// /4// /4// /4// /4/I"#*e$,+ a a ren,a /4// /4// /4// /4// /4// /4/

U==9)9 *$) /4// /4// /4// /4// /4// /4/

ROA DIV/ DIV/ DIV/ DIV/ DIV/ DIVROE DIV/ DIV/ DIV/ DIV/ DIV/ DIV

LIQUIDEZ CORRIENTE DIV/ DIV/ DIV/ DIV/ DIV/ DIV

practica de planificacion financiera a corto

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