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Políticas Crediticias Natural Skin Ltda.

- Todas las solicitudes de crédito deben analizarse

- Todas las solicitudes de crédito deben ser aprobadas por el gerente de crédito.

- El pago de contado supone un plazo de 10 días para que el comprador revise la mercancía y las facturas.

- No se despachará mercancía mientras que el comprador no se encuentre a paz y salvo.

- Las condiciones son 15/10%,’neto 60. (Significa que se hace un descuento del 15% por pronto pago a lo 10 días y pago neto a los 60.) Los pedidos de un mes deben pagarse todos a fin del mismo mes.

- Los distribuidores (vendedores) deben presentar un informe mensual sobre.

- No deben concederse créditos a clientes, cuyos documentos estén vencidos.

- Cada año los clientes deben enviar los documentos necesarios para la actualización de su situación financiera.

- Consultar las centrales de riesgo.

-Se cobraran intereses por mora del 1%.

-El cupo estará limitado por la capacidad de pago del cliente. Se fija la capacidad de pago mensual a proveedores, así: Saldo Inicial de cartera, mas ventas netas, menos saldo final de cartera = TOTAL RECAUDOS. A este total se le restan los gastos de administración, ventas, producción etc., al total de recaudos le restamos el total de los gastos, Este disponible lo dividimos por 12 para así obtener la capacidad mensual de pago a proveedores. Finalmente se establece el cupo así: se multiplica la capacidad de pago por el porcentaje de participación de las compras al acreedor y el resultante se multiplica por el plazo.

CONTROL INTERNO:

1-Separar ó segregar las diferentes funciones de la venta a crédito de tal modo que los diferentes empleados ó departamentos sean responsables de:

a- La preparación del pedido de venta

b- Aprobación del crédito.

c-Salida de mercancía del Almacén.

d- Facturación

e-Verificación de la factura.

f- Transporte de la mercancía

g- Mantenimiento de las cuentas de mayor.

h- Registro contable de la venta

i- El recaudo del efectivo en las cobranzas

2-Un adecuado procedimiento para la aprobación del crédito (Análisis E. Fros. Falsos).

3-Facturación oportuna

4-Factura cambiaria de compra-venta, debe llevar firma de recibido por el cliente.

5-control en los consecutivos de las facturas (incluso las anuladas).

6-Verificación de Cantidades facturadas

7-Verificación de Precios por una persona diferente al de cantidades.

8-Constante revisión de la cartera por edades.

9-Proceso de recepción de las devoluciones.

10- Funcionario ó ejecutivo facultado para castigar cartera.

11-Un efectivo control de las cuentas pagadas.

12-Implementar control al gerente de ventas (Devoluciones, ó pedidos ficticios para darse el shampoo en los comités de gerencia.