PROYECTO DE INVESTIGACION

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN

FACULTAD DE ECONOMIA

ANLISIS DE QUE SISTEMA ES EL MS VENTAJOSO PARA EL OTORGAMIENTO DEL MONTO DE LA PENSIN CON LA INFLUENCIA DEL INGRESO, TIEMPO Y RENTABILIDAD PARA LA POBLACIN ECONMICAMENTE ACTIVA DEL PER.

INTRODUCCION

La investigacin tiene como propsito principal evaluar las pensiones que otorgan el Sistema Nacional de Pensiones (ONP) y Sistema Privado de Pensiones (SPP), con la finalidad de determinar cul es el ms ventajoso.

El 6 de diciembre 1992, el gobierno promulg el Decreto Ley 25897, por el cual cre el Sistema Privado de Pensiones (SPP) que es un rgimen administrado por entidades privadas (AFP), donde los aportes que realiza el trabajador se registran en su cuenta personal denominada Cuenta Individual de Capitalizacin (CIC), la misma que se incrementa mes a mes con los nuevos aportes y la rentabilidad generada por las inversiones del fondo acumulado, si lo hubiere.

La problemtica que plantea la presente investigacin est referida cul de los sistemas es el ms ventajoso en relacin al otorgamiento de las pensiones al jubilado en relacin con la influencia de los factores del ingreso, tiempo y rentabilidad para la poblacin econmicamente activa del Per.

La seguridad previsional es un tema muy importante porque trata de atender la situacin del ser humano en cierta etapa difcil de la vida. Las distintas formas de atencin que ha tenido para cubrir esta necesidad vital, despus de haber superado una edad, la cual se caracteriza por la prdida progresiva del vigor, capacidad de trabajo y aparicin de quebrantos en la salud; han tenido diversos resultados.

Tabla de contenidoINTRODUCCION1PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA4CONTEXTO4PROBLEMA DE INVESTIGACION6DESCRIPCIN6EXPLICACIN8PREDICCION9INTERROGANTES11ANTECEDENTES13JUSTIFICACIN16JUSTIFICACIN TERICA17JUSTIFICACIN PRCTICA18MARCO TEORICO19SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES19SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES20OBJETIVOS26OBJETIVO GENERAL26OBJETIVOS ESPECIFICOS26HIPOTESIS27HIPTESIS GENERAL27HIPTESIS ESPECFICOS27VARIABLES29VARIABLE DEPENDIENTE29VARIABLES INDEPENDIENTES29METODO Y METODOLOGIA30MTODO30METODOLOGIA DE LA INVESTIGACIN30POBLACIN31MUESTRA31MODELO DE ESQUEMA TENTATIVO32CRONOGRAMA37PRESUPUESTO38BIBLIOGRAFIA39

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

CONTEXTO

El ser humano tiene dos etapas que requieren una particular consideracin y atencin: uno cuando es infante no tiene la suficiente capacidad intelectual y fsica para realizarse independientemente en la sociedad. Cuando uno se encuentra en la etapa senil de la vida, puede que haya conservado un lcido cerebro, pero fsicamente ha perdido la agilidad y fortaleza que ha adquirido a lo largo de su vida.

Es muy lgico que las personas cuando deciden jubilarse les correspondan una pensin proporcionada por los diferentes sistemas de pensiones.Ms de 29 pases implementaron sistemas obligatorios de contribuciones financieras definidas, Chile fue el primer pas que dio el primer paso en 1980, despus fue Gran Bretaa en 1988, seguido de Per en 1992. Esta adopcin del sistema obligatorio de contribuciones, se caracteriza porque todo lo que el trabajador aporte mensualmente a lo largo de su vida laboral ingresa a una cuenta personal, permitiendo obtener mejores rentabilidades para la generacin de una mejor pensin. De la misma forma, el sistema es auto sostenible, ya que cada individuo financia su jubilacin, mientras que en el sistema pblico, los jvenes aportan para las pensiones de los ancianos. Esta ltima estructura no es sostenible en el tiempo debido a constantes cambios demogrficos, que impiden que haya los suficientes aportantes jvenes para mantener a pensionistas mayores.El sistema previsional es el conjunto de mecanismos que un gobierno dispone con el fin de que la poblacin ahorre de manera forzosa para su vejez, cuando su capacidad de generar ingresos disminuye. De esta forma, se asegura que las personas dispongan de los ingresos necesarios para cubrir sus gastos. Ante esta situacin podemos decir que existen dos enfoques:

La atencin brindada por el Estado a travs del Sistema Nacional de Pensiones (SNP), consiste en que durante el perodo laboral, los trabajadores contribuyen con una porcin de sus ingresos por el trabajo que llevan a cabo; para constituir un fondo que les pueda proporcionar una pensin en el momento que tomen la decisin de jubilarse. Este fondo es comn o de reparto y administrado por el Estado. Otra forma consiste en que cada afiliado aporte a un fondo personal para poderlo usar despus de su etapa laboral. En este caso interviene una entidad particular, que administra los fondos, con el propsito de obtener una rentabilidad de los aportes que se van acumulando. La administracin es llevada a cabo por medio del sistema privado de pensiones (SPP) por medio de las Administradoras de Fondo de Pensiones (AFPs)En el Per existen dos tipos de sistemas que administran los fondos de pensiones: pblico y privado.Consiste en analizar el monto que ser percibido por los afiliados incluidos en los sistemas de pensiones con respecto a la influencia que tengan los 3 factores que tomaremos en nuestra investigacin.Los 3 factores son: tiempo de aporte laboral, ingreso percibido por cada afiliado y la rentabilidad que ofrece cada sistema de pensiones. Estos factores desarrollarn distintas formas de influencia en el monto de la pensin percibida a futuro.

PROBLEMA DE INVESTIGACION

DESCRIPCINEl sistema previsional peruano est constituido por dos regmenes principales:El Sistema Nacional de Pensiones que fue dado por Decreto Ley No. 19990 que fue creado el 1 de mayo 1973 por el gobierno militar de Juan Velazco Alvarado, agrup a las antiguas Caja Nacional del Seguro Social Obrero (Ley 8433 y Ley 13640) y la Caja del Seguro Social del Empleado (Ley 13724), que agrupaban a su vez a dos tipos de trabajadores: Obreros y Empleados, respectivamente. Asimismo, absorbi al Fondo Especial de Jubilacin de Empleados Particulares (Decreto Ley 17262), que agrupaba a aquellos empleados del sector pblico, sujetos al rgimen laboral de la actividad privada.Se incorpor por vez primera a trabajadores independientes y se igual el trato pensionario de los trabajadores obreros y empleados, bajo las mismas condiciones de edad y aos de aportacin.

Cuando se reform el sistema previsional peruano al comienzo de los 90s no se contaba con muchas experiencias de reforma en seguridad social a nivel internacional como para evaluar qu funciona y qu no. En ese momento, Chile constitua la principal fuente de informacin en materia de reforma previsional estructural; no obstante, lo que se aplic en el Per tom solo en parte el modelo chileno. La reforma estructural peruana se orient hacia un sistema paralelo en lugar de adoptar un modelo sustitutivo, siguiendo los lineamientos de las corrientes de globalizacin y liberalismo econmico; desde 1992, el Sistema Nacional de Pensiones (SNP) opera en forma simultnea al Sistema Privado Pensiones (SPP). El Sistema Privado de Pensiones (SPP) fue creado el 6 de diciembre de 1992, a travs del Decreto Ley 25897. Tras 19 aos, el SPP cuenta hoy con ms de cinco millones de personas afiliadas y tiene un rol clave en el crecimiento econmico del Per, ya que ha generado importantes recursos para el desarrollo de nuestra economa y la creacin de nuevos puestos de trabajo. Su creacin y desarrollo le dio dinamismo y mayor eficiencia a la seguridad social del pas.La creacin de los sistemas de pensiones en nuestro pas, no son lo que se tena como ideal al momento de su concepcin, trayendo consigo una gran cantidad de problemas, pero el que tomaremos en consideracin para nuestra investigacin, como ya lo expresamos con anterioridad, es el monto de la pensin percibida a futuro por parte de los afiliados en los dos tipos de sistemas establecidos en nuestro pas , presentando diversos factores que harn variar la pensin, como la falta de informacin en cuanto a los clculos pensionarios, los altos costos administrativos y la excesiva documentacin requerida, el aumento de la esperanza de vida y el bajo rendimiento econmico de la sociedad, tiempo de aporte laboral, ingreso percibido por cada afiliado y la rentabilidad que ofrece cada sistema de pensiones, y como ya lo mencionamos anteriormente por fines de simplicidad de nuestra investigacin, solo tomaremos los tres ltimos.Con respecto a las pensiones, la variabilidad mostrada en los montos que los afiliados llegan a percibir, dependiendo al sistema que pertenecen, se encuentran en el intervalo de diez soles a cinco mil soles aproximadamente.Al paso de los aos, despus de aportar diversas cantidades se ve en gran medida una realidad cruel donde a los pensionarios, tanto de SNP Y SPP, reciben una pensin que no cubre los gastos bsicos de una persona.El estado otorga a toda persona como mnimo un sueldo de 750, este sueldo es el mnimo para poder costear las principales necesidades y cabe resaltar que las necesidades bsicas para cubrir irn incrementado a medida que uno sea ms longevo, pues entre ms aos tenga una persona menores sern las oportunidades de depender por s solo , las enfermedades estarn al orden del da y los gastos para el cuidado de la persona, comida y vestimenta se harn ms costosos por muchas veces necesitar implementos especiales .Al ver esta realidad nos preguntamos si a estas personas, que muchas de ellas son beneficiarios de una pensin por parte del sistema, se les otorga lo justo y necesario para poder cubrir los gastos en los que uno incurre cuando ya no es ms un aportante; problemas como el no poder cubrir los gastos necesarios son los que nos hacen pensar en si es ptimo o no ser aportante de un sistema pensionario.Gran problema por el que nuestra realidad pasa, si bien es cierto contamos con dos diferentes sistemas de pensiones, uno nacional y el otro privado, pero qu ser adecuado para el pensionario, en definitiva est aportar a algn sistema pero el que escoja un ciudadano tendr que darle confianza en su aporte, debe de responder a todas las necesidades por las que un ciudadano de la tercera edad puede incurrir adems de proponerle la mejor opcin de acuerdo a su situacin y as poder obtener el mximo o siquiera una justa pensin para cubrir gastos en una parte de la vida donde nuestra independencia cada vez es ms incipiente.EXPLICACINEn nuestra economa y con un sistema previsional que otorga distinto rango de pensiones a los afiliados, podemos explicar con los factores que consideramos importantes e influyentes, la variabilidad en el monto que reciben los afiliados con respecto a la entidad en la que se encuentran.Las variaciones en los montos que presentan se encuentran relacionados con: Tiempo de aporte laboral:Esta causa es muy influyente debido a que en la entidad a la cual pertenece, con un rgimen de tiempo de aportacin, en la ONP se encuentra a un mnimo de aportacin de 20 aos, mientras que en el SPP no hay un tiempo mnimo de aportacin Ingreso percibido por cada afiliado con respecto a su desempeo laboralEn el Per el ingreso de los trabajadores es flexible dependiendo de factores como sexo, edad, nivel de educacin e influencias (corrupcin), que hace veraz la variabilidad presentada en los diferentes niveles socioeconmicos que se presenta en nuestro pas, que son A, B, C, D y E.Todo ello hace que el monto de pensin percibida en un futuro sea diverso. La rentabilidad que ofrece cada sistema de pensionesCon respecto a la rentabilidad en ambas entidades es diferente, refirindonos a: Sistema Nacional de Pensiones (ONP), realiza un descuento sobre el ingreso del 13%.Sistema Privado de Pensiones (Hbitat), realiza un descuento sobre el ingreso del 10%. Esta diferencia porcentual entre ambas entidades genera la variabilidad que sern percibidos en el futuro PREDICCIONSe espera que la influencia generada por los factores en el monto percibido ser por: Tiempo de aporte laboral: Con respecto a la ONP, la influencia de este factor no ser muy relevante por encontrarse con un lmite de aportacin.Referente al SPP, la variable de tiempo de aporte laboral es imprescindible, puesto que cada afiliado decide cuanto tiempo aportara y de acuerdo a esto se proyecta que a un mayor tiempo de aporte mayor ser el monto percibido Ingreso percibido por cada afiliado con respecto a su desempeo laboralEntorno a la sociedad, cada nivel econmico percibe ingresos variables, podemos proyectar que si un aportante tiene mayores ingresos el monto que obtendr posteriormente en su jubilacin ser de mayor escala, por lo tanto se podra decir que tienen relacin directa. La rentabilidad que ofrece cada sistema de pensionesCon el pasar de los aos las aseguradoras trabajaran mejor sus carteras de inversin por lo que obtendrn mayores rendimientos, esto debido a la experiencia ganada, no obstante para que el asegurado obtenga mayor rentabilidad su aseguradora le tendr que transmitir este aumento monetario.Relacionando este mbito de mejoras en inversin y la rentabilidad que ofrece cada institucin, refirindonos al sistema privado de pensiones, proyectamos que a mayores rentabilidades mayores sern los montos obtenidos.Tentativamente proyectamos que la rentabilidad de la ONP ser constante por simplicidad del proyecto de investigacin.

INTERROGANTES INTERROGANTES GENERALES

Cul de los sistemas es ms ventajoso para el otorgamiento del monto de la pensin con la influencia del ingreso, tiempo y rentabilidad para la poblacin econmicamente activa?

INTERROGANTES ESPECFICAS En el proceso de identificar el problema nos aquejan muchas preguntas tratando de responder las causas y factores que ocasionan las pensiones bajas para muchos pensionarios, tras encontrar un interrogante principal y capaz de poder responder todas las conjeturas, nacen otras muchas pero en esta ocasin solo las tres primeras sern evaluadas en esta investigacin. Cul es la influencia del tiempo de aporte laboral en el monto que ser percibido por el jubilado? Cul es la influencia del ingreso percibido por cada afiliado en el monto que ser percibido por el jubilado? Cul es la influencia de la rentabilidad que ofrece cada sistema de pensiones monto que ser percibido por el jubilado?

Bajo qu factor se encuentra el inters de los aportantes para una pensin en el futuro? La informacin que ofrece ambos sistemas es el idneo como para que la personas logren seleccionar un sistema de la forma ms beneficiosa para ellos? Cun necesario es la cantidad percibida de pensin para el coste de los gastos de una persona que est afiliado al sistema privado o sistema nacional de pensiones?

La cantidad de ingreso percibido en la etapa laboral de una persona cuanto afectara en la pensin que este recibir en un futuro si se afilia al fondo nacional de pensiones o al sistema privado de pensiones?

ANTECEDENTESAutor: Eduardo Jaime Alfaro EsparzaTtulo: El Sistema Previsional Peruano y la necesidad de plantear una nueva reformaTesis para optar el grado acadmico de magister en Administracin deNegocios, de la Escuela de Posgrado de la Pontificia Universidad Catlica del Per -PUCP.El trabajo de investigacin tiene como principal objetivo el dar respuesta, a las siguientes preguntas Por qu el Sistema Nacional de Pensiones en el Per se encuentra en crisis? Es necesario realizar una reforma del Sistema Previsional Peruano? Y sobre la base de esas preguntas desarrollar la problemtica que afronta la Oficina de Normalizacin Previsional ONP y el Estado Peruano en el otorgamiento de los beneficios pensionarios, concluyendo con una propuesta integral de solucin al sistema previsional peruano. Para desarrollar el trabajo de investigacin se ha obtenido datos de Instituciones Pblicas como la Oficina de Normalizacin Previsional ONP, Ministerio de Economa y Finanzas - MEF, Superintendencia de Banca y Seguros SBS, Instituto Nacional de Estadstica e Informtica INEI, Defensora del Pueblo; de Instituciones Privadas como las Administradoras de Fondos de Pensiones AFPs, Diario El Comercio, Diario Gestin. De informes preparados por el Banco Mundial y a travs de las diferentes publicaciones efectuadas en pginas web especializadas en el tema. En el captulo tercero, se explica el marco terico del sistema previsional peruano realizndose un anlisis de los sistemas existentes: Sistema de Reparto (Sistema Pblico) con una revisin de lo normado en la Constitucin Poltica del Per y en el Decreto Ley N 19990 Sistema Nacional de Pensiones y el Decreto Ley N 20530 y Sistema de Capitalizacin Individual (Sistema Privado) creado con Decreto Ley N 25897. En el captulo cuarto se desarrolla el mtodo de investigacin empleado, indicando como ha sido el diseo de la investigacin y el medio de obtencin de datos tales como bibliotecas, visitas a entidades gubernamentales y no gubernamentales, as como revisin de las diferentes pginas web a travs de Internet referentes a los sistemas previsionales del Per y del mundo. 2 En el captulo quinto se realiza una breve explicacin de los sistemas previsionales tanto en Amrica Latina como en los pases desarrollados, pasando luego a desarrollar el Sistema de Pensiones en el Per explicando las caractersticas de los diferentes regmenes previsionales haciendo una comparacin entre el Sistema Nacional de Pensiones y el Sistema Privado de Pensiones. Asimismo, en el captulo quinto se realiza un anlisis de la crisis que afronta el Sistema Nacional de Pensiones, as como el rol que cumplen el Estado Peruano, la Oficina de Normalizacin Previsional y las Administradoras de Fondo de Pensiones. En el captulo sexto se realiza un planteamiento de reforma en el sistema de pensiones explicando porque la necesidad de la intervencin pblica y como dar los pasos para ir de un Sistema de Reparto a un Sistema de Capitalizacin Individual y como lograr que esta sea efectiva. Finalmente, los resultados de la presente investigacin llevan a afirmar que el Sistema Previsional Peruano no solamente se encuentra en crisis, sino al borde del colapso, y que es necesario realizar una segunda reforma al Sistema, de tal manera que se logre beneficiar a los pensionistas y se alivie la enorme carga financiera que representa para el Estado Peruano.Autor: Eduardo Alberto Montes FarroTtulo: Aportes y fondos previsionales en la gestin del Sistema Privado de Pensiones SPP, en el PerPara optar el grado de Magster en Contabilidad con Mencin en Costos y Presupuestos en la Gestin Estratgica.La presente investigacin Aportes y Fondos previsionales en la gestin del Sistema Privado de Pensiones SPP, en el Per, est dirigida a evaluar la gestin de las empresas particulares denominadas Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP), supervisadas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.El objetivo principal es examinar la administracin de los Aportes de los Afiliados y la rentabilidad de los Fondos previsionales en el Sistema Privado de Pensiones (SPP), para determinar la eficiencia de la gestin de las Administradoras deFondos de pensiones (AFP) en su rendimiento econmico y financiero; y apreciar si resulta favorable a los Afiliados. Para la comprensin del tema se ha tenido en cuenta el Marco Terico que ha originado la creacin del Sistema Privado de Pensiones (SPP), como la Declaracin de los Derechos Humanos, la Constitucin de la Repblica; y el Decreto Ley 25897, por el cual cre el Sistema Privado de Pensiones (SPP); y la informacin correspondiente a su trayectoria.Para obtener la informacin pertinente se ha utilizado la proporcionada por las AFP, las entidades encargadas de supervisar el sistema, entrevistas a personas conocedoras de la especialidad; como tambin se ha tomado en cuenta las diversas opiniones en los medios de comunicacin de personas interesadas en el tema. El SPP tiene un diseo que comparte varios aspectos: a) de atencin a la sociedad sobre una porcin de la poblacin; b) uso de criterios empresariales de la actividad privada; con el propsito de proveer a los Afiliados un beneficio aceptable, que favorezca a la etapa de jubilacin.En tal sentido el sistema se fundamenta en principios de responsabilidad social, amparados en dispositivos internacionales y nacionales; as como como las prcticas empresariales orientado a la eficiencia del sistema (SPP).Despus de confrontar la informacin reunida, se llegar a las Conclusiones y Recomendaciones, para mejorar el desempeo de la Administracin del SPP y beneficio de los Afiliados.

JUSTIFICACIN

Ya que es de suma importancia para la poblacin en general poder costear todos sus gastos sin problema alguno en la etapa senil de la vida donde no encuentran un trabajo que les permita recibir una remuneracin justa como para poder llevar una calidad de vida igual o mayor a la que tenan en su etapa como trabajadores, es que las personas se preocupan por dar una parte de su sueldo mensual a las entidades que administran esos aportes en un fondo comn (ONP), o en un fondo individual (AFP), para en el futuro recibir una pensin que pueda solventar, como mnimo, sus necesidades.La ejecucin de nuestro proyecto de investigacin radica en el importante papel que juega el Sistema de Pensiones con respecto a las personas que gozan de una jubilacin. La mayora de afiliados suelen ser timados por el mismo Sistema de Pensiones, aprovechndose de la excesiva confianza depositada sobre las entidades que regulan y velan por una pensin que lo nico que hace es generar un gran nivel de desaprobacin por parte de la poblacin en generalVemos que las jubilaciones que ofrece el Sistema de Pensiones muchas veces no cubre todos los gastos bsicos en los que una persona incurre en el da a da, siendo esto reflejado en un estudio de Centrum Catlica, que muestra el caso de un trabajador con el sueldo mnimo (S/.750) que aporta a una AFP durante 20 aos, y al jubilarse (a los 65 aos de edad) recibir una pensin de solo S/.177 (con una rentabilidad del fondo de 5% anual). Ante este caso es necesario que el SBS (SISTEMA DE BANCA Y SEGUROS) haga una fiscalizacin efectiva sobre el Sistema de Pensiones.Podemos observar a travs de los problemas descritos del Sistema Previsional, que es necesario llevar a cabo una investigacin que muestre la gran variabilidad entre las distintas pensiones que se pueden llegar a percibir de acuerdo al sistema al que uno se encuentre afiliado, al ingreso que uno percibe, a la rentabilidad de la administradora y a la cantidad de aos que se aporte, entre otros factores determinantes de la pensin, y posibles soluciones frente a este gran problema social.

JUSTIFICACIN TERICA

Con el proyecto de investigacin se tratar de demostrar que ambos sistemas (Sistema Nacional de Pensiones y el Sistema Privado de Pensiones) otorgan una pensin escasa que muchas veces no cubre con todos los gastos que son necesarios para solventar las necesidades del contribuyente, es por eso que es necesario conocer cmo influyen los factores (rentabilidad, ingreso y tiempo de aporte) sobre la pensin. Algunas pensiones ni si quiera llegan a cubrir la remuneracin mnima vital de 750 soles, que se asume puede cubrir la canasta bsica. La pensiones otorgadas por los sistemas son, dicho en otras palabras, rentas que deben llegar al nivel de cubrir las necesidades de una persona de elevada edad, actualmente muchas de estas necesidades representadas en gastos son financiadas por el Estado, como pensin 65, claro ejemplo de que hubo un dficit en el sistema, siendo la remuneracin que otorga este proyecto social de 250 soles mientras que una persona que aport al Sistema Privado de pensiones durante 20 aos con una remuneracin de 750 soles, llega a percibir alrededor de 177 soles. Esto se debe evitar porque no es ecunime para las personas. La informacin completa y veraz sobre los factores que generan una decisin correcta y ptima para los afiliados es escasa, tanto en el sistema privado de pensiones como en el sistema nacional de pensiones, en la presente investigacin buscaremos explicar con los factores, que a nuestro criterio son, ms relevantes para la determinacin de la pensin en cada Sistema de Pensiones (sea Nacional o Privado), los niveles de renta que son percibidos por los afiliados a un sistema de pensiones, como modo de pensin al momento de su jubilacin.JUSTIFICACIN PRCTICA

El anlisis de las pensiones que reciben los beneficiaros de acuerdo a los factores tiempo, rentabilidad e ingresos, ser la base para la formulacin de propuestas y sugerencias de cmo optar por un sistema nacional de pensiones o un sistema privado de pensiones que nos brinde una mejor pensin para poder solventar las necesidades que se presenten cuando no tengamos las fuerzas para trabajar y sea prioridad para nosotros satisfacerlas. Para obtener una mejor pensin, ser obligatorio tener una clara percepcin acerca de todos los escenarios posibles que brindan ambos sistemas, y esto lograra que la preferencia del beneficiario por cualquiera de ellos tenga la aceptacin requerida para poder satisfacer todas sus que se presentarn durante toda la etapa en la que percibir dicha pensin. El estudio servir tambin, para la SBS (sistema de banca y seguros) que podr tener ejemplos reales sobre las pensiones teniendo en cuenta principalmente los factores ms influyentes que, a nuestro parecer, las determinan.

MARCO TEORICO

SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES

El SNP es un sistema de reparto, el cual tiene como caracterstica principal el otorgamiento de prestaciones fijas sobre contribuciones no definidas en valor suficiente para que la aportacin colectiva de los trabajadores financie el total de las pensiones. En la actualidad, este sistema es administrado por la Oficina de Normalizacin Previsional (ONP).Las prestaciones que otorga el Sistema Nacional de Pensiones son: A favor del trabajador: pensin de jubilacin e invalidez. A favor de los sobrevivientes del trabajador: pensin de viudez, orfandad, ascendencia (padres) y capital de defuncin (monto otorgado cuando no existan beneficiarios de pensin).Las prestaciones son de carcter irrenunciable e imprescriptibleSon asegurados: Los trabajadores que prestan servicios bajo el rgimen de la actividad privada; Los trabajadores al servicio del estado (No comprende a los afiliados al Decreto Ley 20530). Los trabajadores de empresas de propiedad social, cooperativas y similares. Los trabajadores del hogar.Tngase en cuenta que el trabajador puede optar por afiliarse al Sistema Nacional de Pensiones o al Sistema Privado de Pensiones.Calculo de los aportesLa tasa aplicable es del 13%. Principales conceptos gravados con el aporte al Es Salud. Principales conceptos no gravados con el aporte al Es Salud. La remuneracin mnima asegurable mensual sobre la que se pagar las aportaciones, no podr ser inferior a la remuneracin mnima que por disposicin legal deba percibir el trabajador por la labor efectuada dentro de la jornada mxima legal. No obstante, cuando no se realice la jornada mxima legal o no se trabaje la totalidad de das de la semana o del mes, la aportacin se calcular sobre lo devengado, siempre que se mantenga la proporcionalidad, con la remuneracin mnima con la que debe retribuirse a un trabajador, conforme a las normas legales.

SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES

El Sistema de Pensiones se basa en la capitalizacin individual del ahorro previsional de los afiliados. Esto significa que cada trabajador afiliado al sistema efecta mensualmente un aporte previsional porcentaje de su remuneracin, el cual es acumulado en una Cuenta de Capitalizacin Individual, que aumenta de acuerdo a los aportes que realiza el trabajador y a la rentabilidad obtenida con la inversin de sus fondos. El dinero acumulado en la cuenta es de propiedad de cada trabajador afiliado y opera como patrimonio independiente de la AFP. En este sistema de pensiones cada trabajador es responsable de formar su propia pensin, sin perjuicio que el Estado garantice pensiones mnimas. Respecto a la administracin del dinero de los afiliados, la administracin de los fondos acumulados por cada trabajador es realizada por entidades privadas, sociedades annimas, denominadas Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP), que fueron creadas especialmente para estos fines. Ellas son las encargadas de recaudar las cotizaciones previsionales, mantener al da las cuentas individuales de los afiliados, invertir los recursos de los fondos y otorgar las pensiones a los beneficiarios.

Las Administradoras privadas de Fondo de Pensiones (AFP); son instituciones que se encargan de la administracin de los fondos de pensiones y se sustentan en cuentas individuales, las que se encuentran conformadas por los aportes que realiza el trabajador activo, estos se registran en una cuenta personal denominada cuenta individual de capitalizacin (CIC), tanto para aportes obligatorios como voluntarios, as como otorgar las prestaciones a los trabajadores que aporten a su cuenta individual de capitalizacin.

Las Cuentas Individuales de Capitalizacin estn integradas por: Los aportes obligatorios y voluntarios de los afiliados; Los aportes voluntarios que efecten los empleadores en favor de los afiliados Los intereses compensatorios y las penalidades El producto de la transferencia efectuada por el primer titular o de la redencin de los Bonos de Reconocimiento; Las ganancias de capital y dems rendimientos que generen los montos de las Cuentas Individuales de Capitalizacin Los bienes no dinerarios que sustituyan a los montos de las Cuentas Individuales de Capitalizacin; y, Los montos correspondientes a las prestaciones de invalidez y sobrevivencia en los casos que se produzcan tales contingencias.

FINALIDADLa finalidad de los sistemas de pensiones es asegurar una renta o ingreso de reemplazo para los trabajadores que dejan la vida laboral.Estas pensiones se aseguran mediante la administracin de fondos denominado "Fondo de Pensiones", bajo la modalidad de Cuentas Individuales de Capitalizacin y otorgar a sus afilados las prestaciones de Jubilacin, Invalidez, Sobrevivencia y Gastos de Sepelio adems de una adecuada rentabilidad del producto de las inversiones de dicho fondo de pensiones.

AFILIACIN AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES (SPP) - (AFP)Aquel trabajador que decide incorporarse al SPP tiene derecho a las prestaciones de jubilacin, invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio. Para ello, el trabajador debe realizar los aportes.Pueden afiliarse al SPP todos los trabajadores, cualquiera sea la modalidad de trabajo que realicen, es decir, sean trabajadores dependientes o independientes.LOS APORTES AL SPPPAGOSa) Aportes al Fondo: El trabajador dependiente que se afilie al SPP est obligado a realizar aportes mensuales a la AFP, a travs de su empleador, los cuales equivalen al 10% de la remuneracin asegurable. Este monto mensual va directamente a su Cuenta Individual de Capitalizacin (CIC). El trabajador independiente tambin aporta obligatoriamente el 10% de su remuneracin asegurable, pero en la periodicidad acordada con la AFP.Asimismo, el afiliado puede realizar aportes voluntarios con fin previsional o sin fin previsional. Los primeros pueden servirle para incrementar el valor de su pensin al final de su vida laboral. Los aportes voluntarios sin fin previsional pueden ser convertidos en aportes con fin previsional, para incrementar el valor de la pensin.La remuneracin asegurable que sirve de base para el pago de este concepto tiene un tope, el cual es fijado peridicamente por la Superintendencia.Para que el afiliado tenga derecho a los beneficios de invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio bajo la cobertura del seguro, debe haber realizado el pago de cuatro meses, dentro de los ltimos ocho meses anteriores al siniestro. Si se tratara de un trabajador nuevo, el periodo de afiliacin no deber ser mayor de dos meses contados a partir del mes de vencimiento del pago de su primer aporte.c) Comisiones: El afiliado debe pagar a la AFP que administra su CIC una comisin, establecida libremente por cada AFP, la cual se calcula como un porcentaje de la remuneracin asegurable del Afiliado.Registro de aportesLa Cuenta Individual de Capitalizacin (CIC) es la cuenta en la cual se registran los aportes realizados por el trabajador, sean stos de tipo obligatorio o voluntarios con y sin fin previsional. Esta cuenta es personal y permite saber cul es el saldo de los aportes realizados y el rendimiento obtenido por la inversin de los aportes.Trabajadores dependientesEn este caso, el empleador es el encargado de retener y pagar mensualmente a la AFP los aportes del trabajador. Trabajadores independientesEn este caso, es el afiliado quien se responsabiliza directamente por el pago de los aportes, de acuerdo con la periodicidad que haya acordado con la AFP. En dicho acuerdo, establecer la remuneracin de referencia, el monto de sus aportes y la periodicidad de pago. Aportes voluntariosRenta Vitalicia Familiar.- Es una modalidad bsica en la que l afiliado contrata directamente, con la empresa de seguros de su eleccin, el pago de una renta mensual hasta su fallecimiento; y el pago de pensiones de sobrevivencia en favor de sus beneficiarios.Caractersticas.- Es de carcter irrevocable por lo que el afiliado que opte por esta modalidad de pensin no podr cambiar a otra modalidad.Slo termina con la muerte del afiliado o del ltimo de sus beneficiarios.El monto de la renta es constante en el tiempo, sujeto nicamente en el caso de Renta Vitalicia Familiar en nuevos soles al reajuste de pensin por el ndice de Precios al Consumidor (IPC) o el indicador que lo sustituya.

Retiro Programado.- Es una modalidad bsica de pensin en la cual el afiliado efecta retiros mensuales de su CIC. El mecanismo funciona de la siguiente manera: si un afiliado de 65 aos se jubila, la pensin se calcula considerando su expectativa de vida a dicha edad. El monto de esta pensin es retirado de su CIC, lo que significa que dicha CIC sigue siendo administrada por la AFP y obteniendo la rentabilidad que dicha administradora ofrezca. Al ao siguiente, se calcula nuevamente la pensin con el nuevo monto de la CIC, considerando una expectativa de vida a partir de 66 aos. El mecanismo se repite las veces que sea necesario. Caractersticas.- Es de carcter revocable, por lo que el afiliado tiene la posibilidad de cambiar a otra modalidad de pensin al trmino de cada ao de pago.- Los fondos que no se lleguen a utilizar por concepto de pago de pensin constituyen herencia.- El otorgamiento del Retiro Programado genera pensiones de sobrevivencia.- Se recalcula cada ao.Pensin mnimaUn afiliado al SPP puede acceder a una pensin mnima siempre y cuando cumpla 65 aos, haya nacido antes del 31 de diciembre de 1945; y acredite 20 aos de aportes que resulten en total de su permanencia entre el SPP y SNP, considerando como base de aportacin por lo menos la Remuneracin Mnima Vital.Jubilacin anticipadaS, siempre que la pensin de jubilacin calculada sea igual o mayor al 50% del promedio de las remuneraciones percibidas y rentas declaradas durante los ltimos 10 aos, actualizadas por la inflacin. Adems, es posible hacer aportes voluntarios con fin previsional para adelantar la jubilacin.Existe adems, temporalmente, un rgimen de jubilacin anticipada para trabajadores en situacin de desempleo, para lo cual se requiere que la persona tenga 55 aos o ms y que la pensin de jubilacin calculada sea igual o mayor al 30% del promedio de las remuneraciones percibidas y rentas declaradas durante los ltimos 5 aos, actualizadas por la inflacin; o que la pensin sea igual o mayor a dos remuneraciones mnimas vitales.

OBJETIVOS

OBJETIVO GENERAL

Identificar qu sistema es ms ventajoso en el otorgamiento de la pensin con la influencia del ingreso, tiempo y rentabilidad para la poblacin econmicamente activa.OBJETIVOS ESPECIFICOS

Analizar cul es la influencia del tiempo de aporte laboral en el monto que ser percibido por el jubilado.

Analizar es la influencia del ingreso percibido por cada afiliado en el monto que ser percibido por el jubilado.

Analizar cul es la influencia de la rentabilidad que ofrece cada sistema de pensiones en el monto que ser percibido por el jubilado.

HIPOTESIS

HIPTESIS GENERALEl sistema privado de pensiones es ms ventajoso en el otorgamiento de la pensin por las caractersticas que muestra y la influencia del tiempo de aporte laboral, el ingreso percibido por cada afiliado y la rentabilidad que ofrece este sistema. Siendo el ms ptimo para los futuros afiliados puesto que en el caso del tiempo de aporte nos ofrece la libertad de decidir cunto tiempo aportaremos sin el riesgo de perder todo lo aportado por no a ver cumplido con la restriccin como en caso de los 20 aos que se presenta en el sistema nacional de pensiones.En el caso del ingreso es relevante en ambos sistemas pero relacionndolo con la rentabilidad, se muestra un ventaja en el sistema privado puesto que la rentabilidad es de 13 % por tanto el monto futuro a percibir ser mayor y beneficioso al jubiladoHIPTESIS ESPECFICOSEl tiempo de aporte laboral en el monto de la pensin es muy influyente puesto que si uno decide estar en el sistema nacional de pensiones debe aportar obligatoriamente 20 aos de caso contrario no recibira ningn saldo de lo que pudo a ver aportado ; en el caso del sistema privado el afiliado puede elegir el tiempo para aportar pero si este no es adecuado, el monto que pueda recibir al futuro no satisfacera sus necesidades, por tanto influye aproximadamente en 30% en el monto de pensin que recibir el jubilado.El ingreso que percibe el afiliado es tambin influyente en el monto que se percibir al futuro, puesto que si se trata de un sueldo mnimo, el monto tambin ser mnimo relacionndose de forma directa en ambos sistemas por tanto influye en aproximadamente 30% en el monto de pensin que recibir el jubilado.La rentabilidad es muy relevante puesto que es el atractivo de cada sistema tratndose del sistema nacional de pensiones con un 10% del ingreso y en el caso del sistema privado de pensiones con un 13%, de esta manera a una mayor rentabilidad el monto percibido a futuro tambin ser mayor, con relacin directa, por tanto influye aproximadamente en 40% en el monto de pensin que recibir el jubilado.

VARIABLESVARIABLE DEPENDIENTE:Y = Las pensiones percibidas por los afiliados de un sistema de repartoVARIABLES INDEPENDIENTES:X1 = El tiempo de aporte laboralIndicadores de tiempo: Desempleo Variacin de la remuneracinX2 = El ingreso percibido por cada afiliado con respecto a su desempeo laboralIndicadores del ingreso: Tiempo que labora en su trabajo Sexo Nivel de educacin edadX3 = La rentabilidad que ofrece cada sistema de pensionesIndicadores de rentabilidad Fondo de pertenencia

METODO Y METODOLOGIA MTODOEl mtodo que se desarrollara ser el cuasi experimental puesto que la investigacin consistir en organizar deliberadamente las condiciones de relacin con el fin de conocer la causa y efecto de las variables involucradas en nuestro proyecto. Para el desarrollo de la investigacin ser realizado en base a simulaciones con respecto al tiempo de aporte laboral, el ingreso percibido por cada afiliado y la rentabilidad que ofrece cada sistema de pensionesEstas simulaciones nos brindaran el enfoque para visualizar la ventaja de un sistema de otro.

METODOLOGIA DE LA INVESTIGACIN

De acuerdo a las tipologas sealadas por Roberto Hernndez Sampieri, en su libro Metodologa de la investigacin y de Cesar Augusto Bernal,Metodologa de la Investigacin para Administracin y Economa; tipos deInvestigacin nuestro proyecto es:

Descriptiva, referente a los sistemas de pensiones puesto que se describe la estructura para los afiliados, y explicativa, para dar respuestas a las conclusiones e inquietudes respecto al tema de investigacin de la variabilidad de los montos de las pensiones Correlacional en razn de que se busca conocer el tipo de relacin entre los factores que son el tiempo de aporte laboral, el ingreso percibido por cada afiliado y la rentabilidad que ofrece cada sistema de pensiones; en torno a la pensin del afiliado a un futuro.POBLACINLa poblacin a estudiar en la investigacin, est constituido por el sistema privado de pensiones (SPP) y el sistema nacional de pensiones (ONP)MUESTRA Dado que el universo est conformado por el sistema privado de pensiones (SPP) y el sistema nacional de pensiones (ONP), la muestra tomada ser el sistema AFP HABITAT y sistema nacional de pensiones (ONP) con la finalidad de tener informacin que permite demostrar la hiptesis.

MODELO DE ESQUEMA TENTATIVO ANLISIS DE QUE SISTEMA ES EL MS VENTAJOSO PARA EL OTORGAMIENTO DEL MONTO DE LA PENSIN CON LA INFLUENCIA DEL INGRESO, TIEMPO Y RENTABILIDAD PARA LA POBLACIN ECONMICAMENTE ACTIVA DEL PER.DEDICATORIAAGRADECIMIENTOINDICEINTRODUCCIONRESUMENCAPITULO I: PLANTEAMIENTO METODOLOGICO 1.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA1.1.1. Contexto1.1.2. El problema de investigacin1.1.3. Interrogantes1.2. JUSTIFICACION1.2.1. Justificacin terica1.2.2. Justificacin practica1.3. OBJETIVOS1.3.1. General1.3.2. Especficos1.4. HIPOTESIS Y MODELO1.4.1. Hiptesis1.4.2. Modelo1.5. METODOLOGIA1.5.1. Poblacin1.5.2. Muestra1.5.3. Mtodos1.5.4. Tcnicas1.6. FUNDAMENTO TEORICO1.6.1. SISTEMA PREVISIONAL EN EL PERU1.6.1.1. SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES Antecedentes Historia Caractersticas Beneficios1.6.1.2. SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Antecedentes Historia Caractersticas Beneficios1.6.1.3. REMUNERACION QUE PERCIBEN LOS TRABAJADORES EN EL PERU Ingreso promedio de los trabajadores de cada sector dependiendo del sexo, nivel de educacin y edad.1.6.1.4. TIEMPO DE APORTE LABORAL1.6.1.4.1 desempleo1.6.1.5. RENTABILIDAD 1.6.1.5.1Concepto de rentabilidad 1.6.1.5.2Tipos de Fondos de pensionesCAPITULO II: INFLUENCIA DEL TIEMPO DE APORTE LABORAL EN EL MONTO PERCIBIDO DEL JUBILADO2.1 Variables externas relacionadas al tiempo de aporte laboral 2.2 Comparaciones en el sistema nacional y privado (hbitat) con respecto al tiempo de aporte laboral.2.3 Explicacin de la hiptesis2.3.1 Hiptesis y sustento terico2.3.2 Modelo y relaciones 2.4 Verificacin 2.4.1 Base de datos principal 2.4.2 Anlisis de las variables2.4.3 Interpretacin de resultados

CAPITULO III: INFLUENCIA DEL INGRESO PERCIBIDO POR CADA AFILIADO EN EL MONTO QUE SER PERCIBIDO POR EL JUBILADO.3.1 Variables externas relacionadas al ingreso laboral 3.2 Comparaciones en el sistema nacional y privado (hbitat) con respecto al ingreso laboral. 3.3 Explicacin de la hiptesis3.3.1 Hiptesis y sustento terico3.3.2 Modelo y relaciones3.4 Verificacin3.4.1 Base de datos principal 3.4.2 Anlisis de las variables3.4.3 Interpretacin de resultados

CAPITULO IV: INFLUENCIA DE LA RENTABILIDAD DE CADA SISTEMA EN EL MONTO QUE SER PERCIBIDO POR EL JUBILADO.4.1 Variables externas relacionadas a la rentabilidad de cada sistema.4.2 Comparaciones en el sistema nacional y privado (hbitat) con respecto a la rentabilidad.4.3 Explicacin de la hiptesis4.3.1 Hiptesis y sustento terico4.3.2 Modelo y relaciones

4.4 Verificacin4.4.1Base de datos principal 4.4.2Anlisis de las variables4.4.3Interpretacin de resultados

CAPITULO V: IDENTIFICACIN DE QU SISTEMA ES MS VENTAJOSO EN EL OTORGAMIENTO DE LA PENSIN CON LA INFLUENCIA DEL INGRESO, TIEMPO Y RENTABILIDAD PARA LA POBLACIN ECONMICAMENTE ACTIVA.5.1 Anlisis de ambos sistemas con respecto al tiempo de aporte laboral

5.2 Anlisis de ambos sistemas con respecto al ingreso laboral

5.3 Anlisis de ambos sistemas con respecto a la rentabilidad

5.4 Comparacin de los sistemas relacionando los tres factores

5.5 Explicacin de la hiptesis

5.5.1 Hiptesis y sustento terico

5.6 Verificacin

5.6.1 Simulaciones de pensiones futuras

5.7 Propuestas de eleccin del sistema beneficioso

CONCLUSIONESRECOMENDACIONESBIBLIOGRAFIA

CRONOGRAMA

periodo de tiempoactividadesPERIODO DE EJECUCION MENSUAL 2015

AbrilMayoJunioJulio

1234123412341234

Reajuste del proyecto.---------

Elaboracin de instrumentos.----

Obtencin de datos.--------

Procesamiento de datos.-----------

Anlisis e interpretacin de datos------------

Verificacin de hiptesis-----------

Redaccin del informe preliminar---------

Correccin del informe preliminar------

Redaccin del informe final.---------

Presentacin y exposicin------

PRESUPUESTO

DENOMINACION DEL PRODUCTOUNIDADPRESENTACIONPRECIOCANTIDADTOTAL

Hojas de papelUnoPaquete por 5004.501045.00

Tinta de impresoraUnoBotella 30 ml15.00460.00

BolgrafosUnoCaja por 245.00210.00

Jeringa UnaUnidad1.0044.00

Depreciacin de equiposDENOMINACION EQUIPOCANTIDADVALOR INICIALDEPRECIACION X MESTOTAL X 4 MESES

LAPTOPS3450037.50150

Impresora a tinta23002.510

tablet14003.3313.33

FINANCIAMIENTOPropia 100%

BIBLIOGRAFIA

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univerSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN31