planeacion estrategica empresa de cal

8/19/2019 PLANEACION ESTRATEGICA Empresa de Cal

1/52

FORMULADORES:

NÉLIDA ESTRELLA COTRINA ROJAS.

NORBIL FERNANDO FUENTES RODRIGUEZ.

EMERSON ALEXANDER PEREZ ESTELA.

ZAIRA YAHAIRA VEGA CUEVAS.

CAJAMARCA, DICIEMBRE DEL 2014.

EMPRESA: PLANTA DE CAL SIERRA BLANCA DISTRITO DE BAÑOS

DEL INCA – PROVINCIA DE CAJAMARCA - CAJAMARCA


2/52

1

INDICE DE CONTENIDOSI. DEFINICION DEL PROYECTO1.1 Nombre1.2 Naturaleza1.3 Ubicación.

1.4

Unidad Ejecutora.1.5 Código CIIU (Clasificación Internacional Industrial Uniforme)1.6 Idea de la necesidad u oportunidad del negocio.1.7 Objetivos del Proyecto.1.8 Objetivos del Estudio.1.9 Estrategias.

II. ESTUDIO DE MERCADO2.1 Análisis de la Demanda

2.2

Análisis de la Oferta2.3 Análisis de la Comercialización2.4 Análisis del Mercado Proveedor

III. ESTUDIO TÉCNICO3.1 Tecnología y Proceso3.2 Tamaño del Proyecto3.3 Localización

IV.

ESTUDIO LEGAL Y DEL MEDIO AMBIENTE

V. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN

VI. ESTUDIO DE COSTOS, INGRESOS6.1 Costo total y unitario de producción proyectado6.2 Gasto de administración proyectado6.3 Gasto de ventas proyectado6.4 Gastos financieros proyectados

VII.

INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO7.1 Las inversiones del proyecto7.2 Financiamiento del proyecto

VIII. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA8.1 Proceso de evaluación8.2 Análisis posteriores

IX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES


3/52

2

PROYECTO DE INVERSION PRIVADA:

PLANTA DE CAL

I.

DEFINICION DEL PROYECTO1.1 Nombre

“INSTALACION DE PLANTA DE CAL SIERRA BLANCA DISTRITO DEBAÑOS DEL INCA – PROVINCIA DE CAJAMARCA – CAJAMARCA”

1.2 NaturalezaLa actividad económica a desarrollar será la producción y comercialización de cal.

1.3

UbicaciónDistrito de Baños del Inca, Provincia de Cajamarca, Departamento de Cajamarca

1.4 Unidad Ejecutora

Unidad Ejecutora : LOS ICHUS SERVICIOS GENERALES S.A.C.Gerente : GALVEZ VASQUEZ GladysSector : ConstrucciónÁrea : Gerencia de Infraestructura.

1.5

Código CIIU (Clasificación Internacional Industrial Uniforme)

La CIIU tiene por finalidad establecer una clasificación uniforme de las actividadeseconómicas productivas. Para clasificar las actividades productivas se hace el uso de letrasy números:

Para la fabricación de cal se utiliza el código D-2694

- Categoría: “D” – Industrias manufactureras.Es la actividad económica que transforma una gran diversidad de materias

primas en diferentes artículos para el consumo.- División “26”- fabricación de productos no metálicos- Grupo “269”- Fabricación de productos minerales no metálicos n.c.p.- Clase: 2694- Fabricación de cemento, cal y yeso

Específicamente:

D-2694-00 FABRICACION DE CEMENTO, CAL Y YESOD-2694-01 FABRICACION DE CAL APAGADAD-2694-02 FABRICACION DE CAL HIDRAULICAD-2694-03 FABRICACION DE CAL VIVA


4/52

3

1.6 Idea de la necesidad u oportunidad del negocio

El Perú es un país en vías de desarrollo, lo que dificulta competir con otros paísesque tienen un nivel tecnológico más elevado, las diferentes líneas de producción dentrodel país y en especial en Cajamarca son en su mayoría artesanales.

La piedra caliza , materia prima de este estudio es usada, como cal en muchasindustrias y en la producción de cemento, jabón, acero , alimentos para plantas, papel,yeso, en construcción, estabilización de suelos, etc.

Otro antecedente a tomar en cuenta es que la mayoría de productores de cal , tienencaracterísticas de elaboración artesanal y rustica, y tienen una producción limitada, debidoa que no cuenta con el apoyo y asesoramiento de instituciones gubernamentales y/ointernacionales.

La producción de cal en esta zona es de forma artesanal, es por eso que se quieretecnificar aplicando conocimientos de métodos y maquinaria.

Es también por el alto índice de utilidad, requerido en la región. La cal es unmaterial de variados usos ya sea viva o hidratada, algunas de ellas:

PROPIEDAD USO

Fundente Industria de acero y de vidrio

Regulador de PH Industria minera, procesos de flotación y cianuración

Neutralizante Neutralización de aguas y suelos ácidos

Caustificante Industria del papel, fabricación de soda y potasa

Floculador, coagulador Tratamiento para potabilizar agua

Depilatorio Industria del cuero

Absorbente Purifica gases en procesos industriales

Base Industria azucarera

Oxidante Fabricación de carburo de calcio

Fungicida, esterilizador Destructor de hongos, bacterias, organismos vivos

Preservante Postes, estructuras de madera, troncos de árboles

Desinfectante Aguas contaminadas restos orgánicos

Estabilizador Suelos arcillosos en construcciones viales

Reactivo Base para la elaboración de más de 100 sales de calcioPigmento Pintura de casas, edificios y estructuras

Adhesivo, lubricante,retenedor de agua ,aglomerante y adhesivo

Morteros para albañilería y estucos.

Fuente: www.lafarge.com


5/52

4

1.7 Objetivos del Proyecto

Objetivo generalRealizar el estudio de factibilidad técnico – económico para la creación de una

planta de producción de cal viva e hidratada en el distrito de Baños del Inca- Cajamarca

Objetivos específicos- Realizar el estudio de mercado sobre la oferta y la demanda de cal viva e hidratada- Proponer el proceso de producción- Elaborar el estudio financiero para determinar la viabilidad del proyecto

1.8 Objetivos del EstudioAsegurar la inversión y determinar si la producción de cal es rentable.

1.9

Estrategias

a) Estrategia de liderazgo en costos:

Con esta estrategia se intenta conseguir una ventaja competitiva en costos, es decir,conseguir unos costos inferiores a los de los competidores, por tanto la empresa intentaráconseguir costos reducidos posibles, lo que logrará situar nuestra empresa en ventaja sobrelos competidores, proveedores y clientes. La ventaja en costos permitirá a la empresa reduciry buscamos en cierto modo hasta anular el beneficio del consumidor más próximo. Serán:

Se trabajará con optimización de trabajadores para prescindir de mano de obrainnecesaria que generará gastos extras.

Contratar gente proactiva comprometida y con voluntad de aprender. Orientar promociones solo a clientes potenciales e identificando claramente con el

mercado objetivo y preocupándose por él. Evitar la compra de maquinaria y equipos que no agreguen valor.

o ¿para qué comprar una camioneta último modelo si el producto no se distribuyeen ella?

Establece sueldos fijos en función al promedio del mercado y ofrece incentivos pormejoras en la productividad

Se utilizará internet para llegar a los clientes, es la manera más barata de darse aconocer, y la emplearemos.

b) Estrategia de diferenciación:

Esta estrategia se persigue la diferenciación del producto que ofrecerá la empresa o dealguno de los elementos como la atención al cliente, la calidad; haciendo que sea percibidocomo único en el mercado. De esta manera, los clientes estarán dispuestos a pagar más paraobtener nuestro producto que de otra empresa. Serán:


6/52

5

Nuestro producto estará en presentaciones de 25kg y de 50kg, ofreciendo así másalternativas a los consumidores que requieren de pequeñas cantidades y asu vez a losque la requieren en mayor cantidad.

Se tendrá ventas a granel, para quienes requieren cantidades específicas. Se innovará con la presentación de la envoltura que consistirá en un cierre hermético

para quienes emplean en pequeñas cantidades y desean guardar la cantidad noutilizada.

Tener una sucursal de venta en las provincias donde se registre mayor actividadminera.

La estrategia en la que no enfocaremos y será con la que logremos la diferenciaciónserá lograr y mantener una buena reputación, un prestigio.

c) Estrategia de nicho:

En esta estrategia nos centraremos en un segmento de mercado. Se trata de reducir el

ámbito de competencia, es decir nos centraremos para este proyecto en estrategias dediferenciación. Con lo que se logrará conseguir la estrategia planteada en el ítem anterior quees ganar una buena reputación, un prestigio.

II. ESTUDIO DE MERCADO

Recopilación de información:

Nos enfocamos en recolectar datos que nos puedan servir para definir losobjetivos de nuestro proyecto:

Aceptación Motivación de consumo

Canales de distribución

Conocimiento del producto

Necesidad de los clientes

Precios

Tamaño de la muestra:Para determinar el tamaño de muestra debemos tener en cuenta que estos deben ser

representativos, en esta investigación de mercado, se concentraran en la regiónCajamarca.

Censo económico en Cajamarca

ACTIVIDAD ECONOMICA PERSONAL OCUPADOIndustrias manufactureras 4849

Suministro de agua,alcantarillado, gestión de desechos

175

Construcción 1302TOTAL 6326

Fuente: INEI - IV Censo Nacional Económico, 2008.


7/52

6

Para conocer el número de encuestas que debemos realizar, usaremos la siguienteformula:

=

( − 1) +

n : tamaño de la muestra ?z : nivel de confianza z = 1.96

N : tamaño del universo N = 6326 p : probabilidad de consumo p = 0.9q : probabilidad de no consumo q = 0.1

e : error estándar e =0.05.Reemplazando se obtiene:

=

1.96 ∗ 6326 ∗ 0.9 ∗ 0.1

0.05(6326 − 1) + 1.96 ∗ 0.9 ∗ 0.1

= 135.36 ≈ 135

Instrumento de recolecciónSe realizó la encuesta en forma personal, la que consta de 9 preguntas

Resultado del estudio de mercado

1.- ¿Consume usted cal viva e hidratada?

Alternativa Frecuencia Porcentaje

SI 97 71.85%

NO 38 28.15%

De acuerdo a los resultados obtenidos de la encuesta se tiene que el 71.85% de los

establecimientos adquiere cal viva e hidratada, y con un 28.15% no consumen

71.85%

28.15%

Consumo de cal viva e hidratada

SI NO


8/52

7

2.- ¿Con qué frecuencia consume usted este producto?


DIARIO 8 5.93%

SEMANAL 30 22.22%

QUINCENAL 24 17.78%MENSUAL 73 54.07%

De acuerdo con los resultados de las encuestas se tiene que el 5.93% de los consumidores

de este producto lo adquieren a diario, y un 22.22% lo adquieren semanalmente, 17.78% lo

adquieren cada 15 días mientras que un 54.07% adquieren el producto mensualmente.

3.- ¿Cuál es la cantidad mensual de cal que adquiere?


50 Sacos 78 57.78%

100 Sacos 41 30.37%

300 Sacos 16 11.85%

5.93%

22.22%

17.78%

54.07%

Frecuencia de consumo de cal

DIARIO SEMANAL QUINCENAL MENSUAL

57.78%30.37%

11.85%

Consumo mensual de cal

50 Sacos 100 Sacos 300 Sacos


9/52

8

En esta pregunta de la encuesta se tiene que 57.78% consumen una cantidad de 50 sacos

mensualmente y el 30.37% de los consumidores de cal viva e hidratada adquiere 100 sacos

mensualmente y en menos porcentaje se tiene que un 11.85% consumen 300 sacos. La suma de

todos los valores es 12800 sacos de cal viva e hidratada el cual lo dividimos para el número de

encuestados 135 y obtenemos una media de 94 sacos que obtienen los consumidores de este

producto.

4.- ¿Actualmente que marca de este producto prefiere?


El Pedregal S.R.L 21 15.56%

El ZASAL E.I.R.L 36 26.67%

Sin Marca 78 57.78%

De acuerdo con los resultados de esta pregunta un 15.56% de los consumidores adquieren

cal viva e hidratada de la calera El Pedregal S.R.L y un 26.67% consumen de la Calera El ZASAL

E.I.R.L mientras que el 57.78% consumen cal sin marca reconocida.

5.- ¿Está conforme con la calidad de cal que le ofrecen?


SI 82 60.74%

NO 53 39.26%

15.56%

26.67%57.78%

Marcas proveedoras de cal

El Pedregal S.R.L El ZASAL E.I.R.L Sin Marca


10/52

9

En esta pregunta manifiestan que el 60.74 % si están conforme con la calidad de cal que leofrecen mientras que en un menor porcentaje un 39.26% no están conforme con la calidad de cal

que se les ofrece.

6.- ¿Qué tipo de cal adquiere con mayor frecuencia?


Viva 50 37.04%

Hidráulica 29 21.48%

Hidratada 56 41.48%

Como resultado de esta pregunta tenemos que el 37.04% consumen cal viva, un 21.48%

consumen cal hidratada y un 41.48% consumen cal hidráulica.

60.74%

39.26%

Satisfacción del cliente con la calidad de cal

SI NO

37.04%

21.48%

41.48%

Adquisición de tipo de cal

Viva Hidratada Hidraulica


11/52

10

7.- ¿Cuál de estas presentaciones requiere con mayor frecuencia?


25 Kg 49 36.30%

50Kg 58 42.96%

Mas 28 20.74%

El resultado de esta pregunta es que el 36.30% de los consumidores requieren en presentaciones de

25Kg, el 42.96% consumen en presentaciones de 50Kg y el 20.74% requieren presentaciones

mayores o a granel.

8.- ¿Usted en que usa la cal?


Construcción 24 17.78%

Agricultura 26 19.26%

Manufactura 5 3.70%

Minería 72 53.33%

Otros 8 5.93%

36.30%

42.96%

20.74%

Presentación requerida de cal

25 Kg 50Kg Mas

17.78%

19.26%

3.70%

53.33%

5.93%

Usos de la cal

Construccion Agricultura Manufactura Minería Otros


12/52

11

De acuerdo al resultado de esta pregunta se puede decir que el 53.33% de cal viva e

hidratada se utiliza para la minería y el 19.26 % es utilizada en agricultura, el 17.78% de

consumidores son para construcción y en menores porcentajes un 5.93% es para otros fines y un

3.70% es para manufactura.

9.- ¿Qué facilidades le gustaría tener de las empresas que oferten esta clase de producto?


Transporte 64 47.41%

Financiamiento 22 16.30%

Asesoría Técnica 49 36.30%

Según el resultado de esta pregunta los consumidores de cal viva he hidratada un 47.41 %

preferirían que se les brinde facilidades de transporte, un 36.30% prefieren que se les brinde

asesoría técnica y un 16.30 prefieren que se les facilite el financiamiento

47.41%

16.30%

36.30%

Facilidades que oferte la empresa

Transporte Financiamiento Asesoría Tecnica


13/52

12

2.1 Análisis de la DemandaLa demanda es la cantidad de bienes y servicios que el mercado requiere o solicita para

buscar la satisfacción de una necesidad a cierto precio fijado.Para el cálculo de la demanda nos basamos en los datos proporcionados por el censoeconómico del 2008, y los datos arrojados por las encuestas:

Mercado potencial

ACTIVIDAD ECONOMICA N° DE ESTABLECIMIENTOS

Explotación de minas 10

Industrias manufactureras 2072

Suministro de agua , alcantarillado, gestiónde desechos

10

Construcción 38

TOTAL 2130

Fuente: INEI

De acuerdo a los datos obtenidos en la encuesta en la pregunta Nº1, sabemos que el72% de los establecimientos adquieren este producto.Según estos datos podemos determinar que nuestro mercado potencial será:0.72*2130= 1533.6 establecimientos, como nos resultó con números decimalesredondeamos a 1534 establecimientos, los cuales de acuerdo a los datos obtenidos en laencuesta en la pregunta Nº3, sabemos que cada establecimiento consume un promedio de112 sacos de 25kg, transformando a toneladas tenemos 2,8 Ton de cal viva o hidratada,

entonces podemos determinar la demanda multiplicando 2,8 Ton.*1534=2495,2 Ton almes y 51542.4 toneladas al año.

Determinación de la demanda por año en toneladas

72 % DE N° DE ESTABLECIMIENTOS DEMANDA

1534 51542.4 Ton

Fuente: formuladores

De acuerdo a la tasa de crecimiento de la producción anual de los años anteriores se puede

determinar la demanda histórica

Demanda histórica

AÑO TASA DE CRECIMIENTO DE LAPRODUCCION ANUAL

DEMANDA ANUAL ENTONELADAS

2010 8.5 48905.80

2011 5 50903.77

2012 6.5 50312.60

2013 4.4 51542.40



14/52

13

Para proyectar la demanda usaremos el método de regresión lineal. La ecuación de ajustede la proyección tendrá la forma:

= + DONDE

Y= Consumo aparentea = parámetro

b = parámetrox =tiempo centralizado

Método de regresión lineal

AÑO Y X XY X22010 48905.80 -2 -97811.5967 4

2011 50903.77 -1 -50903.7714 12012 50312.60 1 50312.5983 1

2013 51542.40 2 103084.8 4N=4 201664.57 0.00 4682.03 10.00

=∑

=

∑

∑

=.

= 50416 =

.

= 468.2

Luego la ecuación será: = + .

Demanda proyectadaN° AÑO DEMANDA

PROYECTADA

1 2014 52757.162 2015 53225.36

3 2016 53693.56

4 2017 54161.77

5 2018 54629.97

6 2019 55098.17



15/52

14

2.2 Análisis de la Oferta

Oferta es la cantidad de bienes o servicios que un cierto número de ofertantes estádispuesto a poner en el mercado a un precio determinadoYa que la cal viva e hidratada, en Cajamarca solo se produce de manera artesanal, la oferta

es mínima y de acuerdo al censo económico realizado por INEI en el 2008 solo 10establecimientos se dedican a esta área en la provincia.

Explotación de minas y canteras

PROVINCIA N° DE ESTABLECIMIENTOSCAJAMARCA 10

Fuente: INEI

La capacidad de producción de cada establecimiento es de 300 sacos de 25 kg. diarios,

esto multiplicado por los 10 establecimientos existentes, por 30 días que laboran, tenemos90 000 sacos de 25 kg. De cal viva e hidratada al mes que será la oferta existente. Estevalor, en toneladas será 2250 Ton. Mensuales y 27 000 Ton. Anuales de cal que se

produce.

Oferta por año en toneladas

CAPACIDAD DEPRODUCCION

N° DEESTABLECIMIENTOS

OFERTA

2 700 Ton 10 27 000 Ton


De acuerdo a la tasa de crecimiento de la producción anual de los años anteriores se puededeterminar la oferta histórica.

Oferta histórica

AÑO TASA DE CRECIMIENTO DE LAPRODUCCION ANUAL

PRODUCCION ANUAL ENTONELADAS

2010 8.5 25618.84

2011 5 26665.46

2012 6.5 26355.78

2013 4.4 27000.00

Fuente:www.indexmundi.comFuente:es.tradingeconomics.com

Para proyectar la oferta usaremos el método de regresión lineal. La ecuación de ajuste dela proyección tendrá la forma:

= +


16/52

15

Método de regresión lineal

AÑO Y X XY X22010 25618.84 -2 -51237.68 4

2011 26665.46 -1 -26665.46 12012 26355.78 1 26355.78 12013 27000.00 2 54000.00 4N=4 105640.08 0.00 2452.64 10.00


=∑

=

∑

∑

=

= 26410 =

.

= 245.26

Luego la ecuación será: = + .

Oferta proyectadaN° AÑO OFERTA PROYECTADA

1 2014 27636.34

2 2015 27881.60

3 2016 28126.87

4 2017 28372.13

5 2018 28617.396 2019 28862.66


2.3 Demanda potencial insatisfecha

La demanda potencial insatisfecha es la diferencia entre la demanda y la oferta proyectadade cal viva e hidratada

Demanda proyectada> oferta proyectada=factibilidadOFERTA PROYECTADA DEMANDAPROYECTADA

DEMANDA INSATISFECHA

27636.34 52757.16 -25120.82

27881.60 53225.36 -25343.76

28126.87 53693.56 -25566.70

28372.13 54161.77 -25789.64

28617.39 54629.97 -26012.58

28862.66 55098.17 -26235.51



17/52

16

Se observa que todos los resultados de la demanda potencial insatisfecha son negativos,entonces es factible la comercialización de este producto, por lo que es justificada laimplementación de la planta

2.4 Análisis de la Comercialización

Objetivos de marketing.La filosofía y cultura de trabajo de esta empresa, inculcada a cada uno de los miembrosque compongan esta, va ser los cimientos que servirán de base para edificarla. Por su parte,los objetivos de esta empresa se sintetizan en:

Priorizar "el cliente" y su necesidad.

Producir y Comercializar fundamentalmente un "producto" que incluye cal en susdiferentes tipos, formas o procesos. Esta conjunción se traduce en rapidez de

respuesta al cliente en función de: Capacidad de producción, amplio stock de productos terminados en "espera", transporte propio mediante importante flota decamiones.

Lograr "plena satisfacción" en la demanda del cliente, brindando siempre productos con excelente nivel de calidad y precio, armonizados con laexcelencia del servicio.

A largo plazo posicionarnos no solo como productores de cal viva e hidratada, sinotambién, como empresa líder en el mercado de productos derivados de la cal.

Posición inicialRazón social : SIERRA BLANCA S.R.L.Actividad : Industrial.Tipo de empresa : Pequeña empresa.Conformación jurídica : Compañía Limitada.Composición del capital : 100 % nacional.Ubicación : Baños del Inca, Cajamarca.Local de la empresa : Propio.

Mix de mercado.Se trata de determinar la cantidad del producto que va a ser demandado, determinar cuánto

se debe producir, a qué precio, especificando las características del producto y abordandolos problemas de comercialización, materias primas, etc.

Producto.Las decisiones respecto a este punto incluyen la formulación y presentación del producto,el desarrollo específico de marca, y las características del empaque, etiquetado y envase,entre otras.

Marca. Para lograr la identificación de nuestro producto nos definimos por:


18/52

17

“SIERRA BLANCA SRL”

Además de esto con el fin de lograr una mejor identificación de nuestra empresa se haoptado por la creación de un logo y de una frase publicitaria. Teniendo en cuenta lascaracterísticas principales de nuestro producto nos definimos por:

Logo de la empresa.

“Industria, construcción, agricultura y medio ambiente”

Packaging. Por su utilización en diferentes actividades industriales y por sucomposición química, será embazado en fundas de papel con peso de 25 y 50kg.Este envase consta de los respectivos identificativos de la empresa “SIERRABLANACA SRL”, el nombre del producto es cal refinada y los tipos son: viva ehidratada, también especifica el peso, los contactos y la dirección de la planta de

producción, además de las advertencias de seguridad, cabe señalar que este mismoenvase se utilizara para los dos tipos de productos que se quiere producir por locual tiene un área para marcar el tipo de producto. A continuación mostramos la

etiqueta correspondiente:

Empaque del producto


19/52

18

Precio. En el mercado nacional los precios fluctúan de acuerdo a las épocas demayor o menor oferta. En nuestro proyecto aplicaremos estrategias para buscar laforma de introducir en el mercado un producto de calidad a precios razonables,debido al tipo de mercado al que está dirigido nuestro producto el precio vaíntimamente ligado a la sensación de calidad. Además se diseñaran sistemas de

pagos para facilitar la adquisición de nuestro producto. Ofertar nuestros productosun 5% más económico durante los 3 primeros meses.

Plaza. Es una estructura de negocios y de organizaciones interdependienteque van desde el punto de origen del producto hasta el consumidor.Se escogió para la comercialización de nuestro producto dos formas para que

llegue al consumidor:- Directamente entregar al consumidor final (Industria).- Intermediarios (distribución en ferreterías)

Promoción. La mercadotecnia moderna requiere algo más que desarrollarun producto, fijarle un precio atractivo y ponerlo al alcance de sus clientes meta.También se requiere estrategias de promoción de nuestro producto tales como:

- Publicidad. Utilizaremos los medios de comunicación, para dar a conocery promocionar nuestros productos identificándonos con el logo de la empresa y sufrase publicitaria. Se ubicará un rótulo grande en la planta de producción con todoslos datos de la empresa.

Afiche de promoción

- Promoción de ventas. Entregaremos muestras de nuestros productos para que losconsumidores lo prueben, así también se concederá un descuento del 5% al comprar

por mayor.- Relaciones públicas. Se establecerá buenas relaciones con los clientes, mediante

capacitaciones en relaciones humanas al personal que labora en la empresa.


20/52

19

III. ESTUDIO TÉCNICO3.1 Tecnología y Proceso

3.1.1 DESCRIPCIÓN GENERAL DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN DE CAL VIVAE HIDRATADA

Debido a que la cal debe satisfacer determinados requerimientos físicos yquímicos, se requiere caliza de alta pureza y de un proceso de producción controlado queasegure la calidad del producto

Se detalla el proceso de elaboración de la cal viva e hidratada

1. OBTENCION DE LA PIEDRA CALIZAComprende todos los procesos que se realizaran en la cantera a partir de loscuales se obtiene la piedra caliza, materia prima. Los procesos son:

Estudios geológicos minero. En los que se obtiene la información

geológica y geoquímica de las áreas a explotar Extracción de la piedra caliza. Se extrae la materia prima de las

canteras, durante esta etapa se pone especial atención en controlar lacomposición química, granulometría y humedad de la piedra caliza.

2. PREPARACION DE LA PIEDRAConsiste en las trituraciones y tamizajes primarios y secundarios de la piedracaliza, con esto se logra dar a las piedras l diámetro requerido para el horno decalcinación

3. CALCINACIONLa calcinación consiste en la aplicación de calor para la descomposición(reacción térmica) de la caliza. En este proceso se pierde cerca de la mitad de

peso, por la des carbonatación o pérdida del dióxido de carbono de la calizaoriginal. La calcinación es un proceso que requiere mucha energía para que lades carbonatación pueda ocurrir y es en este paso cuando la piedra caliza(CaCO3) se “convierte” en cal viva (CaO), luego en la parte inferior del horno

se enfría para luego descargar la cal viva del horno.En la producción de cal se debe utilizar tecnología de punta, con lo que seasegura el buen uso de la energía. En la planta que proyectamos desarrollar,ubicada en San Juan, se contará con un horno vertical regenerativo de últimageneración, en el que se calcina la piedra caliza en un proceso controladosemiautomático.

4. INSPECCIÓN.Se inspecciona cuidadosamente las muestras para evitar núcleos o piezas deroca sin calcinar.


21/52

20

5. HIDRATACIÓN.En esta etapa la cal viva (óxido de calcio) es trasladada a una hidratadora, endonde se le agrega agua al producto. Al hidratarse las piedras de cal viva seconvierten en cal hidratada (polvo fino de color blanco). El mismo, es un

proceso exotérmico, el cual consiste en que cuando a la cal viva se le agrega

agua, la reacción libera calor.

6. CRIBADO.Consiste en separar de la cal hidratada los óxidos no hidratados (óxidos nohidratados como los de magnesio) y algunos carbonatos conocidos como“granaza” que no lograron ser hidratados en la etapa de hidratación.

7. ENVASADO / EMPAQUE / DESPACHO.Finalmente, se procede al envasado del producto, el mismo se realiza por medio

de una máquina especial de envasado. La cal hidratada es empacada en bolsasde papel, o bien en cantidades grandes en tolvas.

Todos los procesos son completamente industriales, en los mismos se llevan acabo estrictos controles de calidad que permiten alcanzar las normas requeridas

para la fabricación de cal viva e hidratada, para ello, se determina elcumplimiento de los requerimientos químicos (dióxido de silicio, óxido dealuminio, óxido férrico, óxido de calcio, óxido de magnesio, óxidos nohidratados y dióxido de carbono) y de los requerimientos físicos de fineza yretención de agua permitiendo ello ofrecer un producto de máxima calidad

DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESOSEn este diagrama se representa gráficamente los métodos de trabajo, en los que cadaactividad está representada por medio de signos convencionales normalizados, asítambién el tiempo y la distancia requerida para cada actividad.


22/52

21


23/52

22

3.1.2 ESPECIFICACIÓN DEL TERRENO Y DE LA CONSTRUCCIÓN

Requerimientos de la planta.Para la producción de cal viva e hidratada que es nuestro producto, es necesarioque se cuente con una planta industrial con los siguientes requerimientos:

Espacio físico distribuido para la recepción de la materia prima, producción, empaque y almacenamiento, con un área que sedeterminara con el diagrama de distribución de planta.

Energía eléctrica mínima de 220V, para el funcionamiento de lasmaquinarias.

Cisterna de 45m3 de capacidad para almacenamiento de agua, que seutiliza para hidratar la cal viva.

Adquisición de maquinaria garantizada.


24/52

23

Unidades funcionales de la planta. Para una producción óptima de nuestros productos como son la cal viva e hidratada se requiere básicamente contar conlas siguientes unidades funciónales.

Área de recepción de la materia prima. Área de producción.

Área de control de calidad.

Área de empaque y almacenamiento. Bodega.

Oficinas administrativas.

3.1.3 ESPECIFICACIÓN DE LOS EQUIPOS NECESARIOSTrituradora.

Se utilizará una trituradora de mandíbula, marca LIMING, modelo PE250x400con una capacidad de 5-20 (Ton/h) y una potencia de 15Kw.

Trituradora

Zaranda vibradora

Vamos a utilizar una criba vibratoria de la marca Dingsheng Machinery(DSMAC), con una potencia de 5,5-45KW, alimentación de 5mm-100mm, tiene unacapacidad de 20-900 Ton/H.

Zaranda vibradora


25/52

24

Banda transportadora.

Esta banda transportadora tiene un ancho de cinta transportadora de 400mm, conuna velocidad de transmisión de 1.3-1.6 (m/s) y una capacidad de 30 -60 (Ton/H),de la marca Dingsheng Machinery (DSMAC).

Banda transportadora

Horno de cal .

Un horno de flujo paralelo circular que consta con una tolva, la que permite unamejor distribución de la materia prima, el combustible más utilizado en este tipo dehorno es el de naturaleza liquida como el bunquer o aceite quemado, por su formatiene excelente distribución de calor y una buena distribución de los gases deescape, por lo cual se obtiene una alta calidad de cal viva e hidratada.

Este horno esta adecuado con un equipamiento como son los quemadores,

bomba de alimentación tipo doble de paletas de caudal fijo, motor eléctrico de 0,5hp para proporcionar la potencia necesaria a la bomba, así también de unatanque de combustible con una capacidad de 5000 galones y vibradores neumáticos

para poder generar la descarga de la caliza debido a que la temperatura en la zona dedescarga es aproximadamente de 100°C, se selecciona modelo 4405 de la marca SiloFluidizer.

Horno de cal


26/52

25

Molino

Se utilizará un molino de martillo, con una capacidad de 35-750 (T/H) y unaalimentación de 120-250 mm de la marca Dingsheng Machinery (DSMAC).

Molino

Hidratador

Según las condiciones de diseño del horno de cal, la cantidad de materialdescargado es de toneladas razón por lo cual el mejor equipo de hidratación es elapagador tipo mezclador rotativo (Slaker).

Para los requerimientos de producción de la empresa se elige el apagador tipo

Slaker modelo 40,06.

Hidratador


27/52

26

3.1.4 DETERMINACIÓN DE LAS MATERIAS PRIMAS

Para la producción de cal viva e hidratada se requiere de algunosmateriales entre los principales son: materiales productivos e improductivos, asítambién maquinaria y equipos.

Materiales productivos MATERIA PRIMA

MATERIALES LUGAR DE EXTRACCION COSTO UNITARIO CANTIDADPiedra caliza El gavilán 30 NS/m³ 4166kg/h


Materiales improductivos

MATERIALES LUGAR DE EXPENDIO COSTO UNITARIO CANTIDAD Combustible Cajamarca 4.69 NS/lt 25lt/h

Agua Puylucana propio 0.32kg/1kgCaO

Empaque Lima 0.56 NS 0.833/h

Energía Hidrandina 0.3916 NS 3.6Kw/h


Cálculo de maquinaria y equipo:

ITEM N° DE MÁQUINAS VALOR $ TRITURADORA 1 210000

ZARANDA VIBRADORA 1 56000

BANDA TRANSPORTADORA 5 10350

HORNO DE CAL 2 126000

MOLINO 1 23200

HIDRATADOR 1 32200

SEPARADOR 1 32500COSEDORA 1 2750

TOTAL= 493000



28/52

27

3.2 Tamaño del ProyectoPara nuestro proyecto, de acuerdo a la demanda insatisfecha calculada en el estudiode mercado, queremos procesar 60 toneladas al día de caliza para producir 40toneladas de cal diarias y 14200 toneladas al año que representa el 57.9 % de lademanda potencial existente.Y de acuerdo a la capacidad de inversión en este proyecto, los procesos de producciónserán de forma semiautomática, con poco uso de la mano de obra y con 3 turnos de 8horas laborables, optimizando la distribución de los equipos de producción, lacapacidad individual de cada máquina y la mano de obra, que anteriormente se realizóun estudio detallado de cada uno de estas.

3.3 LocalizaciónPara este análisis tomamos en cuenta algunos factores muy importantes, como sonaspectos cualitativos y cuantitativos, imperando el deseo del proyectista de invertir en

un área en particular (distrito de Baños del Inca); la ubicación de la planta de producción debe ser definida con proyección de ampliación con características deexcelencia exigidas por el consumidor.

Macro localización

Este proyecto estará ubicado en la provincia de Cajamarca, distrito de Baños del Inca,debido a la cercanía de la materia prima, también por la disponibilidad y costo demano de obra , facilidad y bajo costo de transporte.

Localización en el mapa de Perú

Fuente: www.viajejet.com


29/52

28

Localización en el mapa del departamento de Cajamarca

Fuente:www.perutoptours.com

Localización en el mapa de la provincia de Cajamarca

Fuente:www.perutoptours.com

El distrito de Baños del Inca se encuentra ubicado en la provincia de CajamarcaSe encuentra a 2515 msnm. Además se encuentra circundado por el río Chonta, elcual se une al río Mashcón en la localidad de Huayrapongo y forman el ríoCajamarquino. Éste a su vez es afluente del río Crisnejas (Tributario del Río

Marañón).


30/52

29

Con una población de 30 000 habitantes en la zona urbana, siendo el distrito másgrande y más poblado de toda la región; correspondiéndole la Zona IV SierraTropical, grupo ecológico bosque seco - Montano Bajo Tropical. La humedad relativa

promedio es de 74 %, la temperatura máxima promedio es de 21 ºC y la mínima promedio es de 7 °C. precipitación de 500-850 mm

www.inia.gob.pe

Micro localización

Las instalaciones de la planta productora de cal SIERRA BLANCA está ubicada cercaal centro poblado Puyllucana, distrito Baños del Inca, provincia de Cajamarca.

DISTANCIA DE BAÑOS DEL INCA A PUYLLUCANA 2.50 KM

DISTACIA DE PUYLLUCANA A LAS INSTALACIONES DE SIERRA BLANCA 1.39 KM


31/52

30

IV. ESTUDIO LEGAL Y DEL MEDIO AMBIENTE

ESTUDIO LEGAL

Constitución de la empresa.

La decisión de la constitución jurídica de la empresa se ha realizado tomando encuenta el modelo, la actividad y los objetivos de la misma.

Tipo de sociedad de la empresaSociedad de responsabilidad limitada

Razón socialEmpresa productora y comercializadora de cal viva e hidratada.

Nombre comercial Nuestra empresa será conocida como: “SIERRA BLANCA S.R.L” Cía. Ltda.

Participación socialEl Capital Inicial Social de la empresa SIERRA BLANCA SL Cía. Ltda., esS/. 1500000

Definición del capital socialEl capital social mínimo de la empresa es de S/. 1500000

Finalidad de la empresaLa finalidad de SIERRA BLANCA SL Cía. Ltda., es producir cal viva ehidratada, en Baños del Inca y comercializar estos productos en la provinciade Cajamarca.

Duración de la sociedadLa duración de la sociedad será de 10 años y su disolución podrá originarse

por la concurrencia de los motivos expresamente señalados en código decomercio.

Disolución de la sociedadLa sociedad será disuelta totalmente, por el incumplimiento de las normasexpresadas en la ley general de sociedades. Entre estas causas podemosencontrar:

Aumento del número de socios, al que la ley determina.

Vencimiento del plazo de duración, que opera de pleno derecho, salvosi previamente se aprueba e inscribe la prorroga en el Registro;

Conclusión de su objeto, no realización de su objeto durante un

periodo prolongado o imposibilidad manifiesta de realizarlo; Continuada inactividad de la junta general;


32/52

31

Pérdidas que reduzcan el patrimonio neto a cantidad inferior a latercera parte del capital pagado, salvo que sean resarcidas o que elcapital pagado sea aumentado o reducido en cuantía suficiente;

Acuerdo de la junta de acreedores, adoptado de conformidad con la

ley de la materia, o quiebra; Falta de pluralidad de socios, si en el término de seis meses dicha

pluralidad no es reconstituida;

Resolución adoptada por la Corte Suprema, conforme al artículo 410;

Acuerdo de la junta general, sin mediar causa legal o estatutaria; y,

Cualquier otra causa establecida en la ley o prevista en el pacto social,en el estatuto o en convenio de los socios registrado ante la sociedad.

Domicilio legalDistrito : Baños del IncaProvincia : CajamarcaDepartamento : CajamarcaPaís : Perú

ESTUDIO DEL MEDIO AMBIENTE

Calidad de aire

Las emisiones de material particulado se generan en las actividades asociadas

a la calcinación de la caliza en la planta industrial.Incluye el manejo y la transferencia de materiales, la acción erosiva del vientosobre los acopios activos de materiales, el tránsito de los camiones, y lasemisiones del horno de calcinación, así como sus instalaciones anexas. Lasfuentes de emisión de material particulado que posee el Proyecto son lassiguientes:• Transporte de Caliza,

• Producción de Cal,• Descarga de Caliza• Horno de Cal•

Clasificación y Chancado de Producto• Despacho de Cal

• Producción de Cal Hidratada• Producción de Cal Viva Molida• Transporte cal• Transporte cal hidratada, cal viva molida.• Área de estacionamiento Camiones Área exterior a la Planta• Erosión• Transito camiones internos y externos

•

Erosión de Áreas Activas


33/52

32

Ruido

En la fase de construcción, las principales actividades que generaránvariaciones en el nivel de ruido, están relacionadas fundamentalmente con laemisión de ondas sonoras producto de la construcción de obras superficiales y

el tránsito de vehículos.En otras palabras, será el generado por las maquinarias utilizadas al interiorde la planta, lo cual no incidirá en forma relevante respecto al ruido yvibraciones generados por las actividades propias de la fábrica.Durante la fase de operación del Proyecto, se prevé que la variación del nivelde ruido será ocasionado fundamentalmente por la emisión de ondas sonoras

producto de la circulación de vehículos por los caminos de acceso.

Transporte

El incremento en los flujos vehiculares por transporte en la etapa deconstrucción estarán asociados los requerimientos de mano de obra, agua ymateriales de construcción.

Paisaje

Se prevé impacto sobre la componente paisaje, debido a que se alterará lavalorización de los aspectos que constituyen la calidad visual de éste en elárea de estudio y que corresponden a:

•

Morfología y Topografía,• Vegetación,• Fauna,• Agua,

• Color,• Fondo Escénico,• Rareza o Singularidad, y• Actuaciones Humanas.

Plan de Prevención de Riesgos

Los objetivos principales del plan de prevención de riesgos son lossiguientes:

• Minimizar el potencial daño a las personas, pérdidas a la propiedad yalteración del medio ambiente.

• Uso efectivo de la fuerza laboral y recursos disponibles durante lasemergencias.

• Minimizar los efectos de la emergencia, planificando las acciones aseguir.

•

Proveer el cuidado y primeros auxilios necesarios en caso de ocurrenciade accidentes personales.


34/52

33

• Proveer los medios adecuados para restablecer la operación de laPlanta.

Los planes de control de riesgos describen paso a paso las acciones a seguiren el caso de ocurrencia de eventuales riesgos asociados a la operación de la

planta y las actividades de materias primas y/o productos.Como parte de los procedimientos generales para el programa de prevenciónde riesgos, el personal designado para supervisar el almacenamiento, deberállevar a cabo lo siguiente:• Verificar la documentación de envío de cada carga;• Conservar copias de cada documentación;• Realizar un seguimiento de la recepción, almacenamiento y uso de éste;• Supervisar el almacenamiento del material inflamable;• Contar con elementos de seguridad para la descarga y también para el

control de incendios;• Prohibir el uso de llama abierta o de fumar en el área de

almacenamiento y en el área de descarga de aceites y gasolina usados; e• Inspeccionar las áreas de almacenamiento para detectar posibles

pérdidas, derrames o para identificar el almacenamiento de materialesincompatibles.

Adicionalmente, como parte de la prevención de riesgos, implementa unacapacitación de seguridad para transportistas de cal viva en para evitaraccidentes.


35/52

34

V. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN

SIERRA BLANCA S.R.L., será constituida como Sociedad de ResponsabilidadLimitada.

Objetivo de SIERRA BLANCA S.R.L. Cía. Ltda.Producir y comercializar cal viva e hidratada.

Misión.

Satisfacer las necesidades y expectativas de nuestros clientes en lo que respecta anuestros productos, bajo los parámetros de alta calidad en los procesos de produccióny comercialización, permitiéndonos participar en el proceso de desarrollo de laregión mediante la generación de fuentes de empleo locales, contribuyendo al

bienestar humano y económico de quienes participan en la empresa.

Visión.

Posicionarnos como una empresa líder en la producción y comercialización de calviva e hidratada, ofreciendo productos de calidad, utilizando las mejores herramientase innovando la tecnología para que sea manejada por recurso humano calificado yenfocado a producir productos que satisfagan y cumplan plenamente las exigenciasde nuestros clientes.

Organismos administrativos

Asamblea o Junta de accionistas.

Consejo de administración.

Gerencia.

Asamblea de accionistas.

Formada por el grupo de socios accionistas de la empresa, los que tendrán reuniones

ordinarias, solo se celebrarán reuniones extraordinarias al surgir situacionesimprevistas de carácter urgente que necesiten ser tratadas por la asamblea.

Consejo de administración.

El consejo de administración está formado por tres miembros, todos sociosaccionistas:

Presidente

Vicepresidente

Secretario

Atribuciones del sistema administrativo


36/52


37/52

36

Funciones administrativa

Funciones de la junta de accionistas

Establecerán las políticas de los procedimientos administrativosLas atribuciones de la junta de accionistas serán:

Designar y remover administradores y gerentes.

Aprobar las cuentas y los balances que presenten los administradoresy gerentes. Resolver acerca de la forma de reparto de utilidades.

Consentir en la cesión de las partes sociales y en la admisión denuevos socios. Decidir acerca del aumento o disminución del capital yla prórroga del contrato social.

Resolver, si en el contrato social no se establece otra cosa, elgravamen o la enajenación de inmuebles propios de la compañía.

Resolver acerca de la disolución anticipada de la compañía.

Funciones del consejo administrativo

JUNTA DEACCIONISTAS

CONCEJO DEADMINISTRACION

Establece politicas deadministracion

GERENCIA

Representacion legal.

Coordinar actividadesempresariales

SECRETARIAEstablecer

comunicaciones

DEPARTAMENTO

FINANCIERO

Administra recursosfinancieros

CONTADOR

Refleja estado decuentas

DEPARTAMENTO

PRODUCCION

Procesa materiaprima.Determina

calidad del producto

OPERARIOS

Operarmáquinas.Controlar

calidad

DEPARTAMENTO

COMERCIALIZACIONEstablkece canales y

politicas decomercializacion

JEFE DE VENTAS

Administrarpedidos


38/52


39/52

38

VI. ESTUDIO DE COSTOS, INGRESOSA. Costo total y unitario de producción proyectado

1. Inversiones fijas

INVERCIONES VALORACTIVOS FIJOS

OPERATIVOS CANTIDAD UNITARIO TOTALTerreno 1 50000 50000Construcción Civil 1 165000 165000Galpón 1 95000 95000Trituradora 1 210000 210000Zarandas vibradoras 1 56000 56000Bandas transportadoras 5 10350 51750

Horno de cal 2 126000 252000Vibrador de descarga 2 1150 2300Molino 1 23200 23200Hidratador 1 32200 32200Cocedora 1 2750 2750Transformadores y distribución. 1 15000 15000Compresor de aire 1 10350 10350Bomba de agua 1 3850 3850Elevador de cangilones 2 15000 30000

Tanque para bunker 1 17500 17500Silos 2 14000 28000Separador 1 32500 32500Quemadores 2 4200 8400Equipo de control de calidad 1 21000 21000Subtotal 1106800

ACTIVOS FIJOS ADMINISTRATIVOS

Equipos de computo 4 2600 10400Archivadores 1 450 450Escritorio 4 550 2200Sillón tipo Gerencia 1 700 700Sillón 3 200 600Sillas 12 80 960Sala de reuniones 1 4200 4200Dispensador de agua 2 200 400Teléfono 3 150 450

Vehículo 1 70000 70000Subtotal 90360


40/52

39

ACTIVOS FIJOS DE COMERCIALIZACIÓN

Equipo de computo 1 2300 2300Escritorio 1 550 550Sillón 1 280 280

Sillas 3 80 240Teléfono 1 150 150Subtotal 3520Total 1200680

2. Costos del proyecto2.1 Costos de producción

2.1.1. Costos directosCostos de materia prima

DESCRIPCIÓN CANTIDAD-Tn PRECIO UNIT.TOTALMENSUAL

TOTALANUAL

Piedra Caliza 3000 25 75000 900000

Costos de mano de obra

CARGO CANTIDAD SUELDO APORTE IESSTOTAL

MESTOTAL

AÑO

Operario 10 750 200 9500 114000

2.1.2. Costos directos

Costos de materia prima

DESCRIPCIÓNCANTIDAD –

MESPRECIO

UNIT.TOTAL

MENSUALTOTALANUAL

Fundas de papel 32183 0,56 18022,48 216269,76Costos de mano de obra

APORTE TOTAL TOTALCÁRGO CANTIDAD SUELDO IESS MES AÑO

Jefe de producción

1 1300 350 1650 19800

Jefe controlcalidad

1 1200 300 1500 18000

Total mano de obra indirecta 3150 37800Costos de otros materiales

DESCRIPCIÓN CANTIDAD PRECIO UNIT.TOTAL

MENSUALTOTAL

ANNUAL

Mascarillas 12 6 72 864

Guantes de cuero 12 8 96 1152

Botas de cuero 12 130 1560 18720

Palas 6 50 300 3600


41/52

40

Picos 6 65 390 4680

Overoles 12 60 720 8640

Total de otros materiales 3138 37656

Costos de suministros y serviciosCostos de suministro energía electrica

MAQUINARIA CANTIDAD CONSUMO KWHORAS-TRAB.

CONS. CONS.MENSUAL ANUAL

Trituradora 1 15 9 4050 48600Zaranda vibradora 1 30 9 8100 97200Banda transportadora 5 7,5 9 2025 24300Molino 1 55 6 9900 118800Hidratador 1 10 6 1800 21600Separador 1 5,5 3 495 5940Iluminación y otros 1 2 24 1440 17280

Total de consumo en kW 27810 333720

Valor actual energía eléctrica= S/0,3916 por kWCosto mensual=27810*0,3916 = S/. 10890,40Costo anual=333720*0,3916=S/. 130684,75

Costos de combustible

DESCRIPCIÓN CANTIDAD- l/h COSTO UNIT.HORAS-

TRAB.

COST.

MENSUAL

COST.

ANUALGasolina 25 4,69 24 84420 1013040

Costos de mantenimiento y seguros

ACTIVOS FIJOSOPERATIVOS

VALOR MANTENIMIENTO SEGUROS

Terreno 50000 0 0

Construcción Civil 165000 1680 3360

Galpón 95000 940 1880Trituradora 210000 4200 4200

Zarandas vibradoras 56000 1120 1120

Bandas transportadoras 10350 1030 1030

Horno de cal 126000 5040 5040

Vibrador de descarga 1150 45 45

Molino 23200 465 465

Hidratador 32200 640 640

Cocedora 2750 56 56

Transformadores ydistribución.

15000 280 280


42/52

41

Compresor de aire 10350 210 210

Bomba de agua 3850 80 80

Elevador de cangilones 15000 410 410

Tanque para bunker 17500 322 322

Silos 14000 560 560Separador 32500 645 645

Quemadores 4200 170 170

Equipo de control de calidad 21000 150 150

Total mantenimiento y seguros 18043 20663

Costos por depreciación

ACTIVOS FIJOSVALOR

AÑOS VALORDEPRECIACIÓN

OPERATIVOS VIDA ÚTIL RESIDUAL

Terreno 50000 0 0 0

Construcción Civil 165000 20 8250 7837,5

Galpón 95000 20 4750 4512,5

Trituradora 210000 10 21000 18900

Zarandas vibradoras 56000 10 5600 5040

Bandas transportadoras 10350 5 2070 1656

Horno de cal 126000 10 12600 11340

Vibrador de descarga 1150 5 230 184

Molino 23200 10 2320 2088Hidratador 32200 10 3220 2898

Cocedora 2750 10 275 247,5

Transformador y distribución 15000 20 750 712,5

Compresor de aire 10350 5 2070 1656

Bomba de agua 3850 5 770 616

Elevador de cangilones 15000 5 3000 2400

Tanque para bunker 17500 10 1750 1575

Silos 14000 10 1400 1260

Separador 32500 10 3250 2925Quemadores 4200 5 840 672

Equipo de control de calidad 21000 5 4200 3360

Total depreciaciones 69880

Presupuesto por costo de producción


43/52

42

CONCEPTO COSTO MENSUAL COSTO ANUAL

Materia prima Directa 75000 900000

Materia prima Indirecta 18022,48 216269,76

Mano de obra Directa 9500 114000

Mano de obra Indirecta 3150 37800Otros materiales 3138 37656

Suministros-Servicios 95310,40 1143724,75

Mantenimiento 1503,58 18043

Seguros 1721,92 20663

Depreciación 5823,33 69880

Total 213169,71 2558036,512

B.

Gasto de administración proyectadoSueldo del personal administrativo

CARGO CANTIDAD SUELDOAPORTE

IESSTOTAL

MESTOTAL

AÑO

Gerente 1 1400 500 1900 22800Secretaria 1 1150 300 1450 17400Contador 1 1150 300 1450 17400

Total personal administrativo 4800 57600

Gastos de mantenimiento y seguros

ACTIVOS FIJOSADMINISTRATIVOS

VALOR MANTENIMIENTO SEGURO

Equipos de computo 9000 90 90

Archivadores 450 4,5 4,5

Escritorio 2250 22,5 22,5

Sillón tipo Gerencia 700 7 7

Sillón 840 8,4 8,4

Sillas 1000 10 10

Sala de reuniones 4200 42 42Dispensador de agua 450 4,5 4,5

Teléfono 420 4,2 4,2

Vehículo 70000 700 700

Total mantenimiento y seguros 893,1 893,1

Gastos de depreciación

ACTIVOS FIJOS VALOR AÑOS VIDA VALOR DEPRECIACIÓN

ADMINISTRATIVOS ÚTIL RESIDUAL

Equipos de computo 9000 3 3000 2000


44/52


45/52

44

ACTIVOS FIJOSCOMERCIALIZACIÓN

VALORAÑOS VIDA

ÚTILVALOR

RESIDUALDEPRECIACIÓN

Equipo de computo 9000 3 3000 2000Escritorio 2250 5 450 360

Sillón 840 5 168 134,4

Sillas 1000 5 200 160Teléfono 420 5 84 67,2

Total depreciación 2721,6

Presupuesto


Sueldo Personal de Com. 2660 31920

Mantenimiento 4,17 50

Seguro 4,17 50

Depreciación 226,80 2721,60

Servicios básicos 30 2,50

Total 2925,13 34744,10

D. Gastos financieros proyectados


Costo de Producción 213169,71 2558036,51

Gastos de Administración 7686,32 92235,80

Gastos de Comercialización 2925,13 34744,10

TOTAL 223781,16 2685016,41

Costos unitarios

Costo parcial según el tipo de saco

costo anual total peso porcentaje de producción costo parcial

2685016,41 25Kg 31,90% 856520,2450Kg 68,10% 1828496,18

total de sacos por mes 2685016,42

Producción de cal (Ton) por mes

Ton producidas por mes peso porcentaje de producción Ton por mes

122025Kg 31,90% 389,18

50Kg 68,10% 830,82


46/52

45

Ton producidas por mes peso (Kg) Ton por mes núm. de sacos

122025 389,18 15567

50 830,82 16616

total de sacos por mes 32183

Producción de cal (Ton) por año

Ton producidas por año tipo de bolsa total de sacos por mes total de sacos por año

14640de 25 Kg 15567 186804

de 50 Kg 16616 199392

total se sacos por año 386196

Costo unitario proyectado por año

Se da por la siguiente formula:

costo unitario por saco =costo total

numero total de productos

- para un saco de 25 Kg

costo unitario por saco de 25 Kg =856520,24

15567

costo unitario por saco de 25 Kg = S/.4.59

- para un saco de 50 Kg

costo unitario por saco de 50 Kg =1828496,18

16616

costo unitario por saco de 50 Kg = S/.9.17

- por toneladas

costo unitario por ton. =costo total

cantidad ed toneadas

costo unitario =2685016,42

14640

costo unitario = S/.183.40


47/52

46

Precio unitario

Se ha decidido en conjunto de todos los accionistas que las ganancias deben ser deun 70%, para eso se calcula con la siguiente formula:

PVP = CUF + %G Donde:

PVP = Precio de valor publico CUF = Costo unitario de fabricaion %G = Porcentaje de ganancia = 70%

- para un saco de 25 KgCUF = S/.4.59 %G = 70%

PVP = 4.59 + 0.7 ∗ 4.59 PVP = S/.7.79 ≅ S/.7.80

- para un saco de 50 KgCUF = S/.9.17 %G = 70%

PVP = 9.17 + 0.7 ∗ 9.17 PVP = S/.15.59 ≅ S/.15.60

VII.

INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO

Inversión del proyecto

Constituyen los bienes tangibles e intangibles que permiten reproducir nuevos bienes o servicios luego del proceso de producción. La inversión total para el proyectoasciende a S/. 3892696.40 el cual contempla los tres tipos básicos de inversión:

Inversión Fija o Activos Fijos Inversión intangible o Activos Diferidos Capital de Trabajo


48/52

47

INVERSIONES

INVERSIONES FIJASActivos fijos UNIDADES VALORTerreno 1 50000Construcción civil 1 165000

Galpón 1 95000Maquinaria y equipos 26 796800

Muebles y equipos de oficina 38 23880Vehículo de trabajo 1 70000

Subtotal activos fijos 1200680

Activos diferidosGastos de Constitución 1 3000Gastos de Instalación 1 1000

Capacitación a personal 1 1500Imprevistos 1 1500

Subtotal activos diferidos 7000Total inversiones fijas 1207680

CAPITAL DE TRABAJOCostos de Producción 1 2558036,51

Gastos de Administración 1 92235,8Gastos de Comercialización 1 34744,10

Total capital de trabajo 2685016,41

TOTAL INVERSIÓN 3892696,41

Financiamiento del proyecto

Comprende la cobertura de los recursos necesarios para adquirir (construir, si el

del caso) los activos fijos, financiar los activos diferidos y asegurarse la disponibilidadde capital de trabajo, indispensables para ejecutar el proceso de producción.

Como ya se determinó la inversión que se requiere, fue fundamental buscar laforma de financiar todas las necesidades, el cual se financia con Fuentes internas por

parte de los accionistas

Fuentes de financiamiento.Aporte de cada uno de los socios = S/.150000

Número de socios = 10

FUENTE VALOR %


49/52

48

Aporte 1500000,00 38,53%Crédito 2392696,41 61,47%

Total 3892696,41 100%

Para el crédito acudiremos a un banco donde:

Tabla de amortización

Interés = 2,84%

núm. de periodos 20

periodosaldo

amortizacióninterés pago total

Rinicial final i= 2,84 %

1 2392696,40 2302191,86 90504,55373 67952,5781 158457,1318

2 2302191,86 2209116,98 93074,88306 65382,24877 158457,1318

3 2209116,98 2113398,77 95718,20974 62738,9221 158457,1318

4 2113398,77 2014962,16 98436,60689 60020,52494 158457,1318

5 2014962,16 1913729,95 101232,2065 57224,9253 158457,1318

6 1913729,95 1809622,75 104107,2012 54349,93064 158457,1318

7 1809622,75 1702558,91 107063,8457 51393,28612 158457,1318

8 1702558,91 1592454,45 110104,4589 48352,67291 158457,1318

9 1592454,45 1479223,02 113231,4256 45225,70627 158457,1318

10 1479223,02 1362775,82 116447,198 42009,93379 158457,1318

11 1362775,82 1243021,52 119754,2985 38702,83336 158457,131812 1243021,52 1119866,20 123155,3205 35301,81129 158457,1318

13 1119866,20 993213,27 126652,9317 31804,20018 158457,1318

14 993213,27 862963,40 130249,8749 28207,25692 158457,1318

15 862963,40 729014,43 133948,9714 24508,16048 158457,1318

16 729014,43 591261,30 137753,1221 20704,00969 158457,1318

17 591261,30 449595,99 141665,3108 16791,82102 158457,1318

18 449595,99 303907,39 145688,6056 12768,52619 158457,1318

19 303907,39 154081,23 149826,162 8630,969793 158457,1318

20 154081,23 0,00 154081,225 4375,906791 158457,1318

VIII. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA

9.1 Proceso de evaluación

Para determinar si un proyecto es o no viable, no es suficiente obtener los cuadros deresultados y haber culminado el proceso de estructuración financiera, el análisis sesustenta en obtener razones (indicadores) para comparar al proyecto con parámetros

predefinidos o con alternativas excluyentes, que en calidad de prueba permitandeterminar si la inversión debe ejecutarse y cuál es el nivel de riesgo que asumirá el

potencial inversionista.


50/52

49

MÉTODOS QUE TOMAN EN CUENTA EL VALOR DEL DINERO ENEL TIEMPO

VALOR ACTUAL NETO VAN

El Valor Actual Neto (VAN), es el valor en efectivo que nos arroja el proyecto, luego dehaber entregado una rentabilidad igual a la Tasa de Rendimiento Mínimo Aceptable.

Para el cálculo se parte del resultado de Flujo Neto de Efectivo, ese resultado se leactualiza al año cero, utilizando una tasa de descuento (TREMA); de este resultado seresta la inversión inicial, dicho resultado se constituye en el VALOR ACTUAL NETOo VALOR PRESENTE NETO.

La fórmula que se emplea para el cálculo del VAN es la siguiente:

VAN = (-) Inversión inicial + Sumatoria FNE Actualizados / (1 + Tasa de oportunidad)

= (−) +1

(1 +)+

2

(1 +)+

3

(1 +)+

4

( 1 + )+

5

( 1 + )

En donde:Io = Inversión inicialF1 = Flujo del primer periodoF2 = Flujo del segundo periodoF3 = Flujo del tercer periodoF4 = Flujo del cuarto periodoF5 = Flujo del quinto periodo

TASA INTERNA DE RETORNO TIR

Es la tasa de descuento que hace que el VAN sea igual a cero, o es la tasa que iguala lasuma de los flujos descontados a la inversión inicial.

Para aplicar la TIR, se parte del supuesto que el VAN=0, entonces se buscará encontraruna tasa de actualización con la cual el valor actualizado de las entradas de un proyecto,se haga igual al valor actualizado de las salidas.

= (−) + 1(1 +)

+ 2(1 +)

+ 3(1 +)

+ 4( 1 + )

+ 5( 1 + )

CUADRO RESUMEN

PRODUCTOPRECIO POR

TonCANTIDAD

TonINGRESO

TOTAL

Cal 183,40 14640 2685016,42

inicial 2013 2014 2015 2016 2017INVERSIÓN 3892696,41


51/52

50

COSTOS 1395245,76 1395245,76 1395245,76 1395245,76 1395245,76

BENEFICIOS 2685016,42 2685016,42 2685016,42 2685016,42 2685016,42

FLUJO 1289770,66 1289770,66 1289770,66 1289770,66 1289770,66TASA DEDESCUENTO

9% 9% 9% 9% 9%

FACTOR DEACTUALIZACIÓN

0,917431193 0,841679993 0,77218348 0,708425211 0,649931386

FLUJO ACTUAL 1183275,835 1085574,16 995939,5967 913706,052 838262,4331

VAN S/. 1.124.061,67

TIR 19,58%

PERÍODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN (PRI)

Mide en cuanto tiempo se recupera la inversión o en cuanto tiempo se recupera la

Inversión más el costo del Capital involucrado.

Es el número de períodos necesarios para recuperar la inversión inicial.

=

=3892696,41

1395245,76

PRI = 2.79

El cálculo anterior muestra que para recuperar la inversión se necesita 2 años 9 meses ymedio aproximadamente.

Relación beneficio /costo (R B/C)

Contrario al VAN, cuyos resultados están expresados en términos absolutos, esteindicador financiero expresa la rentabilidad en términos relativos. La interpretación detales resultados es en centavos por cada "dólar" que se ha invertido.Para el cómputo de la Relación Beneficio Costo (B/C) también se requiere de la existenciade una tasa de descuento para su cálculo.

En la relación de beneficio/costo, se establecen por separado los valores actuales de losingresos y los egresos, luego se divide la suma de los valores actuales de los costos eingresos.

/ =

+


52/52

inicial 2013 2014 2015 2016 2017 Total

INVERSIÓN 3892696,41

COSTOS 1395245,76 1395245,76 1395245,76 1395245,76 1395245,76COSTOSACTUALES

1280041,98 1174350,44 1077385,73 988427,27 906814,015427019,43

BENEFICIOS 2685016,42 2685016,42 2685016,42 2685016,42 2685016,42BENEFICIOSACTUALES

2463317,82 2259924,60 2073325,32 1902133,32 1745076,4410443777,51

TASA DEDESCUENTO

9% 9% 9% 9% 9%

FACTOR DEACTUALIZACIÓN

0,917431193 0,841679993 0,77218348 0,708425211 0,649931386

B/C 1,12

IX. CONCLUSIONES

El Objetivo del Proyecto es cubrir la demanda insatisfecha en cuanto a la calviva e hidratada en la provincia de Cajamarca. El monto de inversión a es: = S/. 3892696.41 Los resultados obtenidos de la evaluación son los siguientes a precios sociales:

VAN = S/. 1 124 061.67 , RATIO B/C = 1.12. El proyecto, es rentable económica y socialmente puesto que arroja un TIR de

19,58% . El impacto ambiental que genera la presencia del proyecto es negativo. El proyecto cuenta con un periodo de ejecución de 432 días.

X. BIBLIOGRAFIA:

- http://www.indexmundi.com/es/peru/tasa_de_crecimiento_de_la_produccion_ind

ustrial.html

- http://es.tradingeconomics.com/peru/gdp-growth-annual

- http://proyectos.inei.gob.pe/cenec2008/boletines/cajamarca.pdf
http://www.indexmundi.com/es/peru/tasa_de_crecimiento_de_la_produccion_industrial.htmlhttp://www.indexmundi.com/es/peru/tasa_de_crecimiento_de_la_produccion_industrial.htmlhttp://www.indexmundi.com/es/peru/tasa_de_crecimiento_de_la_produccion_industrial.htmlhttp://www.indexmundi.com/es/peru/tasa_de_crecimiento_de_la_produccion_industrial.htmlhttp://www.indexmundi.com/es/peru/tasa_de_crecimiento_de_la_produccion_industrial.htmlhttp://es.tradingeconomics.com/peru/gdp-growth-annualhttp://es.tradingeconomics.com/peru/gdp-growth-annualhttp://proyectos.inei.gob.pe/cenec2008/boletines/cajamarca.pdfhttp://proyectos.inei.gob.pe/cenec2008/boletines/cajamarca.pdfhttp://proyectos.inei.gob.pe/cenec2008/boletines/cajamarca.pdfhttp://es.tradingeconomics.com/peru/gdp-growth-annualhttp://www.indexmundi.com/es/peru/tasa_de_crecimiento_de_la_produccion_industrial.htmlhttp://www.indexmundi.com/es/peru/tasa_de_crecimiento_de_la_produccion_industrial.html

planeacion estrategica empresa de cal

Documents