Planeación Auditoría Corporativa 2015

Vicepresidencia Auditoría Corporativa

06/02/2015

AGUAS NACIONALES

Agenda

o Procedimiento de planeación

o Revisión del contexto

o Alineación estratégica de Auditoría

o Universo de auditoría

• Universo de Auditoría

• Priorización

o Consolidación del plan de auditoría

o Solicitud de aprobación del plan

Planeación de la Auditoría Corporativa 2015

1.

Revisión del

contexto

2.

Revisión de la

alineación

estratégica

3.

Revisión del

universo de

auditoría • Universo de

Auditoría

• Priorización

4.

Consolidación

del plan de

auditoría • Recursos

• Actividades

5.

Comunicación y

aprobación del

plan anual de

auditoria

Planeación Auditoría Corporativa 2015

Procedimiento de planeación

Actividades del procedimiento.

Aspectos relevantes.

Planeación Auditoría Corporativa 2015

Revisión del contexto

Mapa de riesgos estratégicos del Grupo

Marco internacional para la práctica

Cambios de estructura en filiales nacionales

Cambios en el modelo de procesos del Grupo

Modelo de Gobierno Corporativo de Grupo

Necesidades de la Alta Dirección

Cobertura de Grupo

Planes de negocio

2015 2016 2017

Planeación Auditoría Corporativa 2015

Mapa de objetivos estratégicos de Auditoría Corporativa.

Revisión de la alineación estratégica

Múltiples países

Un solo propósito

Planeación Auditoría Corporativa 2015

Revisión de la alineación estratégica

2015 Diferentes estructuras jurídicas

Diversas culturas

Muchas profesiones

Planeación Auditoría Corporativa 2015

Universo de Auditoría

Unidades auditables a evaluar en Aguas Nacionales EPM

11 Procesos

7 4 1

1

1 Proyectos

2015

5 Unidades auditables en 2015

2016-2017

• Adquisición de bienes

y servicios

• Gestión del talento

Humano

• Gestión TI

• Gestión Financiera

• Planeación empre.

• Gestión de DO

• Comunicaciones

• Jurídica

• Servicios corporativos

• Verificación empresa

Ver

Planeación general de la Auditoría Corporativa

Consolidación del Plan Aguas Nacionales

Procesos Aseguramiento

y consulta

Temas de Auditoría

Otros temas

Proyectos

Proveedores de aseguramiento

Comités / Juntas

Sensibilización en controles

37%

40%

Proyecto Auditoría Corporativa

Apoyo a la Gestión

3.25%

8.41%

0.72%

5.85%

4.77%

Distribución de los recursos Filial 1,800

Núcleo Corporativo 924

Horas

5%

5%

6%

7%

11%

16%

20%

28%

32%

34%

36%

44%

45%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

95%

95%

94%

93%

89%

84%

80%

72%

68%

66%

64%

56%

55%

0% 20% 40% 60% 80% 100%

ESSA

CHEC

DECA II

CENS

EDEQ

DELSUR

ENSA

FUNDACIÓN EPM

AGUAS DE OCCIDENTE

AGUAS NACIONALES

EMVARIAS

AGUAS DE MALAMBO

AGUAS DE URABÁ

EPO

HET

EPM Chile

AGUAS DEL ORIENTE

TICSA

EPM

Recursos EPM

Recursos Filial

Planeación Auditoría Corporativa 2015

Consolidación del plan

Distribución de recursos de EPM en Filiales

Solicitud Aprobación Plan 2015

• Auditor Filial 8

• Coordinación con EPM 4

• Equipo EPM 3

15

Aguas Nacionales Trabajos Aseguramiento y

Consulta

Auditoría Interna

Proyecto PTAR (4)

Seguimiento planes (3)

Administración de nómina

Coordinadas

Control interno contable

Derechos de autor

Continuidad de TI

Seguridad de TI

EPM

Proyecto PTAR

Contratación PTAR

Gestión financiera PTAR

Solicitud Aprobación Plan 2015

G. Financiera; 150

Adquisición de bienes y servicios; 180

G. Talento Humano; 70

G. TI; 175

Desarrollo de proyectos de infraestructura; 1080

Verificación empresarial; 1069,5

Otras actividades Trabajos

Nomina 1

Gestión contable 1

Gestión de continuidad de TI 1

Gestión de configuración 1

Gestión de seguridad de TI 1

Proyecto PTAR 7

Seguimiento planes de mejoramiento 3

Distribución Horas Proceso

Otras actividades

Relacionamiento con los proveedores de aseguramiento

Acciones de formatalecimiento del ambiente de control

Apoyo en el forttalecimiento mecanismo de transparencia

Soporte técnico a mecanismo de gobierno

Plan de fortalecimiento y desarrollo de audirores del grupo