plan de reorganizare- sc bau center vest srl...prevenire a insolven ţei şi de insolven ţă, un...

1

lan de

reorganizare Plan de

Debitor: SC BAU CENTER VEST SRL (FOSTA LOBO SRL)

Autori – creditorii debitorului în temeiul art. 132 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 85/2014:

S.C. C&C MH Confort SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite SC Izometal-Magellan SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite S.C. MCT Impex SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite SC Izo Oil SRL – în faliment, in bankruptcy, en faillite SC Trans-Bitum SRL – în faliment, in bankruptcy, en faillite Dosar nr. 7038/30/2015 aflat pe rolul Tribunalului Timiș, Secţia a II – a Civilă

PLAN DE REORGANIZARE

A ACTIVITĂŢII DEBITOAREI SC BAU CENTER VEST SRL (în insolvenţă, in insolvency, en procedure collective)

2

NOTA DE PREZENTARE A PLANULUI ........................................................................................................................... 3

CAPITOLUL I – INFORMAŢII GENERALE ...................................................................................................................... 5

1.1 Preambul ...................................................................................................................................................................... 5

1.1.1 Justificare .............................................................................................................................................................. 5

1.1.2. Autorii planului .................................................................................................................................................... 5

1.1.3. Scopul planului .................................................................................................................................................... 5

1.1.4. Avantajele reorganizării ....................................................................................................................................... 6

1.2. Prezentarea generală a societăţii ................................................................................................................................. 7

1.2.1. Date de identificare .............................................................................................................................................. 7

1.2.2. Localizarea societăţii ............................................................................................................................................ 7

1.2.3. Structura acţionariatului ....................................................................................................................................... 8

1.2.4. Scurt istoric al societăţii ....................................................................................................................................... 9

1.2.5. Sectorul de activitate în prezent ......................................................................................................................... 14

CAPITOLUL II – ANALIZA ECONOMICO – FINANCIARĂ A PATRIMONIULUI SOCIETĂȚII............................... 15

TABELUL DEFINITIV DE CREANŢE ............................................................................................................................ 34

CAPITOLUL III – OBIECTIVELE PLANULUI DE REORGANIZARE .......................................................................... 39

3.1 Obiectivele şi durata planului..................................................................................................................................... 39

3.2 Perspective de redresare a societății ........................................................................................................................... 40

3.3 Modul de realizare a planului ..................................................................................................................................... 40

NECESITATEA REORGANIZĂRII ................................................................................................................................. 40

ASPECTE ECONOMICE ............................................................................................................................................... 40

CONDUCEREA ACTIVITĂȚII SOCIETĂȚII ÎN PERIOADA DE REORGANIZARE .............................................. 41

CAPITOLUL IV – STRATEGIA DE REORGANIZARE ................................................................................................... 41

4.1 ACTIVITATEA CURENTĂ A SOCIETĂȚII........................................................................................................... 41

4.2 EFICIENTIZAREA ACTIVITĂȚII CURENTE ....................................................................................................... 42

- MĂSURI PROGRAMATICE ȘI FINANȚAREA ACESTORA ..................................................................... 42

- MĂSURI COMERCIALE ȘI DE MARKETING .............................................................................................. 42

- MĂSURI MANAGERIALE .............................................................................................................................. 42

- MĂSURI FINANCIAR–CONTABILE ............................................................................................................. 43

SURSE FINANCIARE PENTRU SUSȚINEREA PLANULUI DE REORGANIZARE ............................................. 43

PROGNOZA ACTIVITĂȚII PE PERIOADA IMPLEMENTĂRII PLANULUI DE REORGANIZARE .................. 45

CAPITOLUL V. DISTRIBUIRI ......................................................................................................................................... 50

5.1 Distribuiri ................................................................................................................................................................... 50

5.1.1 Tratamentul creanțelor ........................................................................................................................................ 50

5.1.2 Tratamentul corect şi echitabil al creanţelor ....................................................................................................... 54

CAPITOLUL VI. ANALIZA COMPARATIVĂ REORGANIZARE / FALIMENT ...................................................... 55

CAPITOLUL VII. EFECTELE CONFIRMĂRII PLANULUI DE REORGANIZARE ................................................ 60

CAPITOLUL VIII. CONTROLUL APLICĂRII PLANULUI DE REORGANIZARE .................................................. 60

CAPITOLUL IX. DESCĂRCAREA DE OBLIGAȚII ȘI DE RĂSPUNDERE A DEBITOAREI ............................. 61

Concluzii .............................................................................................................................................................................. 61

Anexe: .................................................................................................................................................................................. 62

3

DEFINIŢII Ori de câte ori vor fi folosite în prezentul plan de reorganizare, cu excepţia cazului în care sunt definite altfel decât în cadrul acestuia, sau cu excepţia cazului în care contextul necesită altă interpretare, termenii definiţi în continuare vor avea aceleaşi înţelesuri, după cum urmează: SC BAU CENTER VEST SRL (“Debitoarea”, “Societatea”, “Compania” ) – societatea

aflată în procedura de insolvenţă, cu sediul social în Timișoara, str. Augustin Pacha, nr. 3, jud. Timiș, înregistrată la ORC de pe lângă Tribunalul Timiș, sub nr. J35/3615/1992, CUI 6960283.

Planul de reorganizare (“Planul de reorganizare” sau “planul”) – prezentul plan, care indică

perspectivele de redresare în raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitoarei, cu mijloacele financiare disponibile şi cu cererea pieţei faţă de oferta debitorului, incluzând şi programul de plată a creanţelor.

Programul de plată a creanţelor – se înţelege tabelul de creanţe menţionat în planul de

reorganizare care cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligă să le plătească creditorilor în perioada de reorganizare judiciară, prin raportare la tabelul definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente perioadei de aplicare a planului de reorganizare. Plăţile sunt detaliate în programul de plăţi cuprins în plan.

Categoria de creanţe defavorizate (creanţă defavorizată) – este prezumată a fi categoria de

creanţe pentru care planul de reorganizare prevede cel puţin una dintre modificările următoare pentru oricare dintre creanţele categoriei respective (art. 5 pct. 16 din Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă):

i. o reducere a cuantumului creanţei şi/sau a accesoriilor acesteia la care creditorul este îndreptăţit potrivit prezentei legi;

ii. o reducere a garanţiilor ori reeşalonarea plăţilor în defavoarea creditorului, fără acordul expres al acestuia.

NOTA DE PREZENTARE A PLANULUI

În temeiul prevederilor art. 132 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 85/2014, prezentul plan de reorganizare al societăţii debitoare este propus de către creditorii SC BAU CENTER VEST SRL:

S.C. C&C MH Confort SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite, având sediul social în municipiul Drobeta Turnu-Severin, str. I.C. Bratianu nr.11A, jud. Mehedinți, CUI RO 17044001, J25/460/2005, SC Izometal-Magellan SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite, cu sediul în Drobeta Turnu Severin, str. I. C. Brătianu nr. 11, parter, cam 2, judeţul Mehedinţi, CUI RO 6633311, J25/276/2012, S.C. MCT Impex SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite, cu sediul social în loc. Dr. Tr. Severin, str. I.C. Brătianu, nr. 11, camera 1, et. P, judeţul Mehedinţi, Cod de identificare fiscală CUI 17486690, J25/387/2012 SC Izo Oil SRL – în faliment, in bankruptcy, en faillite, cu sediul în Timișoara, str. Enric Baader nr. 13, jud. Timiș, CUI 15512777, J35/1438/2003 SC Trans-Bitum SRL – în faliment, in bankruptcy, en faillite, cu sediul în Oradea, str. Horea, nr. 42, jud. Timiș.

Potrivit art. 132 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 85/2014, următoarele categorii de persoane vor putea propune un plan de reorganizare în condiţiile de mai jos:

4

c) unul sau mai mulți creditori, deținând împreună cel puțin 20% din valoarea totală a creanțelor cuprinse în tabelul definitiv de creanțe, în termen de 30 de zile de la publicarea acestuia; administratorul judiciar este obligat să pună la dispoziția acestora informațiile existente și necesare pentru redactarea planului. În acest sens, debitorul, prin administrator special, sau administratorul judiciar, în măsura în care acesta din urmă le deține, dacă dreptul de administrare i-a fost ridicat debitorului, au obligația ca, în termen de maximum 10 zile de la primirea solicitării, să pună la dispoziția creditorului actele și informațiile prevăzute de art. 67 alin. (1) lit. a), b) și e), actualizate corespunzător depunerii tabelului definitiv de creanțe. Se va pune la dispoziția creditorului și lista tuturor creanțelor născute în timpul procedurii, precum și orice alte documente solicitate, care sunt utile pentru redactarea unui plan de reorganizare. Condiţiile preliminare pentru depunerea prezentului plan de reorganizare, prevăzute expres de

art. 132 alin. (1) din Legea nr. 85/2014 au fost îndeplinite după cum urmează: - Tabelul definitv de creanţe întocmit împotriva SC Bau Center Vest SRL a fost publicat în

Buletinul Procedurilor de Insolvenţă nr. 5055/11.03.2019. - Debitoarea nu a mai fost subiect al procedurii instituite în baza Legii nr. 85/2014 privind

procedura de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă. - Nici Societatea şi niciun membru al organelor de conducere al acesteia nu a fost condamnat

definitiv pentru niciuna dintre infracţiunile prevăzute de art. 132 alin. (4) din Legea nr. 85/2014 privind procedura de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă. Planul de reorganizare al societăţii prevede ca principală modalitate de reorganizare -

continuarea activităţii prin modificarea obiectului principal de activitate, în condiţiile unei restructurări financiare.

Planul de reorganizare pe care îl supunem atenţiei creditorilor şi instanţei, cuprinde perspectivele de redresare ale societăţii în raport cu posibilităţile continuării desfășurării de activități economice, indică mijloacele financiare disponibile şi evoluţia cererii pe piaţă faţă de oferta societăţii.

Modalitaţile de acoperire a pasivului societăţii, dar şi sursele financiare sunt indicate în cadrul planului. Elementele obligatorii prevăzute de Legea nr. 85/2014, precum durata de implementare a planului, programul de plată a creanţelor şi indicarea categoriilor de creanţe defavorizate, a tratamentului acestora şi a prezentării sumelor ce vor fi distribuite în ipoteza falimentului, sunt cuprinse în secţiunile planului.

Prezentul plan de reorganizare propune achitarea sumelor înscrise în tabelul definitiv de creanţe către creditori într-un cuantum mai mare faţă de cel care ar fi fost achitat în caz de faliment. Categoriile propuse pentru a vota prezentul plan de reorganizare sunt :

1. Creanţe garantate (art. 138 pct. (3) lit. a) din Legea nr. 85/2014); 2. Creanţe bugetare (art. 138 pct.(3) lit. c) din Legea nr. 85/2014); 3. Creanţe salariale (art. 138 pct. (3) lit. b) din Legea nr. 85/2014); 4. Creanţe chirografare indispensabile (art. 138 pct. (3)) lit. d) din Legea nr. 85/2014); 5. Creanţe chirografare (art. 138 pct. (3) lit. e) din Legea nr. 85/2014).

În consecinţă, prezentul plan de reorganizare întruneşte toate condiţiile prevăzute de

prevederiile legii privind procedurile de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă, motiv pentru care îl supunem atenţiei creditorilor şi judecatorului-sindic în vederea admiterii şi confirmării acestuia.

5

CAPITOLUL I – INFORMAŢII GENERALE

1.1 Preambul

1.1.1 Justificare

Reglementarea legală care stă la baza întocmirii prezentului plan de reorganizare este Legea nr. 85/2014, privind procedurile de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă.

Legea consacră problematicii reorganizării Secţiunea a 6-a (Reorganizarea). Prin prisma acestor prevederi legale se oferă şansa debitorului faţă de care s-a deschis procedura prevăzută de legea mai sus-menţionată, să-şi continue viaţa comercială, reorganizându-şi activitatea pe baza unui plan de reorganizare care, conform art. 133 alin. (1): „va indica perspectivele de redresare în raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului, cu mijloacele financiare disponibile şi cu cererea pieţei faţă de oferta debitorului, şi va cuprinde măsuri concordante cu ordinea publică (...)”.

1.1.2. Autorii planului În temeiul prevederilor art. 132 alin. (1) din Legea nr. 85/2014 privind procedurile de

prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă, un plan de reorganizare va putea fi propus de către: - debitor, cu aprobarea adunării generale a acţionarilor; - administratorul judiciar de la data desemnării sale şi până la împlinirea unui termen de 30 de zile de la data publicării tabelului definitiv de creanţe; - unul sau mai mulţi creditori care deţin împreună cel puţin 20% din valoarea totală a creanţelor cuprinse în tabelul definitiv de creanţe, în termen de 30 de zile de la publicarea acestuia.

Conceperea şi întocmirea prezentului plan de reorganizare al SC Bau Center Vest SRL a fost asigurată de autorii planului – creditorii debitoarei: S.C. C&C MH Confort SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite, având sediul social în municipiul Drobeta Turnu-Severin, str. I.C. Bratianu nr.11A, jud. Mehedinți, CUI RO 17044001, J25/460/2005, SC Izometal-Magellan SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite, cu sediul în Drobeta Turnu Severin, str. I. C. Brătianu nr. 11, parter, cam 2, judeţul Mehedinţi, CUI RO 6633311, J25/276/2012, S.C. MCT Impex SRL - în faliment, in bankruptcy, en faillite, cu sediul social în loc. Dr. Tr. Severin, str. I.C. Brătianu, nr. 11, camera 1, et. P, judeţul Mehedinţi, Cod de identificare fiscală CUI 17486690, J25/387/2012 SC Izo Oil SRL – în faliment, in bankruptcy, en faillite, cu sediul în Timișoara, str. Enric Baader nr. 13, jud. Timiș, CUI 15512777, J35/1438/2003 SC Trans-Bitum SRL – în faliment, in bankruptcy, en faillite, cu sediul în Oradea, str. Horea, nr. 42, jud. Timiș.

1.1.3. Scopul planului

Scopul principal al planului de reorganizare este cel statuat de art. 2 din Legea nr. 85/2014 şi anume acoperirea pasivului debitorului, cu acordarea, atunci când este posibil, a şansei de redresare a activităţii acestuia. De asemenea, unul din scopurile propunerii prezentului plan este asigurarea pentru creditorii Societăţii a unui nivel al recuperării creanţelor superior celui de care aceştia ar avea parte în cadrul unei ipotetice proceduri de faliment.

Astfel, este relevantă funcţia economică a procedurii instituite de Legea nr. 85/2014, respectiv necesitatea salvării Societăţii aflată în insolvenţă, prin reorganizare, inclusiv restructurare economică, şi numai în subsidiar, în condiţiile eşecului reorganizării sau lipsei de viabilitate a debitoarei, recurgerea la procedura falimentului pentru satisfacerea intereselor creditorilor.

Reorganizarea prin continuarea activităţii debitorului presupune efectuarea unor modificări structurale în activitatea curentă a societăţii aflate în dificultate, menţinându-se obiectul de activitate,

6

dar aliniindu-se modul de desfăşurare a activităţii la noua strategie, conform cu resursele existente şi cu cele care urmează a fi atrase, toate aceste măsuri aplicate fiind menite să facă activitatea de bază a societăţii profitabilă.

Planul de reorganizare, potrivit spiritului Legii nr. 85/2014, trebuie să satisfacă scopul reorganizarii lato sensu, anume menţinerea Debitoarei în viaţa comercială şi socială, cu efectul menţinerii serviciilor şi produselor debitorului pe piaţă.

Totodată, reorganizarea înseamnă protejarea intereselor creditorilor, care au o şansă în plus la realizarea creanţelor lor. Aceasta pentru că, în concepţia modernă a legii, o societate (afacere) funcţională produce resursele necesare acoperirii pasivului într-o măsură mult mai mare decât lichidarea averii acesteia prin faliment. În acest context economic, încercarea de acoperire a pasivului societăţii debitoare prin lichidarea bunurilor din patrimoniul acesteia va necesita un interval de valorificare destul de ridicat, generat de inexistenţa cererii pentru activele specializate ale societăţii debitoare, sumele obţinute din valorificarea activelor putându-se dovedi insuficiente pentru acoperirea într-o manieră satisfăcătoare a creanţelor existente împotriva societăţii.

Prezentul plan îşi propune să acţioneze pentru modificarea structurală a Societăţii pe mai multe planuri: economic, organizatoric, managerial, financiar şi social, având ca scop principal plata pasivului SC BAU CENTER VEST SRL, în condiţiile legii, reorganizarea viabilă a activităţii, condusă de către administratorul judiciar.

În ceea ce privesc măsurile de reorganizare a activităţii Societăţii debitoare avute în vedere în prezentul plan, acestea prevăd restructurarea şi continuarea activităţii Societăţii, sumele obţinute urmând a fi distribuite, în cadrul Planului de Reorganizare, creditorilor îndreptăţiţi.

1.1.4. Avantajele reorganizării

Principalele premise de la care pleacă reorganizarea Debitoarei SC BAU CENTER VEST SRL sunt următoarele:

- existenţa premiselor lansării pe piaţa de servicii de închirieri, având în vedere existenţa în averea debitoarei a unei vaste diversități de bunuri imobile, respectiv închirierea bunurilor mobile care constituie obiectul dosarului asociat nr. 7038/30/2015/a38;

- valorificarea bunurilor imobile din averea debitoarei și îndestularea creditorilor; - existenţa unor relaţii bune cu clienţii şi furnizorii, care vor permite încheierea de noi contracte

generatoare de venituri.

a) Avantajele reorganizării pentru creditorii garantaţi

În structura datoriilor, creanţele garantate reprezintă un procent mic din totalul creanţelor (circa 3,727 %). Astfel că, pentru categoria de creditori garantaţi, planul de reorganizare prevede plata integrală a creanţei – 100,00% din valoarea totală a creanţei.

b) Avantajele reorganizării pentru creditorii bugetari

În structura datoriilor, creditorii bugetari reprezintă un procent de circa 2,866% din totalul creanţelor. Pentru creditorii bugetari procedura reorganizării este cea mai sigură cale de recuperare a creanţelor bugetare, planul de reorganizare prevede plata integtrală a creanțelor bugetare – 100,00% din valoarea totală a creanțelor.

Totodată, prin menţinerea societăţii în mediul economic general se creează premisele generării şi achitării de noi taxe şi impozite care conduc la reîntregirea resurselor bugetului de stat.

c) Avantajele reorganizării pentru creditorii salariali

În structura datoriilor societăţii, creditorii salariali deţin un procent foarte mic (circa 0,047 %). Astfel că, procedura reorganizării va asigura plata valorii totale a creanţelor salariale.

d) Avantajele reorganizării pentru creditorii indispensabili

În structura datoriilor, creanța creditorului indispensabil reprezintă un procent de circa

7

0,003% din totalul creanţelor. Pentru creditorul indispensabil procedura reorganizării este cea mai sigură cale de recuperare a creanței, planul de reorganizare prevede plata integtrală – 100,00% din valoarea totală a creanțelor.

e) Avantajele reorganizării pentru creditorii chirografari

În structura datoriilor societăţii creditorii chirografari deţin un procent consistent (circa 93,358 %), avantajul demarării procedurii de reorganizare rezultă în mod evident din faptul că, în caz de faliment, şansele de îndestulare a creanţelor deţinute de către aceştia ar fi infime.

Având în vedere cele specificate mai sus, considerăm că o valorificare integrală a activelor

Societăţii ar produce fonduri absolut insuficiente pentru satisfacerea tuturor creditorilor restanţi.

f) Avantajele reorganizării pentru furnizorii indispensabili şi clienţii curenţi

Continuarea activităţii comerciale a SC BAU CENTER VEST SRL implică în mod necesar colaborarea cu clienţii, creându-se astfel premisele desfăşurării unei activităţi comerciale având evident ca scop obţinerea de profit.

Desigur că, prin acest Plan de reorganizare, furnizorul indispensabil al societăţii – SC Getica SRL, îşi va recupera integral creanţa înscrisă la masa credală în valoare de 1.774,69 lei.

Demararea procedurii de reorganizare a Societăţii şi relansarea activităţii comerciale a acesteia în conformitate cu contractele ce se preconizează a se încheia, va crea posibilitatea de generare a unor fluxuri de numerar, ce vor permite efectuarea de distribuiri către creditori, în conformitate cu PROGRAMUL DE PLATĂ AL CREANŢELOR din cuprinsul planului de reorganizare.

Votarea planului şi continuarea procedurii reorganizării sunt măsuri menite prin finalitatea lor, să satisfacă interesele celei mai mari părţi a creditorilor, în condiţiile legii, precum şi interesele societăţii care îşi continuă activitatea, cu toate consecinţele economice şi sociale aferente.

1.2. Prezentarea generală a societăţii

1.2.1. Date de identificare Denumire: SC BAU CENTER VEST SRL CUI: 6960283 Număr de ordine în registrul comerţului: J35/3615/1992 Sediu social: Timișoara, str. Augustin Pacha, nr. 3, jud. Timiș

1.2.2. Localizarea societăţii SC BAU CENTER VEST SRL îşi desfăşoară activitatea în Regiunea de Vest a ţării,

municipiul Timișoara, judeţul Timiș. Sediul social este amplasat pe str. Augustin Pacha, nr. 3, Timișoara, jud. Timiș.

8

Localizare pe hartă SC BAU CENTER VEST SRL

1.2.3. Structura acţionariatului Conform Certificatului Constatator nr. 976293 emis de Oficiul Național al Registrului

Comerțului, SC BAU CENTER VEST SRL are un capitalul social este de 10.500 lei, integral vărsat, privat autohton, împărţit în 1.050 de părți sociale, fiecare acţiune valorând 10 lei.

Structura proprietăţii societăţii este prezentată în tabelul de mai jos:

Acţionari Număr acţiuni Valoare aport

(lei) Pondere în capitalul

social

Interprego Tim SRL 800 8.000 76,19047619047619%

Dumitrescu Marian 50 500 4,7619047519%

Negroiu Tudora 100 1.000 9,5238095238%

Corlan Daniel 100 1.000 9,5238095238%

TOTAL 1.050 10.500,00 100,000%

1. Persoana juridică Interprego Tim SRL, asociat cu sediul social în Sat Dumbrăvița,

Comuna Dumbrăvița, str. DJ 691, Ferma 3, Hala 2, Camera 2, jud. Timiș, înregistrată la Registrul Comerţului de pe lângă Tribunalul Timiș sub nr. J35/2926/2013, cu un aport la constituirea capitalui social în cuantum de 8.000 lei, aport integral vărsat, deţinând un număr de 800 de părți sociale, reprezentând o cotă de participare la beneficii şi pierderi de 76,19047619047619% / 76,19047619047619%.

2. Persoana fizică Dumitrescu Marian, asociat, cetățean român, născut la data de 08.03.1956, în loc. Costești, jud. Vâlcea, cu un aport la constituirea capitalui social în cuantum de 500 lei, aport integral vărsat, deţinând un număr de 50 de părți sociale, reprezentând o cotă de participare la beneficii şi pierderi de 4,7619047519% / 4,7619047519%.

3. Persoana fizică Negroiu Tudora, asociat, cetățean român, născut la data de 29.03.1957, în Sat Gura Motrului, jud. Mehedinți, cu un aport la constituirea capitalui social în cuantum de 1.000 lei, aport integral vărsat, deţinând un număr de 100 de părți sociale, reprezentând o cotă de

9

participare la beneficii şi pierderi de 9,5238095238% / 9,5238095238% 4. Persoana fizică Corlan Daniel, asociat, cetățean român, născut la data de 31.08.1977, în

loc. Baia de Aramă, jud. Mehedinți, cu un aport la constituirea capitalui social în cuantum de 1.000 lei, aport integral vărsat, deţinând un număr de 100 de părți sociale, reprezentând o cotă de participare la beneficii şi pierderi de 9,5238095238% / 9,5238095238%

ADMINISTRATOR SPECIAL S.C. BAU CENTER VEST SRL

Numele şi prenume Funcţia

Negroiu Constantin Administrator special

1.2.4. Scurt istoric al societăţii

Scurt istoric al societăţii:

În anul 1992 este înființată societatea cu răspundere limitată M.C.T. Media SRL (actual SC Bau Center Vest SRL), cu sediul în Timișoara, str. Augustin Pacha, nr. 3, jud. Timiș, înmatriculată cu nr. J35/3615/1992.

Conform Extrasului din Monitorul Oficial al României, partea a IV-a, nr. 1825/23.V.2011, prin Hotărârea Adunării Generale a Asociaților SC M.C.T. Media SRL nr. 1/29.04.2011, subsemnații Cozac Viorica-Maria, C.N.P. 2590827354743, cetățean român, născută la data de 27.08.1959 în com. Jamu Mare, județul Timiș, domiciliat în localitatea Timișoara, str. Dr. Ioan Mureșan nr. 65, sc. A, ap. 4, județul Timiș, identificată cu C.I. seria TM nr. 243380 eliberată de Poliția mun. Timișoara la data de 05.02.2002, S.C. M.C.T. Media S.R.L., persoană juridică română cu sediul în localitatea Timișoara, str. Augustin Pacha nr. 3, județul Timiș, înregistrată la Oficiul Registrului Comerțului de pe lângă Tribunalul Timiș sub nr. J35/3615/1992, având C.I.F. RO 6960283, reprezentată legal de către - Cozac Viorica-Maria au hotărât următoarele:

Art. 1 S.C. M.C.T Media S.R.L cesionează un număr de 20 părți sociale în valoare nominală de 200, 00 lei în favoarea dnei. Cozac Viorica-Maria, C.

Art. 2. În urma cesiunii părților sociale, participarea la capitalul social al societății este următoarea: 1. Cozac Viorica-Maria, deține 25 părți sociale, în valoare totală de 250,00 lei reprezentând 100% din capitalul social al societății.

Conform Hotărârii nr. 1/20.03.2012 a Adunării Generale Extraordinare a asociaților SC M.C.T. Farm TM – SRL, Cornu Georgica, CNP 1550908354760, cetatean roman, nascut la data de 08.09.1955, in localitatea Prejna, comuna Balta, jud. Mehedinti, domiciliat in localitatea Ghiroda, str. Nufarul nr. 16, jud. Timis, identificat cu CI seria TM nr. 924928, eliberata de SPCLEP Timisoara la data de 07.09.2011, Caraiman Lucian-Nicu, CNP 1730802110075, cetatean roman, nascut la data de 02.08.1973, in localitatea Orsova, jud. Mehedinti, domiciliat in localitatea Timisoara, str. Petre Ispirescu nr. 10A, bl. T23, et. 2, ap. 7, jud. Timis, identificat cu CI seria TM nr. 759549, eliberata de SPCLEP Timisoara la data de 23.07.2009, S.C. Izometal-Magellan - S.R.L., persoana juridica romana, cu sediul in localitatea Timisoara, str. Enric Baader nr. 13, cod postal: 300072, jud. Timis, inregistrata la O.R.C. Timis sub nr. J35/3318/1994, avand C.I.F. RO 6633311, reprezentata legal prin Cornu Georgica (identificat cu CI seria TM nr. 191314), Cozac Viorica-Maria, CNP 2590827354743, cetatean roman, nascuta. la data de 27.08.1959 in com. Jamu Mare, judetul Timis, domiciliat in localitatea Timisoara, str. Dr. Ioan Muresan nr. 65, sc. A, ap. 4, judetul Timis, identificata cu CI seria TM nr. 243380 eliberata de Pol. mun. Timisoara la data de 05.02.2002 asociat cooptat și S.C. M.C.T. Media - S.R.L., persoana juridica romana, cu sediul in localitatea Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, judetul Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/3615/1992, avand C.I.F. RO 6960283, reprezentata legal de catre - Cozac Viorica – asociat cooptate, au hotarat:

Articolul 1 - Majorarea capitalului social al societatii de la suma de 200 lei la 300 lei, prin

10

cooptarea a doi asociati si anume Cozac Viorica -Maria avand CNP 2590827354743 si S.C. M.C.T. Media - S.R.L., avand C.I.F. RO 6960283.

Articolul 2 - Drept urmare a acestei majorari de capital social, structura actionariatului va fi urmatoarea:

- Cornu Georgica detine un numar de 9 parti sociale, in valoare totala de 90,00 lei; - Caraiman Lucian Nicu detine un numar de 8 parti sociale, in valoare totala de 80,00 lei; - S.C. Izometal-Magellan - S.R.L. - detine un numar de 3 parti sociale, in valoare totala de

30,00 lei; - Cozac Viorica Maria detine un numar de 5 parti sociale, in valoare totala de 50 lei. - S.C. M.C.T Media - S.R.L. detine un numar de 5 parti sociale, in valoare totala de 50 lei. Conform Hotărârii nr. 1/26.03.2012 a Adunării Generale Extraordinare a asociaților SC

M.C.T. Farm TM – SRL, Dl Cornu Georgica cesioneaza un numar de 9 parti sociale, in valoare totala de 90 lei in favoarea S.C. M.C.T Media - S.R.L. (J35/3615/1992, C.I.F. RO 6960283). Dl Caraiman Lucian Nicu cesioneaza un numar de 8 parti sociale, in valoare totala de 80 de lei in favoarea S.C. M.C.T MEDIA - S.R.L. (J 35/3615/1992, C.I.F. RO 6960283). S.C. Izometal - Magellan - S.R.L. (J35/3318/1994, C.I.F. RO 6633311) cesioneaza un numar de 3 parti sociale, in valoare totala de 30 lei in favoarea dnei Cozac Viorica Maria.

In urma cesiunii partilor sociale, participatia la capitalul social al societatii este urmatoarea: - Cozac Viorica detine un numar de 8 parti sociale, in valoare totala de 80 lei, reprezentand

27% din capitalul social; - S.C. M.C.T Media - S.R.L. detine un numar de 22 parti sociale in valoare totala de 220 lei,

reprezentand 73% din capitalul social. Societatea și-a preschimbat denumirea din M.C.T Farm TM - S.R.L. in M.C.T RU

Management - S.R.L. Conform Hotărârii nr. 1/17.08.2012 a Adunării Generale a Asociatului unic al SC M.C.T.

Media SRL convocata, legal si statutar intrunita la data de 13.08.2012, la sediul societatii, in conformitate cu prevederile Actului Constitutiv si dispozitiile Legii nr. 31/1990, avand data de 17.08.2012 ca data de referinta pentru asociatii indreptatiti sa fie instiintati si sa voteze in cadrul Adunarii, in prezenta asociatilor reprezentand 100% capitalul social, si anume: Dumitrescu Marian, CNP 1560308250538, cetatean roman, nascut la data de 8.03.1956 in localitatea Costesti, judetul Valcea, domiciliat in localitatea Drobeta Turnu Severin, str. Alion nr. 1, bl. B2, sc. 2, et. 2, ap. 5, cod postal 220213, judetul Mehedinti, identificat cu CI seria MH nr. 298111 eliberata de SPCLEP Drobeta Turnu Severin la data de 17.08.2009, in calitate de asociat unic si administrator al S.C. M.C.T. Media - S.R.L., prin prezenta am hotarat urmatoarele:

Articolul 1 - Societatea va deschide urmatoarele puncte de lucru: a) Se va deschide un punct de lucru in localitatea Lugoj, Calea Timisoarei nr. 62, judetul

Timis, CF 401198 - provenit din CF 3438- b) Se va deschide un punct de lucru in localitatea Dumbravita, judetul Timis, CF - 400174, nr.

cad: CC215/9, provenit din CF 6298- c) Se va deschide un punct de lucru in localitatea Timisoara, str. Demetriade, judetul Timis,

CF - 411374, nr. cad: 1720/1/1/1/1/1/1/1/1/1/1/1/2/1, 1720/1/1/1/1/1/1/1/1/1/2/2, provenit din CF 112419;

d) Se va deschide un punct de lucru in localitatea Caransebes, Cal. Orsovei nr. 3-5, judetul Caras-Severin, CF 31595.

Conform Hotărârii nr. 1 din 04.02.2013 a Adunării Generale Extraordinare a Asociaților din cadrul SC Group Met-Car SRL, a fost aprobată majorarea capitalului social al societatii de la suma de 3.745.070 lei la 3.748.070 lei, prin cooptarea a doi asociati, si anume: S.C. Bau Center VEST - S.R.L., persoana juridica, cu sediul in Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, judetul Timis, J35/3615/1992, C.I.F. RO 6960283, reprezentata legal prin administrator Dumitrescu Marian, cu 1.500 lei, si Razvan Ioan George, CNP 1710208110655, cetatean roman, nascut in mun. Caransebes, judetul Caras-Severin, domiciliat in localitatea Timisoara, Str. Deportatii din Baragan, bl. 27, et. 4,

11

ap. 18, cod postal 300351, jud. Timis, identificat cu CI seria TM nr. 482735, eliberata de SPCLEP Timisoara la data de 25.07.2005, cu 1.500 lei.

Drept urmare a acestei majorari de capital social, structura actionariatului va fi urmatoarea: - Cornu Oana Maria detine un numar de 224.707 parti sociale, in valoare totala de 2.247.070

lei; - Caraiman Laura Antoaneta detine un numar de 149.800 parti sociale, in valoare totala de

1.498.000 lei; - S.C. Bau Center Vest - S.R.L., reprezentata legal de administrator Dumitrescu Marian,

detine un numar de 150 parti sociale, in valoare totala de 1.500 lei; - Razvan Ioan George detine un numar de 150 parti sociale, in valoare totala de 1.500 lei. Conform Extrasului din Monitorul Oficial al României, partea a IV-a nr. 2422/7.V.2013, prin

Hotărârea nr. 1 din 16.04.2013 a Adunării Generale Extraordinare a Asociaților din cadrul SC Bau Center Vest SRL:

- Dumitrescu Marian, CNP 1560308250538, cetatean roman, nascut la data de 8.03.1956 in localitatea Costesti, judetul Valcea, domiciliat in localitatea Drobeta-Turnu Severin, str. Alion nr. 1, bl. B2, sc. 2, et. 2, ap. 5, cod postal: 220213, judetul Mehedinti, identificat cu C.I. seria MH nr. 298111, eliberata de SPCLEP Drobeta-Turnu Severin la data de 17.08.2009;

- S.C. CP - TIM Studio - S.R.L., persoana juridica romana, cu sediul in Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, subsol, camera 2, judetul Timis, J35/904/2013, CUI 31459888, reprezentata legal prin administrator Cornu Petrisor, asociatii Societatii Comerciale Bau Center Vest - S.R.L., am hotarat urmatoarele:

Art. 1. Cesionarea unui numar de 970 parti sociale in valoare totala de 9.700 lei pe care Dumitrescu Marian le detine in cadrul S.C. Bau Center Vest - S.R.L. in favoarea S.C. CP - Tim Studio - S.R.L.

Art. 2. In urma cesiunii, participatia la capitalul social este urmatoarea: - Dumitrescu Marian detine un numar de 50 parti sociale in valoare totala de 500 lei; - S.C. CP - TIM STUDIO - S.R.L. detine un numar de 1.000 parti sociale in valoare totala de

10.000 lei. Conform Extrasului din Monitorul Oficial al României, partea a IV-a, nr. 3834/11.VII.2014,

prin Hotararea nr. 1 din 18.03.2014 a Adunarii Generale Extraordinare a S.C. Bau Center Vest - S.R.L.Adunarea Generala Extraordinara a Asociatilor Societatii Comerciale Bau Center Vest - S.R.L., persoana juridica romana, cu sediul in localitatea Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, cod postal 300055, judetul Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/3615/1992, avand C.I.F. RO 6960283, intrunita la data de 18.03.2014, la sediul societatii, procedura de convocare neputand fi indeplinita, datorita faptului ca asociatul Dumitrescu Marian a decedat in data de 10.06.2013, conform certificat de deces seria DZ nr. 474878, avand in vedere ca pana la data prezentei nu s-a realizat succesiunea legala de catre mostenitorii de drept ai acestuia, privind partile sociale detinute de asociatul Dumitrescu Marian in SC Bau Center Vest - S.R.L. si in conformitate cu prevederile art. 14 din actul constitutiv si dispozitiile Legii nr. 31/1990, prezenta hotarare este legala si statutara.

Asociatii prezenti: 1. S.C. C.P. - TIM Studio - S.R.L., persoana juridica romana, cu sediul in Timisoara, str.

Augustin Pacha nr. 3, subsol, camera 2, jud. Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/904/2013, avand C.I.F. RO 31459888, reprezentata prin administrator Cornu Petrisor, detinand 95,2% din capitalul social, a hotarat urmatoarele:

Art. 1. SC Bau Center Vest - S.R.L. isi va deschide un punct de lucru in localitatea Recas, Herneacova, jud. Timis, CF nr. 407154, nr. cadastral 407154-C1 si nr. 407154-C2, in baza contractului de inchiriere nr. 13152/28.02.2014.

Art. 2. S.C. Bau Center Vest - S.R.L. isi completeaza obiectul de activitate cu urmatorul cod CAEN: 0322 - Acvacultura in ape dulci.

Conform Extrasului din Monitorul Oficial al României, partea a IV-a, nr. 2290/6.V.2015, prin

12

Hotărârea nr. 1/06.04.2015 a Adunării Generale Ordinare a SC Bau Center Vest SRL, Adunarea Generala Extraordinara a Asociatilor Societatii Comerciale Bau Center Vest - S.R.L., persoana juridica romana, cu sediul in localitatea Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, cod postal 300055, judetul Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/3615/1992, avand C.I.F. RO 6960283, intrunita la data de 06.04.2015, la sediul societatii, procedura de convocare neputand fi indeplinita, datorita faptului ca asociatul Dumitrescu Marian a decedat in data de 10.06.2013, conform certificat de deces seria DZ nr. 474878, avand in vedere ca pana la data prezentei nu s-a realizat succesiunea legala de catre mostenitorii de drept ai acestuia, privind partile sociale detinute de asociatul Dumitrescu Marian in SC Bau Center Vest - S.R.L. si in conformitate cu prevederile art. 14 din Actului Constitutiv si dispozitiile Legii nr. 31/1990, prezenta hotarare este legala si statutara.

Asociatii prezenti: 1. S.C. BVH Invest Accent - S.R.L., persoana juridica romana cu sediul in Timisoara, str.

Augustin Pacha nr. 3, subsol, camera 2, jud. Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/904/2013, avand C.I.F. RO 31459888, reprezentata prin administrator Corlan Daniel, detinand 95,2% din capitalul social; au hotarat urmatoarele:

Art. 1. Cesionarea unui numar de 1000 parti sociale in valoare de 10.000 lei pe care SC BVH INVEST ACCENT - S.R.L., le detine in cadrul S.C. BAU CENTER VEST - S.R.L., in favoarea urmatoarelor persoane:

- Se cesioneaza un numar de 800 parti sociale, in valoare totala de 8.000 lei, reprezentand 76,19%, din capitalul social in favoarea dl Gogaltan Florin.

- Se cesioneaza un numar de 100 parti sociale, in valoare totala de 1000 lei, reprezentand 9,52% din capitalul social, in favoarea dnei Negroiu Tudora.

- Se cesioneaza un numar de 100 parti sociale, in valoare totala de 1000 lei, reprezentand 9,52 lei din capitalul social, in favoarea dl Corlan Daniel.

Art. 2. In urma cesiunii, participatia la capitalul social este urmatoarea: - Dumitrescu Marian - detine un numar de 50 parti sociale in valoare totala de 500 lei. - Gogaltan Florin, CNP - 1800714250043, cetatean roman nascut la data de 14.07.1980, in

localitatea Drobeta-Turnu Severin, jud. Mehedinti, domiciliat in localitatea Drobeta-Turnu Severin, str. Orly nr. 88, bl. H3, sc. 3, et. 3, jud. Mehedinti, identificat cu CI, seria MH nr. 228810, eliberat de SPCLEP Dr.-Tr. Severin, la data de 22.11.2006 - detine un numar de 800 parti sociale in valoare totala de 8.000 lei.

- Negroiu Tudora, CNP - 2570329354824, cetatean roman, nascuta la data de 29.03.1957, in satul Gura Motrului, jud. Mehedinti, domiciliata in localitatea Timisoara, Aleea Icar nr. 3, sc. A, et. 1, ap. 3, jud. Timis, identificata cu CI, seria TZ nr. 010914, eliberat de SPCLEP Timisoara, la data de 12.10.2012- detine un numar de 100 parti sociale in valoare totala de 1.000 lei.

- Corlan Daniel- detine un numar de 100 parti sociale in valoare totala de 1.000 lei. Art. 3. Se revoca din functia de administrator dl Corlan Daniel (1770831250024) si se

numeste administrator dna Mihai Florina (CNP 2701009381489), domiciliata in localitatea Timisoara, Calea Sagului nr. 83, bl. 9, sc. C, et. 2, ap. 12, jud. Timis, identificata cu CI seria TM nr. 607506, eliberata de SPCLEP Timisoara, la data de 04.07.2007, pe o perioada de 4 ani.

Conform Extrasului din Monitorul Oficial al României, partea a IV-a, nr. 2636/29.V.2015, prin Hotărârea nr. 2/10.02.2015 a Adunării Generale Ordinare a SC Bau Center Vest SRL, Adunarea Generala Extraordinara a Asociatilor Societatii Comerciale Bau Center Vest - S.R.L., persoana juridica romana, cu sediul in localitatea Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, cod postal 300055, judetul Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/3615/1992, avand C.I.F. RO 6960283, intrunita la data de 12.02.2014, la sediul societatii, procedura de convocare neputand fi indeplinita, datorita faptului ca asociatul Dumitrescu Marian a decedat in data de 10.06.2013, conform certificat de deces seria DZ nr. 474878, avand in vedere ca pana la data prezentei nu sa realizat succesiunea legala de catre mostenitorii de drept ai acestui, privind partile sociale detinute de asociatul Dumitrescu Marian in S.C. BAU CENTER VEST -

13

S.R.L. si in conformitate cu prevederile art. 14 din Actul Constitutiv si dispozitiile Legii nr. 31/1990, prezenta hotarare este legala si statutara.

1. S.C. C.P. - Tim Studio - S.R.L., persoana juridica romana, cu sediul in Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, subsol, camera 2, jud. Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/904/2013, avand C.I.F. RO 31459888, reprezentata prin administrator Corlan Daniel, detinand 95,2% din capitalul social, a hotarat urmatoarele:

Art. 1. Societatea Comerciala Bau Center Vest - S.R.L. va radia din obiectul secundar de activitate urmatoarele coduri CAEN:

a) 4931- Transporturi urbane, suburbane si metropolitane de calatori; b) 4939- Alte Transporturi terestre de calatori n.c.a.; c) 4941- Transporturi rutiere de marfuri; d) 4942- Servicii de mutare; e) 5221- Activitati de servicii anexe pentru transporturi terestre; f) 5229- Alte activitati anexe transporturilor. Art. 2. Totodata se radiaza din obiectul secundar de activitate, respectiv Codul CAEN 4941-

Transporturi rutiere de marfuri, la punctul de lucru situat in comuna Dumbravita, conform CF nr. 400174 nr. cad. CC215/9, jud. Timis.

Conform Extrasului din Monitorul Oficial al României, partea a IV-a, nr. 5236/22.IX.2015, prin Hotărârea nr. 1/30.07.2015 a Adunării Generale Ordinare a SC Bau Center Vest SRL, Adunarea generala ordinara a asociatilor Societatii Comerciale Bau Center Vest - S.R.L., persoana juridica romana cu sediul in localitatea Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, cod postal 300055, judetul Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/3615/1992, avand C.I.F. RO 6960283, intrunita la data de 30.07.2015 in locatia Timisoara, str. Enric Baader nr. 13, jud. Timis, procedura de convocare neputand fi indeplinita in totalitate, datorita faptului ca asociatul Dumitrescu Marian este decedat; din data de 10.06.2013, conform certificat de deces seria DZ nr. 474878, avand in vedere ca pana la data prezentei nu s-a realizat succesiunea legala de catre mostenitorii de drept ai acestuia, privind partile sociale detinute de asociatul Dumitrescu Marian in S.C. Bau Center Vest - S.R.L. si in conformitate cu prevederile art. 14 din actului constitutiv si dispozitiile Legii nr. 31/1990, prezenta hotarare este legala si statutara.

1. Gogiltan Florin, CNP 1800714250043, cetatean roman, nascut la data de 14.07.1980 in localitatea Drobeta-Turnu Severin, jud. Mehedinti, domiciliat in localitatea Drobeta-Turnu Severin, str. Orly nr. 88, bl. H3, sc. 3, et. 3, jud. Mehedinti, identificat cu CI seria MH nr. 228810 eliberata de SPCLEP Dr.-Tr. Severin la data de 22.11.2006, detinand 76,19% din capitalul social al S.C. Bau Center Vest - S.R.L.,

2. Negroiu Tudora, CNP 2570329354824 cetatean roman, nascuta la data de 29.03.1957 in satul Gura Motrului, jud. Mehedinti, domiciliata in localitatea Timisoara, aleea Icar nr. 3, sc. A, et. 1, ap. 3, jud. Timis, identificata cu CI seria TZ nr. 010914 eliberata de SPCLEP Timisoara la data de 12.10.2012, detinand 9,52% din capitalul social al S.C. Bau Center Vest -S.R.L.,

3. Corlan Daniel, CNP 1770831250024, cetatean roman, nascut la data de 31.08.1977 in orasul Baia de Arama, jud. Mehedinti, domiciliat in satul Dumbravita, str. Sandorfalva nr. 22C, judetul Timis, identificat cu CI seria TM nr. 805866 eliberata de SPCLEP Timisoara la data de 23.02.2010, detinand 9,52% din capitalul social al S.C. Bau Center Vest - S.R.L., intruniti in sedinta din data de 30.07.2015, in procent de 95,23% din capitalul social, am hotarat urmatoarele:

Art. 1. Se revoca din functia de administrator al S.C. Bau Center Vest - S.R.L. dna Mihai Florina;

Art. 2. Se numeste in functia de administrator al S.C. Bau Center Vest - S.R.L. pe durata nelimitata dl Gogiltan Florin, CNP 1800714250043, cetatean roman, nascut la data de 14.07.1980 in localitatea Drobeta-Turnu Severin, jud. Mehedinti, domiciliat in localitatea Drobeta-Turnu Severin, str. Orly nr. 88, bl. H3, sc. 3, et. 3, jud. Mehedinti, identificat cu CI seria MH nr. 228810 eliberata de SPCLEP Dr.-Tr. Severin la data de 22.11.2006;

Art. 3. Se aproba descarcarea de gestiune a administratorului Mihai Florina;

14

Conform Extrasului din Monitorul Oficial al României, partea a IV-a, nr. 4034/24.X.2017,

prin Hotărârea nr. 1/31.08.2017 a Adunării Generale Ordinare a SC Bau Center Vest SRL, Adunarea Generala Extraordinara a Asociatilor societatii comerciale Bau Center Vest - S.R.L., persoana juridica romana cu sediul in localitatea Timisoara, str. Augustin Pacha nr. 3, cod postal 300055, judetul Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/3615/1992, avand C.I.F. RO 6960283, convocata, legal si statutar intrunita - la data de 31.08.2017, in locatia Timisoara, calea Torontalului, km 6 (PITT), judetul Timis, avand data de 31.08.2017 ca data de referinta pentru asociatii indreptatiti sa fie instiintati si sa voteze in cadrul Adunarii si in conformitate cu prevederile Actului Constitutiv si dispozitiile Legii nr. 31/1990, in prezenta asociatilor, reprezentand 95,23% din capitalul social, dupa cum urmeaza:

Asociatii prezenti: 1. Gogiltan Florin, CNP 1800714250043, cetatean roman nascut la data de 14.07.1980, in

localitatea Drobeta-Turnu Severin, jud. Mehedinti, domiciliat in localitatea Drobeta-Turnu Severin, str. Orly nr. 88, bl. H3, sc. 3, et. 3, judetul Mehedinti, identificat cu CI, seria MH nr. 515839, eliberat de SPCLEP Dr.-Tr. Severin, la data de 08.07.2016, detinand 76,19% din capitalul social al S.C. Bau Center Vest - S.R.L.;

2. Negroiu Tudora, CNP 2570329354824, cetatean roman, nascuta la data de 29.03.1957, in satul Gura Motrului, judetul Mehedinti, domiciliata in localitatea Timisoara, Alea Icar nr. 3, sc. A, et. 1, ap. 3, jud. Timis, identificata cu CI, seria TZ nr. 010914, eliberat de SPCLEP Timisoara, la data de 12.10.2012, detinand 9,52% din capitalul social al S.C. Bau Center Vest -S.R.L.;

3. Corlan Daniel, CNP 1770831250024, cetatean roman, nascut la data de 31.08.1977, in orasul Baia de Arama, judetul Mehedinti, domiciliat in comuna Dumbravita nr. 22C, str. Sandorfalva, judetul Timis, identificat cu CI, seria TZ nr. 307318, eliberata de SPCLEP Timisoara, la data de 05.08.2016, detinand 9,52% din capitalul social al S.C. Bau Center Vest -S.R.L.; Prin prezenta s-au hotarat urmatoarele:

Art. 1. Se ia act de solicitarea retragerii Asociatului majoritar Gogiltan Florin din cadrul societatii S.C. Bau Center Vest - S.R.L. si se valideaza cesionarea celor 800 parti sociale in valoare totala de 8000 lei ale acestuia catre S.C. Interprego TIM - S.R.L., cu sediul in localitatea Dumbravita, Ferma 3, Hala 2, DJ 691, judetul Timis, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Timis sub nr. J35/2926/2013, avand C.I.F. 32521732, reprezentata prin administrator Corlan Daniel.

Art. 2. Structura capitalului social al S.C. Bau Center Vest - S.R.L. va fi urmatoarea: Capitalul social in suma de 10.500 lei, este impartit in 1050 de parti sociale egale a cate 10,00 lei fiecare, aport exclusiv in numerar, iar aportul asociatilor va fi:

- Dumitrescu Marian detine un numar de 50 parti sociale in valoare totala de 500 lei - S.C. Interprego Tim - S.R.L. - detine un numar de 800 parti sociale in valoare totala de 8000

lei. - Negroiu Tudora - detine un numar de 100 parti sociale in valoare totala de 1000 lei - Corlan Daniel - detine un numar de 100 parti sociale in valoare de 1000 lei. De la data înfiinţării, întreaga evoluţie a debitoarei a fost orientată către implementarea de noi

proiecte și tehnologii, societatea dezvoltând o activitate fructuoasă, cu rezultate financiare pozitive.

1.2.5. Sectorul de activitate în prezent

1.2.5.1. Activitățile curente

Obiectul principal de activitate al societăţii este „Comerț cu ridicata al metalelor și minereurilor metalice”, cod CAEN 4672.

Având în vedere mijloacele materiale disponibile și cererea pieței, prezentul plan de reorganizare prevede restructurarea activității economice desfășurate de către debitoare, în sensul

15

realizării următoarelor activități economice, conducerea activității debitoarei fiind efectuată de către administratorul judiciar: − Cod CAEN 6820 – Închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau în leasing; − Cod CAEN 7711 – Activități de închiriere și leasing cu autoturisme și autovehicule rutiere

ușoare; − Cod CAEN 7712 – Activități de închiriere și leasing cu autovehicule rutiere grele; − Cod CAEN 7731 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente agricole; − Cod CAEN 7732 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente pentru

construcții; − Cod CAEN 7733 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente de birou

(inclusiv calculatoare); − Cod CAEN 7739 – Activități de închiriere și leasing cu alte mașini, echipamente și bunuri

tangibile n.c.a.

CAPITOLUL II – ANALIZA ECONOMICO – FINANCIARĂ A PATRIMONIULUI SOCIETĂȚII

Analiza economico – financiară a societăţii comerciale BAU CENTER VEST SRL reprezintă

un studiu metodologic al situaţiei şi evoluţiei societăţii comerciale, sub aspectul structurii financiare şi a rentabilităţii, plecând de la bilanţ, contul de rezultate, anexele la acestea, corespunzătoare anilor 2013-2017, puse la dispoziţie de conducerea societăţii.

Perioada de timp luată ca referinţă pentru această analiză este reprezentată de exerciţiile financiare reprezentative activităţii debitoarei, înainte de deschiderea procedurii de insolvenţă şi după deschiderea prcedurii, în vederea obţinerii unei imagini fidele asupra evoluţiei situaţiei economico-financiare a debitoarei.

Analiza situaţiei Societăţii s-a realizat pe baza documentelor contabile întocmite de debitoare, în posesia cărora s-a intrat datorită demersurilor întreprinse de autorii prezentului plan, în calitate de creditori ai debitoarei SC Bau Center Vest SRL.

Primul pas în analiza poziţiei financiare îl reprezintă imaginea de ansamblu a situaţiei echilibrului la nivel patrimonial în cadrul căreia sunt puse în evidenţă evoluţia şi mutaţiile structurale produse în cadrul activelor, datoriilor şi a capitalurilor proprii pe baza informaţiilor puse la dispoziţie prin situaţiile financiare. Debitoarea prezintă la momentul de dinaintea deschiderii procedurii de insolvenţă şi după deschiderea procedurii de insolvenţă, următoarea structură patrimonială:

Evoluţia activului debitoarei în perioada 31.12.2013-31.12.2017 este prezentată mai jos pe

principalele elemente componente:

Denumire indicatori 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2017

Total active imobilizate, din care: 20,058,453 19,651,868 14,863,657 11,395,916 6,514,903

- imobilizări necorporale 22,074 5,837 0 0 0

- imobilizări corporale 20,034,629 19,644,281 14,861,907 11,394,166 6,513,153

- imobilizări financiare 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750

Total active circulante, din care: 100,350,906 48,744,003 24,927,021 18,549,399 11,489,988

- stocuri 27,040,196 15,967,543 6,162,947 602,813 577,039

- creanţe 72,469,139 31,212,017 17,690,018 17,164,656 10,475,378

- casa şi conturi la bănci 841,571 1,564,443 1,074,056 781,930 437,571

Cheltuieli înregistrate în avans 71,262 0 156,511 169,011 169,799

TOTAL ACTIV 120,480,621 68,395,871 39,947,189 30,114,326 18,174,690

16

Total capitaluri proprii 6,233,789 2,444,765 -5,761,541 -13,077,921 -25,756,378

Total datorii, din care: 113,426,869 65,131,143 45,708,730 43,192,247 43,931,068

- datorii pe termen scurt 13,989,289 64,926,290 45,507,495 43,192,247 34,562,251

- datorii pe termen lung 99,437,580 204,853 201,235 0 9,368,817

Venituri înregistrate în avans 819,963 819,963 0 0 0

TOTAL PASIV 120,480,621 68,395,871 39,947,189 30,114,326 18,174,690

Diagnosticul poziției și performanțelor financiare

Analiza poziţiei financiare a întreprinderii este o etapă esenţială în cadrul procesului decizional în ceea ce priveşte politica de investiţii şi finanţare, estimarea fluxurilor de numerar viitoare, evaluarea resurselor economice, a drepturilor asupra acestora şi a modificărilor lor. Prin urmare, analiza poziţiei financiare realizată pe baza informaţiilor preluate din bilanţul perioadei trecute permite previzionarea poziţiei sale financiare viitoare.

Poziţia financiară depinde de lichiditatea şi solvabilitatea întreprinderii, structura financiară, activele pe care le controlează şi capacitatea de a se adapta schimbarilor mediului.

Evoluţia activului debitoarei în perioada 31.12.2013 – 31.12.2017 este prezentată mai jos pe



Total active imobilizate, din care: 20,058,453 19,651,868 14,863,657 11,395,916 6,514,903

- imobilizări necorporale 22,074 5,837 0 0 0

- imobilizări corporale 20,034,629 19,644,281 14,861,907 11,394,166 6,513,153

- imobilizări financiare 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750

Total active circulante, din care: 100,350,906 48,744,003 24,927,021 18,549,399 11,489,988

- stocuri 27,040,196 15,967,543 6,162,947 602,813 577,039

- creanţe 72,469,139 31,212,017 17,690,018 17,164,656 10,475,378

- casa şi conturi la bănci 841,571 1,564,443 1,074,056 781,930 437,571

Cheltuieli înregistrate în avans 71,262 0 156,511 169,011 169,799

TOTAL ACTIV 120,480,621 68,395,871 39,947,189 30,114,326 18,174,690

Din analiza elementelor componente ale activului patrimonial al Societăţii debitoare se observă:

- Activele imobilizate înregistrează o evoluţie descrescătoare în perioada 2013-2017, valoarea acestora scăzând de la 20.058.453 lei până la valoare de 6.514.903 lei (în anul 2017). Astfel, la data de 31.12.2017 sunt înregistrate următoarele active imobilizate:

• Terenuri și amenajări de terenuri – 3.147.007,00 lei; • Construcții – 4.208.788,00 lei; • Echipamente tehnologice (mașini, utilaje) – 6.074,49 lei; • Aparate și instalații de măsurare, control și reglare – 421,92 lei; • Mijloace de transport – 5.500,00 lei; • Mobilier, aparatură birotică și alte active corporale – 28.499,77 lei; • Acțiuni deținute de entitățile afiliate – 1.500,00 lei; • Acțiuni deținute la entitățile controlate în comun – 250,00 lei.

Conform Registrului imobilizărilor din data de 28.02.2019, debitoarea înregistrează următoarele imobilizări corporale:

17

Nr. crt. Denumire active

Valoare contabilă la data de 28.02.2019

(lei) 1 Terenuri, constituite din: 3,147,007.00

Teren intravilan Ghiroda 909 mp, CF 404697 150,833.00 Teren intravilan 600 mp/AF Casa Dumbrăvița 216,016.00 Teren intravilan Nadas/Recaș 41.766 mp 204,167.00 Teren intravilan Sag 16.387 mp 493,431.00 Teren Moșnița Veche 22.682 mp 374,253.00 Teren Moșnița Noua 43.398 mp 1,036,390.00 Teren intravilan Moșnița Veche 19.844 mp 327,587.00 Teren Nadaș CF 401386 941 mp 22,663.00 Teren Recaș 321,667.00

2 Construcții 4,208,788.00 Clădire A. Pacha nr. 3 452,000.00 Buncăr Orțișoara CF 406647 30,762.00 Imprej. Casă Nadas 43,000.00 Alei și parcări beton casă Nadas 16,004.00 Hala de produție cu birouri înglobată P+EP aflat în Timișoara, Calea Torontatului, km 6, jud. Timiș 1,186,680.00 Pavaj Torontalului 177,320.00 Imobil str. Tolstoi nr. 13 ap. 4 127,000.00 Casă P+M str. Lăpușneanu, nr. 1, Dumbrăvița 662,884.00

Apartament nr.1, str. Ioan Paun Pincov nr.10-12, parter, Arad 200,500.00 Boxă B5 pentru apartament str. Stuparilor, nr. 45A 10,305.00 Apartament str. Stuparilor nr. 45A 201,833.00 Caransebeș Orșovei nr. 3/5 842,000.00 Caransebeș Orșovei nr. 7 136,000.00 Casă S+P+M Nadas 122,500.00

3 Echipamente tehnologice (mașini, utilaje), din care: 6,074.49 Semafor Semn. Mobil 748.80 Semafor Semn. Mobil 748.80 Strung 4,576.89

4 Aparate și instalații de măsurare, control și reglare 421.92 POS J2615ATOM BRIT 6 421.92

5 Mijloace de transport 5,500.00 Ford Mondeo SS31945 TM13UDW 5,500.00

6 Mobilier, aparatură birotică, alte active corporale 28,499.77 Rafturi metalice 30 buc Severin 16,773.12 Caseta luminoasă 1,019.76 Mobilier mag. Vanju 10,706.89

Total active 7,396,291.18 Este necesar de menționat că după data deschiderii procedurii de insolvență, debitoarea a scos din evidență următoarele mijloace fixe:

Nr Crt

Denumire Bunuri VALOARE

DE INVENTAR

1 CENTRALA TELEF.5PBX SIEMENS- BRITH.5

4,260.00

2 SERVER HP PROLIANT DL380-BRITH.5

12,720.00

3 EXCAVATOR TIP DRAGLINA DEMAG 410

4,556.00

4 DRAGLINA ZEMAG-

TACRAF(BALAST.ALUNIS) 4,556.00

5 SERVER BRITH LUGOJ

17,992.00

6 MASINA DE INDREPTAT FIER -DUMBRAVITA

25,033.00

7 MASINA DE FASONARE DUMBRAVITA

10,017.00

8 MASINA DE TAIAT FIER-DUMBRAVITA

4,672.00

18

9 COMPACTOR CB214 CATERPILLAR S21401192

20,523.82

10 EXCAVATOR PE SENILE JCB JS330LC(CONFORT)

46,312.45

11 COMPRESOR MOBIL M26+ACCESORII(C&C MH)

2,723.54

12 COMPRESOR MOBIL M26+ACCESORII(C&C MH)

1,856.25

13 DERULATOR DV 44X FEEDER 10M

1,032.59


1,032.59


1,032.59

16 APARAT SUDURA SAFMIG 400WBL*S(C&C MH)

2,527.27


2,527.27


2,527.27


2,645.26


2,645.34

21 DERULATOR DV 44X FEEDER 10M WATER/46991

1,128.38

22 DERULATOR DV 44 FEEDER 10M

1,128.38

23 PLACA COMPACTOARE REVERSI CR 2R

597.85

24 MAI COMPACTOR SRV 66 WEBER

490.69

25 MAI COMPACTOR SRX75 8001248

720.28

26 MASINA TAIAT FIER BETON SERIA F210/08/463

5,616.60

27 MAI COMPACTOR SRX 75D

5,418.90

28 MASA VIBR.800*400*410MM,VIB/M

1,175.75

29 PLACA COMPACTOARE CF 2R TER.IN

85.16

30 APARAT DETECTIE CABLURI ELECTRICE

996.86

31 MAI COMPACTOR LT800

237.95

32 MAI COMPACTOR SRX75 DH/S.8005511

237.95

33 MAI COMPACTOR SRX75D

237.95

34 CILINDRU COMPACTOR DVH 655-2E

816.48

35 CILINDRU COMPACTOR LP6500

800.93

36 PLACA COMPACTOARE CF2RS.8001280

51.55

37 MAI COMPACTOR SRV 66.S8006954

90.89

38 TAIETOR BETON ASFALT SM 62-2/8003501

256.61

39 PLACA COMPACTOARE CF 4R/S.70010372

60.48

40 MAI COMPACTOR SRX 75D/S.9003852

278.43

41 NIVELA AUTOMATA NA70

43.96

42 TAIETOR BETON ASF MF 20-3/S.Q0203070034

506.62

43 TAIETOR BETON ASF 16-3/S.Q163080248

936.53

44 PLACA VIBRANTA SIMPLA HS 100-3/S.H-1003080057

326.83

45 PLACA VIBRANTA REVERSIBILA MSH

900.35

46 MAI COMPACTOR MR

75R/S.H75R080507 973.84

47 MAI COMPACTOR MR 75R/S.80144

973.84

48 NIVELA ELECTRONICA SPRINTER

720.42

49 MASINA DE GAURIT STATIVA CU FUS MG13

382.81

50 MASINA DE DEBITAT MDA120

3,150.00

51 POLIZOR DUBLU PD500

1,181.08

52 MASINA DE GAURIT VERTICAL G20

1,364.24

53 MASINA DE GAURIT CU COLOANA 6GCO

7,536.12

54 MASINA DE GAURIT G12,5

618.39

55 MASINA RABOTAT SN700

1,649.04

56 MASINA FREZAT FU36*160TM CU CV

25,429.74

57 ETUVA 16 E350EL 220/380V

5,686.59

58 MASINA DE GAURIT FEIN KBM500

3,111.13

59 MASINA DE BORDURAT MBM 1260*1,5

5,552.50

60 MASINA DE ROLUIT TABLA MRV3 95-20

6,681.00

61 PRESA PRELUCRARE TABLA 3 FUNCTIUNI(DISPOZITIV)

5,301.02

62 STRUNG

15,891.97

63 MASINA DE FASONAT/DA 405/08/82

21,120.00

64 PRESA LABORATOR PRP 2259 BE BETON CU DISPOZ

17,128.93

65 LINIE DE TAIAT SI FASONAT BETON

3,722.28

66 STRUNG UNIVERSAL

600.00

67 AUTOGREDER 3X6 MG 5558

57,038.00

68 MASINA DE MARCAT PT VOPSEA RECE

9,945.78

69 MASINA PT MARCAJE RUTIERE TIP 433-2

101,864.70

70 UTILAJ COLMATARE ROSTURI IPA50

6,698.00

71 MASINA RASPANDIT EMULSIE MEB-3

4,364.00

72 INSTALATIE DE PULVERIZAT BITUM

3,660.04

73 CISTERNA 7 TONE INV.2828

1,180.00

74 STATIE PT.PRODUS EMULSIE BITUM

241,688.18

75 AP SUDURA SAFMIG 400WBLSX+ACC

2,605.30


2,605.30


2,461.83


2,461.83

79 FIERASTRAU BAUER G320

8,639.00

80 FOARFECA HIDRAULICA GEKA80SD

8,254.00

81 FREZA FUS 22

1,780.00

82 MASINA FREZAT FUS 25FI 32

1,532.00

83 MASINA GAURIT ELECTROMAGNETICA KBM 65QF

2,986.83

19

84 MASINA DE GAURIT FEIN KBM52V

428.35

85 MAS DEBIT OXIGAZ

56,413.00

86 MASINA DEBITAT CU PANZA

12,099.81

87 MASINA GAURIT CU PLATOU MAGNETIC KBM 65QF

1,278.00

88 PIESA PRELUCRARE TABLA 3 FUNCTII

3,660.00

89 SCHELA VIII

1,234.00

90 SCHELA VIII

1,234.00

91 ECHIPAMENT AER CONDITIONAT

2,525.00

92 AUTOGREDER DZ 98

5,700.00

93 TAIETOR BETON ASFALT SM 6

500.00

94 TAIETOR BETON ASFALT

500.00

95 MAI COMPACTOR LT 7000

500.00

96 NIVELA LASER LEICA

500.00

97 SCHELA CONSTRUCTII 3450MP

3,000.00

98 AGREGAT GP 150 SEE 450

32,621.57

99 SERVER 3650 M3 2,4G 12MB 5G

11,892.50

100 EXCAVATOR SENILE CAT 318 CL DAH0131

84,600.00

101 WHEEL LOADER 938 GH

95,800.00

102 EXCAVATOR PE SENILE MODEL 317 4MH009IC

7,000.00

103 SILOZ BETON HALANGA

80,000.00

104 TRACTOR U-533DT

500.00

105 CISTERNA MANEJ

8,916.00

106 GRUP ELECTROGEN ESE DW AUTOMAT

23,622.00

107 GENERATOR CURENT INSONORIZAT ENERGY 50

53,296.31

108 ROBOT DE PORNIRE DYNAMIC 620 INV3713

1,315.50

109 REZERVOR APA SERIE SBLH4T33LLLG4785 INV2936

21,113.00

110 REZERVOR 1500X1500X1500 IZOLAT

1,535.00

111 FOREZA PAMANT BT 121 INV 3740

4,299.00

112 PISTOL IMPACT IKE0034 P802 INV 2611

1,435.00

113 SISTEM MANIPULARE 4 LANTURI INV.3726

1,247.00

114 SISTEM MANIPULARE 4 LANTURI INV.3732

1,247.00

115 MATURA CU BENA INV 2472

2,738.00

116 MASINA INDREPTAT FIER BETON INV2607

7,856.00

117 MASINA INDOIT SI CONF.ETRIERE INV2608

8,578.00

118 DISP.ELECT.DE TAIAT SI INDOIT FIER BETON INV2291

2,936.00

119 COMPACTOR CATERPILLAR INV2208

16,501.00

120 COMPRESOR MOBIL KAESER M43 INV2437

4,159.00

121 COMPRESOR MOBIL KAESER M80

INV212 6,253.00

122 ELECTROCOMPRESOR AER M38 INV 3718

4,978.00

123 ELECTROCOMPRESOR AER CRM102HLA11 INV3717

1,451.00

124 ELECTROCOMPRESOR AER CR305 INV2452

1,378.00

125 PISTOL PT VOPSEA VIALINE INV 3712

1,133.00

126 CILINDRU COMPACTOR DVN550 INV 2327

2,378.00

127 CILINDRU COMPACTOR DVH 655-2E INV2355

3,137.00


3,061.00


3,373.00

130 MASINA DE TENCUIT PFT GST INV2300

3,237.00

131 MASINA SLEFUIT PARDOSEALA MOZAIC INV2686

4,195.00

132 GENERATOR ENERGY 170WM INV3753

4,143.66

133 GENERATOR SUDURA ENERGY 220WT2

3,828.00

134 GENERATOR CURENT ENERGY 3300 INV3755

2,294.40

135 GENERATOR ENERGY 170WM INV3754

4,143.66

136 POMPA ADBLUE INV 3730

1,814.00

137 MOTOPOMPA APE MURDARE 4 INV 3715

5,192.00

138 ELECTROPOMPA P601 220V INV3768

4,748.33

139 ELECTROPOMPA P601 220V INV3769

4,748.33

140 APARAT PT RECTIFICAT ANVELOPE INV2867

1,298.15

141 ELECTROPOMPA SUBMERS P601 W INV2979

2,444.29

142 CIOCAN ROTOPERCUTOR GBH 7-46 INV3745

2,719.64

143 STATIE FILTRARE INV 2473

194,279.21

144 MASINA FILETAT REMS 40 INV 2342

1,314.14

145 CUPLA ELECTRICA REMS PT FILETAT 5420020 INV2922

2,033.60

146 PISTON PRESARE DN 1600 INV2412

3,134.70

147 MASINA DE CAROTAT ACC

8,881.57

148 SCHELA FATADA 800MP

13,305.60

149 SCHELA METALICA MARCA PTU SPANID INV2819

852.00

150 SCHELA ALUMINIU MOBILA NR INV 2940

3,128.00

151 SCHELA U111-1,6M INV 2817

232.40

152 STATIE SORTARE TEREX FINLAY

592,650.00

153 CONVERIZOR HF-ETF20CU

5,391.75

154 POLIZOR UNGHIULAR GATX

2,705.69

155 GENERATOR CURENT 60108XL12

3,734.46

156 GENERATOR CURENT EXPLORER 6010

3,734.46

157 POMPA SUBMERSIBILA 2

4,543.62

158 POMPA SUBMERSIBILA 2

4,543.62

20

159 CIOCAN ROTOPERCUTOR GBH 11

3,630.00

160 POMPA SUBMERSIBILA DWK O 131007551D

5,566.70

161 TABLOU ELECTRIC

9,930.85

162 SISTEM MICROFOANE LAVALIERA FARA FIR AUDIO

14,837.77

163 DISP DE VIZIONARE SIMULT A 4 SURSE VIDEO

13,671.94

164 DISP INS/EXTR SEMN AUD DIN SEMN DIGIT AJA

3,603.46

165 DISP INS/EXTR SEMN AUD DIN SEMN DIGIT AJA

3,603.46

166 CONVERTOR SEMNAL COMPOZIT

3,603.46

167 CONVERTOR SEMNAL COMPOZIT

3,603.46

168 2ME CONTROL PANEL

60,410.91

169 DISPOZITIV PT REPOZITIONAARE CAMERA DOLLY

2,861.57

170 PROMTER STUDIO L15LCD

3,430.49

171 PROMTER STUDIO L15LCD

3,430.49

172 CAMERA VIDEO JVC

11,073.12


11,073.12


11,073.12


11,073.12


11,073.12

177 KIT CONVERTOR

6,374.64

178 KIT TREPIED LIBEC

2,236.33

179 KIT TREPIED -E IMAGE

2,909.40

180 KIT TREPIED -E IMAGE

2,909.40

181 MIXER VIDEO-JVC

34,339.00

182 MIXER AUDIO 16 CANALE

2,375.29

183 SISTEM INTERCOM FARA FIR DSR5070+3XMT3030

2,171.20

184 SISTEM INTERCOM FARA FIR DSR5070+3XMT3030

2,171.20

185 PLAYER DIGITAL MULTIF CU STOC

24,968.80

186 SIST.PROCESARE SUNET PHONIC DYN

2,253.71

187 CONVERT SDI BLACKMAGIC

2,279.76


2,279.76


2,279.76


2,279.76

191 DELAY AUDIO-DATA VIDEO AD-100

7,012.98

192 PLAYER CU INREGISTR PE HDD SI DVD

7,012.97

193 PLAYER CU INREGISTR PE HDD SI DVD

7,012.97

194 STATIE DE EDITARE SIST PC INTELCORE 17

16,414.27

195 STATIE DE EDITARE SIST PC INTELCORE 17

16,414.27

196 PC PROMPTER INTEL CELERON450

2,496.88

197 MIXER STUDIO INREGISTRARI AUDIO YAMAHA

54,041.25

198 KIT CAPTARE PROCESARE MONITORIZARE STUDIO

51,412.41

199 MIXER YAMAHA LS9-16

24,163.37

200 KIT TEHNICA STUDIO CU ACC

50,543.28

201 SERVER STOCARE NAS DELUXE NDL

25,269.00

202 SERVER STOCARE NAS DELUXE NDL

25,269.00

203 MICROFON TUB THOMANN

1,858.40

204 COMPONENTA 1-MONITOR LED

74,700.00

205 COMPONENTA 1-MONITOR LED

74,700.00

206 KIT SISTEM DE COMANDA SI CONTROL

4,300.00

207 CASA AMER SAPEL EURO HT358 ECR

366.09


366.09


366.09

210 SCANNER MOBIL MOTOROLA MC3190

401.76

211 SCANNER MOBIL MOTOROLA MC3190

2,790.00

212 POS J2 615 ATOM

421.92

213 UPS APC SMART 2200VA

352.80

214 POS J2 615 ATOM

3,570.00

215 SCANNER MOBIL MOTOROLA

489.60

216 SCANNER MOBIL MOTOROLA

1,815.00

217 CANTAR M100

4,710.86

218 CANTAR M100

4,710.86

219 CANTAR M100

4,710.86

220 TERMINAL MC3090WLAN

651.17

221 TERMINAL MC3090WLAN

651.17

222 CALCULATOR CASA DE MARCAT J2 580

306.14

223 CANTAR MACARA

3,907.00

224 CANTAR CU CARLIG 6000KG

2,383.00

225 CASA MARCAT SAPEL EURO HT358

286.88

226 BASCULA SA + AFISARE EL 1000

298.08

227 BASCULA SA + AFISARE EL 1000

804.30

228 CANTAR OCS-A 10000 KG

1,142.69

229 APARAT MASURAT STRAT ACOPERITOR

1,085.45

230 BALANTA ELECTRICA 150KG

96.51

231 BALANTA DW 12000NM

1,460.65

232 CANTAR ELECTRONIC MCWT 6M CARCASA INOX

2,841.46

233 CHEIE DINAMOMETRICA 1400NM-1

8,976.36

21

234 CANTAR EL.DE CARLIG ECS 8T

4,875.79

235 BALANTA DIBAL WO

2,439.02

236 INST PT CANTARIREA ELECTRONICA

22,974.43

237 APARAT FRAAS PT PUNCT

893.10

238 APARAT PROCTOR AUTOMAT

6,952.22

239 AP PT DETERM DENSITATII NON NUCLEAR

10,018.30

240 APARAT SRT

7,077.80

241 BAIE DE APA TERMOSTAT

1,412.96

242 BAIE NISIP

751.64

243 SET ECHIVALENT DE NISIP

1,627.00

244 VASCOZIMETRU ENGLER

1,768.00

245 PENETROMETRU AUTOMAT CU ACC

1,673.00

246 BASCULA POD ELECTR

6,980.00

247 BETONOSCOP ULTRASONIC

2,119.44

248 CANTAR ELECTRONIC 6TONE

1,535.00

249 DISTILATOR APA CAP 5L/H

2,536.47

250 DUCTILOMETRU CU RACIRE

9,489.88

251 ETUVA CONVECTIE NATURALA

1,786.00

252 UPS 3000VA

355.68

253 UPS SMART 1500VA

175.97

254 POS

385.06


125.05


560.00

257 CALCULATOR PC ETA 2U

23.21

258 POS J2 615 ATOM

330.62

259 POS J2 615 ATOM

365.71

260 CHEIE DINAMOMETRICA

1,234.00

261 CITITOR TAHOGRAF

1,321.00

262 COMPRESMETRU

1,096.20

263 DISPOZITIV TESTAT MUFE

3,190.98

264 DISP VERIF PRESIUNE DN900

5,225.83

265 DISP TESTAT MUFE

3,246.76

266 APARAT DE INCERCAT MUFE

2,754.33

267 TESTER MUFA

3,958.22

268 DACIA LOGAN

3,100.00

269 AUTOUTILITARA DAF FURGON

2,278.00

270 AUTOTRACTOR DAF FT CF8540

12,757.00

271 AUTOTRACTOR CATERPILLAR

1,000.00

272 MOTOSTIVUITOR DIESEL

1,000.00

273 PEUGEOT BOXER TM15ASN

3,569.36

274 PEUGEOT BOXER TM15ASR

3,569.36

275 PEUGEOT BOXER TM15ENB

3,569.36

276 PEUGEOT BOXER TM15XMD

3,569.36

277 PEUGEOT BOXER TM15DHV

3,569.36

278 AUTOCISTERNA DAF MH12CNF

6,692.55

279 PEUGEOT BOXER TM93CNF

3,569.36


3,569.36


3,569.36


3,569.36

283 PEUGEOT BOXER TM13SGR

1,784.68

284 PEUGEOT BOXER MH05CNF

2,993.51


2,993.51

286 PEUGEOT DESIGN MH07CNF

1,558.40

287 PEUGEOT DESIGN MH08CNF

1,640.59

288 AUTOTURISM OPEL ASTRA MH20CNF

1,663.87


2,921.89


2,921.78


2,922.29

292 TRACTOT U650 MH15CNF

900.00

293 REMORCA RM2 MH16CNF

400.00

294 BASCULA MH01AXN

7,500.00

295 DACIA DASTER PRESTIGE

58,748.17

296 TRANSP RIDICATOARE CATERPILLAR/MOTO 2,5T

4,425.66

297 MACARA TURN MT110 INV5050

10,200.00

298 MOTOSTIVUITOR DE 3,2T INV5045

18,172.77

299 INCARCATOR CUPA FRONT

104,644.00

300 REMORCA DE TRANSPORT

1,878.06

301 REMORCA SEMNALIZARE RUTIERA TM87

22,648.00


22,648.00


22,648.00

304 REMORCA SEMNALIZARE RUTIERA TM91/S1011

22,648.00

305 REMORCA TRANSPORT TM14RKC

32,461.50

306 REMORCA RTM12ZTB INV5118

890.00

307 REMORCA TRANSPORT 9T

1,456.00

308 REMORCA INV5107

785.00

22

309 AUTODUBA TM62CNF

1,805.00

310 TRACTOR U650 INV5106

1,855.00

311 SEMIR CIST TRANSP PROD PETR TM14VEM

28,316.00

312 REMORCA BASCULANTA TM80LIA

1,450.00

313 AUTOMACARA TM08NDL

4,520.00

314 POD RULANT MONNOGRINDA

77,682.04

315 RENAULT LAGUNA TM09TFH

1,500.00

316 PEUGEOT 206 TM13ZCO

500.00

317 PEUGEOT 206 TM11MGL

500.00

318 DACIA MCV TM14BYI

1,800.00

319 DACIA LOGANE TM14CNM

1,800.00

320 MOTOSTIVUITOR LA INALTIME

5,006.00

321 MACARA POTAIN CITY KRAN TIP 15.15C

5,000.00

322 AUTOBASCULANTA 16T MH04DLP

2,500.00

323 AUTOBASCULANTA MH01EHW

2,500.00

324 AUTOBASCULANTA 8,5T MH01HBK

2,200.00

325 AUTOBASCULA MH01KVC

2,200.00

326 AUTOBASCULA MH01LFE

2,200.00

327 AUTOBASCULA MH03ASK

2,200.00

328 MOTOSTIVUITOR DP 35N CAT INV30548

44,406.16

329 DACIA LOGAN TM13MTF

1,500.00

330 DACIA LOGAN

1,500.00

331 DACIA LOGAN ROMSTAL

1,500.00

332 PEUGEOT 206 SEDAN INV52451

6,358.68

333 PEUGEOT PARTNER

3,100.00

334 PEUGEOT PARTNER

3,050.00

335 PEUGEOT PARTNER

3,200.00

336 PEUGEOT PARTNER

3,215.00

337 PEUGEOT FURGON TM13SGN

500.00

338 PEUGEOT BERLINA TM14NMT

500.00

339 PEUGEOT FURGON TM13VVY

500.00

340 PEUGEOT BERLINA TM14MJL

500.00

341 PEUGEOT PARTNER TM94CNF

500.00

342 PEUGEOT PARTNER TM13YSH

500.00

343 PEUGEOT BOXER TM13SGT

500.00

344 DACIA LOGAN TM14XEL

620.00

345 DACIA LOGAN TM14XEJ

620.00

346 DACIA LOGAN TM14XEI

620.00

347 AUTOTURISM PEUGEOT TM57CNF

992.00

348 AUTOTURISM PEUGEOT TM58CNF

992.00

349 AUTOUTILITARA PEUGEOT TM64CNF

1,210.00


1,210.00


1,210.00

352 AUTOTURISM HYUNDAY SANTAFE

6,860.00

353 AUTOTURISM PEUGEOT 4007

2,000.00

354 AUTOTURISM WV PASSAT AR11CCY

1,000.00

355 MACARA KRAN JASO J47NS

177,192.00

356 GENER GRUP SUDURA ESE

32,734.63

357 STATIE GRAFICA

6,229.62

358 STATIE GRAFICA

6,229.62

359 STATIE GRAFICA

6,229.62

360 STATIE GRAFICA

1,345.60

361 LAPTOP KE186EA8510WI9300

4,251.31

362 TABLETA GRAFICA

411.49

363 FOTOLIU WELLVESS CHAIR A 80

2,040.77

364 FRIGIDER BCB 332AI

1,937.10

365 BUCATARIE TOLSTOI

2,648.11

366 BIBLIOTECA TOLSTOI

2,595.17

367 IMPRIMANTA ZEBRA

2,270.00

368 IMPRIMANTA CARDURI

13,220.00

369 MULTIFUNCTIONALA CANON

1,910.00

370 MOBILIER MAGAZIN BRITH

488,369.82

371 MULTIFUNCTIONALA KYOCERA

2,130.00

372 RAFTURI METALICE 2 BUC

1,351.68

373 MOBILIER

85,952.00

374 MOBILIER IMOBIL

36,000.00

375 MASINA DE SPALAT PARDOSELI

9,194.00

376 MOBILIER RAFT

63,470.00

377 GRILAJ SUSPENDAT PT LUSTRE

2,581.00

378 MOBILIER RACKURI DEPOZIT

24,113.00

379 MULTIFUNCTIONALA CANON

1,832.00

380 IMPRIMANTA ZEBRA

2,690.00

381 RAFTURI METALICE GRESIE SI FAIANTA 20BUC

3,780.00

382 MULTIFUNCTIONALA KMFS

854.42

383 IMPRIMANTA CARDURI

17,562.00

23

384 RASTEL METAL

1,576.02

385 IMPRIMANTA MATRICEALA EPSON

226.75

386 MOBILIER PAL

6,800.00

387 LOGOTIP LUMINOS

11,617.05

Total valoare mijloace fixe scoase din

evidență

4,814,236.46

precum și următoarele imobilizări corporale:

Denumire bunuri Baraca oltpan 2000x2000x2400x2200, Brith.4 Lugoj

Copertina Metalica

Cadru suport din aluminiu ptr. Pachet 1 sau 2 monitor led

Baraca oltpan paza

Drum acces Torontalului

- În perioada 2013-2014, societatea înregistrează imobilizări necorporale în valoare de 22.074 lei, respectiv 5.837 lei. Conform Registrului mijloacelor fixe la data de 19.11.2015, debitoarea înregistrează următoarele imobilizări necorporale:

• Licența Microsoft Office Basic – 495,00 lei; • Licența Adobe Design Premium – 8.417,31 lei; • Licența Corel. Drew Grafics – 2.495,79 lei; • Program. Emul. Tast. Win Asi. ETW, pentru casa de marcat – 443,58 lei; • Program. Emul. Tast. Win Asi. ETW, pentru casa de marcat – 443,58 lei; • Program. Emul. Tast. Win Asi. ETW, pentru casa de marcat – 443,58 lei; • Program. Emul. Tast. Win Asi. ETW, pentru casa de marcat B5 – 443,52 lei; • Licență SQL Server 2008-Brith.5 – 4.410,00 lei; • Licență Wind. Server Cal. 30 buc – Brith. 5 – 3.890,00 lei; • Licență Wind. Server Stand 2008-Brith. 5 – 3.580,00 lei; • Licență Wind. 7 Home Prem. Sala curs (Brith. 1) – 240,00 lei; • Licență Office Basic 2007 Sala curs (Brith. 1) – 398,00 lei; • Licență Wind. 7 Home Prem. – 308,00 lei; • Licență Program Wind. Doc. Deviz. – 2.025,00 lei.

În perioada 2015-2017 debitoarea nu înregistrează imobilizări necorporale. Conform balanței de verificare aferentă lunii martie 2019, la data de 31.03.2019 debitoarea nu înregistrează imobilizări necorporale.

- Imobilizările financiare, în cazul societăţii sunt constituite din: Acțiuni deținute de entitățile afiliate – 1.500,00 lei și acțiuni deținute la entitățile controlate în comun – 250,00 lei.

- Activele circulante înregistrează o evoluţie descrescătoare în perioada 2013-2017, acestea scad de la 100.350.906 lei (în anul 2013) până la 11.489,00 lei în anul 2015, ca urmare a diminuării stocurilor, creanțelor de încasat și a disponibilităților bănești. Astfel, se observă următoarele diminuări exprimate procentual: în anul 2014, activele circulante scad cu 48,57% faţă de anul 2013; în anul 2015 – 51,14%, în anul 2016 – reducerea valorii cu aprox. 74,14%, respectiv în anul 2017 – 61,94%. La data de 31 decembrie 2017 debitoarea înregistrează: - materiale de natura obiectelor de inventar – 4.767,00 lei (conform balanței de verificare

aferentă lunii decembrie 2017 sunt înregistrate materiale de natura obiectelor de inventar în valoare de 3.601,76 lei);

- avansuri pentru achiziții de stocuri – 572.272 lei. - În perioada 2015-2017, cheltuielile înregistrate în avans cresc de la 156.511 lei la 169.799 lei

24

la nivelul anului 2017.

Evoluţia pasivului debitoarei în perioada 31.12.2013 – 31.12.2017 este prezentată mai jos pe



Total capitaluri proprii 6 233 789 2 444 765 -5 761 541 -13 077 921 -25 756 378

Total datorii, din care: 113 426 869 65 131 143 45 708 730 43 192 247 43 931 068

- datorii pe termen scurt 13 989 289 64 926 290 45 507 495 43 192 247 34 562 251

- datorii pe termen lung 99 437 580 204 853 201 235 0 9 368 817

Venituri înregistrate în avans 819 963 819 963 0 0 0

TOTAL PASIV 120 480 621 68 395 871 39 947 189 30 114 326 18 174 690

Din analiza elementelor componente ale pasivului debitoarei, se observă:

- Capitalurile proprii sunt negative în perioada 2013 - 2017, având o evoluţie descendentă, acestea scad de la valoarea pozitivă de 6.233.789 lei (anul 2013) până la valoarea de -25.756.378 lei în anul 2017, ca urmare a înregistării următoarelor rezultate financiare:


Cifra de afaceri netă 72 421 115 36 223 509 27 321 354 8 201 298 1 634 878

Producţia vândută 18 147 182 18 320 253 13 402 622 4 404 729 1 634 878 Venituri din vânzarea mărfurilor 54 567 148 17 973 306 14 071 872 4 111 792 0 Reduceri comerciale acrodate 293 215 70 050 164 596 315 223 0 Venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri

0 0 11 456 0 0

Venituri aferente costului producției în curs de execuție

604 461 4 789 515 229 062 0 0

Venituri din producția de imobilizări necorporale și corporale

0 171 344 14 645 0 0

Alte venituri din exploatare 9 702 284 10 891 007 11 555 008 805 307 3 853 050

Total venituri din exploatare 82 727 860 52 075 375 39 120 069 9 006 605 5 487 928

Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile

11 904 952 13 231 249 7 188 311 589 660 10 261

Alte cheltuieli materiale 218 559 160 756 38 004 30 024 2 598

Alte cheltuieli externe (cu energia şi apa) 330 737 798 548 345 603 87 109 27 221 Cheltuieli privind mărfurile 47 369 843 16 763 213 17 664 199 3 401 708 0 Reduceri comerciale primite 2 390 351 1 443 241 809 0 0 Cheltuieli cu personalul 7 299 536 8 989 020 4 766 134 1 202 131 112 130

Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale

2 554 097 2 216 598 1 109 180 1 293 337 4 648 701

Ajustări de valoare privind activele circulante

0 74 145 0 0 10 093 232

Alte cheltuieli de exploatare: 14 084 567 10 978 274 13 073 143 8 305 266 3 251 593

Cheltuieli cu prestaţiile externe 5 665 171 6 390 214 5 325 138 4 317 836 1 259 632 Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte asimilate

605 440 663 237 712 533 420 647 22 743

Alte cheltuieli 7 748 722 3 872 484 7 035 472 3 566 783 1 969 218 Cheltuieli cu dobânzile de refinanțare înregistrate de entitățile radiate din Registrul Comerțului și care mai au în derulare contracte de leasing

65 234 52 339 0 0 0

Cheltuieli privind provizioanele 0 0 0 0 0 Total cheltuieli din exploatare 81 371 940 51 768 562 44 183 765 14 909 235 18 145 736

Rezultatul din exploatare 1 355 920 306 813 -5 063 696 -5 902 630 -12 657 808 Venituri financiare, din care: 71 825 65 150 13 341 445 2 165

25

Venituri din dobânzi 15 020 3 563 1 366 445 2 165 Alte venituri financiare 56 805 61 587 11 975 0 0 Cheltuieli financiare, din care: 152 735 138 214 79 733 10 134 0 Cheltuieli privind dobânzile 48 508 102 007 71 503 9 995 0 Alte cheltuieli financiare 104 227 36 207 8 230 139 0 Rezultatul financiar -80 910 -73 064 -66 392 -9 689 2 165 Rezultatul curent al exerciţiului 1 275 010 233 749 -5 130 088 -5 912 319 -12 655 643 Venituri totale 82 799 685 52 140 525 39 133 410 9 007 050 5 490 093 Cheltuieli totale 81 524 675 51 906 776 44 263 498 14 919 369 18 145 736 Profitul sau pierderea brută 1 275 010 233 749 -5 130 088 -5 912 319 -12 655 643 Impozitul pe profit 242 574 128 382 0 0 3 490 Alte impozite neinregistrate mai sus 0 0 0 0 19 325 Rezultatul net al exerciţiului 1 032 436 105 367 -5 130 088 -5 912 319 -12 678 458

- Datoriile societăţii au o evoluţie descrescătoare în perioada 2013-2016, acestea scad de la

valoarea de 113.426.869 lei (în anul 2013) până la 43.192.247 lei în anul 2016. În anul 2017, societatea înregistrează datorii în cuantum total de 43.931.068 lei, constituite din: datorii pe termen lung în valoare de 9.368.817 și datorii pe termen scurt în cuantum de 34.562.251 lei.

Diagnosticul indicatorilor de bonitate

Analiza bonităţii are ca scop determinarea capacităţii de plată a datoriilor viitoare ale entităţii, cu mijloacele băneşte de care dispune, evidenţiind starea financiară a acesteia. Desfaşurarea unei activităţi profitabile şi lipsa datoriilor băneşti restante sunt condiţii necesare, dar nu suficiente pentru ca un agent economic să aibă bonitate.

Sub aspectul economico-financiar, componentele bonităţii sunt: − lichiditatea, înţeleasă ca fiind capacitatea pe care o are întreprinderea de a-şi acoperii

obligaţiile pe termen scurt, prin elemenetele patrimoniale de mijloace circulante; − solvabilitatea, înţeleasă ca fiind capacitatea întreprinderii de a-şi onora obligaţiile pe

termen mediu şi lung. Diagnosticul lichidității

Lichiditatea este definită de două caracteristici principale: specificul elementelor de activ, acestea având o capacitate mai mare sau mai mică de a se transforma în lichidităţi (bani) şi de destinaţia acestor lichidităţi. Astfel, lichiditatea reprezintă capacitatea întreprinderii de a acoperii din activele sale cele mai lichide, obligaţiile pe termen scurt. Totodată, pe baza acestui indicator se poate evalua riscul incapacităţii de plată.

Diagnosticul lichidităţii presupune calculul următoarelor rate: − rata lichidităţii generale; − rata lichidităţii reduse; − rata lichidităţii curente; − rata lichidităţii imediate.

Rata lichidităţii generale (rLg) reflectă posibilitatea elementelor patrimoniale curente de a se

transforma într-un termen scurt în lichidităţi pentru a satisface obligaţiile pe termen scurt (de exploatare). De cele mai multe ori se consideră că lichiditatea generală reflectă o situaţie favorabilă dacă are valori cuprinse în intervalul [1,2 - 2], limita minimă a sa fiind 1. O rată a lichidităţii generale mai mare de 1,2 dovedeşte că, cel puţin pe termen scurt, întreprinderea are capacitatea de a-şi achita datoriile exigibile. În acest caz, apariţia unor evenimente neprevăzute în mişcarea activelor circulante sau în deteriorarea valorii acestora este acoperită tocmai prin diferenţa dintre valoarea activelor circulante şi datoriilor pe termen scurt.

26

O valoare mare a ratei lichidităţii generale nu reprezintă neapărat o activitate eficientă, deoarece stocurile pot reprezenta o parte semnificativă din mărimea ratei, iar acestea se pot concretiza de multe ori printr-un nivel redus de lichidităţi datorită mișcării lor lente, degradării sau imposibilităţii de a mai fi valorificate. Valoarea maximă a ratei lichidităţii generale este considerată a fi 2, peste acest nivel, considerându-se că activele circulante sunt gestionate necorespunzător.

În Tabelul nr. 1 – Analiza ratei lichidităţii geneale, sunt prezenatate informaţiile necesare aprecierii lichidităţii generale a companiei SC Bau Center Vest SRL.

Tabelul nr. 1 – Analiza ratei lichidităţii generale

Specificaţii U.M. Perioada analizată 2013 2014 2015 2016 2017

Stocuri lei 27,040,196 15,967,543 6,162,947 602,813 577,039 Creanţe lei 72,469,139 31,212,017 17,690,018 17,164,656 10,475,378 Disponibilităţi băneşti lei 841,571 1,564,443 1,074,056 781,930 437,571 Active circulante lei 100,350,906 48,744,003 24,927,021 18,549,399 11,489,988 Datorii pe termen scurt lei 13,989,289 64,926,290 45,507,495 43,192,247 34,562,251 Rata lichidităţii generale - 7.17 0.75 0.55 0.43 0.33 Indicele ratei lichidităţii generale %

- 10.47% 72.96% 78.40% 77.41% Indicele activelor circulante %

- 48.57% 51.14% 74.41% 61.94% Indicele datoriilor pe termen scurt

% - 464.11% 70.09% 94.91% 80.02%

Nivel limită inferioară - 1 1 1 1 1

Nivel limită superioară - 2 2 2 2 2

În perioada analizată, rata lichidităţii generale nu se încadrează în limitele considerate a fi

optime. Cu excepţia anului 2013, societatea înregistrează valori ale acestei rate descrescătoare de la an la an, din cauza unor datorii curente mai mari comparativ cu valoarea stocurilor. Stocurile înregistrează o reducere în fiecare an, ajungând de la valoarea de 27.040.196 lei, înregistrată la finele anului 2013, la o valoarea de aproximativ 46 ori mai mică în 2017 (stocuri în valoare de 577.039 lei).

La data de 31 decembrie 2017 debitoarea înregistrează: - materiale de natura obiectelor de inventar – 4.767,00 lei (conform balanței de verificare

aferentă lunii decembrie 2017 sunt înregistrate materiale de natura obiectelor de inventar în valoare de 3.601,76 lei);

- avansuri pentru achiziții de stocuri – 572.272 lei. Astfel, ţinând cont de profilul de activitate pe care îl are compania, nivelul foarte redus al ratei

lichidităţii nu este justificat. Aceste valori arată faptul că întreprinderea întâmpină dificultăţi în onorarea obligaţiilor de plată pe termen scurt, valoarea datoriilor curente depăşind cu mult valoarea activelor circulante.

Indicii activelor circulante şi a datoriilor pe termen scurt fluctuează pe parcursul perioadei

analizate, însă se poate observa o tendinţă de scădere a acetora. Privind graficul din Fig. 1 – Evoluţia ratei lichidităţii generale se poate observa cu uşurinţă,

exceptând anul 2013, o evoluție descendentă a ratei lichidităţii generale, ajungând ca în anul 2017 să înregistreze o valoare de 0,33.

27

Fig. 1 – Evoluţia ratei lichidităţii generale

Conform balanței de verificare aferentă lunii martie 2019, debitoarea înregistrează stocuri de

materiale de natura obiectelor de inventar în valoare de 3.601,76 lei.

Rata lichidităţii reduse (rLr) reflectă capacitatea întreprinderii de a-şi onora obligaţiile curente pe seama creanţelor şi a disponibilităţilor băneşti, eliminând, astfel, influenţa lichidităţilor provenite din vânzarea stocurilor, proces care poate implica o perioadă mai lungă de timp. Mărimea ratei lichidităţii reduse, considerată a fi favorabilă, este cuprinsă în intervalul [0,6 – 1]. O valoare cuprinsă în acest interval reflectă o capacitate bună de plată a datoriilor curente. Cu toate acestea, mărimea optimă a acestui indicator este considerată a fi egală cu 1. Depăşirea nivelului optim poate reflecta o utilizare ineficientă fie a creanţelor, existând dificultăţi în ceea ce priveşte încasarea lor, fie o utilizare ineficientă a disponibilităţilor, datorată lipsei unei strategii în utilizarea acestora. Un nivel al indicatorului aflat sub limita inferioară a intervalului amintit mai sus, semnifică faptul că firma se află în incapacitate de plată a datoriilor pe termen scurt.

În Tabelul nr. 2 – Analiza ratei lichidităţii reduse sunt prezentate elementele necesare calculului indicatorului şi valoarea acestuia.

Tabelul nr. 2 – Analiza ratei lichidităţii reduse


Creanţe lei 72,469,139 31,212,017 17,690,018 17,164,656 10,475,378 Disponibilităţi băneşti lei 841,571 1,564,443 1,074,056 781,930 437,571 Datorii pe termen scurt

lei 13,989,289 64,926,290 45,507,495 43,192,247 34,562,251

Rata lichidităţii reduse - 5.24 0.50 0.41 0.42 0.32

Indicele ratei lichidităţii reduse

% - 9.63% 81.68% 100.77% 75.99%

Indicele disponibilităţilor băneşti

% - 185.90% 68.65% 72.80% 55.96%

Indicele creanţelor % - 43,07% 56,68% 97,03% 61,03% Indicele datoriilor pe termen scurt

% -

464,11% 70,09% 94,91% 80,02% Nivel limită inferioară - - 0,6 0,6

0,6

0,6

Nivel limită superioară

- 1 1 1 1

Perioada analizată prezintă o evoluție descendentă a ratei lichidităţii reduse, astfel, cu excepţia

anului 2013, când se poate observa cel mai mare nivel al a ratei (5,24), aceasta este descreștere,

28

atingând valoarea de 0,32 la sfârşitul anului 2017. În perioada 2014-2017, rata lichidităţii reduse se situează sub pragul minim de referinţă, cu toate că în anul 2014, aceasta se apropie de valoarea minimă considerată a fi favorabilă (0.5). În această perioadă, valoarea datoriilor curente depăşeşte valoarea cumulată a creanţelor şi a disponibilităţilor băneşti, societatea fiind în pericol să nu îşi poată onora obligaţiile pe termen scurt din creanţe şi disponibilităţi.

Rata lichidităţii imediate (rLi) exprimă capacitatea întreprinderii de a rambursa prompt datoriile pe seama disponibilităţilor băneşti existente. Valoarea optimă a acestei rate de lichiditate este cuprinsă în intervalul [0,2 – 0,3].

O valoare mai ridicată a acestei rate nu constituie o garanţie că întreprinderea poate să-şi plătească datoriile pe termen scurt dacă celelalte elemente ale activului circulant au un grad redus de lichiditate. Un nivel redus al acestei rate poate asigura menţinerea echilibrului financiar dacă întreprinderea deţine stocuri, creanţe sau investiţii pe termen scurt uşor monetizabile, în concordanţă cu exigibilitatea datoriilor pe termen scurt.

În Tabelul nr. 9 – Analiza ratei lichidităţii imediate sunt prezentate elementele necesare calculului indicatorului şi valoarea acestuia.

Tabelul nr. 3 – Analiza ratei lichidităţii imediate Specificaţii U.M. Perioada analizată

2013 2014 2015 2016 2017 Disponibilităţi băneşti lei 841,571 1,564,443 1,074,056 781,930 437,571 Datorii pe termen scurt lei 13,989,289 64,926,290 45,507,495 43,192,247 34,562,251 Rata lichidităţii imediate

- 0,06 0,02

0,02

0,02

0,01

Indicele ratei lichidităţii imediate

% - 40,05% 97,95% 76,70% 69,93%

Indicele disponibilităţilor băneşti

% - 185.90% 68.65% 72.80% 55.96%

Indicele datoriilor pe termen scurt

% -

464,11% 70,09% 94,91% 80,02% Nivel limită inferioară - 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2

Nivel limită superioară - 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3

De-a lungul perioadei analizate, rata lichidităţii imediate nu atinge nivelul optim inferior,

aceasta înregistrând o evoluție descendentă (reducere de la 0,06 la 0,01), situație ce indică insuficiența disponibilităților bănești necesare pentru onorarea obligațiilor pe termen scurt.

La data de 18.04.2019, debitoarea înregistrează disponibilități bănești în cuantum total de 445.711,29 lei:

− Disponibilități bănești în cont bancar la Banca Transilvania – 13.629,76 lei; − Disponibilități bănești în cont TREZ RO09 Câmpului – 13.878,09 lei; − Disponibilități bănești în cont TREZ RO49 Vacarescu – 108.078,26 lei; − Disponibilități bănești în cont Italo Garanții angajat – 8.230,31 lei; − Disponibilități bănești în cont Veneto Curent RO55 – 487,11 lei; − Disponibilități bănești în cont Trezorerie TM – 22,58 lei; − Disponibilități bănești în cont bancar Banca Transilvania – 742,03 lei; − Disponibilități bănești în cont Trezorerie ASG CTR12829 – 3,89 lei; − Disponibilități bănești în cont Trezorerie030 Moșnița – 25.756,01 lei; − Disponibilități bănești în cont CEC TM Cont curent RO03 – 0,91 lei; − Disponibilități bănești în cont Trezorerie RO98 Giarmata – 92.894,41 lei; − Disponibilități bănești în cont Trezorerie RO54 Moșnița Nouă – 85.412,12 lei; − Disponibilități bănești în cont Trezorerie RO68 Magnoliei – 96.765,19 lei.

29

Diagnosticul solvabilității

Solvabilitatea reflectă capacitatea întreprinderii de a-şi onora obligaţiile pe termen mediu şi lung. Pe baza acestui indicator se poate evalua riscul incapacităţii totale de plată pe termen lung, astfel, riscul de insolvabilitate trebuie apreciat în strânsă legătură cu riscul de faliment sau de insolvenţă al entităţii. Solvabilitatea întreprinderii poate fi exprimată cu ajutorul următoarelor rate:

- solvabilitatea patrimonială; - solvabilitatea patrimonială la termen. Totodată, solvabilitatea întreprinderii poate fi urmărită şi prin capacitatea de rambursare

a datoriilor pe care le înregistrează. În acest caz, se pot folosi următorii indicatori: - gradul de acoperire a serviciului datoriei; - capacitatea de rambursare a datoriilor; - gradul de acoperire a dobânzii. Solvabilitatea patrimonială (Sp) exprimă gradul în care capitalul social asigură acoperirea

obligaţiilor pe termen mediu şi lung, cu alte cuvinte, arată gradul în care din capitalul social sunt garantate obligaţiile faţă de creditori şi acţionari. Acest indicator este apreciat ca fiind favorabil atunci când are valori cuprinse între 40% şi 60%, limita sa inferioară fiind de 30%. Starea de insolvabilitate apare atunci când capitalurile proprii sunt negative datorită faptului că datoriile întreprinderii sunt mai mari decât valoarea activelor. Tabelul nr. 4 – Analiza solvabilităţii patrimoniale cuprinde informaţii privind ratele de solvabilitate patrimonială, precum şi factorii care o determină.

Tabelul nr. 4 – Analiza solvabilităţii patrimoniale Specificaţii U.M. Perioada analizată

2013 2014 2015 2016 2017 Capital social lei 10500 10500 10500 10500 10500 Împrumuturi pe termen mediu şi lung

lei 99437580 204853 201235 0 9368817

Gradul de solvabilitate patrimonială

% 0.01% 4.88% 4.96% 100.00% 0.11%

Nivel limită inferioară

% 30 30 30 30 30

Nivel limită superioară

% 60 60 60 60 60

De-a lungul perioadei analizate mai sus, valoarea ratei solvabilităţii patrimoniale se situează

sub nivelul maxim considerat a fi optim (cu excepția anului 2016, când debitoarea nu înregistrează datorii pe termen mediu și lung), după cum se poate vedea şi în Fig. 2 – Evoluţia solvabilităţii patrimoniale. Valorile gardului de solvabilitate patrimonială fluctuează de la an la an, ajungând ca în anul 2017 să fie de 0,11%. Această evoluție a solvabilităţii se datorează diferenţei mari dintre capitalul social şi împrumuturile pe termen mediu şi lung.

30

Fig. 2 – Evoluţia solvabilităţii patrimoniale

Solvabilitatea patrimonială la termen (Spt) exprimă măsura în care datoriile financiare ale

societăţii (aferente împrumuturilor pe termen lung, mediu şi scurt) sunt acoperite pe seama activelor. Valoarea minimă acceptată a acetui indicator este 2, iar nivelul optim este 3. Solvabilitatea este cu atât mai bună, cu cât nivelul indicatorului este mai mare de 3. Valoarea optimă a indicatorului este influenţată de sectorul de activitate al întreprinderii, gradul de lichiditate şi exigibilitate şi de viteza de rotaţie a elementelor patrimoniale. Creşterea ponderii activelor imobilizate pentru numărător şi a datoriilor pe termen scurt pentru numitor în condiţiile în care datoriile pe termen scurt au un termen de exigibilitate mai mic decât durata de transformare a activelor imobilizate în lichidităţi conduc la creşterea nivelului indicatorului. În tabelul Tabelul nr. 5 – Analiza solvabilităţii patrimoniale la termen se regăsesc informaţii privind ratele de solvabilitate patrimonială la termen, precum şi factorii determinanţi.

Tabelul nr. 5 – Analiza solvabilităţii patrimoniale la termen Specificaţii U.M. Perioada analizată

2013 2014 2015 2016 2017 Active - total lei 120,480,621 68,395,871 39,947,189 30,114,326 18,174,690 Datorii - total lei 113,426,869 65,131,143 45,708,730 43,192,247 43,931,068 Gradul de solvabilitate patrimonială la termen

- 1.06 1.05 0.87 0.70 0.41

Nivel limită inferioară -

După cum se poate observa, din datele tabelului de mai sus şi din Fig. 3 – Evoluţia solvabilităţii patrimoniale la termen, indicele general de solvabilitate prezintă valori inferioare nivelului admis. Astfel, întreprinderea este insolvabilă, fiind în incapacitate de plată.

Fig. 3 – Evoluţia solvabilităţii patrimoniale la termen

31

Gradul de acoperire a dobânzii (gad) exprimă măsura în care rezultatul din exploatare poate acoperi cheltuielile cu dobânzile, nivelul optim al indicatorului fiind 2. Rezultatele analizei sunt prezentate în Tabelul nr. 6 – Analiza gradului de acoperire al dobânzii.

Tabelul nr. 6 – Analiza gradului de acoperire al dobânzii


Rezultatul expoatării

lei 1,355,920 306,813 -5,063,696 -5,902,630 -12,657,808

Cheltuieli cu dobânzile

lei 48,508 102,007 71,503 9,995 0

Gradul de acoperire a dobânzii

- 27.95 3.01 -70.82 -590.56 0.00

Indice de creştere RE

% - 22.63% -1650.42% 116.57% 214.44%

Indice de creştere Chd

% - 210.29% 70.10% 13.98% 0.00%

Indice de creştere gad

% - 10.76% -2354.50% 833.91% 0.00%

Valoare optimă - 2 2 2 2 2

După cum se poate observa atât în tabel, cât şi în Fig. 4 – Evoluţia gradului de acoperire a

dobânzii, datorită pierderii din exploatare din anii 2015 și 2016, societatea nu poate acoperi cheltuielile cu dobânzile pe seama activităţii curente. Situaţia evoluează în anul următor, gradul de acoperire a dobânzii fiind nul, societatea neînregitrând cheltuieli cu dobânzi.

Fig. 4 – Evoluţia gradului de acoperire a dobânzii

Diagnosticul ratelor de profitabilitate

Rata profitabilității comerciale (Rpc) arată rezultatul brut din exploatare aferent cifrei de afaceri. Indicatorul exprimă eficienţa valorificării produselor societăţii şi caracterizează eficienţa politicii comerciale şi a politicii de preţuri ale firmei.

Profitabilitatea comercială măsoară eficienţa globală a activităţii firmei pe perioada unui exerciţiu financiar prin prisma valorificării activităţii de bază si este prezentata în Tabelul nr. 7 – Analiza ratei profitabilității comerciale.

32

Tabelul nr. 7 - Analiza ratei profitabilității comerciale

Specificații Simbol/Formula

de calcul U.M.

Perioada analizată

2013 2014 2015 2016 2017 Rezultatul brut al exploatării RBE lei 1,355,920 306,813 -5,063,696 -5,902,630 -12,657,808

Cifra de afaceri CA lei 72,421,115 36,223,509 27,321,354 8,201,298 1,634,878

Indicele RBE

IRBE = RBE1/RBE0 * 100 % - 22.63% -1650.42% 116.57% 214.44%

Indicele CA ICA = CA1/CA0 * 100 % - 50.02% 75.42% 30.02% 19.93%

Rata profitabilității comerciale

Rpc = RBE/CA * 100 % 1.87% 0.85% -18.53% -71.97% -774.24%

Nivel minim - % 5% 5% 5% 5% 5%

Nivel maxim - % 15% 15% 15% 15% 15%

În practica economică se consideră că o rată a profitabilităţii comerciale cuprinsă între 5% şi

15% este acceptabilă. În cazul societății SC Bau Center Vest SRL, indicatorul nu atinge nivelul minim admis de 5% în perioada analizată, societatea înregistrând o rată a profitabilității comerciale de negativă, respectiv cel mai mic nivel al indicatorului de -774,24%.

Evoluția ratei profitabilității comerciale este prezentată grafic în Fig. 5 - Evoluția ratei profitabilității comerciale.

Fig. 5 - Evoluția ratei profitabilității comerciale

Rata profitabilității cheltuielilor (Rpch) se calculează prin raportarea rezultatului aferent

cifrei de afaceri (rezultatul exploatării, rezultatul exerciţiului) la costul total al producţiei vândute. Această rată mai este cunoscută şi sub denumirea de model standard al ratei profitabilităţii şi măsoară capacitatea activităţii de a genera profit prin costuri, fiind prezentata în Tabelul nr. 42 – Analiza ratei profitabilității cheltuielilor.

33

Tabelul nr. 7 – Analiza ratei profitabilității cheltuielilor

Specificații U.M.

Perioada analizată

2013 2014 2015 2016 2017

Rezultatul brut al exercițiului lei 1,355,920 306,813 -5,063,696 -5,902,630 -12,657,808

Cheltuieli totale lei 81,524,675 51,906,776 44,263,498 14,919,369 18,145,736

Indicele Rbrut % - 22.63% -1650.42% 116.57% 214.44%

Indicele Cht % - 63.67% 85.27% 33.71% 121.63%

Rata profitabilității cheltuielilor % 1.66% 0.59% -11.44% -39.56% -69.76%

Nivel minim % 9% 9% 9% 9% 9%

Nivel maxim % 15% 15% 15% 15% 15%

Se constata un nivel al ratei profitabilităţii cheltuielilor, cu valori mici, negative, în perioada

2015-2017, când societatea înregistrează un rezultat brut al exercițiului negativ. Evoluția ratei profitabilității cheltuielilor este prezentată grafic în Fig. 43 - Evoluția ratei

profitabilității cheltuielilor.

Fig. 6 - Evoluția ratei profitabilității cheltuielilor

Diagnosticul ratei rentabilității financiare

Rata rentabilității financiare măsoară performanţa utilizării capitalului propriu, iar în mod indirect, oportunitatea menţinerii acestuia în afacere.

Rentabilitatea financiară remunerează proprietarii întreprinderii prin acordarea de dividende şi creşterea capitalurilor proprii, constituind un mijloc de stimulare a participării la creşterea capitalului social, atât pentru acţionarii existenţi, cât şi pentru noii acţionari. Dacă nivelul ratei rentabilităţii financiare este ridicat, acţionarii acceptă ca o parte din profitul lor să fie lăsată la dispoziţia întreprinderii, asigurând astfel mijloacele de creştere a acestora.

În Tabelul nr. 8 – Analiza ratei rentabilității financiare, sunt prezentate informații privind rentabilitatea financiară pentru cei cinci ani 2013-2017 și evolutia factorilor de influență în perioada analizată.

Tabelul nr. 8 – Analiza ratei rentabilității financiare

Specificații U.M.

Perioada analizată

2013 2014 2015 2016 2017

Capitaluri proprii lei 6,233,789 2,444,765 -5,761,541 -13,077,921 -

25,756,378

Rezultatul net al exercițiului lei 1,032,436 105,367 -5,130,088 -5,912,319 -

12,678,458

34

Indicele Cpr % - 39.22% -235.67% 226.99% 196.95%

Indicele Rnet % - 10.21% -4868.78% 115.25% 214.44% Rata rentabilității financiare Rf % 16.56% 4.31% -89.04% -45.21% -49.22%

Nivel optim % 25% 25% 25% 25% 25%

Se constată niveluri ale ratei rentabilității financiare necorespunzătoare pentru toți anii perioadei analizate, între un minim negativ de -49,22% și -89,04% în perioada 2015-2017.

Evoluția ratei rentabilitatii financiare este prezentata grafic în Fig. 7 – Evoluția ratei rentabilității financiare.

Fig. 7 – Evoluția ratei rentabilității financiare

Urmare analizei graficului din Fig. 7 se constată trendul descendent al ratei rentabilității

financiare începând cu anul 2013 și până în anul 2017, când rata rentabilității financiare înregistrează valoarea negativă de -49,22%.

TABELUL DEFINITIV DE CREANŢE

Creanţe înscrise în tabelul definitiv de creanţe împotriva averii SC BAU CENTER VEST SRL Grupa 1, art. 159, alin. (1), pct. (3) - Creanţe garantate

Nr. crt.

Creditor Adresa Creanţă depusă Creanţă

acceptată % din grupă

% din total

Menţiuni

1 Cornu Petrişor

Timişoara, str. Dorobanţilor,

bl.9A, sc. A, ap.2, jud. Timiş

3 272 560,00 lei 3 272 560,00 lei 100,000% 4,974%

Ipoteca imobiliară rang. I asupra

imobilelor din averea debitoarei cf.

contractului de ipotecă autentificat de

BIN Azoitei Ioan Gabriel

Total Grupa 1 - Creanţe garantate 3 272 560,00 lei 3 272 560,00 lei 100,00% 4,974%

Grupa 2, art. 161, pct. (3) - Creanţe salariale

Nr. crt.



% din total

Menţiuni

1 Salarii din evidența

contabilă conform listei anexă

31 053,27 lei 31 053,27 lei 100,000% 0,047% Admisă în temeiul

art. 161, pct. (3) din Legea nr. 85/2014

Total Grupa 2 - Creanţe salariale 31 053,27 lei 31 053,27 lei 100,00% 0,047%

35

Grupa 3, art. 161, pct. (5) - Creanţe bugetare

Nr. crt.



% din total

Menţiuni

1 Administrația Județeană a Finanțelor Publice Timiș

Timişoara, str. Gh. Lazar, nr. 9B, jud.

Timiş 1 821 567,00 lei 1 821 567,00 lei 96,613% 2,769%

Admisă în temeiul art. 161, pct. (5) din Legea nr. 85/2014

2 Administrația Fondului

pentru Mediu

Bucureşti, Splaiul Independentei, nr.

294, Corp A, sector 6



3 Direcția Fiscală a

Municipiului Timișoara

Timisoara, B-dul M. Eminescu, nr.

2B, jud. Timiș 54 410,00 lei 54 410,00 lei 2,886% 0,083%


4 Primăria Arad Arad, B-dul

Revolutiei, nr. 75, jud. Arad



5 Primăria Caransebeș Caransebeș, P-ța Revoluției, nr. 1,

jud. Caraș-Severin 30 948,00 lei 3 598,00 lei 0,191% 0,005%

Suma de 27.350 lei se înlătură, fiind

ulterioară datei deschiderii

procedurii, urmând a fi achitată conform art. 102 alin. (6) din Legea nr. 85/2014

Total Grupa 3 - Creanţe bugetare 1 912 783,00 lei 1 885 433,00 lei 100,00% 2,866%

Grupa 4, art. 161 pct. (8) şi (9) - Creanţe chirografare

Nr. crt.



% din total

Menţiuni

1 Autohton Tim SRL - în

reorganizare

Timişoara, Aleea Viilor, nr. 24, jud.

Timiș 380 551,89 lei 380 551,89 lei 0,628% 0,578%


2 Banca Comercială

Carpatica SA Sibiu, str.

Autogării, nr. 1 62 700,00 lei 50 000,00 lei 0,083% 0,076%

Suma de 12.500 aferentă facturii

4691/25.11.2015 se înlătură, fiind

ulterioare datei deschiderii

procedurii, urmand a fii platita conform art.

102 alin. 6 din L.85/20014. Suma de 200 lei reprezentand

taxa de timbru se inlatura în temeiul art. 80 alin. 1 din

Legea nr.85/20014

3 Bridgeman SRL Timișoara, str.

Enric Baader, nr. 11, jud. Timiș

639 231,93 lei 639 231,93 lei 1,055% 0,972%

4

Interprego Tim SRL - cesionar al Building

Technology SRL, în baza contractului de cesiune de creanță nr. 72/18.09.2017.

Dumbrăvița, DJ 691, Ferma 3, hala 2, camera 2, jud.

Timiș

3 113 249,76 lei 3 113 249,76 lei 5,137% 4,732% Admisă în temeiul


5 BVH Invest Accent SRL

Timisoara, str. Augustin Pacha, nr. 3, camera 2, subsol,

jud. Timis

18 679 153,53 lei

18 679 153,53 lei

30,822% 28,391% Admisă în temeiul


6

C&C MH Confort SRL, prin

lichidator judiciar Consultant

Insolventa SPRL şi YNA Consulting SPRL

sediul procesual ales în Drobeta

Turnu Severin, str. Zabrautului, nr. 7A,

jud. Mehedinti

15 994 162,83 lei

4 206 494,69 lei 6,941% 6,394%

Conform Sentinței civile nr.

144/13.02.2019, pronunțată de

Tribunalul Timiș în dosarul nr.

7038/30/2015/a10*

36

7 Cofraje Alsina Romania

SRL

sediul ales la SCA ILUTI & BAN, în

Baia Mare, str. Nicolae Iorga, nr. 6,

ap.11, jud. Maramures.

130 423,31 lei 130 423,31 lei 0,215% 0,198%

Suma inscrisa conform Deciziei nr.

643/A/14.09.2016 pronuntate de Curtea de Apel Timisoara în

dosar nr. 7038/30/2015/a12.

8 Compact Product SRL

Lugoj, Centura Lugojului, km

0+620- Balastiera Lugoj Sud, jud.

Timis

9 657,06 lei 9 457,06 lei 0,016% 0,014%

Suma de 200 lei reprezentand taxa de timbru se inlatura în temeiul art. 80 alin. 1

din L.85/20014

9 CONFORT SA - în

reorganizare

Timisoara, str. Enric Baader, nr.11,

jud. Timiș - prin administrator

judiciar EXPERT SPRL, cu sediul

ales pentru comunicarea actelor

în Arad, str. Dimitrie

Bolintineanu nr.5, jud. Arad

20329570,81 lei creanta pura şi

simpla şi 18339979,05 lei

creanta sub conditie

0,00 lei 0,000% 0,000%

Se înlătură următoarele: - suma

de 383.094,82 lei care rezulta stinsa prin

actul de compensare a datoriilor reciproce

cu nr. 6016/30.06.2015; suma de 1.000.000

leiPotrivit art.14 din L.58/1934 girul se da

neconditionat de contraprestatii; -

suma de 1.293.366,84 lei- nu exista o

hotarare de anulare în baza art. 46 din

L.85/2006; -suma de 17.128.470,03 lei- nu exista o hotarare de anulare a cesiunii

pentru lipsa conditiilor de

valabilitate, dosarul 8287/30/2012/a38 fiind inca pe rol;

suma de 18.339.979,05 lei -nu exista o hotarare de

anulare a tranzactiilor în dosarul

8287/30/2012/a38; - suma de 524.643,12

lei lei se compenseaza cu suma datorata de catre Confort SA

conform extrasului de cont nr. 2152 din

04.08.2015, în baza art. 90 alin.1 teza

finala din L.85/2014

10 Enel Energie SA Bucureşti, Cal.

Floreasca, nr. 39, et.3, sect.1



11 EON Energie Romania SA Bacau, str. Stefan cel Mare, nr. 22,

jud. Bacau 12 830,96 lei 0,00 lei 0,000% 0,000%

Suma de 12.630,96 lei aferenta facturilor

pt. luna decembrie 2015 se inlatura, creanțele fiind ulterioare date

deschiderii procedurii (19/11/2015) și

urmand a fii platite conform art. 102 alin.

6 din L.85/20014. Suma de 200 lei

reprezentand taxa de timbru se inlatura nefiind o creanță

născută anterior datei deschiderii.

12 Full Print SRL Timișoara, str.




37

13 G.L. Asistent de Brokeraj

SRL

Timisoara, str. Enric Baader, nr.

13, jud. Timis 653 451,58 lei 653 451,58 lei 1,078% 0,993%


14 Gaz Vest SA Arad, str. Prunului,

nr. 129 1 704,74 lei 1 704,74 lei 0,003% 0,003%


15 Getica SRL

Timisoara, str. Telegrafului, nr. 40A, jud. Timis confirmat ca și

creditor indispensabil cf.

art.134. alin. (1) din Legea nr. 85/2014



16 Gogiltan Florin

Drobeta Turnu Severin, str. Orly,

nr. 88, bl. H3, sc.3, et.3, jud. Mehedinti



17 Gothaer Asigurare

Reasigurare SA

Bucureşti, str. Barbu Delavrancea,

nr. 6A, sector 1. 7 905,77 lei 7 905,77 lei 0,013% 0,012%


18 Group Met Car SRL Ghiroda, str.

Nufărul, nr. 16, jud. Timiș



19 HTI Internațional

România SRL, Brașov, str.

Carpaților nr.60, Obiectiv 96, et. 1,

jud. Brașov



20 Impuls Leasing Romania

IFN SA

Com. Valea Lupului, D.N. 28,

nr. 58, jud. Iasi 292 118,80 lei 0,00 lei 0,000% 0,000%

Nescadenta, aferenta unui contract în

derulare şi mentinut- nu face obiectul

inscrierii în tabelul de creante, potrivit art.

105 alin. 4 din L.85/2014

21 Industrie Riunite Odolesi

I.R.O. S.P.A.

Bucureşti, str. Jiului, nr. 2A, et.2, birou nr. 14, sector

1

10966,93 eur şi 1192 lei

0,00 lei 0,000% 0,000%

Verificand datele din contabilitatea

debitoarei, conform art. 106 alin. 3 din

L.85/2014, rezulta ca suma solicitata cu titlul de creanta nu exista inregistrata. Totodata, factura şi CMR-ul anexate nu sunt nici acceptate

expres prin semnătură de către debitoare

22

Institutul Național de Cercetare, Dezvoltare

pentru Mașini și Instalații Destinate Agriculturii și

Industriei Alimentare

Bucureşti, B-dul Ion Ionescu de la

Brad, nr. 6, sector 1 143 943,26 lei 81 579,60 lei 0,135% 0,124%

Diferenta în valoare de 62.163,66 lei,

reprezentand penalitati calculate

pana la 08.02.2016, a fost inlaturata în

temeiul art. 80 alin. 1 din L.85/2014. Suma

de 200 lei reprezentand taxa de

timbru se inlatura nefiind o creanță

născută anterior datei deschiderii;

38

23 Izometal Magellan SRL- în

insolventa

Drobeta Turnu Severin, str. I.C. Bratianu, nr.11,

parter, cam.2, jud. Mehedinti prin

lichidator judiciar Consultant

Insolventa SPRL şi YNA Consulting SPRL, cu sediul procesual ales în Drobeta Turnu

Severin, str. Zabrautului, nr. 7A, jud Drobeta Turnu

Severin

30 037 251,06 lei

6 941 301,41 lei 11,453% 10,550%

Verificand datele din contabilitatea

debitoarei, conform art. 106 alin. 3 din

L.85/2014, rezulta ca alte obligații nu mai există, fiind stinse prin modalitățile

prevăzute de lege; prin urmare, diferenta de 23.095.949,65 lei

va fi înlăturată

24 Izo - Oil SRL Timișoara, str.




25 Linde Gaz România SRL Timisoara, str.

Avram Imbroane, nr. 9, jud. Timiș



26 Manon Lescaut SRL Timișoara, str.

Pomiculturii, nr. 23, jud. Timiș



27

MCT IMPEX SRL- prin lichidator judiciar

Consultant Insolventa SPRL şi YNA Consulting

SPRL

sediul procesual Drobeta Turnu

Severin, str. Zabrautului, nr. 7A,

jud. Mehedinti

7 891 794,69 lei 1 884 575,00 lei 3,110% 2,864%


765/06.06.2018, pronunțată de

Tribunalul Timiș în dosarul nr.

7038/30/2015/a11*

28 MCT Metal SRL - în

faliment

Dumbravița, clădire administrativa

P+E+M, jud. Timiș 5 878 248,42 lei 5 878 248,42 lei 9,699% 8,934%


29 Prangl Holding GES

M.B.H

Austria, 2345 BRUNN AM

Gebirge, Industriestrasse, no.

BIO.



30 Răzvan Ioan-George

Timisoara, str. Dorobantii din

Baragan, bl. 27, et.4, ap.18



31 Real-RO Project SRL

Timisoara, str. Enric Anton

Bacalbasa, nr. 3, jud. Timiș



32

Regia Autonomă de Drumuri Municipale - în faliment, prin lichidator

Activ Grup IPURL

Arad, Str. Tribunul Buteanu, nr. 1, parter ap.1, jud.

Timiș

12 763,63 lei 1 844,69 lei 0,003% 0,003% Suma de 10.918,94 lei a fost achitata cu OP din 14.07.2015

33 Saint Gobain Construction

Products Romania SRL

Bucureşti, Cladirea Floreasca Park,

Sos. Piperea, nr.43, corp A, et. 3,

birourile 25-41, sect.2



34 Sitrom 97 SA Arad, str. Corneliu Coposu, nr. 3- 4, ap. 18, jud. Arad



35 Steel Confort SRL Timișoara, str.




36

Tantal Company SRL - prin lichidator judiciar Consultant Insolventa

SPRL

sediul procesual ales în Timisoara, str. Nicu Filipescu,

nr. 4, ap.14

584 632,50 lei 0,00 lei 0,000% 0,000%

Dosarul cu nr. 9708/30/2012/a6 este

inca în stare de judecata, nefiind pronuntata nicio

hotarare

37 Toalete Ecologice SRL Arad, str. Codrului, nr.2-4, cam. 5, jud.

Arad 439,68 lei 439,68 lei 0,001% 0,001%


38 Totallift SRL sediul ales la SC

URBAN SI 126 123,16 lei 0,00 lei 0,000% 0,000%

Suma de 32.987,41 lei reprezentand

39

ASOCIATII SRL, în Bucureşti, B-dul Preciziei, nr. 1, et.

4, sect. 6

dobanda legala penalizatoare se

inlatura, deoarece aceastea nu se poate

cumula cu penalitatile contactuale. Suma de

93.135,75 lei reprezentand penalitati de

intarziere contractuale se

compenseaza cu sumele pe care

debitoarea le are de recuperat conform

facturii MCTM 0000426/20.01.2014, în baza art. 90 alin. 1

teza finala din L.85/2014

39

Trans Bitum SRL prin administrator judiciar

Global Money Recovery SPRL

Oradea, str. Horea, nr. 42, jud. Bihor

2344208,38 din care suma de

1.141.255,3 lei debit şi

1.202.953,08 lei penalitati

2 282 510,60 lei 3,766% 3,469%

penalitatile nu pot depasi debitul conf.

art. 9.1 teza finala din contract, diferenta de

61.697,78 lei fiind inlaturata

Total Grupa 4 - Creanţe chirografare 60 604 254,51

lei 100% 92,113%

TOTAL GENERAL 65 793 300,78 lei

100,000%

* Cu privire la creanța creditorului dl. Cornu Petrișor în cuantum de 3.272.560,00 lei:

Creanța beneficiară a unei cauze de preferință se înscrie în tabelul definitiv până la valoarea de

piață a garanției stabilită prin evaluare în conformitate cu disp. art. 103 din Legea nr. 85/2014 - 2.451.980 lei (conform rapoartelor de evaluare existente și întocmite la data de 21.06.2016, depuse de creditorul dl. Cornu Petrișor la dosarul cauzei).

Diferența de creanță de 820.580,00 lei se înscrie în tabelul de creanțe cu rangul de prioritate creanță chirografară, conform disp. art. 103 și art. 159 alin. (2) din Legea nr. 85/2014.

CAPITOLUL III – OBIECTIVELE PLANULUI DE REORGANIZARE

3.1 Obiectivele şi durata planului În ceea ce privește durata de implementare a planului de reorganizare, se propune

implementarea acestuia pe o perioadă de 3 ani din momentul confirmării acestuia, cu posibilitatea prelungirii, cu acordul expres al creditorilor.

În conformitate cu prevederile art. 133 alin. (3) din Legea nr. 85/2014 ”Executarea planului de reorganizare nu va putea depăși 3 ani, calculați de la data confirmării planului. Termenele de plată stabilite prin contracte - inclusiv de credit sau de leasing - pot fi menținute prin plan, chiar dacă depășesc perioada de 3 ani. Aceste termene pot fi și prelungite, cu acordul expres al creditorilor, dacă inițial erau mai scurte de 3 ani. După realizarea tuturor obligațiilor din plan și închiderea procedurii de reorganizare, aceste plăți vor continua conform contractelor din care rezultă.”

Expirarea perioadei inițiale de 3 ani precum și a eventualei prelungiri ulterioare fără a atinge cel puțin unul dintre obiectivele de mai sus, va însemna că planul de reorganizare nu a reușit, cu consecința deschiderii procedurii falimentului împotriva debitoarei (art. 145 alin. (1) C din Legea nr. 85/2014).

40

3.2 Perspective de redresare a societății

Prin identificarea aspectelor negative care au afectat desfășurarea unei activități eficiente a societății și în urma unei analize obiective și realiste asupra ceea ce reprezintă piața pentru SC BAU CENTER VEST SRL s-a desprins concluzia că activitatea în viitor poate fi eficientă în condițiile în care se va respecta în realizarea lor corelarea indicatorilor de eficiență stabilit prin bugetul de venituri și cheltuieli pe următorii trei ani, parte integrantă a Programului de reorganizare a societății.

CONCLUZII: Din analiza obiectivă asupra activității desfășurate de Societate s-au desprins următoarele concluzii:

• Societatea are piața de desfacere asigurată pentru serviciile prestate ce fac obiectul de activitate;

• creșterea nivelului cifrei de afaceri va avea un efect direct asupra marjei de profit înregistrate de Societate;

• respectarea termenelor de încasare va determina clienții Societății să fie mai interesați în încheierea de contracte stabile și de lungă durată dând posibilitatea Societății să se mențină pe linia unei activități eficiente. Având în vedere cele menționate mai sus se poate extrage o concluzie generală și anume:

există piață în expansiune și cu o capacitate de absorbție ridicată, oferind posibilități certe de atingere a obiectivelor stabilite în planul de reorganizare.

3.3 Modul de realizare a planului

Planul de reorganizare își propune să acționeze pentru modificarea structurală a întregii

Societăți pe următoarele planuri: - economic; - organizatoric; - managerial; - financiar.

În ceea ce privește variantele de reorganizare a activității societății avute în vedere în prezentul plan, menționăm faptul că se are în vedere restructurarea și continuarea activității Societății conform obiectului de activitate.

NECESITATEA REORGANIZĂRII ASPECTE ECONOMICE

În plan economic, procedura reorganizării este un mecanism care permite comerciantului aflat într-o stare precară, din punct de vedere financiar, să se redreseze și să-și continue activitatea. O asemenea procedură își găsește finalitatea în încercarea de păstrare a Societății în circuitul comercial cu consecința participării acesteia în mod activ la viața economică și contribuția acesteia la performanțele economiei naționale, în ansamblul ei.

Din punct de vedere conceptual, reorganizarea înseamnă trasarea realistă a unor obiective ce trebuie atinse în orizontul de timp planificat, concentrarea asupra unor anumite categorii de clienți, și în final, creșterea volumului de intermedieri.

Planul de reorganizare constituie o adevarată strategie de redresare, bazată pe adoptarea unei politici corespunzătoare de management, marketing, organizatorice și structurale, toate menite să transforme afacerea dintr-una aflată în dificultate, într-una de succes. Astfel, reorganizarea SC BAU CENTER VEST SRL înseamnă:

41

- menţinerea unui contribuabil important la bugetul local şi la bugetul consolidat; - continuarea activității economice și prestarea de servicii de închiriere; - reducerea masei pasive prin plata ratelor trimestriale.

CONDUCEREA ACTIVITĂȚII SOCIETĂȚII ÎN PERIOADA DE REORGANIZARE

Pe toată durata de implementare a planului de reorganizare, activitatea debitoarei SC BAU

CENTER VEST SRL va fi condusă de către administratorul judiciar. Prin prezentul plan de reorganizare se propune înlocuirea administratorului judiciar și

aprobarea ofertei de preluare a poziției de administrator judiciar a debitoarei SC BAU CENTER VEST SRL formulată de CABINET INDIVIDUAL DE INSOLVENȚĂ DĂOGARU PETRIȘOR-LIVIU (anexată prezentului plan).

Prin prezentul Plan de reorganizare se propune ridicarea dreptului de administrare și a

dreptului de dispoziție asupra activelor debitorului SC Bau Center Vest SRL, respectiv preluarea de către administratorul judiciar CABINET INDIVIDUAL DE INSOLVENȚĂ DĂOGARU PETRIȘOR-LIVIU a conducerii activității de afaceri a debitoarei de la administratorul special, în conformitate cu disp. art. 56 alin. (2) din Legea nr. 85/2014.

Activitatea administratorului judiciar CABINET INDIVIDUAL DE INSOLVENȚĂ DĂOGARU PETRIȘOR-LIVIU se va concentra în principal pe: • conducerea întregii activități desfășurate de către debitoare în conformitate cu măsurile strategice, financiar-economice și juridice prevăzute în cadrul prezentului Plan de reorganizare; • îndestularea într-o proporţie cât mai mare posibil a creditorilor indiferent de rangul acestora; • formularea de acțiuni în vederea recuperării tuturor creanțelor debitoarei, garanții de bună execuție, a activelor înstrăinate cu încălcarea dispozițiilor legale în timpul procedurii de insolvență precum și anterior deschiderii procedurii; • finalizarea litigiilor aflate la data întocmirii prezentului plan pe rolul instanțelor cu privire la recuperarea creanţelor debitoarei.

În acest context retribuţia administratorului judiciar Cabinet Individual De Insolvență Dăogaru Petrișor-Liviu în dosarul 7038/30/2015 (debitoare SC BAU CENTER VEST SRL) este următoarea:

- retribuţie fixă, în suma fixă de 1.500 lei/lună plus TVA.

- retribuţie variabilă, 5% din fondurile și valoarea bunurilor distribuite creditorilor, indifirent de modalitatea de distribuire.

CAPITOLUL IV – STRATEGIA DE REORGANIZARE

4.1 ACTIVITATEA CURENTĂ A SOCIETĂȚII

Având în vedere mijloacele materiale disponibile și cererea pieței, prezentul plan de reorganizare prevede restructurarea activității economice desfășurate de către debitoare, în sensul realizării următoarelor activități economice, conducerea activității debitoarei fiind efectuată de administratorul judiciar:

42

− Cod CAEN 6820 – Închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau în leasing; − Cod CAEN 7711 – Activități de închiriere și leasing cu autoturisme și autovehicule rutiere

ușoare; − Cod CAEN 7712 – Activități de închiriere și leasing cu autovehicule rutiere grele; − Cod CAEN 7731 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente agricole; − Cod CAEN 7732 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente pentru

construcții; − Cod CAEN 7733 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente de birou

(inclusiv calculatoare); − Cod CAEN 7739 – Activități de închiriere și leasing cu alte mașini, echipamente și bunuri

tangibile n.c.a. 4.2 EFICIENTIZAREA ACTIVITĂȚII CURENTE

Pentru eficientizarea și rentabilizarea activității desfășurate de societate, conducerea societății a întocmit un Program de optimizare a structurii lucrărilor executate și a serviciilor prestate, a costurilor și a activității de ansamblu a societății și un Program de măsuri care va fi implementat în perioada de reorganizare a societății. Măsurile avute în vedere pentru a reuși ca firma să depășească această perioadă dificilă și să redevină o societate profitabilă sunt prezentate mai jos.

- MĂSURI PROGRAMATICE ȘI FINANȚAREA ACESTORA

Menționăm că aceste măsuri au un rol hotărâtor în ceea ce privește realizarea planului de reorganizare a societății, de aceea au fost prezentate cu prioritate.

Strategia de reorganizare porneşte de la premisa capacităţii Societăţii debitoare de a se transforma într-o societate solvabilă, precum şi de la cea a avantajelor reorganizării faţă de o eventuală situaţie de faliment.

Resursele financiare care vor rămâne la dispoziția firmei în urma realizării programului de reorganizare și a vânzării progresive a activului societății vor fi utilizate pentru achitarea obligațiilor restante față de toți creditorii societății înscriși în Tabelul definitiv de creanțe.

Resursele financiare care vor rămâne la dispoziția firmei în urma realizării programului de

reorganizare a societății vor fi utilizate pentru achitarea obligațiilor restante față de toți creditorii societății înscriși în Tabloul definitiv de creanțe.

- MĂSURI COMERCIALE ȘI DE MARKETING

În ceea ce privește activitatea comercială și de marketing a societătii s-a avut în vedere redimensionarea și stabilitatea pieței locale a serviciilor de închiriere prin:

• renegocierea prețurilor și a condițiilor de plată care să conducă la mărirea volumului încasărilor;

• asigurarea fluxului financiar, prin disciplinarea contractuală a clienților.

- MĂSURI MANAGERIALE

Astfel, lista Măsurilor de rentabilizare a activității societății la nivelul managementului cuprinde:

• asigurarea unei creșteri mai susținute și a unui flux pozitiv de lichidități; • implementarea de acțiuni pe termen scurt şi mediu și monitorizarea rezultatelor; • menținerea sub control al pragului de profitabilitate;

43

• urmărirea realizării tuturor activităților și proiectelor și cuantificarea permanentă a rezultatelor.

- MĂSURI FINANCIAR–CONTABILE

Măsurile financiar–contabile prevăzute sunt următoarele:

• păstrarea disciplinei financiare instituită odată cu semnalarea primelor semne ale stării de insolvență;

• controlul strict asupra cheltuielilor efectuate și al recuperării creanțelor. În perioada realizării programului de reoganizare vor fi luate și toate acele măsuri ce se impun la un moment dat având în vedere condițiile concrete pentru menținerea permanentă a funcționării societății în condiții de eficiență și a îndeplinirii tuturor obligațiilor de plată curente și a celor din tabelul definitiv. MĂSURILE DE REORGANIZARE ȘI PERSPECTIVELE DE REDRESARE ÎN RAPORT CU POSIBILITĂȚILE ȘI SPECIFICUL ACTIVITĂȚII SC BAU CENTER VEST SRL, CU MIJLOACELE FINANCIARE DISPONIBILE ȘI CU CEREREA FAȚĂ DE OFERTA SA

Măsurile de reorganziare judiciară prezentate în cuprinsul prezentei secțiuni au drept finalitate restructurarea financiară a afacerii derulată de către Societate, astfel încât aceasta să permită generarea de beneficii pentru părțile implicate în procedura insolvenței aplicată Debitoarei.

Reorganizarea activității se va realiza și prin aplicarea următoarelor măsuri economico-financiare, manageriale, tehnico-operative și manageriale, după cum urmează:

- închirierea bunurilor mobile ce constituie obiectul dosarului nr. 7038/30/2015/a38; - închirierea bunurilor imobile din averea debitoarei; - valorificarea bunurilor mobile existente în averea debitoarei; - valorificarea bunurilor imobile - valorificarea de active - se prevede vânzarea următoarelor bunuri imobile garantate: - asigurarea unei creșteri mai susținute și a unui flux pozitiv de lichidități.

SURSE FINANCIARE PENTRU SUSȚINEREA PLANULUI DE REORGANIZARE

Principalele activități vizate în perioada de reorganizare, care să asigure încasarea de venituri atât pentru plata creanțelor curente născute după data deschiderii insolvenței, în perioada de reorganizare judiciară cât și pentru plata creanțelor născute anterior deschiderii procedurii și cuprinse în tabelul definitiv de creanțe, plata care va fi asigurată în conformitate cu PROGRAMUL DE PLATĂ AL CREANŢELOR. Sursele financiare pentru susţinerea planului de reorganizare sunt:

- Venituri din activitatea de exploatare: închirierea bunurilor mobile și imobile din averea debitoarei.

- Sumele obținute din recuperarea creanțelor debitoarei; - Sume obținute din recuperarea garanțiilor de bună execuție; - Sume obținute din acțiuni întemeiate pe dispozițiile art. 169 din Legea 85/2014; - Sume obținute din acțiuni întemeiate pe dispozițiile art. 117 din Legea 85/2014; - Sume obținute din valorificarea bunurilor mobile și imobile la sfârșitul perioadei de

reorganizare. Construcția Bugetului de venituri și cheltuieli, Prognoza fluxului de numerar și Programul de

44

plăți au fost realizate pornind de la activitatea societății raportat la constrângerile generate de piață şi ţinându-se cont şi de situaţia utilajelor de care dispune societatea, utilaje care au durata de viaţă depăşită şi care necesită lucrări de reparatii capitale semnificative pentru a putea fi utilizate în continuare în vederea susţinerii Planului de reorganizare propus.

În întocmirea acestor situații s-a ținut cont de structura costurilor directe și a celor indirecte, creditele societății, precum și de datoriile din perioada de reorganziare judiciară. Ca și modalitate de întocmire s-au parcurs pașii specifici acestei activități, fiind analizate:

- Veniturile Societății; - Cheltuielile directe și indirecte; - Datoriile comerciale ale Societății; - Creanțele rezultând din continuarea activității pe toată durata de implementare a planului de

reorganziare; - Bugetul de venituri și cheltuieli; - Prognoza fluxului de numerar cu evidențierea modului de distribuire a sumelor înscrise în

Programul de plată a creanțelor. Elementul de pornire este capacitatea pieței de a absorbi serviciile prestate de Societate pentru

generarea de venituri. Proiecția corectă a Fluxului de numerar are o importanță deosebită în activitatea de reorganziare a Societății, cu rolul de a asigura în mod concomitent:

- Finanțarea activității curente; - Distribuiri către creditorii Societății; - Achitarea datoriilor din timpul procedurii.

Fluxul de numerar este bazat pe activitatea prevăzută în Bugetele de venituri și cheltuieli din perioada de reorganizare, fiind în această primă etapă sursa principală de achitare a datoriilor Societății. Principiul de întocmire a acestei proiecții a Fluxului de numerar pornește de la atingerea capacității de autofinanțare și stingerea datoriilor către creditori, sursa de finanțare a activității curente fiind generată de continuarea activității Societății pentru producerea resurselor necesare implementării măsurilor propuse în plan.

Fluxul de numerar prezintă încasările totale preconizate în perioada de trei ani, generate de activitatea curentă a Societății. Plățile aferente datoriilor din activitatea curentă și distribuirea sumelor către creditori din surplusul realizat din activitatea curentă.

Tabloul proiecției Fluxului de numerar pe cei trei ani aferenți perioadei de reorganizare este prevăzut în mod detaliat în Anexa prezentului plan pe situații trimestriale, evidențiind sumele ce vor fi încasate din activitatea curentă în fiecare perioadă, acoperirea cheltuielilor aferente activității curente și achitarea datoriilor către creditori din excendentul de lichidități rezultat.

Plățile se referă, în general, la achitarea datoriilor ce vor fi generate pe parcursul celor trei ani de reorganziare, cuprinzând: plăți către furnizori, salarii și obligații către bugetul local și bugetul de stat, taxe, precum și plata eșalonată a datoriilor către creditorii înscriși la masa credală.

Resursele financiare pentru plata atât a obligațiilor restante cât și a celor curente se vor obține din activitatea curentă a Debitoarei. Având în vedere depășirea sincopelor în desfășurarea activității, se va continua derularea contractelor existente, care asigură atât acoperirea datoriilor curente, cât și ratele aferente planului de reorganizare.

Bugetul de venituri și cheltuieli este un document care fundamentează activitatea financiară și direcționează executarea acesteia pe o perioadă de gestiune determinată. În același timp, Bugetul de Venituri și Cheltuieli reprezintă instrumentul de realizare a autonomiei financiare și reflectă toate resursele unei societăți și destinația lor, cuprinzând informații previzionale în legatură cu evoluția financiară a societății.

Putem spune că Bugetul de Venituri și Cheltuieli este un tablou care oglindește veniturile pe surse, cheltuielile și consumul dupa destinație, precum și alte aspecte privind activitatea generală a unei societăți.

45

PROGNOZA ACTIVITĂȚII PE PERIOADA IMPLEMENTĂRII PLANULUI DE REORGANIZARE

Comparând rezultatele analizei diagnostic, precum și potențialul de dezvoltare de care dispune societatea, cu calitatea managementului la nivelul Societății, resursele umane de care dispune firma și nu în ultimul rând situația economiei la nivel național și internațional, în vederea estimării bugetului de venituri și cheltuieli și a cash-flow-ului pe perioada reorganizarii s-au luat în considerare o serie de ipoteze. În cazul schimbării majore a acestora, prognoza realizată nu mai este concludentă.

Ipoteze folosite în estimarea încasărilor:

- Societatea își va continua activitatea economică, cu următoarele modificări în ceea ce privește obiectul de activitate:

• Desfășurarea următoarelor activități secundare prevăzute prin Actul constitutiv, prin încheierea de contracte de închirierere a bunurilor mobile existente în averea debitoarei, respectiv închirierea bunurilor mobile aparținând debitoarei și care constituie obiectul dosarului nr. 7038/30/2015/a38:

- Cod CAEN 7711 – Activități de închiriere și leasing cu autoturisme și autovehicule rutiere ușoare;

- Cod CAEN 7712 – Activități de închiriere și leasing cu autovehicule rutiere grele; - Cod CAEN 7731 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente

agricole; - Cod CAEN 7732 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente

pentru construcții; - Cod CAEN 7733 – Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente de

birou (inclusiv calculatoare); - Cod CAEN 7739 – Activități de închiriere și leasing cu alte mașini, echipamente și

bunuri tangibile n.c.a.

• Desfășurarea următoarelor activități secundare prevăzute prin Actul constitutiv, prin încheierea de contracte de închirierere a bunurilor imobile existente în averea debitoarei:

- Cod CAEN 6820 – Închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau în leasing.

- Nu se întrevăd evoluții pesimiste ale ratei inflației sau ale riscului; - S-a prevăzut ca planul de reorganizare să înceapă din anul 2019, având în vedere termenele

impuse de procedura prevăzută de Legea nr. 85/2014; - Nivelul cifrei de afaceri ce face obiectul de activitate al Societății este la nivelul concurenței

pe piață. Aceasta include toate veniturile din închirierea bunurilor imobile și mobile, - În estimarea veniturilor s-a avut în vedere dotarea debitoarei cu active imobile și mobile,

respectiv analiza pieței actuale, precum și tendințele de evoluție a serviciilor de închirieri;

- În aprecierea încasărilor (veniturilor) la întocmirea bugetului s-a avut în vedere următoarele: • estimarea nivelului veniturilor din închirierea bunurilor mobile:

Nr. crt.

Denumire bun Chirie

obținută euro/zi

Chirie obținută în cursul

trimestrului netă (lei), la un grad de ocupare

de 90%

Total Venituri din chirii (lei)

1 PEUG.FURGON SS.90815, TM13SGN 66 25,447 305,364

46

2 PEUG. PARTN SS.65329, TM13YSH 45 17,350 208,202

3 PEUG. FURGON SS.17960, TM13VVY 54 20,820 249,843

4 PEUG. BOXE 45 17,350 208,202 5 MOTOSTIVUITOR CATERPILLAR 98 37,785 453,419 6 MOTOSTIVUITOR DIESEL 60 23,134 277,603

7 PEUGEOT BOXER TM 15 ASR, PTC 3501 S.0064 45 17,350 208,202

8 PEUGEOT BOXER S.8739, TM15 ENB, PTDC350 45 17,350 208,202

9 PEUGEOT BOXER TM 14 XMD, S.2905, CHC 335 45 17,350 208,202

10 PEUGEOT BOHER TM 15 DHV 45 17,350 208,202 11 PEUGEOT BOXER DAF MH 12 45 17,350 208,202 12 PEUGEOT BOXER TM 98 CNF 45 17,350 208,202 13 PEUGEOT BOXER S1341 TM 13 45 17,350 208,202 14 PEUGEOT BOXER MH 05 45 17,350 208,202 15 PEUGEOT BOXER MH 03 45 17,350 208,202

16 PEUGEOT 206X DESIGN MH 07, CNF.S.1471 36 13,880 166,562

17 PEUGEOT 206X DESIGN MH 08, CNF.S.8439 36 13,880 166,562

18 AUTOTURISM OPEL ASTRA 20 CNF, S.6396 35 13,495 161,935

19 PEUGEOT BOXER MH 27 CNF 45 17,350 208,202 20 PEUGEOT BOXER MH 26 CNF 45 17,350 208,202 21 PEUGEOT BOXER MH 25 CNF 45 17,350 208,202

22 BASCULANTA R10215FK, MH 01 S.32130 30 11,567 138,802

23 DACIA DUSTER PRESTIGE S.5889 30 11,567 138,802 24 REMORCA SEMNALIZARE CNF 10 3,856 46,267

25 REMORCA SEMNALIZARE TM 90 SEM 10 3,856 46,267

26 REMORCA SEMNALIZARE RUTIERA, S1013/TM 91 CNF 10 3,856 46,267

27 REMORCA SEMNALIZARE TM 91 SEM 10 3,856 46,267

28 REMORCA TRANSPORT 9TO TM 2.3024 10 3,856 46,267

29 REMORCA 02, TM 12 ZTB, S.10302 10 3,856 46,267 30 REMORCA 10 3,856 46,267

31 AUTODUBA (AUTOUTILITARĂ) 62 CF 30 11,567 138,802

32 AUMACARA AMT TM 08 NDL. NR. IDENT.46230 25 9,639 115,668

33 POD RULANT MONOGRINDA, 3.2T 10 3,856 46,267

34 RENAULT LAGUNA TM-09-TFH 40 15,422 185,069

35 PEUGEOT 206 ONE LINE TM 13 ZCO.SS8876 31 11,952 143,428

36 PEUGEOT 206 ONE LINE TM 11 SS.90317 31 11,952 143,428

37 DACIA MCV LAUREATE TM 14 BYI SS.29473 25 9,639 115,668

47

38 DACIA LOGANE F2 LAUREATE, 44 CNM, SS.36272 25 9,639 115,668

39 MOTOSTIVUITOR LA INALTIME 20 7,711 92,534

40 MACARA POTAIN CITY KRAN TIP 15.15 C 30 11,567 138,802

41 AUTOBASCULANTA 16 TO, MH 04 DLP 20 7,711 92,534

42 AUTOBASCULANTA 16 TO, MH 01 EHW, S.177243 20 7,711 92,534

43 AUTOBASCUL 8.5TO, MH 01, HBK.S.178346 20 7,711 92,534

44 AUTOBASCUL 8.5TO, MH 01, KVC, S.178967 20 7,711 92,534

45 AUTOBASCUL 8.5TO, MH 03ASK.S.27024 20 7,711 92,534

46 MOTOSTIVUITOR DP35 N CAT 60 23,134 277,603

47 DACIA LOGAN PREFERENCE 1.5, TM 13 MTF 25 9,639 115,668

48 DACIA LOGAN LAUREATE 1.5 DCI ROMSTA 25 9,639 115,668

49 DACIA LOGAN LAUREATE 1.5 25 9,639 115,668 50 PEUGEOT 206 SEDAN SS0070 31 11,952 143,428

51 PEUGEOT PARTNER XR 1.9D SS 95241949 NBG 31 11,952 143,428

52 PEUGEOT PARTNER SS95247591 NBG 31 11,952 143,428

53 PEUGEOT PARTNER SS95247965 NBG 31 11,952 143,428

54 PEUGEOT PARTNER SS95247964 TM14YDG NBG 31 11,952 143,428

55 PEUGEOT BERLINA SS.95250 TM 44 NMT 31 11,952 143,428

56 PEUGEOT PARTNER SS.22538 TM 94 CNF 31 11,952 143,428

57 DACIA LOGAN SS.03967, TM 14 20 7,711 92,534

58 AUTOTURISM PEUGEOT TM 57 89795 31 11,952 143,428

59 AUTOTURISM PEUGEOT TM 58 83257 31 11,952 143,428

60 DACIA DUSTER TM 14 42 16,194 194,322 61 AUTOTURISM PEUGEOT 4007 40 15,422 185,069

62 AUTOTURISM VOLKSWAGEN CCY SS.23708 31 11,952 143,428

63 GENER GRUP SUDURA ESE RXG PE REMORCA 20 7,711 92,534

Total venituri din chirii 2,079 801,579 9,618,951

• estimarea nivelului veniturilor din închirierea bunurilor imobile:

Nr. crt.

Denumire bun Chirie

obținută euro/lună

Chirie obținută în cursul trimestrului

netă (lei), la un grad de ocupare de 90%

Total Venituri din chirii

(lei)

1

Teren cu destinație de curți, construcții situate în intravilanul localității Nadaș, oraș Recaș, jud. Timiș 41.766 mp 5,220.75 67,097 805,165

2 Teren intravilan Șag 16.387 mp 2,048.38 26,326 315,909

48

3

Apartamente cu una, două și cinci camere cu dependințe, părți comune și cota teren în proprietate situat în Dumbrăvița, str. Alexandru Lăpușneanu, nr. 1, jud. Timiș, înscrise în CF nr. 402832-C1 Dumbrăvița, nr. cad. top 402832-C1

1,000.00 12,852 154,224

4 Teren intravilan 600 mp/AF Casa Dumbrăvița

5

Apartament cu 3 camere, bucătărie, antreu, baie, pasaj, 2 debarale, logie cota parte 1/10 din garaj și 37/479 mp teren în proprietate situat în Arad, str. Ioan Paun Pinciov, nr. 10-12, ap. 1, parter, jud. Arad, nr. CF 300182-C1-U13 Arad, nr. cad. 7961 C1-U1 450.00 5,783 69,401

6 Boxă B5 pentru apartament str. Stuparilor, nr. 45 A, jud. Timiș

400.00 5,141 61,690

7

Apartament cu 2 camere, 2 holuri, baie, bucătărie, 2 balcoane, 3,82% pc și 18/469 mp teren în proprietate ocupat de bloc scara B, situat în Timișoara, str. Stuparilor, nr. 45 A, scara B, etaj II, ap. 14, jud. Timiș, Nr. CF 400316-C1-U10 Timișoara, nr. cad. 30024/B/XIV

8

Casa P + 1E + M cu teren intravilan în suprafață de 565 mp, situată în Caransebeș, str. Calea Orșoveri, nr. 3-5, jud. Caraș-Severin, nr. CF 31595, cad. C1 Nr. Top. XXXVI (1932/2-1931-1932/1) Caransebeș 1,000.00 12,852 154,224

9

Casă cu teren intravilan în suprafață de 532 mp, situată în Caransebeș, str. Calea Orșovei, nr. 7, jud. Caraș-Severin, nr. CF 33192, cad. C1, Nr. Top. 1932/3-Caransebeș 600.00 7,711 92,534

10

Terenuri agricole cu suprafața de 77.800 mp, 77.800 mp, 77.800 mp, 135.700 mp situate în extravilanul localității Recaș, jud. Timiș, înscrise în CF nr. 407531 Recaș, nr. cad. 407531, 407532 Recaș, nr. 40753, 407522 Recaș nr. cad. 407533, 402534 Recaș nr. cad. 407534 46,137.50 592,959 7,115,510

11

Teren de 1.169 mp situat în Orțișoara, jud. Timiș, înregistate în CG nr. 406647 Orțișoara, cad C1 top 5002/4/1/1/f/1 146.13 1,878 22,536

Total venituri din chirii 57,003 732,599 8,791,192

• estimarea nivelului veniturilor din valorificarea bunurilor mobile:

Nr. crt.

Denumire bun

Valoare contabilă la

data de 28.02.2019

Valoare de piață

1 Semafor Semn. Mobil 748.80 748.80 2 Semafor Semn. Mobil 748.80 748.80 3 Strung 4,576.89 4,576.89 4 POS J2615ATOM BRIT 6 421.92 421.92 5 Rafturi metalice 30 buc Severin 16,773.12 16,773.12 6 Caseta luminoasă 1,019.76 1,019.76 7 Mobilier mag. Vanju 10,706.89 10,706.89

49

Total venituri din valorificarea

bunurilor mobile 34,996.18 34,996.18

• estimarea nivelului creanțelor recuperate de la clienții debitoarei prin formularea acțiuni, respectiv soluționarea litigiilor aflate pe rolul instanțelor:

Contul Client Sumă Creanță

estimată a fi recuperată

% recuperare

creanță 4111 4111.06 BVH Invest Accent SRL 23,824.06 23,824.06 100.00% 4111.15 Popute Victor Dacian 9,803.10 9,803.10 100.00% 4111.25 Crețu Sorin 905.19 905.19 100.00% 4111.26 Robinson Crusoe SRL 6,659.49 6,659.49 100.00% 4111.7 Florea Cătălina 10,905.26 10,905.26 100.00% 4111 Confort SA 8,177,758.25 1,635,551.65 20.00%

Total creanțe-clienți 8,229,855.35 1,687,648.75 20.51% 4118 4118.10 KASDUM GF 34,067.12 10,220.14 30% 4118.11 MAXIM MIHAELA 10,191.51 3,057.45 30% 4118.12 METALURGIC STAR 15,754.68 4,726.40 30% 4118.13 NIC BALAST 2,686.09 805.83 30% 4118.14 PETROIZATRANS 5,554.14 1,666.24 30%

4118.16 PRESCONSTRUCT OAS 1,436.71 431.01 30%

4118.19 PRIMARIA GIARMATA 508,100.87 152,430.26 30%

4118.2 CRISTINA&GORAN 92,553.06 27,765.92 30% 4118.21 SPIRIDON CAMELIA 27,935.07 8,380.52 30% 4118.22 WEST AGREMENT 1,293.00 387.90 30% 4118.23 CALOMFIRESCU 8,405.02 2,521.51 30% 4118.24 COLTA CRISTINA 11,676.48 3,502.94 30% 4118.25 CONAR 41,433.78 12,430.13 30% 4118.26 GROUP METACAR 832,216.29 249,664.89 30% 4118.27 ICIM ARAD 474,283.86 142,285.16 30% 4118.29 ALPHA CONSTRUCT 32,849.21 9,854.76 30% 4118.3 IVANOV EDWINA 128,937.80 38,681.34 30% 4118.4 Izometal Magellan SRL 4,470,034.08 1,341,010.22 30% 4118.5 Popescu Margareta 1,514.07 454.22 30%

Total creanțe clienți în litigiu 6,700,922.84 2,010,276.85 30% 461 Confort SA 1,347,521.50 404,256.45 30% C&C MH Confort 191,940.70 57,582.21 30% Group Metcar SRL 3,264,495.20 979,348.56 30% Izometal Magellan SRL 10,918.94 3,275.68 30%

Tota creanțe la debitori

diverși 4,814,876.34 1,444,462.90 30%

Total creanțe estimate a

fi recuperate 19,745,654.53 5,142,388.50

În estimarea plăților s-a avut în vedere următoarele:

50

• Estimarea nivelului plăților a obligațiilor fiscale, respectiv taxa pe valoare adăugată și impozitul pe veniturile microîntreprinderilor a fost realizată prin raportare la nivelul veniturilor obținute din închirierea și valorificarea bunurilor

• Pentru estimarea cheltuielilor cu personalul s-a avut în vedere necesitatea existenței unei discipline contabile, respectiv angajarea unui profesionist contabil, care va asigura înregistrarea corectă în evidențele contabile ale debitoarei a tuturor tranzacțiilor, încasărilor, plăților propuse a fi efectuate în conformitate cu acest plan de reorganizare, sub supravegherea administratorului judiciar.

În estimarea veniturilor și cheltuielilor s-a utilizat nivelul cursului de schimb €/lei valabil la

data întocmirii prezentului plan și nu s-a estimat aprecieri sau deprecieri ale monedei naționale în raport cu cele două monede.

În cursul procedurii de reorganizare vom proceda la reevaluarea patrimonială, motivat de

faptul că valorile de piață stabilite prin rapoartele de evaluare dispuse de administratorul judiciar sunt inferioare, majoritatea bunurilor din averea debitoarei au fost subevaluate, fiind imperios necesară măsura reevaluării patrimoniale în vederea corelării cu trendul ascendent al evoluției pieței imobiliare.

Necesitatea reevaluării tuturor bunurilor din averea debitoarei este justificată și de creșterea continuă a prețului de vânzarea a proprietăților imobiliare la nivelul anului 2019.

CAPITOLUL V. DISTRIBUIRI 5.1 Distribuiri

5.1.1 Tratamentul creanțelor

Așa cum se prevede în Secțiunea a VI-a din Legea nr. 85/2014 - Reorganizarea - în cadrul planului de reorganizare se vor menționa categoriile de creanțe care sunt și care nu sunt defavorizate prin plan.

În cazul SC BAU CENTER VEST SRL avem categorii de creanțe care nu sunt defavorizate prin planul de reorganizare şi care sunt defavorizate prin acest plan.

Categoriile de creanțe ce vor participa la votarea planului, în conformitate cu art. 138 alin. (3)

din Legea nr. 85/2014 sunt următoarele: – Creanţele garantate (art. 138 pct. (3) lit. a)); – Creanţe salariale (art. 138 oct. (3) lit. b)); – Creanţe bugetare (art. 138 pct.(3) lit. c)); – Creanţe chirografare indispensabile (art. 138 pct. (3)) lit. d)); – Creanţele chirografare (art. 138 pct. (3) lit. e)).

a) CATEGORIILE DE CREANȚE CARE NU SUNT DEFAVORIZATE PRIN

PLAN

În această categorie se includ:

5.1.1.1. Creanțele bugetare prevăzute de art. 161 pct. (5) din Legea nr. 85/2014

În această categorie se includ creanțele creditorilor bugetari astfel cum acestea sunt înscrise în tabelul definitiv de creanțe în categoria prevăzută de art. 161 pct. (5) din Legea nr. 85/2014:

1. Administrația Județeană a Finanțelor Publice Timiș, ce deține o creanță în cuantum de 1.821.567,00 lei, creanța propusă a fi achitată este de 1.821.567,00 lei (100%);

51

2. Administrația Fondului pentru Mediu, ce deține o creanță în cuantum de 3.334,00 lei, creanța propusă a fi achitată este de 3.334,00 lei (100%);

3. Direcția Fiscală a Municipiului Timișoara, ce deține o creanță în cuantum de 54.410,00 lei, creanța propusă a fi achitată este de 54.410,00 lei (100%);

4. Primăria Arad, ce deține o creanță în cuantum de 2.524,00 lei, creanța propusă a fi achitată este de 2.524,00 lei (100%);

5. Primăria Caransebeș, ce deține o creanță în cuantum de 3.598,00 lei, creanța propusă a fi achitată este de 3.598,00 lei (100%).

Creanţe propuse a fi achitate în primele 30 zile de la data aprobării Planului de

reorganizare: 5.1.1.2. Creanțele garantate prevăzute de art. 159 alin. (1) pct. (3) din Legea nr. 85/2014

În această categorie se includ creanțele creditorilor garantaţi astfel cum acestea sunt înscrise în tabelul definitiv de creanțe în categoria prevazută de art. 159 alin. (1) pct. (3) din Legea nr. 85/2014:

1. Cornu Petrișor, ce deţine o creanţă în cuantum de 3.272.560,00 lei, creanța beneficiară a unei cauze de preferință ce se înscrie în tabelul definitiv pân la valoarea de piață a garanției stabilită prin evaluare în conformitate cu disp. art. 103 din Legea nr. 85/2014 este de 2.451.980 lei (conform rapoartelor de evaluare existente și întocmite la data de 21.06.2016, depuse de creditorul dl. Cornu Petrișor la dosarul cauzei).

Diferența de creanță de 820.580,00 lei se înscrie în tabelul de creanțe cu rangul de prioritate creanță chirografară, conform disp. art. 103 și art. 159 alin. (2) din Legea nr. 85/2014.

În conformitate cu disp. art. 133 alin. (5) lit. C din Legea nr. 85/2014:

„(5) Planul va specifica măsurile adecvate pentru punerea sa în aplicare, cum ar fi:

C. transmiterea tuturor sau a unora dintre bunurile averii debitorului către una ori mai multe persoane fizice sau juridice, constituite anterior ori ulterior confirmării planului; […]”.

Planul propune ca modalitate de îndestulare a creanței creditorului garantat Cornu Petrișor transmiterea bunurilor grevate de sarcini în favoarea acestuia, în termen de 30 de zile de la aprobarea prezentului Plan de reorganizare, respectiv în condițiile efectuării unei noi evaluări de către un evaluator, membru a Asociației Naționale a Evaluatorilor din România, în vederea stabilirii valorii actuale de piață a tuturor bunurilor garantate.

Îndestularea creanței creditorului garantat Cornu Petrișor prin transmiterea bunurilor grevate de sarcini în favoarea acestuia se va efectuata expres în următoarele condiții:

− toate bunurile grevate de sarcinii în favoarea creditorului Cornu Petrișor vor fi evaluate în termen de 30 de zile de la aprobarea prezentului Plan de reorganizare;

− transmiterea bunurilor garantate către creditorul Cornu Petrișor se va face ulterior stabilirii noii valori de piață a bunurilor garantate;

− distribuirea bunurilor în contul creanței creditorului garantat Cornu Petrișor se va face potrivit dispozițiilor art. 175 alin. 3) din Legea 85/2014, având în vedere

52

intenția / propunerea manifestată de către creditor și înregistrată la dosarul cauzei prin cererea din data de 22.06.2017, anexată la prezentul plan.

− contravaloarea cheltuielilor de procedură aferente acestei tranzacții va fi asigurată de creditorul Cornu Petrișor (inclusiv taxele și impozitele aferente bunurilor transmise);

− dacă valoarea de piață a bunurilor grevate de sarcini transmise către creditorul Cornu Petrișor va fi mai mare decât cuantumul creanței acestuia, rezultând o diferență în plus, aceasta va fi depusă de către creditorul Cornu Petrișor, prin grija administratorului judiciar, în contul averii debitoarei.

5.1.1.3. Creanțele salariale prevăzute de art. 161 pct. (3) din Legea nr. 85/2014

• Salariații, ce dețin o creanță în cuantum total de 31.053,27 lei, creanța propusă a fi achitată este de 31.053,27 lei, propusă spre plată în primele 30 zile de la data aprobării Planului de reorganizare.

5.1.1.4 Alte creanţe chirografare – creditori indispensabili prevăzute de art. 161 pct. (9) din Legea nr. 85/2014

• SC Getica SRL, ce deține o creanță de 1.774,69 lei, creanța propusă a fi achitată este de 1.774,69 lei (100%), propusă spre plată în primele 30 zile de la data aprobării Planului de reorganizare.

Pe cale de consecință, nefiind prevăzute reduceri ale acestor creanțe, și nefiind întrunite prevederile art. 5 pct. 16 din Legea nr. 85/2014, aceste categorii vor fi considerate nedefavorizate.

b) CATEGORIILE DE CREANȚE CARE SUNT DEFAVORIZATE PRIN PLAN 5.1.1.5. Creanţele chirografare prevăzute de art. 161 pct. (8) din Legea nr.85/2014 În această categorie se includ creanțele creditorilor garantaţi astfel cum acestea sunt înscrise în tabelul definitiv de creanțe în categoria prevazută de art. 161 pct. (8) din Legea nr. 85/2014:

1. SC Autohton Tim SRL – în reorganizare, ce deține o creanță în cuantum de 380.551,89 lei, creanța propusă a fi achitată este de 106.597,76 lei (28,01%);

2. Banca Comercială Carpatica SA, ce deține o creanță în cuantum de 50.000,00 lei, creanța propusă a fi achitată este de 14.005,68 lei (28,01%);

3. Bridgeman SRL, ce deține o creanță în cuantum de 639.231,93 lei, creanța propusă a fi achitată este de 179.057,55 lei (28,01%);

4. Interprego Tim SRL, cesionar al Building Technology SRL, ce deține o creanță în cuantum de 3.113.249,76 lei, creanța propusă a fi achitată este de 872.063,57 lei (28,01%);

5. SC BVH Invest Accent SRL, ce deține o creanță în cuantum de 18.679.153,53 lei, creanța propusă a fi achitată este de 5.232.284,76 lei (28,01%);

6. SC C&C MH Confort SRL – în faliment, ce deține o creanță în cuantum de 4.206.494,69 lei, creanța propusă a fi achitată este de 1.178.296,33 lei (28,01%);

53

7. SC Cofraje Alsina Romania SRL, ce deține o creanță în cuantum de 130.423,31 lei, creanța propusă a fi achitată este de 36.533,34 lei (28,01%);

8. SC Compact Product SRL, ce deține o creanță în cuantum de 9.457,06 lei, creanța propusă a fi achitată este de 2.649,05 lei (28,01%);

9. Confort SA – în faliment, nu sunt propuse a fi efectuate distribuiri de sume, creanța acestuia nu a fost înscrisă în tabelul definitiv de creanțe;

10. Cornu Petrișor, ce deține o diferență de creanță în cuantum de 820.580,00 lei, admisă în temeiul art. 103 și art. 159 alin. (2) din Legea nr. 85/2014, creanța propusă a fi achitată este de 229.855,61 lei (28,01%);

11. SC Enel Energie SA, ce deține o creanță în cuantum de 16.033,74 lei, creanța propusă a fi achitată este de 4.491,27 lei (28,01%);

12. EON Energie România SA, nu sunt propuse a fi efectuate distribuiri de sume, creanța acestuia nu a fost înscrisă în tabelul definitiv de creanțe;

13. SC Full Print SRL, ce deține o creanță în cuantum de 1.896.083,22 lei, creanța propusă a fi achitată este de 531.118,68 lei (28,01%);

14. G.L. Asistent de Brokeraj SRL, ce deține o creanță în cuantum de 653.451,58 lei, creanța propusă a fi achitată este de 183.040,67 lei (28,01%);

15. SC Gaz Vest SA, ce deține o creanță în cuantum de 1.704,74 lei, creanța propusă a fi achitată este de 477,52 lei (28,01%);

16. Gogîltan Florin, ce deține o creanță în cuantum de 6.335,21 lei, creanța propusă a fi achitată este de 1.774,58 lei (28,01%);

17. Gothaer Asigurare Reasigurare SA, ce deține o creanță în cuantum de 7.905,77 lei, creanța propusă a fi achitată este de 2,214,51 lei (28,01%);

18. SC Group Met Car SRL – în faliment, ce deține o creanță în cuantum de 2.478.791,87 lei, creanța propusă a fi achitată este de 694.343,29 lei (28,01%);

19. HTI Internațional SRL, ce deține o creanță în cuantum de 559.273,14 lei, creanța propusă a fi achitată este de 156.660,01 lei (28,01%);

20. Impuls Leasing Romania IFN SA, nu sunt propuse a fi efectuate distribuiri de sume, creanța acestuia nu a fost înscrisă în tabelul definitiv de creanțe;

21. Industrie Riunite Odolesi I.R.O S.P.A., nu sunt propuse a fi efectuate distribuiri de sume, creanța acestuia nu a fost înscrisă în tabelul definitiv de creanțe;

22. Institutul Național de Cercetare, Dezvoltare pentru Mașini și Instalații Destinate Agriculturii și Industriei Alimentare, ce deține o creanță în cuantum de 81.579,60 lei, creanța propusă a fi achitată este de 22.851,55 lei (28,01%);

23. Izometal Magellan SRL – în faliment, ce deține o creanță în cuantum de 6.941.301,41 lei, creanța propusă a fi achitată este de 1.944.352,86 lei (28,01%);

24. SC Izo – Oil SRL, ce deține o creanță în cuantum de 3.405.016,02 lei, creanța propusă a fi achitată este de 953.791,26 lei (28,01%);

25. Linde Gaz România SRL, ce deține o creanță în cuantum de 4.985,85 lei, creanța propusă a fi achitată este de 1.396,60 lei (28,01%);

26. Manon Lescaut SRL – în faliment, ce deține o creanță în cuantum de 3.172.273,85 lei, creanța propusă a fi achitată este de 888.597,02 lei (28,01%);

27. MCT Impex SRL – în faliment, ce deține o creanță în cuantum de 1.884.575,00 lei, creanța

54

propusă a fi achitată este de 527.895,07 lei (28,01%);

28. MCT Metal SRL – în faliment, ce deține o creanță în cuantum de 5.878.248,42 lei, creanța propusă a fi achitată este de 1.646.577,27 lei (28,01%);

29. Prangl Holding GES M.B.H., ce deține o creanță în cuantum de 40.736,73 lei, creanța propusă a fi achitată este de 11.410,91 lei (28,01%);

30. Răzvan Ioan-George, ce deține o creanță în cuantum de 621.348,75 lei, creanța propusă a fi achitată este de 174.048,23 lei (28,01%);

31. Real-RO Project SRL, ce deține o creanță în cuantum de 1.687.320,85 lei, creanța propusă a fi achitată este de 472.641,50 lei (28,01%);

32. Regia Autonomă de Drumuri Municipale – în faliment, ce deține o creanță în cuantum de 1.844,69 lei, creanța propusă a fi achitată este de 516,72 lei (28,01%);

33. Saint Gobain Construction Products Romania SRL, ce deține o creanță în cuantum de 253.119,06 lei, creanța propusă a fi achitată este de 70.902,09 lei (28,01%);

34. Sitrom 97 SA, ce deține o creanță în cuantum de 101.358,64 lei, creanța propusă a fi achitată este de 28.391,93 lei (28,01%);

35. Steel Confort SRL, ce deține o creanță în cuantum de 1.417.679,23 lei, creanța propusă a fi achitată este de 397.111,22 lei (28,01%);

36. Tantal Company SRL – în faliment, nu sunt propuse a fi efectuate distribuiri de sume, creanța acestuia nu a fost înscrisă în tabelul definitiv de creanțe;

37. Toalete Ecologice SRL, ce deține o creanță în cuantum de 439,68 lei, creanța propusă a fi achitată este de 123,16 lei (28,01%);

38. Totallift SR, nu sunt propuse a fi efectuate distribuiri de sume, creanța acestuia nu a fost înscrisă în tabelul definitiv de creanțe;

39. Trans Bitum SRL, ce deține o creanță în cuantum de 2.282.510,60 lei, creanța propusă a fi achitată este de 639.362,24 lei (28,01%).

Întreaga activitate economică şi financiar - contabilă a Debitoarei se va desfăşura de către administratorul judiciar, care îşi va îndeplini atribuţiile în concordanţă cu prevederile Legii nr. 85/2014 privind procedura insolvenţei.

5.1.2 Tratamentul corect şi echitabil al creanţelor În conformitate cu prevederile art. 139 alin. (2) din Legea nr. 85/2014, tratament corect şi

echitabil există atunci când sunt îndeplinite cumulativ următoarele condiţii: a) niciuna dintre categoriile care resping planul şi nicio creanţă care respinge planul nu primesc

mai puţin decât ar fi primit în cazul falimentului; b) nicio categorie sau nicio creanţă aparţinând unei categorii nu primeşte mai mult decât valoarea

totală a creanţei sale; c) în cazul în care o categorie defavorizată respinge planul, nicio categorie de creanţe cu rang

inferior categoriei defavorizate neacceptante, astfel cum rezultă din ierarhia prevăzută la art. 138 alin. (3), nu primeşte mai mult decât ar primi în cazul falimentului.

Tratamentul corect şi echitabil aplicat creanţelor prin Planul de reorganizare se apreciază în

funcţie de următoarele criterii de referinţă: 1. Tabelul definitiv de creanţe întocmit împotriva SC BAU CENTER VEST SRL; 2. Programul de plăţi prevăzut prin Planul de reorganizare;

55

DISTRIBUIRI

Plata se va efectua trimestrial până la data de 30/31 a ultimei luni din trimestru, astfel cum

rezultă din PROGRAMUL DE PLATĂ AL CREANŢELOR, parte componentă a prezentului Plan de reorganziare.

De asemenea, menționăm că vom depune toate eforturile în vederea obținerii de fluxuri de numerar suplimentare în vederea plății tututor creanțelor curente. Programul de plată al creanţelor înscrise în tabelul definitiv

În conformitate cu prevederile art. 133 alin. (2) din Legea nr. 85/2014, planul de reorganizare al

societăţii trebuie să cuprindă în mod obligatoriu programul de plată a creanţelor. De menţionat că plăţile aferente Programului de plăţi sunt în deplină concordanţă cu prevederile art.

140 alin. (3) din Legea nr. 85/2014 – „[…] Sumele provenite din activitatea curentă a debitorului sau din valorificarea activelor negrevate de cauze de preferinţă vor fi prevăzute a se distribui pro rata pentru fiecare creanţă prevăzută a se achita în timpul reorganizării, după deducerea sumelor prevăzute ca fiind necesare plaţii creanţelor curente exigibile şi a celor necesare asigurării capitalului de lucru, dacă este cazul. Programul de plată a creanţelor va prevedea plata acestor sume în trimestrul consecutiv celui la care aceste sume devin disponibile”.

În conformitate cu prevederile art. 5 pct. 53 din Legea nr. 85/2014 programul de plată a creanţelor

este graficul de achitare a acestora menţionat în planul de reorganizare care include: a) cuantumul sumelor pe care debitorul se obligă să le plătească creditorilor, dar nu mai mult decât

sumele datorate conform tabelului definitiv de creanţe; în cazul creditorilor beneficiari ai unei cauze de preferinţă sumele vor putea include şi dobânzile;

b) termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume. Termenele de efectuare a plăţii creanţelor prevăzute a fi achitate prin prezentul program de plată a

creanţelor au fost stabilite trimestrial, urmând ca plata efectivă să fie efectuată de către societate conform graficului de plăţi, cu menţiunea că se poate depăşi acest termen, daca există acordul prealabil al creditorului/creditorilor afectaţi.

Situaţia detaliată a creanţelor pe care societatea şi le asumă a le achita fiecărui creditor şi situaţia detaliată pe trimestre a distribuirilor ce vor fi efectuate sunt prezentate în Programul de plăţi, Anexă la prezentul plan de reorganizare.

CAPITOLUL VI. ANALIZA COMPARATIVĂ REORGANIZARE / FALIMENT

Prin derularea Planului de reorganizare, creditorii SC BAU CENTER VEST SRL urmează sa

încaseze creanţe într-un cuantum superior faţă de valoarea sumelor distribuite în ipoteza falimentului.

Procesul de reorganizare comportă şi alte avantaje, subsidiare, respectiv:

- Continuând activitatea, creşte considerabil gradul de vandabilitate al bunurilor unei societăţi “active”, faţă de situaţia valorificării patrimoniului unei societăţi „moarte”, nefuncţionale (patrimoniu care, nefolosit, este supus degradării inevitabile până la momentul înstrăinării);

56

- De asemenea, continuarea activităţii măreşte considerabil şansele ca activul societăţii să fie vândut ca un ansamblu în stare de funcţionare (ca afacere), chiar în eventualitatea nedorită a deschiderii procedurii de faliment.

Falimentul unei societăţi:

Situează Debitoarea şi creditorii pe poziţii antagonice, creditorii urmărind recuperarea integrală a creanţei împotriva averii Debitoarei, iar Debitoarea - menţinerea întreprinderii în viaţa comercială. Dacă în cazul falimentului interesele creditorilor exclud posibilitatea salvării intereselor Debitoarei, a cărei avere este vândută (lichidată) în întregime, în cazul reorganizării cele două deziderate se cumulează, Debitoarea continuându-şi activitatea, cu consecinţa creşterii sale economice, iar creditorii profită de pe urma maximizării valorii averii şi a lichidităţilor suplimentare obţinute în perioada executării planului de reorganizare, realizându-şi, în acest fel, creanţele într-o proporţie superioară celei ce s-ar realiza în ipoteza falimentului.

Făcând o comparaţie între gradul de satisfacere a creanţelor în cadrul celor două proceduri, arătăm că în cazul falimentului, întregul patrimoniu nu poate acoperi valoarea totală a creanţelor, astfel că singura şansă de recuperare a creanţelor este continuarea activităţii Debitoarei în baza Planului de reorganizare.

Totodată, menţionăm faptul că totalul distribuirilor ce urmează a se efectua prin Programul de plăţi propus prin prezentul plan, este în cuantum superior valorilor ce s-ar obţine în ipoteza falimentului, cuprinzând plăţi către diversele categorii de creanţe, aşa cum sunt prezentate prin graficul propus.

Având în vedere faptul că în economia românească există un volum suficient de capacităţi de producţie în domeniul instalaţiilor şi mijloacelor de ridicat de mare productivitate, estimăm că interesul pentru activele Societăţii va fi relativ redus şi în consecinţă preţurile obţinute printr-o lichidare rapidă ar fi egale sau ar fi semnificativ sub valorile de lichidare din Raportul de evaluare. Evaluarea realizată de către societatea de evaluare angajată, a urmărit determinarea valorii de piaţă a activelor din patrimoniul Debitoarei SC Bau Center Vest SRL.

În accepţiunea generală, valoarea de piaţă este „suma estimată pentru care o proprietate va fi

schimbată la data evaluării între un cumpărător decis şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie cu preţ determinat obiectiv după o activitate de marketing corespunzătoare în care părţile implicate au acţionat în cunoştiinţă de cauză, prudent şi fără constrângere”.

Valorificarea activelor Societăţii debitoare într-o procedură de faliment se realizează în condiţii speciale care nu permit obţinerea în schimbul activelor Societăţii a valorii de piaţă a acestora.

Evaluarea corectă a valorii ce urmează a se obţine în procedura de lichidare a activelor

societăţii debitoare, numită valoare de lichidare este definită astfel: ,,suma care ar putea fi primită în mod rezonabil din vânzarea unei proprietăţi într-o perioadă de timp prea scurtă pentru a fi conformă cu perioada de marketing necesară specificată în definiţia valorii de piaţă”.

Nr. crt.

Denumire bun vândut Valoare de

vânzare forțată

1 PEUG.FURGON SS.90815, TM13SGN 1070.76 2 PEUG. PARTN SS.65329, TM13YSH 1070.76 3 PEUG. FURGON SS.17960, TM13VVY 1070.76 4 PEUG. BOXE 3569.2 5 CBMGG 0 6 MOTOSTIVUITOR CATERPILLAR 211.2 7 MOTOSTIVUITOR DIESEL 211.2 8 PEUGEOT BOXER TM 15 ASR, PTC 3501 S.0064 452.312 9 PEUGEOT BOXER S.8739, TM15 ENB, PTDC350 452.312

57

10 PEUGEOT BOXER TM 14 XMD, S.2905, CHC 335 452.312 11 PEUGEOT BOHER TM 15 DHV 452.312 12 PEUGEOT BOXER DAF MH 12 848.08 13 PEUGEOT BOXER TM 98 CNF 452.312 14 PEUGEOT BOXER S1341 TM 13 226.156 15 PEUGEOT BOXER MH 05 379.336 16 PEUGEOT BOXER MH 03 379.336 17 PEUGEOT 206X DESIGN MH 07, CNF.S.1471 197.48 18 PEUGEOT 206X DESIGN MH 08, CNF.S.8439 207.896 19 AUTOTURISM OPEL ASTRA 20 CNF, S.6396 210.844 20 PEUGEOT BOXER MH 27 CNF 370.26 21 PEUGEOT BOXER MH 26 CNF 370.248 22 PEUGEOT BOXER MH 25 CNF 370.312 23 BASCULANTA R10215FK, MH 01 S.32130 950.4 24 DACIA DUSTER PRESTIGE S.5889 7444.568 25 REMORCA SEMNALIZARE CNF 1913.304 26 REMORCA SEMNALIZARE TM 90 SEM 1913.304

27 REMORCA SEMNALIZARE RUTIERA, S1013/TM 91 CNF 1913.304

28 REMORCA SEMNALIZARE TM 91 SEM 1913.304 29 REMORCA TRANSPORT 9TO TM 2.3024 2742.348 30 REMORCA 02, TM 12 ZTB, S.10302 187.968 31 REMORCA 165.792 32 AUTODUBA (AUTOUTILITARĂ) 62 CF 381.216 33 AUMACARA AMT TM 08 NDL. NR. IDENT.46230 954.624 34 POD RULANT MONOGRINDA, 3.2T 6562.576 35 RENAULT LAGUNA TM-09-TFH 316.8 36 PEUGEOT 206 ONE LINE TM 13 ZCO.SS8876 105.6 37 PEUGEOT 206 ONE LINE TM 11 SS.90317 105.6 38 DACIA MCV LAUREATE TM 14 BYI SS.29473 380.16

39 DACIA LOGANE F2 LAUREATE, 44 CNM, SS.36272 380.16

40 MOTOSTIVUITOR LA INALTIME 211.456 41 MACARA POTAIN CITY KRAN TIP 15.15 C 211.2 42 AUTOBASCULANTA 16 TO, MH 04 DLP 105.6

43 AUTOBASCULANTA 16 TO, MH 01 EHW, S.177243 105.6

44 AUTOBASCUL 8.5TO, MH 01, HBK.S.178346 92.928 45 AUTOBASCUL 8.5TO, MH 01, KVC, S.178967 92.928 46 AUTOBASCUL 8.5TO, MH 03ASK.S.27024 92.928 47 MOTOSTIVUITOR DP35 N CAT 1875.716 48 DACIA LOGAN PREFERENCE 1.5, TM 13 MTF 316.8 49 DACIA LOGAN LAUREATE 1.5 DCI ROMSTA 316.8 50 DACIA LOGAN LAUREATE 1.5 316.8 51 PEUGEOT 206 SEDAN SS0070 805.772 52 PEUGEOT PARTNER XR 1.9D SS 95241949 NBG 261.888 53 PEUGEOT PARTNER SS95247591 NBG 257.664 54 PEUGEOT PARTNER SS95247965 NBG 270.336

55 PEUGEOT PARTNER SS95247964 TM14YDG NBG 271.604 56 PEUGEOT BERLINA SS.95250 TM 44 NMT 105.6 57 PEUGEOT PARTNER SS.22538 TM 94 CNF 105.6 58 DACIA LOGAN SS.03967, TM 14 130.944 59 AUTOTURISM PEUGEOT TM 57 89795 209.512

58

60 AUTOTURISM PEUGEOT TM 58 83257 209.512 61 DACIA DUSTER TM 14 83.636 62 AUTOTURISM PEUGEOT 4007 337.92 63 AUTOTURISM VOLKSWAGEN CCY SS.23708 168.96 64 GENER GRUP SUDURA ESE RXG PE REMORCA 1382.708 65 Semafor Semn. Mobil 299.52 66 Semafor Semn. Mobil 299.52 67 Strung 1830.756 68 POS J2615ATOM BRIT 6 168.768 69 Rafturi metalice 30 buc Severin 6709.248 70 Caseta luminoasă 407.904 71 Mobilier mag. Vanju 4282.756

Total 63,695.30

Nr. crt. Denumire active

Valoare de vânzare forțată

1 Teren intravilan în suprafață de 909 mp, situat în Ghiroda, jud. Timiș, nr. CF 4044697 Ghiroda, nr. cad. 404697 90,500.00

2

Teren cu destinație de curți, construcții situate în intravilanul localității Moșnița Veche, comuna Moșnița Nouă, jud. Timiș în suprafață de 22.682 mp 224,551.80

3 Terenuri cu destinație de curți, construcții situate în intravilanul localității Moșnița Noua 43.398 mp 621,834.00

4

Teren cu destinație de curți, construcții situate în intravilanul localității Moșnița Veche, comuna Moșnița Nouă, jud. Timiș în suprafață de 19.844 mp 196,552.20

5

Spațiu comercial situat în Timișoara, str. Rodnei (A. Pacha), nr. 3, etaj parter și subsol, spații prestări servicii, cu 11,83% cpc și 60/505 mp teren în folosință, jud. Timiș, Nr. CF 410568-C1-U1 Timișoara, nr. cad. 325/XIII/I/II 271,200.00

6

Apartament cu o cameră și dependințe, 3,46% pc și 18/514 mp teren în folosință, situat în Timișoara, str. Tolstoi, nr. 13, etaj parter, ap. 4, jud. Timiș, nr. CF 400684-C-U2 Timișoara, nr. cad. 13019/2,13020/1/V 76,200.00

7 Casă S+P+M cu teren intravilan 941 mp, situate în orașul Recaș, sat Nadaș, nr. 275, jud. Timiș, CF nr. 401386 Recaș, nr. top 401386-C1 122,500.00

8 Teren Nadaș CF 401386 941 mp

9 Imprej. Casă Nadas 25,800.00 10 Alei și parcări beton casă Nadas 9,602.40

Total venituri din valorificarea bunurilor imobile garantate 1,638,740.40

Astfel, valoarea de lichidare obtinuţă în urma valorificarii bunurilor grevate de sarcini în favoarea creditorului Cornu Petrișor în situaţia falimentului este de MAXIMUM 1.638.740,40 lei (conform extras asupra valorii de vânzare forţată a bunurilor întreprinderii SC Bau Center Vest SRL).

Cheltuielile estimate a fi necesare de efectuat în procedura de faliment:

Nr. crt.

Cheltuieli aferente valorificării bunurilor garantate Suma (lei)

Cheltuieli directe aferente

valorificării bunurilor garantate

Cheltuieli indirecte aferente valorificării bunurilor garantate

Cheltuieli aferente valorificării bunurilor

negarantate

59

1 Cheltuieli servicii de reevaluare 40000 28000 - 12000

2 Cheltuieli poştale 1000 - 963 37

3 Cheltuieli diverse (xerox, alimentare combustibil) 2000 - 1925 75

4 Cheltuieli publicare anunţuri în ziar 2000 - 1925 75

5 Cheltuieli UNPIR 2% - art. 39 alin. (7) lit. b) din Legea nr. 85/2014 34049 32775 - 1274

6 Impozitul pe veniturile microîntreprinderilor 17024 16387 - 637

7 Cheltuieli - comisioane bancare 500 - 481 19

8 Cheltuieli retribuţie lichidator judiciar 14280 - 13746 534

TOTAL cheltuieli de procedură

estimate 110,853.07 77,162.21 19,039.95 14,650.91

Comparație REORGANIZARE/FALIMENT

Nr. crt. CATEGORIE CREDITORI

VALOARE CREANŢĂ

CONFORM TABEL CREDITORI

Procent achitare creanţă

VALOARE MAXIMĂ ACHITATĂ PRIN REORGANIZARE

1 CREANȚE GARANTATE 2,451,980.00 lei 100.00% 2,451,980.00 lei 2 CREANȚE SALARIALE 31,053.27 lei 100.00% 31,053.27 lei 3 CREANȚE BUGETARE 1,885,433.00 lei 100.00% 1,885,433.00 lei

4

CREANȚELE CREDITORILOR INDISPENSABILI 1,774.69 lei 100.00% 1,774.69 lei

5 CREANȚE CHIROGRAFARE 61,423,059.82 lei 28.01% 17,205,433.82 lei

TOTAL 65,793,300.78 lei 32.793% 21,575,674.78 lei

Grad acoperire masa credală REORGANIZARE 32.793%

Sold inițial cont unic de insolvență 33294.64 Creanțe estimate a fi recuperate 1,028,477.70

Fonduri estimate a fi obținute din lichidarea bunurilor imobile garantate 1,638,740.40

Fonduri estimate a fi obținute din lichidarea bunurilor mobile 63,695.30 Total fonduri estimate a fi obținute din lichidarea bunurilor și recuperarea creanțelor în faliment 2,764,208.04

Cheltuieli aferente valorificării bunurilor imobile garantate 96,202.16 Sume de distribuit creditorului garantat 1,542,538.24 Cheltuieli aferente valorificării bunurilor negarantate 14,650.91 Sume de distribuit creditorilor negarantați 1,125,467.64


VALOARE CREANŢĂ

CONFORM TABEL CREDITORI

Procent achitare creanţă

VALOARE MAXIMĂ

ACHITATĂ PRIN FALIMENT

1 CREANȚE GARANTATE 2,451,980.00 lei 62.910% 1,542,538.24 lei 2 CREANȚE SALARIALE 31,053.27 lei 100.000% 31,053.27 lei

60

4 CREANŢE BUGETARE 1,885,433.00 lei 58.046% 1,094,414.37 lei

5 CREANŢE CHIROGRAFARE 61,424,834.51 lei 0.000% - lei

TOTAL 65,793,300.78 lei 4.055% 2,668,005.88 lei

Grad acoperire masa credală FALIMENT 4.055%

Raportându-ne, în estimarea valorii de lichidare a activului SC BAU CENTER VEST SRL, se poate desprinde concluzia că implementarea cu succes a planului de reorganziare a Societăţii debitoare va asigura acoperirea creanţelor creditorilor în proporţie de 32,793%.

CAPITOLUL VII. EFECTELE CONFIRMĂRII PLANULUI DE REORGANIZARE

Implementarea Planului de reorganizare dupa procedura de admitere, aprobare si confirmarea a acestuia va avea urmatoarele efecte:

- Efecte economico-sociale • Circuitul economic constituit din întreprinderea SC Bau Center Vest SRL – clienţi va fi

păstrat. - Efecte zonale

• Rămâne activ/funcţional unul dintre contribuabilii importanţi din judeţul Timiș. - Efecte asupra bugetului consolidat al statului

• Creditorii bugetari nu vor pierde unul din contribuabili importanţi din judeţul Timiș. - Efecte asupra gradului de acoperire a creanţelor

• Creditorii garantaţi sunt acoperiţi până la valoarea de piață a bunurilor grevate de sarcini în favoarea acestora;

• Creditorii bugetari sunt acoperiţi în procent de 100,00% din valoarea creanțelor acestora; • Creditorii salariaţi sunt acoperiţi în procent de 100,00% din valoarea creanțelor acestora; • Creditorii chirografari indispensabili sunt acoperiţi în procent de 100,00% din valoarea

creanțelor acestora. • Creditorii chirografari sunt acoperiţi în procent de 28,01% din valoare creanţelor

acestora.

- Când sentinţa care confirmă un plan intră în vigoare, creanţele şi drepturile creditorilor, precum şi ale celorlalte părţi interesate sunt modificate conform planului;

- Societatea va fi obligată să îndeplinească, fără întârziere, schimbările de structură prevăzute în plan;

- Potrivit prevederilor Legii nr. 85/2014, la data confirmării unui plan de reorganzare, Debitoarea este descărcată de diferenţa dintre valoarea obligaţiilor pe care le avea înainte de confirmarea planului şi cea prevazută în plan;

- În cazul intrării în faliment ca urmare a eşuării planului sau a unei executări silite, planul confirmat va fi socotit ca o hotărâre definitivă şi irevocabilă împotriva Debitoarei. Pentru executarea acestor creanţe, sentinţa de confirmare a planului va constitui titlu executoriu.

CAPITOLUL VIII. CONTROLUL APLICĂRII PLANULUI DE REORGANIZARE

În condițiile Secțiunii a 6 - a din Legea nr. 85/2014, aplicarea planului de către Societatea debitoare este supravegheată de 3 autorități independente, care colaborează pentru punerea în practică a prevederilor din cuprinsul acestuia.

61

Judecatorul-sindic reprezintă “forul suprem”, sub conducerea căruia se derulează întreaga procedură.

Creditorii sunt “ochiul critic” al activității desfășurate în perioada de reorganizare. Interesul evident al acestora pentru îndeplinirea obiectivelor propuse prin plan (acoperirea pasivului) reprezintă un suport practic pentru activitatea administratorului judiciar, întrucât din coroborarea opiniilor divergente ale creditorilor se pot contura cu o mai mare claritate modalitațile de intervenție, în vederea corectării sau optimizării din mers a modului de lucru şi de aplicare a planului.

În ceea ce privește administratorul judiciar, acesta este entitatea care are legătură directă cu latura palpabilă a activităţii Debitoarei, exercitând un control riguros asupra derulării întregii proceduri, având posibilitatea şi obligaţia legală de a interveni acolo unde constată că, din varii motive, s-a deviat de la punerea în practică a planului votat de creditori.

De asemenea, administratorul judiciar, prin departamentele sale specializate, asigură Debitoarei sprijinul logistic şi faptic pentru aplicarea strategiilor economice, juridice şi de marketing optime. Aşa cum am mai arătat, controlul aplicării planului se face de către administratorul judiciar prin:

- Informări şi rapoarte periodice din partea debitoarei, prin administratorul judiciar, către creditori;

- Rapoartele financiare trimestriale, prezentate de catre administratorul judiciar în conformitate cu art. 144 din Legea nr. 85/2014;

După cum se poate observa, cele trei „autorităţi independente” menţionate mai sus au prerogative şi obligaţii interdependente care asigură o legatură între aceştia, activitatea lor având un vector comun şi anume realizarea aplicării prevederilor Planului de reorganizare.

CAPITOLUL IX. DESCĂRCAREA DE OBLIGAȚII ȘI DE RĂSPUNDERE A DEBITOAREI

Potrivit prevederilor art. 181 alin. (2) din Legea nr. 85/2014, ”la data confirmării unui plan de

reorganizare, debitorul este descărcat de diferența dintre valoarea obligațiilor pe care le avea înainte de confirmarea planului și cea prevăzută în plan [...]” “În cazul trecerii la faliment, dispozițiile art. 140 alin.(1) devin aplicabile.”

Creanțele plătite parțial pe perioada de derulare a planului de reorganizare dar pentru care planul prevede recuperare integrală a acestora pe o perioadă ce excede perioadei de reorganizare, nu intră sub incidența prevederilor art. 181 alin. (2) din Legea 85/2014.

Creanțele ce urmează a se naște pe parcursul implementării planului de reorganizare urmează a fi achitate în conformitate cu actele juridice din care acestea rezultă, nefiind necesară înscrierea la masa credală, potrivit prevederilor art. 101 alin. (6) din Legea nr. 85/2014. Concluzii

Apreciem faptul că scopul instituit de prevederile Legii privind procedurile de prevenire a insolvenței și de insolvență și anume, acoperirea pasivului Societății nu poate fi atins într-o mai mare măsură decât prin implementarea prezentului Plan de reorganziare.

Așa cum am prezentat și în cuprinsul Planului, falimentul Societății nu reprezintă o alternativă viabilă în vederea acoperirii pasivului debitoarei, cea mai mare parte a creditorilor acesteia urmând a beneficia de distribuiri de sume cu mult diminuate față de cele propuse a fi rambursate prin derularea Planului de reorganziare.

Planul de reorganizare pe care îl supunem atenției judecatorului-sindic și creditorilor Societății cuprinde perspectivele de redresare ale debitoarei în raport cu posibilitățile și specificul activității acesteia, indicând mijloacele financiare disponibile și evoluția cererii pe piață față de oferta SC BAU CENTER VEST SRL.

62

Pe parcursul perioadei de aplicare a Planului de Reorganizare a Societăţii, acesteia i se va pastra dreptul de administrare.

Finanţarea Planului de Reorganizare se va realiza pe baza veniturilor generate din continuarea activităţii propria, respectiv din activitatea închiriere a bunurilor imobile și mobile a SC BAU CENTER VEST SRL cu modificările prevăzute în Plan.

Având în vedere aceste considerente, Planul de reorganizare nu prevede alte despăgubiri ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanțe. De menționat că niciuna dintre categorii nu va primi în reorganizare mai puțin decât ar fi primit în caz de faliment.

În concluzie, controlul strict al aplicării Planului de reorganziare și monitorizarea permanentă a derulării acestuia de către factorii menționați în cuprinsul planului, constituie o garanție solidă a realizarii obiectivelor pe care și le propune, respectiv plata pasivului asumat prin plan și menținerea afacerii SC BAU CENTER VEST SRL în viața comercială, motiv pentru care supunem votului Dvs. prezentul Plan de reorganziare. Notă

Pe toată perioada de aplicare a planului de reorganziare, acesta poate fi modificat potrivit art. 139 alin. (5) din Legea nr. 85/2014, dacă condițiile în care a fost propus nu mai corespund ipotezelor de calcul și previziune sau au fost identificate alte modalități de stingere a creanțelor, surse de finanțare, modificările propuse urmând a fi prezentate creditorilor cu respectarea condițiilor de vot și de confirmare prevăzute de Lege.

Anexe: Anexa 1 - Programul de plată a creanțelor; Anexa 2 - Bugetul de venituri și cheltuieli aferent celor trei ani ulteriori confirmării planului; Anexa 3 - Fluxul de încasări și plăți; Anexa 4 - Analiza comparativă Reorganizare/Faliment; Anexa 5 - Lista imobilizărilor necorporale şi corporale; Anexa 6 - Situația creanțelor de încasat; Anexa 7 - Extras al rapoartelor de evaluare depuse de către debitoare la dosarul cauzei; Anexa 8 – Cerere de ridicare a suspendării executării silite, valorificarea imediată în cadrul procedurii, și transmiterea dreptului de propietate asupra imobilelor cu care debitoarea a garantat în favoarea subsemnatului, în contul creanței înscrise în tabelul de creanțe; Anexa 9 – Oferta de preluare a poziției de administrator judiciar formulată de Cabinet Individual de Insolvență Dăogaru Petrișor-Liviu.

63

Anexa 1 - Programul de plată a creanţelor

Grupa 1, art. 138, alin. (3) lit. a) din Legea nr. 85/2014 - Creanţe garantate

Anul I Anul II Anul III Total An I + An II + An III

Grad de

îndestulare credit

ori

Nr. crt.

Creditor Creanţă depusă

Creanţă acceptată

% din

grupă

% din

total Menţiuni Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 5 Trim. 6 Trim. 7 Trim. 8 Trim. 9 Trim. 10 Trim. 11 Trim. 12

1 Cornu

Petrişor 3,272,560.0

0 lei 2,451,980.

00 lei 100.000%

3.727%

Ipoteca imobiliară

rang. I asupra

imobilelor din averea debitoarei

cf. contractului de ipotecă autentificat

de BIN Azoitei Ioan

Gabriel. Creanța în

cuantum de 2.451.980,0

0 lei reprezintă

valoarea de piață a

garanției stabilită prin

evaluare, admisă în

temeiul art. 103 din

Legea nr. 85/2014.

2,451,980.00 lei

0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 2,451,980.

00 lei 100.00

%

Total Grupa 1 - Creanţe

garantate

3,272,560.00 lei

2,451,980.00 lei

100.00%

3.727%

2,451,980.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei

2,451,980.00 lei

100.00%

Grupa 2, art. 138 alin. (3) lit. b) din Legea nr. 85/2014 - Creanţe salariale

Anul I Anul II Anul III Total An I + An II + An III

Grad de

îndestulare credit

ori

Nr. crt.



% din

grupă

% din


1

Salarii din evidența contabilă conform

listei anexă

31,053.27 lei

31,053.27 lei

100.000%

0.047%

Admisă în temeiul art. 161, pct. (3) din Legea

nr. 85/2014

31,053.27 lei

0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 31,053.27

lei 100.00

%

Total Grupa 2 - Creanţe salariale

31,053.27 lei

31,053.27 lei

100.00%

0.047%

31,053.2

7 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei

31,053.27 lei

100.00%

64

Grupa 3, art. 138 alin. (3) lit. c) din Legea nr. 85/2014 - Creanţe bugetare

Anul I Anul II Anul III

Total An I + An II + An III

Grad de

îndestulare credit

ori

Nr. crt.



% din

grupă

% din


1

Administrația

Județeană a

Finanțelor Publice Timiș

1,821,567.00 lei

1,821,567.00 lei

96.613%

2.769%


nr. 85/2014

151,797.25 lei

151,797.25 lei

151,797.25 lei

151,797.25 lei

151,797.25 lei

151,797.25 lei

151,797.25 lei

151,797.25 lei

151,797.25 lei

151,797.25 lei

151,797.25 lei

151,797.25 lei

1,821,567.00 lei

100.00%

2

Administrația

Fondului pentru Mediu

3,334.00 lei 3,334.00

lei 0.177

% 0.005

%


nr. 85/2014

277.83 lei

277.83 lei

277.83 lei

277.83 lei

277.83 lei

277.83 lei

277.83 lei

277.83 lei

277.83 lei

277.83 lei

277.83 lei

277.83 lei

3,334.00 lei

100.00%

3

Direcția Fiscală a

Municipiului

Timișoara

54,410.00 lei

54,410.00 lei

2.886%

0.083%


nr. 85/2014

4,534.17 lei

4,534.17 lei

4,534.17 lei

4,534.17 lei

4,534.17 lei

4,534.17 lei

4,534.17 lei

4,534.17 lei

4,534.17 lei

4,534.17 lei

4,534.17 lei

4,534.17 lei

54,410.00 lei

100.00%

4 Primăria

Arad 2,524.00 lei

2,524.00 lei

0.134%

0.004%


nr. 85/2014

210.33 lei

210.33 lei

210.33 lei

210.33 lei

210.33 lei

210.33 lei

210.33 lei

210.33 lei

210.33 lei

210.33 lei

210.33 lei

210.33 lei

2,524.00 lei

100.00%

5 Primăria

Caransebeș

30,948.00 lei

3,598.00 lei

0.191%

0.005%

Suma de 27.350 lei se

înlătură, fiind

ulterioară datei

deschiderii procedurii, urmând a fi

achitată conform art. 102 alin. (6) din Legea

nr. 85/2014

299.83 lei

299.83 lei

299.83 lei

299.83 lei

299.83 lei

299.83 lei

299.83 lei

299.83 lei

299.83 lei

299.83 lei

299.83 lei

299.83 lei

3,598.00 lei

100.00%

Total Grupa 3 - Creanţe bugetare

1,912,783.00 lei

1,885,433.00 lei

100.00%

2.866%

157,119.

42 lei 157,119.

42 lei 157,119.

42 lei 157,119.

42 lei 157,119.

42 lei 157,119.

42 lei 157,119.

42 lei 157,119.

42 lei 157,119.

42 lei 157,119.

42 lei 157,119.

42 lei 157,119.

42 lei 1,885,433.

00 lei 100.00

%

65

Grupa 4, art. 138 alin. (3) lit. d) din Legea nr. 85/2014 - Creanţele creditorilor indispensabili Anul I Anul II Anul III


Grad de

îndestulare credit

ori

Nr. crt.



% din

grupă

% din


1 Getica SRL

1,774.69 lei 1,774.69

lei 100.000%

0.003%


nr. 85/2014

1,774.69 lei

0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 1,774.69

lei 100.00

%

Total Grupa 4 - Creanţele creditoril

or indispens

abili

1,774.69 lei 1,774.69

lei 100.000%

0.003%

1,774.69

lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei

1,774.69 lei

100.00%

Grupa 5, art. 138 alin. (3) lit. e) din Legea nr. 85/2014 - Creanţe chirografare Anul I Anul II Anul III


Grad de

îndestulare credit

ori

Nr. crt.



% din

grupă

% din


1

Autohton Tim SRL

- în reorganiza

re

380,551.89 lei

380,551.89 lei

0.620%

0.578%


nr. 85/2014

9,004.48 lei

9,001.59 lei

9,001.59 lei

9,001.59 lei

9,001.59 lei

9,001.59 lei

9,001.59 lei

9,001.59 lei

9,001.59 lei

9,001.59 lei

9,001.59 lei

7,577.38 lei

106,597.76 lei

28.01%

2

Banca Comercial

ă Carpatica

SA

62,700.00 lei

50,000.00 lei

0.081%

0.076%

Suma de 12.500 aferentă facturii

4691/25.11.2015 se înlătură,

fiind ulterioare

datei deschiderii procedurii,

urmand a fii platita

conform art. 102 alin. 6

din L.85/20014.

Suma de 200 lei

reprezentand taxa de

timbru se inlatura în

temeiul art. 80 alin. 1 din Legea

nr.85/20014

1,183.08 lei

1,182.70 lei

1,182.70 lei

1,182.70 lei

1,182.70 lei

1,182.70 lei

1,182.70 lei

1,182.70 lei

1,182.70 lei

1,182.70 lei

1,182.70 lei

995.58 lei

14,005.68 lei

28.01%

3 Bridgema

n SRL 639,231.93

lei 639,231.9

3 lei 1.041

% 0.972

%


nr. 85/2014

15,125.27 lei

15,120.42 lei

15,120.42 lei

15,120.42 lei

15,120.42 lei

15,120.42 lei

15,120.42 lei

15,120.42 lei

15,120.42 lei

15,120.42 lei

15,120.42 lei

12,728.10 lei

179,057.55 lei

28.01%

66

4

Interprego Tim SRL - cesionar

al Building

Technology SRL, în

baza contractul

ui de cesiune de creanță nr. 72/18.09.2

017.

3,113,249.76 lei

3,113,249.76 lei

5.069%

4.732%


nr. 85/2014

73,664.59 lei

73,640.93 lei

73,640.93 lei

73,640.93 lei

73,640.93 lei

73,640.93 lei

73,640.93 lei

73,640.93 lei

73,640.93 lei

73,640.93 lei

73,640.93 lei

61,989.64 lei

872,063.57 lei

28.01%

5

BVH Invest Accent SRL

18,679,153.53 lei

18,679,153.53 lei

30.411%

28.391%


nr. 85/2014

441,979.36 lei

441,837.44 lei

441,837.44 lei

441,837.44 lei

441,837.44 lei

441,837.44 lei

441,837.44 lei

441,837.44 lei

441,837.44 lei

441,837.44 lei

441,837.44 lei

371,930.97 lei

5,232,284.76 lei

28.01%

6

C&C MH Confort

SRL, prin lichidator judiciar

Consultant

Insolventa SPRL şi

YNA Consulting SPRL

15,994,162.83 lei

4,206,494.69 lei

6.848%

6.394%


144/13.02.2019,

pronunțată de

Tribunalul Timiș în

dosarul nr. 7038/30/201

5/a10*

99,532.55 lei

99,500.59 lei

99,500.59 lei

99,500.59 lei

99,500.59 lei

99,500.59 lei

99,500.59 lei

99,500.59 lei

99,500.59 lei

99,500.59 lei

99,500.59 lei

83,757.85 lei

1,178,296.33 lei

28.01%

7

Cofraje Alsina

Romania SRL

130,423.31 lei

130,423.31 lei

0.212%

0.198%

Suma inscrisa conform

Deciziei nr. 643/A/14.09

.2016 pronuntate

de Curtea de Apel

Timisoara în dosar nr.

7038/30/2015/a12.

3,086.03 lei

3,085.04 lei

3,085.04 lei

3,085.04 lei

3,085.04 lei

3,085.04 lei

3,085.04 lei

3,085.04 lei

3,085.04 lei

3,085.04 lei

3,085.04 lei

2,596.93 lei

36,533.34 lei

28.01%

8 Compact Product

SRL 9,657.06 lei

9,457.06 lei

0.015%

0.014%

Suma de 200 lei


timbru se inlatura în

temeiul art. 80 alin. 1

din L.85/20014

223.77 lei

223.70 lei

223.70 lei

223.70 lei

223.70 lei

223.70 lei

223.70 lei

223.70 lei

223.70 lei

223.70 lei

223.70 lei

188.30 lei

2,649.05 lei

28.01%

9 CONFORT SA - în faliment

20329570,81 lei creanta

pura şi simpla şi

18339979,05 lei creanta sub conditie

0.00 lei 0.000

% 0.000

%

Se înlătură următoarele:

- suma de 383.094,82

lei care rezulta

stinsa prin actul de

compensare a datoriilor

0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00 lei 0.00%

67

reciproce cu nr.

6016/30.06.2015; suma

de 1.000.000 leiPotrivit art.14 din L.58/1934 girul se da

neconditionat de

contraprestatii; - suma de 1.293.366,8

4 lei- nu exista o

hotarare de anulare în

baza art. 46 din

L.85/2006; -suma de

17.128.470,03 lei- nu exista o

hotarare de anulare a cesiunii

pentru lipsa conditiilor

de valabilitate,

dosarul 8287/30/2012/a38 fiind inca pe rol;

suma de 18.339.979,05 lei -nu exista o

hotarare de anulare a

tranzactiilor în dosarul

8287/30/2012/a38; - suma de

524.643,12 lei lei se

compenseaza cu suma datorata de

catre Confort SA

conform extrasului de

cont nr. 2152 din

04.08.2015, în baza art. 90 alin.1

teza finala din

L.85/2014

68

10

Cornu Petrişor

820,580.0

0 lei 1.336

% 1.247

%

Diferența de creanța în cuantum de 820.580,00

lei admisă în temeiul art 103 și art.

159 alin. (2) din Legea

nr. 85/2014.

19,416.27 lei

19,410.03 lei

19,410.03 lei

19,410.03 lei

19,410.03 lei

19,410.03 lei

19,410.03 lei

19,410.03 lei

19,410.03 lei

19,410.03 lei

19,410.03 lei

16,339.02 lei

229,855.61 lei

28.01%

11

Enel Energie

SA

16,033.74 lei

16,033.74 lei

0.026%

0.024%


nr. 85/2014

379.38 lei

379.26 lei

379.26 lei

379.26 lei

379.26 lei

379.26 lei

379.26 lei

379.26 lei

379.26 lei

379.26 lei

379.26 lei

319.26 lei

4,491.27 lei

28.01%

12

EON Energie

Romania SA

12,830.96 lei

0.00 lei 0.000

% 0.000

%

Suma de 12.630,96 lei aferenta

facturilor pt. luna

decembrie 2015 se inlatura, creanțele

fiind ulterioare

date deschiderii procedurii

(19/11/2015) și urmand a fii platite

conform art. 102 alin. 6

din L.85/20014.

Suma de 200 lei


timbru se inlatura

nefiind o creanță născută anterior

datei deschiderii.


13

Full Print SRL

1,896,083.22 lei

1,896,083.22 lei

3.087%

2.882%


nr. 85/2014

44,864.43 lei

44,850.03 lei

44,850.03 lei

44,850.03 lei

44,850.03 lei

44,850.03 lei

44,850.03 lei

44,850.03 lei

44,850.03 lei

44,850.03 lei

44,850.03 lei

37,753.96 lei

531,118.68 lei

28.01%

14

G.L. Asistent

de Brokeraj

SRL

653,451.58 lei

653,451.58 lei

1.064%

0.993%


nr. 85/2014

15,461.73 lei

15,456.77 lei

15,456.77 lei

15,456.77 lei

15,456.77 lei

15,456.77 lei

15,456.77 lei

15,456.77 lei

15,456.77 lei

15,456.77 lei

15,456.77 lei

13,011.24 lei

183,040.67 lei

28.01%

15

Gaz Vest SA

1,704.74 lei 1,704.74

lei 0.003

% 0.003

%


nr. 85/2014

40.34 lei 40.32 lei 40.32 lei 40.32 lei 40.32 lei 40.32 lei 40.32 lei 40.32 lei 40.32 lei 40.32 lei 40.32 lei 33.94 lei 477.52 lei 28.01

%

69

16

Gogiltan Florin

6,335.21 lei 6,335.21

lei 0.010

% 0.010

%


nr. 85/2014

149.90 lei

149.85 lei

149.85 lei

149.85 lei

149.85 lei

149.85 lei

149.85 lei

149.85 lei

149.85 lei

149.85 lei

149.85 lei

126.14 lei

1,774.58 lei

28.01%

17

Gothaer Asigurare Reasigura

re SA

7,905.77 lei 7,905.77

lei 0.013

% 0.012

%


nr. 85/2014

187.06 lei

187.00 lei

187.00 lei

187.00 lei

187.00 lei

187.00 lei

187.00 lei

187.00 lei

187.00 lei

187.00 lei

187.00 lei

157.42 lei

2,214.51 lei

28.01%

18

Group Met Car SRL - în faliment

2,478,791.87 lei

2,478,791.87 lei

4.036%

3.768%


nr. 85/2014

58,652.28 lei

58,633.44 lei

58,633.44 lei

58,633.44 lei

58,633.44 lei

58,633.44 lei

58,633.44 lei

58,633.44 lei

58,633.44 lei

58,633.44 lei

58,633.44 lei

49,356.60 lei

694,343.29 lei

28.01%

19

HTI Internațio

nal

559,273.14 lei

559,273.14 lei

0.911%

0.850%


nr. 85/2014

13,233.32 lei

13,229.07 lei

13,229.07 lei

13,229.07 lei

13,229.07 lei

13,229.07 lei

13,229.07 lei

13,229.07 lei

13,229.07 lei

13,229.07 lei

13,229.07 lei

11,136.00 lei

156,660.01 lei

28.01%

20

Impuls Leasing Romania IFN SA

292,118.80 lei

0.00 lei 0.000

% 0.000

%

Nescadenta, aferenta

unui contract în derulare şi

mentinut- nu face obiectul inscrierii în tabelul de creante,

potrivit art. 105 alin. 4

din L.85/2014


21

Industrie Riunite Odolesi I.R.O. S.P.A.

10966,93 eur şi 1192

lei 0.00 lei

0.000%

0.000%

Verificand datele din

contabilitatea debitoarei, conform art. 106 alin. 3

din L.85/2014, rezulta ca

suma solicitata cu

titlul de creanta nu

exista inregistrata. Totodata, factura şi CMR-ul

anexate nu sunt nici acceptate

expres prin semnătură de către

debitoare


70

22

Institutul Național

de Cercetare, Dezvoltare pentru Mașini și Instalații Destinate Agricultur

ii și Industriei Alimentar

e

143,943.26 lei

81,579.60 lei

0.133%

0.124%

Diferenta în valoare de 62.163,66

lei, reprezentand

penalitati calculate pana la

08.02.2016, a fost

inlaturata în temeiul art. 80 alin. 1

din L.85/2014. Suma de 200 lei


timbru se inlatura

nefiind o creanță născută anterior

datei deschiderii;

1,930.31 lei

1,929.69 lei

1,929.69 lei

1,929.69 lei

1,929.69 lei

1,929.69 lei

1,929.69 lei

1,929.69 lei

1,929.69 lei

1,929.69 lei

1,929.69 lei

1,624.38 lei

22,851.55 lei

28.01%

23

Izometal Magellan SRL- în

insolventa

30,037,251.06 lei

6,941,301.41 lei

11.301%

10.550%

Verificand datele din

contabilitatea debitoarei, conform art. 106 alin. 3

din L.85/2014, rezulta ca

alte obligații nu mai

există, fiind stinse prin

modalitățile prevăzute de

lege; prin urmare,

diferenta de 23.095.949,65 lei va fi înlăturată

164,242.56 lei

164,189.82 lei

164,189.82 lei

164,189.82 lei

164,189.82 lei

164,189.82 lei

164,189.82 lei

164,189.82 lei

164,189.82 lei

164,189.82 lei

164,189.82 lei

138,212.10 lei

1,944,352.86 lei

28.01%

24

Izo - Oil SRL

3,405,016.02 lei

3,405,016.02 lei

5.544%

5.175%


nr. 85/2014

80,568.26 lei

80,542.38 lei

80,542.38 lei

80,542.38 lei

80,542.38 lei

80,542.38 lei

80,542.38 lei

80,542.38 lei

80,542.38 lei

80,542.38 lei

80,542.38 lei

67,799.16 lei

953,791.26 lei

28.01%

25

Linde Gaz România

SRL 4,985.85 lei

4,985.85 lei

0.008%

0.008%


nr. 85/2014

117.97 lei

117.94 lei

117.94 lei

117.94 lei

117.94 lei

117.94 lei

117.94 lei

117.94 lei

117.94 lei

117.94 lei

117.94 lei

99.28 lei 1,396.60

lei 28.01

%

26

Manon Lescaut SRL - în faliment

3,172,273.85 lei

3,172,273.85 lei

5.165%

4.822%


nr. 85/2014

75,061.19 lei

75,037.09 lei

75,037.09 lei

75,037.09 lei

75,037.09 lei

75,037.09 lei

75,037.09 lei

75,037.09 lei

75,037.09 lei

75,037.09 lei

75,037.09 lei

63,164.90 lei

888,597.02 lei

28.01%

71

27

MCT IMPEX

SRL- prin lichidator judiciar

Consultant

Insolventa SPRL şi

YNA Consulting SPRL

7,891,794.69 lei

1,884,575.00 lei

3.068%

2.864%


765/06.06.2018,

pronunțată de

Tribunalul Timiș în

dosarul nr. 7038/30/201

5/a11*

44,592.13 lei

44,577.81 lei

44,577.81 lei

44,577.81 lei

44,577.81 lei

44,577.81 lei

44,577.81 lei

44,577.81 lei

44,577.81 lei

44,577.81 lei

44,577.81 lei

37,524.82 lei

527,895.07 lei

28.01%

28

MCT Metal

SRL - în faliment

5,878,248.42 lei

5,878,248.42 lei

9.570%

8.934%


nr. 85/2014

139,088.98 lei

139,044.32 lei

139,044.32 lei

139,044.32 lei

139,044.32 lei

139,044.32 lei

139,044.32 lei

139,044.32 lei

139,044.32 lei

139,044.32 lei

139,044.32 lei

117,045.06 lei

1,646,577.27 lei

28.01%

29

Prangl Holding

GES M.B.H

40,736.73 lei

40,736.73 lei

0.066%

0.062%


nr. 85/2014

963.90 lei

963.59 lei

963.59 lei

963.59 lei

963.59 lei

963.59 lei

963.59 lei

963.59 lei

963.59 lei

963.59 lei

963.59 lei

811.13 lei

11,410.91 lei

28.01%

30

Răzvan Ioan-

George

621,348.75 lei

621,348.75 lei

1.012%

0.944%


nr. 85/2014

14,702.13 lei

14,697.41 lei

14,697.41 lei

14,697.41 lei

14,697.41 lei

14,697.41 lei

14,697.41 lei

14,697.41 lei

14,697.41 lei

14,697.41 lei

14,697.41 lei

12,372.02 lei

174,048.23 lei

28.01%

31

Real-RO Project

SRL

1,687,320.85 lei

1,687,320.85 lei

2.747%

2.565%


nr. 85/2014

39,924.77 lei

39,911.95 lei

39,911.95 lei

39,911.95 lei

39,911.95 lei

39,911.95 lei

39,911.95 lei

39,911.95 lei

39,911.95 lei

39,911.95 lei

39,911.95 lei

33,597.18 lei

472,641.50 lei

28.01%

32

Regia Autonomă

de Drumuri

Municipale - în

faliment, prin

lichidator Activ Grup

IPURL

12,763.63 lei

1,844.69 lei

0.003%

0.003%

Suma de 10.918,94 lei a fost

achitata cu OP din

14.07.2015


%

33

Saint Gobain

Construction

Products Romania

SRL

253,119.06 lei

253,119.06 lei

0.412%

0.385%


nr. 85/2014

5,989.21 lei

5,987.29 lei

5,987.29 lei

5,987.29 lei

5,987.29 lei

5,987.29 lei

5,987.29 lei

5,987.29 lei

5,987.29 lei

5,987.29 lei

5,987.29 lei

5,039.99 lei

70,902.09 lei

28.01%

34

Sitrom 97 SA

101,358.64 lei

101,358.64 lei

0.165%

0.154%


nr. 85/2014

2,398.31 lei

2,397.54 lei

2,397.54 lei

2,397.54 lei

2,397.54 lei

2,397.54 lei

2,397.54 lei

2,397.54 lei

2,397.54 lei

2,397.54 lei

2,397.54 lei

2,018.21 lei

28,391.93 lei

28.01%

35

Steel Confort

SRL

1,417,679.23 lei

1,417,679.23 lei

2.308%

2.155%


nr. 85/2014

33,544.61 lei

33,533.84 lei

33,533.84 lei

33,533.84 lei

33,533.84 lei

33,533.84 lei

33,533.84 lei

33,533.84 lei

33,533.84 lei

33,533.84 lei

33,533.84 lei

28,228.20 lei

397,111.22 lei

28.01%

72

36

Tantal Company SRL - prin lichidator judiciar

Consultant

Insolventa SPRL

584,632.50 lei

0.00 lei 0.000

% 0.000

%

Dosarul cu nr.

9708/30/2012/a6 este

inca în stare de judecata,

nefiind pronuntata

nicio hotarare


37

Toalete Ecologice

SRL 439.68 lei 439.68 lei

0.001%

0.001%


nr. 85/2014


%

38

Totallift SRL

126,123.16 lei

0.00 lei 0.000

% 0.000

%

Suma de 32.987,41

lei reprezentand

dobanda legala

penalizatoare se inlatura,

deoarece aceastea nu

se poate cumula cu penalitatile

contractuale. Suma de

93.135,75 lei

reprezentand penalitati de

intarziere contractuale

se compenseaza cu sumele

pe care debitoarea le

are de recuperat conform facturii MCTM

0000426/20.01.2014, în baza art. 90 alin. 1 teza finala din L.85/2014


73

39

Trans Bitum

SRL prin administra

tor judiciar Global Money

Recovery SPRL

2344208,38 din care suma de

1.141.255,3 lei debit şi

1.202.953,08 lei

penalitati

2,282,510.60 lei

3.716%

3.469%

penalitatile nu pot depasi

debitul conf. art. 9.1 teza finala din contract,

diferenta de 61.697,78 lei fiind

inlaturata

54,007.94 lei

53,990.60 lei

53,990.60 lei

53,990.60 lei

53,990.60 lei

53,990.60 lei

53,990.60 lei

53,990.60 lei

53,990.60 lei

53,990.60 lei

53,990.60 lei

45,448.33 lei

639,362.24 lei

28.01%

Total Grupa 5 -

Creanţele chirografare 61,423,059.82 lei

100.00%

93.358%

1,453,370.19 lei

1,452,903.51 lei

1,452,903.51 lei

1,452,903.51 lei

1,452,903.51 lei

1,452,903.51 lei

1,452,903.51 lei

1,452,903.51 lei

1,452,903.51 lei

1,452,903.51 lei

1,452,903.51 lei

1,223,028.57 lei

17,205,433.82 lei

28.01%

TOTAL GENERAL 65,793,300.78 lei

100.000%

4,095,297.56 lei

1,610,022.92 lei

1,610,022.92 lei

1,610,022.92 lei

1,610,022.92 lei

1,610,022.92 lei

1,610,022.92 lei

1,610,022.92 lei

1,610,022.92 lei

1,610,022.92 lei

1,610,022.92 lei

1,380,147.99 lei

21,575,674.78 lei

32.793%

74

Anexa 2 - Bugetul de venituri şi cheltuieli aferent celor trei ani ulteriori confirmării planului

Nr. crt. Specificaţie

Anul I Total Anul I

Anul II Total Anul II

Anul III Total Anul III

TOTAL

Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4

AN I+AN II+AN III

[Lei] [Lei] [Lei]

I. VENITURI

I.1 Venituri din exploatare - total, din care:

1,534,179

1,534,179

1,534,179

1,534,179

6,136,714

1,534,179

1,534,179

1,534,179

1,534,179

6,136,714

1,534,179

1,534,179

1,534,179

1,301,982

5,904,517

18,177,946

I.1.a Venituri din activitatea de bază

1,534,179

1,534,179

1,534,179

1,534,179

6,136,714

1,534,179

1,534,179

1,534,179

1,534,179

6,136,714

1,534,179

1,534,179

1,534,179

1,301,982

5,904,517

18,177,946

venituri din închirierea bunurilor mobile

801,579

801,579

801,579

801,579

3,206,317

801,579

801,579

801,579

801,579

3,206,317

801,579 801,579

801,579

534,386

2,939,124

9,351,758

venituri din închirierea bunurilor imobile

732,599

732,599

732,599

732,599

2,930,397

732,599

732,599

732,599

732,599

2,930,397

732,599 732,599

732,599

732,599

2,930,397

8,791,192

Venituri din vânzarea bunurilor mobile - - - -

- - - - -

- - - -

34,996

34,996

34,996

TOTAL VENITURI

1,534,179

1,534,179

1,534,179

1,534,179

6,136,714

1,534,179

1,534,179

1,534,179

1,534,179

6,136,714

1,534,179

1,534,179

1,534,179

1,301,982

5,904,517

18,177,946

II.1 Cheltuieli de exploatare - total, din care:

298,139

298,139

298,139

298,139

1,192,556

298,139

298,139

298,139

298,139

1,192,556

298,139

298,139

298,139

254,371

1,148,788

3,533,900

II.1 .a Taxa pe valoare adăugată

290,639

290,639

290,639

290,639

1,162,556

290,639

290,639

290,639

290,639

1,162,556

290,639

290,639

290,639

246,522

1,118,438

3,443,550

II.1 .b

Cheltuieli cu plata retribuţiei administratorului judiciar

4,500

4,500

4,500

4,500

18,000

4,500

4,500

4,500

4,500

18,000

4,500

4,500

4,500

4,500

18,000

54,000

II.1 .c

Cheltuieli cu plata contabil, inclusiv contribuțiile sociale

3,000

3,000

3,000

3,000

12,000

3,000

3,000

3,000

3,000

12,000

3,000

3,000

3,000

3,000

12,000

36,000

II.1 .d

Cheltuieli UNPIR 2% din sumele obținute din valorificarea bunurilor mobile

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

350

350

350

TOTAL CHELTUIELI

298,139

298,139

298,139

298,139

1,192,556

298,139

298,139

298,139

298,139

1,192,556

298,139

298,139

298,139

254,371

1,148,788

3,533,900

III REZULTAT BRUT AL EXERCIŢIULUI

1,236,040

1,236,040

1,236,040

1,236,040

4,944,159

1,236,040

1,236,040

1,236,040

1,236,040

4,944,159

1,236,040

1,236,040

1,236,040

1,047,610

4,755,729

14,644,046

IV Impozit pe venitul microîntreprinderilor

15,341.79

15,341.79

15,341.79

15,341.79

61,367

15,341.79

15,341.79

15,341.79

15,341.79

61,367

15,341.79

15,341.79

15,341.79

13,019.82

59,045

181,779

V REZULTAT NET AL EXERCIŢIULUI

1,220,698

1,220,698

1,220,698

1,220,698

4,882,791

1,220,698

1,220,698

1,220,698

1,220,698

4,882,791

1,220,698

1,220,698

1,220,698

1,034,590

4,696,684

14,462,267

75

Anexa 3 - Fluxul de încasări şi plăţi

Nr. crt.

Specificaţie Anul I Anul II Anul III TOTAL

Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 5 Trim. 6 Trim. 7 Trim. 8 Trim. 9 Trim. 10 Trim. 11 Trim. 12

[Lei] AN I+ AN II+

AN III Disponibil la începutul perioadei

33,295 - - - - - - - - - - -

I. ÎNCASĂRI

I.1 Încasări din exploatare - total, din care:

1,825,673

1,825,673

1,825,673

1,825,673

1,825,673

1,825,673

1,825,673

1,825,673

1,825,673

1,825,673

1,825,673

1,549,358 21,631,756

I.1.a Încasări din închirierea bunurilor mobile

953,879

953,879

953,879

953,879

953,879

953,879

953,879 953,879

953,879

953,879

953,879

635,920 11,128,592

I.1.b Încasări din închirierea bunurilor imobile

871,793

871,793

871,793

871,793

871,793

871,793

871,793 871,793

871,793

871,793

871,793

871,793 10,461,519

I.1.c Încasări din vânzarea bunurilor mobile

- - - - - - - - - - - 41,645 41,645

I.2 Încasări din alte activităţi de exploatare

428,532

428,532

428,532 428,532

428,532

428,532

428,532 428,532

428,532

428,532

428,532 428,532

5,142,389

I.2.a Încasări - creanţe recuperate de la clienţi

428,532

428,532

428,532 428,532

428,532

428,532

428,532 428,532

428,532

428,532

428,532 428,532

5,142,389

TOTAL ÎNCASĂRI

2,254,205

2,254,205

2,254,205

2,254,205

2,254,205

2,254,205

2,254,205

2,254,205

2,254,205

2,254,205

2,254,205

1,977,891 26,774,144

II PLĂŢI

II.1 Plăţi pentru exploatare - total, din care:

314,336

314,336

314,336 314,336

314,336

314,336

314,336 314,336

314,336

314,336

314,336 267,896 3,725,589

II.1.a TVA de plată

290,639

290,639

290,639

290,639

290,639

290,639

290,639

290,639

290,639

290,639

290,639

246,522 3,443,550

II.1.b Plăţi retribuţie administrator judiciar 5,355

5,355

5,355 5,355

5,355

5,355 5,355 5,355 5,355

5,355

5,355 5,355 64,260

II.1.b Plăți salariu contabil (inclusiv contribuții sociale) 3,000

3,000

3,000 3,000

3,000

3,000 3,000 3,000 3,000

3,000

3,000 3,000 36,000

II.1.c Impozit pe venitul microîntreprinderilor

15,341.79

15,341.79

15,341.79

15,341.79

15,341.79

15,341.79

15,341.79

15,341.79

15,341.79

15,341.79

15,341.79

13,019.82

181,779

Plăți datorii curente la bugetul statului

329,846

329,846

329,846 329,846

329,846

329,846

329,846 329,846

329,846

329,846

329,846 329,846 3,958,155

TOTAL PLĂŢI

644,182

644,182

644,182 644,182

644,182

644,182

644,182 644,182

644,182

644,182

644,182 597,743 7,683,744 Sold intermediar

1,643,318

1,610,023

1,610,023

1,610,023

1,610,023

1,610,023

1,610,023

1,610,023

1,610,023

1,610,023

1,610,023

1,380,148 19,123,695

Plăţi creditori garantați

2,451,980 - - - - - - - - - - - 2,451,980

Plăţi creditori salariali

31,053 - - - - - - - - - - - 31,053

Plăți creditori bugetari

157,119

157,119

157,119 157,119

157,119

157,119

157,119 157,119

157,119

157,119

157,119 157,119 1,885,433

Plăți creditori indispensabili 1,775 - - - - - - - - - - - 1,775

Plăți creditori chirografari

1,453,370

1,452,904

1,452,904

1,452,904

1,452,904

1,452,904

1,452,904

1,452,904

1,452,904

1,452,904

1,452,904

1,223,029 17,205,434

TOTAL PLATI TABEL CREANTE

4,095,298

1,610,023

1,610,023

1,610,023

1,610,023

1,610,023

1,610,023

1,610,023

1,610,023

1,610,023

1,610,023

1,380,148 21,575,675

SOLD la sfârşitul perioadei

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

76

Anexa 4 – Analiza comparativă REORGANIZARE/FALIMENT

Comparație REORGANIZARE/FALIMENT


VALOARE CREANŢĂ CONFORM TABEL

CREDITORI Procent achitare

creanţă

VALOARE MAXIMĂ ACHITATĂ PRIN REORGANIZARE

1 CREANȚE GARANTATE 2,451,980.00 lei 100.00% 2,451,980.00 lei

2 CREANȚE SALARIALE 31,053.27 lei 100.00% 31,053.27 lei

3 CREANȚE BUGETARE 1,885,433.00 lei 100.00% 1,885,433.00 lei

4

CREANȚELE CREDITORILOR INDISPENSABILI 1,774.69 lei 100.00% 1,774.69 lei

5 CREANȚE CHIROGRAFARE 61,423,059.82 lei 28.01% 17,205,433.82 lei

TOTAL 65,793,300.78 lei 32.793% 21,575,674.78 lei

Grad acoperire masa credală REORGANIZARE 32.793%


VALOARE CREANŢĂ CONFORM TABEL

CREDITORI Procent achitare

creanţă

VALOARE MAXIMĂ ACHITATĂ PRIN

FALIMENT

1 CREANȚE GARANTATE 2,451,980.00 lei 62.910% 1,542,538.24 lei

2 CREANȚE SALARIALE 31,053.27 lei 100.000% 31,053.27 lei

4 CREANŢE BUGETARE 1,885,433.00 lei 58.046% 1,094,414.37 lei

5 CREANŢE CHIROGRAFARE 61,424,834.51 lei 0.000% - lei

TOTAL 65,793,300.78 lei 4.055% 2,668,005.88 lei

Grad acoperire masa credală FALIMENT 4.055%

plan de reorganizare- sc bau center vest srl...prevenire a insolven ţei şi de insolven ţă, un...

Documents