plan de negocio kínder bee

Documento Final PLANES DE NEGOCIOS 2010

NOMBRE DE LA EMPRESA

KÍNDER BEE

CÓDIGO DE PARTICIPANTE

8

LUNES 22 DE NOVIEMBRE DE 2010

CALIDAD, PRESTIGIO Y TRADICIÓN

Planes de Negocios 2010

Jóvenes Emprendedores

ESTRUCTURA DE TRABAJO

1.RESUMEN EJECUTIVO__________________________________________________________________________________6

2.DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA_______________________________________________________________________8

2.1.IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA._________________________________________________________________8

2.2.LA MISIÓN DE LA EMPRESA.________________________________________________________________________9

2.3.LA VISIÓN DE LA EMPRESA._________________________________________________________________________9

2.4.LAS METAS QUE SE DESPRENDEN DE LA VISIÓN DE LA EMPRESA.____________________________9

2.5.ANÁLISIS FODA._____________________________________________________________________________________10

3.ANÁLISIS SECTORIAL_________________________________________________________________________________11

3.1.COMPORTAMIENTO DEL SECTOR.________________________________________________________________11

3.2.FACTORES DE IMPACTO.___________________________________________________________________________12

3.3.INCIDENCIA DE LOS FACTORES DE IMPACTO EN EL NEGOCIO._______________________________13

4.PLAN DE MERCADO___________________________________________________________________________________14

4.1.DESCRIPCIÓN PRODUCTO/ SERVICIOS__________________________________________________________14

4.2.ANÁLISIS DE LA DEMANDA._______________________________________________________________________16

4.3.PROYECCIÓN DE LA DEMANDA.___________________________________________________________________19

4.4.ANÁLISIS DE LA OFERTA.__________________________________________________________________________21

4.5.COMPARACIÓN DE LAS PROYECCIONES DE LA OFERTA Y LA DEMANDA.__________________26

4.6.PROYECCIÓN DE LA FRACCIÓN DEL MERCADO QUE SE PROGRAMA CAPTAR._____________27

4.7.LOS PRECIOS DEL PRODUCTO (US$).____________________________________________________________27

4.8.LOS COSTOS (US$).__________________________________________________________________________________28

2

4.9.LOS CANALES DE COMERCIALIZACIÓN.__________________________________________________________28

4.10.LA PROMOCIÓN Y PROPAGANDA._______________________________________________________________28

5.ESTRATEGIAS DE MERCADO.________________________________________________________________________29

5.1.PRODUCTO.__________________________________________________________________________________________29

5.2.EL CANAL DE COMERCIALIZACIÓN. (DISTRIBUCIÓN)_________________________________________31

5.3.PRECIOS._____________________________________________________________________________________________31

5.4.LOS COSTOS DE COMERCIALIZACIÓN.___________________________________________________________32

5.5.PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD.______________________________________________________________________32

5.6.LAS VENTAS._________________________________________________________________________________________34

6.PLAN SERVICIO________________________________________________________________________________________37

6.1.PROCESO DE PRODUCCIÓN._______________________________________________________________________37

6.2.ACTIVOS FIJOS_______________________________________________________________________________________37

6.3.A RELACIÓN DE MAQUINARIA, ESPECIFICACIONES Y PROPÓSITO__________________________38

6.4.-B RELACIÓN DE MAQUINARIA, SUMINISTROS Y PRECIO_____________________________________39

6.5.VIDA ÚTIL DE LOS ACTIVOS FIJOS (CUADRO DE DEPRECIACIÓN)___________________________39

6.6.MANTENIMIENTO Y REPARACIONES_____________________________________________________________39

6.7.FUENTES DE LOS EQUIPOS________________________________________________________________________40

6.8.CAPACIDAD PLANIFICADA________________________________________________________________________40

6.9.VOLUMEN DE PRODUCCIÓN PROYECTADA POR AÑO_________________________________________40

6.10.CAPACIDAD A FUTURO___________________________________________________________________________40

6.11.TÉRMINOS Y CONDICIONES DE LA COMPRA DE EQUIPOS___________________________________41

6.12.UBICACIÓN Y DISEÑO DE LA FÁBRICA__________________________________________________________41

6.13.MATERIA PRIMA NECESARIA____________________________________________________________________43

6.14.COSTO DE LA MATERIA PRIMA__________________________________________________________________43

6.15.DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA_________________________________________________________43

6.16.MANO DE OBRA____________________________________________________________________________________43

7.MEDIO AMBIENTE____________________________________________________________________________________44

7.1.IMPACTO SOBRE EL SUELO, AGUA, AIRE, FLORA, FAUNA Y HOMBRE.______________________44

IMPACTO DEL PROYECTO___________________________________________________________________44

7.2.CAUSAS DEL IMPACTO._____________________________________________________________________________44

7.3.MEDIDAS DE PREVENCIÓN, MITIGACIÓN Y COMPENSACIÓN.________________________________44

8.PLAN DE ORGANIZACIÓN Y GESTIÒN_______________________________________________________________46

8.1.CARGOS QUE SE DESEMPEÑAN EN LA EMPRESA._______________________________________________46

8.2.ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA EMPRESA.____________________________________________49

9.PLAN FINANCIERO____________________________________________________________________________________52

9.1.DETALLE DEL COLATERAL OFRECIDO (CAPITAL REQUERIDO)______________________________52

9.2.ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS____________________________________________________________53

3

9.3.ESTADO DE FLUJO DE CAJA________________________________________________________________________54

9.4.BALANCE GENERAL_________________________________________________________________________________55

9.5.PROGRAMA DE DEVOLUCIÓN DE PRÉSTAMO___________________________________________________56

9.6.PUNTO DE EQUILIBRIO (PDE)____________________________________________________________________58

9.7.RETORNO DE LA INVERSIÓN (TIR)_______________________________________________________________60

9.8.VALOR ACTUAL NETO (VAN)______________________________________________________________________60

9.9.ANÁLISIS FINANCIERO ES VIABLE EL NEGOCIO________________________________________________61

10.ANEXOS________________________________________________________________________________________________62

4

Índice de tablas

Actividades Pre _ Operativas............................................50Activos Fijos...........................................................................37Análisis FODA.......................................................................10Balance General......................................................................55Barreras de entrada al mercado......................................25Capital requerido....................................................................52Características de los competidores históricos..................23Cargos que se desempeñan en la Empresa.............................46Causas del Impacto.................................................................44clientes en el mercado.......................................................34Comparación de las Proyecciones de la Oferta y la Demanda

............................................................................................26Comportamiento del Sector....................................................11Consumo histórico del producto en el mercado

objetivo.............................................................................17Costo de la Materia prima.......................................................43Definición de los cargos claves.........................................49Demanda potencial en el mercado objetivo..................16El Punto de Equilibrio (PDE) Ventas...............................58Equipos de Oficinas............................................................51Estado de Ganancias y Pérdidas.............................................53Factores de Impacto................................................................12Flujo de Caja...........................................................................54Gastos Pre _ Operativos.....................................................50IMPACTO DEL PROYECTO............................................44Los costos (US$)....................................................................28Los precios del servicio..........................................................27Mano de obra..........................................................................43Medios de Mercadeo.............................................................33NOMBRE DEL CARGO:.............................................46, 47, 48Oferta histórica del producto, en unidades físicas, en el

mercado objetivo............................................................21Principales Competidores.................................................22Programa de Devolución de Préstamo....................................56Proyección de la demanda......................................................19Proyección de la fracción del mercado que se programa captar

............................................................................................27Proyección de la Oferta.........................................................24PROYECCIÓN MENSUAL DE LAS VENTAS DEL PRIMER. . .35PROYECCIONES TRIMESTRALES DEL SEGUNDO Y

TERCER AÑO Y ANUALES DEL CUARTO Y QUINTO AÑO....................................................................................36

Punto de Equilibrio (PDE) Porcentaje............................59Punto de Equilibrio (PDE) Producción...........................58Relación de Maquinaria, Especificaciones y Propósito..............38Relación de Maquinaria, Suministros y Precio.......................39Relación deuda capital..........................................................61

5

Retorno de la Inversión (TIR).................................................60Valor Actual Neto (VAN)......................................................60Vida Útil de los Activos Fijos................................................39Volumen de Producción Proyectada por Año........................40

6

1. RESUMEN EJECUTIVO Kínder Bee es una Sociedad Anónima que se encarga de proveer una educación diferente a todos los niños y niñas de cero a cuatro años de edad donde se potencialicen todas las capacidades y destrezas ocultas de los infantes, trabajando conjuntamente con los padres que asistirán a talleres una vez por mes para tocar temas comunes que enfrentan ante la crianza de sus hijos. Los horarios en que se realizará la enseñanza son de 7:30 am a 6:00 pm.

Kínder Bee está en proceso de creación y tiene como visión alcanzar un reconocimiento en el mercado como la mejor institución de educación temprana que integre la tecnología y el apoyo paterno como base vital para alcanzar los objetivos en la educación de los niños.

Para alcanzar dichos objetivos existen programas de trabajo que integran diferentes actividades y que están diseñados por un psicólogo. Cada actividad tiene distintos fines y entre ellas están las actividades de desarrollo psicoanalíticas, psicomotrices, de lenguaje y actividades de socialización.

El segmento de mercado que se estima atender son los pobladores del distrito cinco de clase media y clase alta debido a que presentan mayor interés en las actividades que se llevarán a cabo y al programa de educación, aparte de tener la capacidad adquisitiva para comprar el servicio y vivir en los alrededores.

Para lograr ser captados por éste mercado objetivo se implementarán medios de comunicación como pancartas, revistas cinematográficas, internet y páginas amarillas por ser identificadas, gracias a la investigación de mercado, como las más frecuentes y solicitada por el mercado meta. Dicha propaganda contendrá los datos básicos de la empresa que capten la atención y brinde la información necesaria para asegurar las inscripciones. Posteriormente a la apertura, la mejor estrategia es brindar un servicio de calidad que satisfaga a los padres y a los hijos y de ésta forma la recomendación de ellos serían las bases de nuestro crecimiento

En la actualidad existen tres competidores que satisfacen las necesidades de una porción de la demanda del mercado de nuestro segmento. Éstos son Kínder Ker, Kínder Manzanita y Kínder Montessori. Dichos competidores son reconocidos por los años laborando (alrededor de 15 años) y es gracias a eso y a su calidad que son los más cotizados del sector. Sin embargo, su capacidad instalada llegó al límite y no tienen planes de ampliación, por ende existe una demanda creciente insatisfecha.

Para diferenciarnos y lograr posicionarnos como el mejor Kínder de Nicaragua, se han planteado las ventajas competitivas que están inmersas en las actividades como la interacción con la tecnología, los programas de aprendizaje de la lectura (impartidas desde el primer año de vida), clases de música, excursiones y la integración de los padres en el proceso de aprendizaje. Las instalaciones adecuadas hacia un ambiente de aprendizaje a través del juego, la centralización del local y la calidad de la educación asegurarán el éxito del negocio.

Un manejo adecuado del negocio requiere de un equipo gerencial preparado que garantice el mejor rumbo para el negocio, es por eso que se deberá estar preparado con una carrera universitaria competente al área donde se laborará. Como mínimo de experiencia se requieren 3 años laborando en un puesto relacionado al solicitado.

Por ser una empresa de servicio no se necesitan grandes maquinarias con costos elevados. Para la empresa sólo se requieren equipos de oficina, de cocina, limpieza y material didáctico. Todo está disponible en el país a excepción de algunos didácticos que no son en su mayoría y que no representan grandes gastos al momento de la importación, sin

embargo, el costo más representativo para la empresa es la construcción del local adecuado para el negocio.

En cuanto a finanzas se refiere el plan de negocios está hecho para lograr un punto de equilibrio menor a las ventas en el primer año de trabajo, un punto de equilibrio menor al 90% de las ventas para el primer año y un 50% de las ventas para el quinto año. Referente al valor actual neto de la empresa éste está en U$26,000 con el flujo de caja positivo para todos los años y una tasa interna de retorno del 26%.

El plan a futuro de Kínder Bee es lograr posicionarse en el mercado con una cuota de mercado estable del 0.5% del segmento de mercado, duplicando el volumen de ventas, sin incremento en el número de empleados ni expansión en el local.

Kínder Bee requiere un total de U$ 89,000 para comenzar a funcionar, que involucra compra de terreno, construcción del edificio, gastos pre operativos, maquinaria y útiles didactas para enseñanza, mobiliario y equipo de oficina y equipo de cómputo. El 35 % de la inversión es de aporte propio y el 65 % restante será financiamiento externo.

2. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA

2.1. Identificación de la empresa.

2.1.1. Nombre de la empresa: Kínder Bee “Bebés Inteligentes e Integración Paterna”

2.1.2. Datos generales de la empresa.

2.1.2.1. Tipo de la figura jurídica: Sociedad Anónima

2.1.2.2. Capital inicial: Estimado U$ 89,000

2.1.2.3. Fecha de fundación: 2012

2.1.2.4. Fecha de inicio de operaciones: Enero 2012

2.1.2.5. Ubicación geográfica de oficinas principales: Lomas del valle, distrito cinco departamento de Managua.

2.1.2.6. Equipo gerencial: Administración de empresas, Psicología.

2.1.2.7. Principales clientes de la empresa:

Usuario del servicio: niños y niñas de cero a cuatro años.Usuarios compradores: Padres de Familias con hijos de cero a cuatro años de edad

Padres y madres de familia del distrito cinco de Managua y aledaños, de recursos económicos altos y medio altos con hijos de cuatro años o menos.

2.1.2.8. Servicios ofrecidos:

-Cuido Infantil

-Educación Temprana

-Desarrollo Paterno

-Alimentación

-Atención psicológica

2.2. La misión de la empresa.

Kínder Bee es una Sociedad Anónima que tiene como fin desarrollar de manera integral a niños y niñas de cero a cuatro años de edad con el propósito de complementar su desarrollo y formación intelectual implementando la educación temprana y el uso de la tecnología, potencializando sus aptitudes y capacidades en el proceso de aprendizaje para lograr el éxito en un futuro, atendiendo siempre las necesidades de padres e hijos en el proceso de educación con la mejor calidad del mercado.

2.3. La visión de la empresa.

Kínder Bee tiene como visión alcanzar un reconocimiento en el mercado Nacional como institución educativa de calidad donde los padres depositen la confianza en una buena preparación para sus hijos, como el único Kínder de educación temprana y uso de tecnologías, que integre a los padres de familia en su rol como primeros educadores, contribuyendo con el beneficio de la sociedad al forjar buenos valores desde los primeros años de vida.

2.4. Las metas que se desprenden de la visión de la empresa.

2.4.1. Meta 1: Ganar un posicionamiento del 0.5 % de todo el segmento de mercado del distrito cinco de Managua.

2.4.2. Meta 2: Obtener un nivel de inscripción de al menos 30 niños al primer año.

2.4.3. Meta 3: Conseguir un incremento en el posicionamiento del mercado en 0.75 % para los 3 primeros años en relación al primer año.

2.4.4. Meta 4: En el futuro ayudar al ecosistema con la instalación de 2 paneles solares en el 5to año de funcionamiento.

2.5. Análisis FODA.

FORTALEZA DEBILIDAD

- Servicio de tiempo completo- Infraestructura Adecuada- Personal docente altamente capacitado y

con experiencia.- Ubicación céntrica- Servicios innovadores en educación

temprana e integración paterna.- Infraestructura amigable con el medio

ambiente

- Nivel de aceptación aún desconocida

- Falta de reconocimiento comercial

- Financiamiento escaso.- Alto grado de inversión.- Intereses bancarios elevados- Material didáctico no

disponible en el país.

OPORTUNIDAD AMENAZA

- Ubicación altamente poblada y céntrica con tendencia a crecer.

- Sector económico rentable- Rama económica en crecimiento- Alta tasa de natalidad- Demanda inelástica- Barreras de entradas altas- Beneficios Fiscales

- Recursos económicos limitados- Economía Nacional e

internacional- Nuevos competidores- Barreras de entradas altas

FUENTE. ELABORACIÓN PROPIA CON DATOS

TOMADOS DE DE ECLAC 2010, INIDE 2008, BCN 2009, ESTUDIO 2010

En el FODA podemos encontrar sintetizado el resumen de todos los aspectos del ambiente externo e interno de la empresa, resumidos en sus Fortalezas y Debilidades, como aspectos internos de la empresa y Amenazas y Oportunidades como aspectos externos y no controlables por la empresa

Empresa Mercado

Tabla 1: Análisis FODA

3. ANÁLISIS SECTORIAL

3.1. Comportamiento del Sector.

PRODUCTO INTERNO BRUTO: MILLONES DE CÓRDOBAS

CONCEPTOS 2004 2005 2006 2007 2008Tasa de Crecimiento (%)

05/04 06/05 07/06 08/07PIB del País 30,325.2 31,623.9 32,936.9 33,951.7 34,888.7 4.3% 4.2% 3.1% 2.8%

PIB Sector Econ.

2,355.5 2,434.4 2,497.7 2,585.7 2,652.0 3.4% 2.6% 3.5% 2.6%

PIB Sub Sector E.

- - - - - - - - -

PIB rama económica.

- - - - - - - - -



Como podemos apreciar en la tabla 2, se analiza el comportamiento que refleja el PIB del país con relación al del sector por medio de éste indicador, mostrando un crecimiento o decrecimiento. A como lo demuestra la tabla el crecimiento no es muy elevado debido a la crisis económica mundial, con una tasa de 2.8% para el año 2008 y una tendencia en decrecimiento por causa de factores mundiales.

El sector terciario presenta el mismo comportamiento de bajo incremento por las mismas causas que afectan la economía del país, a diferencia que la tasa de crecimiento varía presentando altas en el año 2007 gracias a una ligera estabilización de la economía nacional por el cambio de gobierno y bajas en el año 2008 por efectos macroeconómicos.

La rama del sector no presenta información oficial de su desarrollo, sin embargo, la investigación de mercado hecha en las instituciones de educación infantil demuestran, con sus ventas históricas, un crecimiento sostenido y rentable. Esto debido a que la rama económica de la educación tiene una demanda creciente gracias a la alta tasa de natalidad que posee Nicaragua.

A corto plazo como mano de obra directa se generará empleo para docentes de educación infantil y Psicólogos. Por otra parte existen más puestos de trabajo para las áreas administrativas, financieras, seguridad, limpieza, entre otras.

Tabla 2: Análisis del sector, PIB

3.2. Factores de Impacto.CONCEPTOS ANÁLISIS

Desarrollo del sub sector y rama económica o rubro:

Rama en crecimiento sostenible en base a datos de la oferta

Estacionalidad:Poco incidente porque a pesar de la oferta se apertura una vez al

año no afecta en su desarrollo.

Cambios Tecnológicos: Pocos cambios tecnológicos, pero cada vez más demandados.

Rivalidad:Pocas instituciones con servicio similar, 2 existentes y líderes del

mercado

Nuevos Competidores: Pocos nuevos competidores de servicio similar.

Productos Sustitutos: Nanas o niñeras y familiares

Poder de Compradores:No tienen mucho poder debido que las tarifas las controla la oferta

y no existe la negociación.

Poder de Proveedores:Establecen las tarifas según la calidad del servicio y local. Es decir,

según la distinción de otros servicios semejantes.



Los factores de impacto representan todas aquellas variables que pueden afectar la naturaleza de un servicio o producto o que varían las características de tal. En la tabla número 3 se puede encontrar los factores representativos para Kínder Bee, tanto de manera positiva como negativa.

Los impactos positivos como la estacionalidad del servicio que por naturaleza del negocio no inciden de manera significativa en las ventas, es una ventaja ya que representa ingresos planificados para todos los meses en las mismas proporciones. A su vez, el poder de los compradores no representa mayor amenaza puesto que los precios no son negociables para este tipo de negocios por lo general.

Por otra parte, están los que pueden incidir de manera negativa como los posibles competidores futuros, la economía del sector, productos sustitutos, etc. Éstos pueden ejercer daños al negocio si no existe una retroalimentación constante de información.

Tabla 3: Factores de impacto

3.3. Incidencia de los factores de impacto en el negocio.En los factores de impacto el desarrollo del sector presenta una baja en la tasa de crecimiento del PIB sectorial en el último año pero con una variación de crecimiento en el año 2007 por causas de incentivos económicos de cambio de gobierno.

La estacionalidad del sector que no es un factor de impacto para Kínder Bee “Bebés Inteligentes e Integración Paterna” porque debido que la oferta solo se apertura una vez al año, esta no afecta el consumo de la demanda.

En el sector educación los cambios más notables que se dan en tecnología son la implementación de clases de computación e informática con programas actuales y sistemas operativos adaptados a la institución.

Como competidores directos e indirectos se tiene a los kínder que se han extendido hasta abarcar servicios de guarderías por la necesidad que han ido detectando y son dos las instituciones que toman mayor renombre y tienen prestigio como kínder Ker y Kínder Montessori ubicados en reparto San Juan y Las Colinas respectivamente. En Managua existen otras guarderías y kínderes que son de menor reconocimiento pero que siguen siendo competidores para nuestro negocio.

Sin embargo, aunque se abran kínderes en Managua, siempre están enfocados en cuidar a los niños sin implementar un plan de acción que desarrolle su intelecto y mucho menos implementar la participación de los padres y charlas que ayuden a sus labores como tales.

Los precios de estos servicios ya están determinados por el mercado y dependiendo del local y del prestigio, los precios incrementan. Rondan entre los 90-150 dólares para los locales más grandes, estos precios son medio día no día completo, pero los consumidores no negocian los precios.

Los sustitutos al servicio son las nanas, empleadas, y algún familiar que disponga de tiempo para los niños.

4. PLAN DE MERCADO

4.1. Descripción Producto/ Servicios

4.1.1. Nombre del (s) producto (s) servicio (s).

Kínder Bee “Bebés Inteligentes e Integración Paterna” ofrecerá un lugar seguro, confiable y adecuado para el aprendizaje temprano de los infantes en edades de 0 a 4 años. Las necesidades que se atienden están dirigidas a:

Cuido infantil: Puesto que el giro del negocio es ofrecer un espacio donde los padres puedan dejar a sus hijos(as) mientras trabajan con actividades complementarias que permita el desarrollo del infante. Dicho horario será de las 7:30 am a 6 pm. Si bien esto es lo establecido, cualquiera padre de familia puede retirar a sus hijos antes de la hora de salida estipulada.

Educación Temprana: Como complemento al cuido que se brindará, se aprovecharán las horas en la institución para desarrollar las habilidades y capacidades mentales de los niños aportando a su desarrollo desde muy temprana edad con apoyo de un psicólogo(a) que establecerá las pautas y necesidades de cada edad. Esto permitirá ventajas competitivas para el futuro de cada infante.

Alimentación: La alimentación es una opción del padre de familia si desea que su hijo tome la merienda y los tiempos de comida respectivos en el local. El menú estará diseñado por un nutricionista que determine la mejor opción para la nutrición de cada niño.

Desarrollo Paterno: Este nuevo servicio, que es lo que diferencia a Kínder Bee, del resto de servicios similares es el hecho de integrar al padre en el proceso de aprendizaje como recurso indispensable para el desarrollo de los infantes. Este servicio consiste en seminarios o bien charlas impartidos por psicólogos sobre temas de preocupación o interés de los padres. A su vez será un espacio para que estos compartan ideas y experiencias sobre la vivencia con sus hijos y se conocerán todos los padres creando una pequeña familia en la institución.

Atención Psicológica: Para llevar un control de los progresos o deficiencias de los niños, la psicóloga de planta realizará evaluaciones y análisis que llevará en un expediente que será presentado semestralmente a los padres de familias.

4.1.2. Descripción general y funciones principales de la idea.

Kínder Bee es una institución que brinda un servicio diferenciado de los kínderes convencionales, con instalaciones adecuadas al desarrollo de los niños y un ambiente que motive el aprendizaje a través de los juegos En complemento “Kínder Bee” tiene programas especiales de soporte en las labores paternas como herramientas de educación que sirven de apoyo en todo el proceso de la enseñanza, sistema que no es integrado por los competidores. A su vez, la interacción con la tecnología estará al alcance de las manos de los niños y podrá incluirlos en el mundo moderno para su adaptación.

La hora de entrada para los estudiantes es a las 7:30 am con salida a las 6 pm. Esto permite brindar una cobertura en los horarios laborales paternos.

Las actividades estarán diseñadas y evaluadas por una psicóloga que llevará un expediente de los avances de cada niño durante su estadía por el centro.

Kínder Bee estará ubicado en el distrito cinco del municipio de Managua en Lomas del Valle y tendrá un precio de U$ 180

4.1.3. Utilidad para el cliente o necesidades que satisface.

Kínder Bee “Bebés Inteligentes e Integración Paterna” satisface la necesidad de cuido y educación, brindando cuido de 7:30 am a las 6 pm y educación integral con actividades específicas para las diferentes edades de los niños planeadas por el psicólogo. Además se agrega valor al servicio con el desarrollo paterno y atención psicológica personalizada.

4.2. Análisis de la demanda.

4.2.1 DEMANDA POTENCIAL EN EL MERCADO OBJETIVO.

DEMANDANTES UNIDAD MEDIDA

2010 2011 2012 2013 2014

Segmento A NIÑOS 0-1 3,106 3,880 4,846 6,052 7,559

Segmento B NIÑOS 1-2 2,071 2,586 3,230 4,035 5,039

Segmento C NIÑOS 2-3 4,142 5,173 6,461 8,070 10,079

Segmento D NIÑOS 3-4 2,072 2,588 3,232 4,037 5,042

TOTAL NIÑOS 0-4 11,391 14,227 17,769 22,194 27,720



En la tabla número 4 se puede apreciar que existen cuatro segmentos importantes en los cuales Kínder Bee ha proyectado su demanda con ayuda de la tasa de natalidad del país. Los resultados apuntan a que el segmento con mayor potencial es el de los niños de 2 a 3 años de edad y que para el 2014 se tiene una demanda proyectada de 27, 720 niños entre 0 y 4 años de edad.

4.2.2 Análisis de la demanda potencial.

Por ser los usuarios consumidores del servicio niños de 0 a 4 años de edad, se utiliza como tasa de variación creciente la tasa de natalidad del país para calcular la demanda potencial, que según El anuario del Banco central año 2009, es de 24.9% que permite un crecimiento del 25% promedio anual.

Un enfoque más acertado al mercado meta demuestra que el número de familias que pueden adquirir el servicio por sus posibilidades económicas es de 4,127. Dichas familias residen cerca de la ubicación del Kínder y representan una clientela potencial por la cercanía del local.

Otro aspecto importante es que la tasa de fecundidad por familia Nicaragüense según Eclac 2010, es de 2.76 hijos por madre. Representa un aspecto positivo para el Kínder Bee puesto que los padres de familia siempre optan por inscribir a sus hijos en el mismo lugar donde han asistido sus hijos mayores y es prácticamente un usuario a favor del Kínder.

En síntesis la demanda es muy amplia abarcando hasta un número de 27,720 niños, significando una amplia oportunidad en el mercado como servicio.

Tabla 4: Demanda potencial del mercado

4.2.3 Consumo histórico del producto en el mercado objetivo.


2010 2009 2008 2007 2006

Segmento A NIÑOS 0-1 1,331 1,000 751 564 423

Segmento B NIÑOS 1-2 888 667 501 376 282

Segmento C NIÑOS 2-3 1,775 1,333 1,001 752 565

Segmento D NIÑOS 3-4 888 667 501 376 282

TOTAL NIÑOS 0-4 4,882 3,666 2,753 2,068 1,553



A diferencia de las proyecciones a futuro que muestran la demanda proyectada, la tabla 5 es una proyección al pasado de cómo fue el consumo del servicio en los últimos años y claramente es menor que la actual, siempre siendo los niños de 2 a 3 años el segmento de mercado con mayor demanda.

El total de niños que pudieron asistir a un Kínder para el año 2010 fue de 4,882 y la demanda sigue creciendo

4.2.4 Características principales del consumo histórico:

La segmentación del mercado está identificada en cuatro segmentos de mercado, clasificados por edades, niños de 0 a 1 año de edad, niños de 1 a 2 años de edad, niños de 2 a 3 años de edad y niños de 3 a 4 años de edad. Las proporciones se tomaron en base a la investigación de mercado previa que reflejó el peso en porcentaje para las 4 edades.

Porcentaje de niños de 0-1 27.27 %Porcentaje de niños de 1-2 18.18 %Porcentaje de niños de 2-3 36.36 %Porcentaje de niños de 3-4 18.19 %

De los cuatro segmentos que se tomaron en cuenta para el estudio el que refleja mayor peso en cantidad de niños es el de 2 a 3 años, seguidos por los de 0 a 1 año. Esto representado en el consumo histórico refleja que los niños de 2 a 3 años son los más demandantes del servicio por estar en mayor proporción.

Por otra parte el consumo histórico ha ido incrementándose año con año sin importar las variables macro-económicas que han afectado al país, esto se debe a que la educación es una de las últimas necesidades que se dejan de considerar a satisfacer después de las necesidades básicas, debido a la cultura Nicaragüense.

El motivo del crecimiento de la demanda y por ende del consumo, es la elevada tasa de natalidad de Nicaragua que representa un beneficio para los kínderes de expandirse y crecer.

Tabla 5: Consumo histórico

4.2.5 Situación de la demanda actual (consumo).

La proporción de demanda real es estimada mediante los resultados de la investigación de mercado que indica un 42.86 % de la demanda potencial utiliza el servicio, también se toma en cuenta la cultura del país en dónde la educación es un ángulo clave para el desarrollo de los niños. La estacionalidad en la demanda no representa un factor determinante para el negocio. Por todos estos factores la demanda actual se mantiene en crecimiento constante y así mismo se proyecta al futuro.

4.2.6 Cambios que han estado sucediendo en el consumo histórico.

En contraste la demanda histórica con la demanda real se muestra un incremento en la misma como así mismo la oferta pero en un nivel mucho más inferior, este incremento existe gracias a la tasa de natalidad del país dando lugar a un aumento en el número de niños usuarios para el servicio.

En cuanto a las características del servicio, los ofertantes no han innovado sus planes de trabajos como así tampoco en sus actualizaciones tecnológicas.

4.2.7 Existencia de productos similares o sustitutos.

Como productos sustitutos existen familiares con tiempo y nanas contratadas para el cuido de los niños.

4.3. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA.


2010 2011 2012 2013 2014

Segmento A NIÑOS 0-1 1,331 1,663 2,077 2,594 3,240

Segmento B NIÑOS 1-2 888 1,109 1,385 1,729 2,160

Segmento C NIÑOS 2-3 1,775 2,217 2,769 3,459 4,320

Segmento D NIÑOS 3-4 888 1,109 1,385 1,730 2,161

TOTAL NIÑOS 0-4 4,882 6,098 7,616 9,512 11,881



4.3.1 Factores determinantes de la proyección de la demanda.

Las proyecciones de la demanda se realizan en base a una segmentación de proporciones y cantidades de niños, datos obtenidos de nuestra investigación previa de mercado y datos de ECLAC 2010, estratificando los segmentos por las edades de los niños y proyectándola al futuro con la tasa de natalidad.

4.3.2 Permanencia o cambios en los hábitos de consumo teniendo en consideración la situación económica actual y proyectada del país.

La conducta del consumidor presenta muy pocos cambios históricos referentes al servicio de educación integral, más bien existe una constante permanencia en relación a la demanda del sector. A pesar de atravesar crisis económica interna los efectos de reducción de ingresos son contra restados por los nuevos asalariados del estado. Creando un equilibrio en el nivel de demanda del sector educación infantil.

4.3.3 Demanda insatisfecha actual.

En la actualidad la demanda insatisfecha es un porcentaje bajo de 6.25 % que presentan insatisfacción en cuanto al tiempo y el precio que brindan actualmente las instituciones de educación infantil integral.

4.3.4 Crecimiento y desarrollo relativo de segmentos de mercado.

Existe un gran segmento del mercado que actualmente haría uso del servicio pero por factores meramente económicos no lo son, efecto gracias a la cultura nicaragüense en donde la educación es un pilar fuerte para el desarrollo de todas las personas. Esta es la única variable que afecta a los usuarios que quieren utilizar el servicio pero no pueden. Un desarrollo económico del país permite que el segmento de mercado crezca a gran proporción.

4.3.5 Servicio sustitutos.

En el mercado nacional de los cuales Kínder Bee serían sustitutos de niñeras y familiares que suplan el cuido infantil.

4.3.6 Sustitución de importaciones.

No es un factor determinante en mis proyecciones puesto que no hay educación que se importe a Nicaragua

Tabla 6: Proyección de la demanda

4.3.7 Crecimiento demográfico.

La región demográfica seleccionada para Kínder Bee presenta un futuro desarrollo demográfico por parte del gobierno, expansión y creación de una vía que conectará la rotonda Jean Paul Jenny con carretera norte, esto creará un desarrollo para la zona con un mayor flujo de personas permitiendo ser un local más accesible y con una tendencia a crecer en mercado para la institución.

4.4. Análisis de la Oferta.

4.4.1 OFERTA HISTÓRICA DEL PRODUCTO, EN UNIDADES FÍSICAS, EN EL MERCADO OBJETIVO.

OFERENTES UNIDAD MEDIDA

2010 2009 2008

KINDER KERNIÑOS 0-1 0 0 0

NIÑOS 1-2 0 0 0

NIÑOS 2-3 30 30 30

NIÑOS 3-4 30 30 30

KINDER MANZANITANIÑOS 0-1 0 0 0

NIÑOS 1-2 0 0 0

NIÑOS 2-3 15 15 15

NIÑOS 3-4 15 15 15

KINDER MONTESSORINIÑOS 0-1 0 0 0

NIÑOS 1-2 0 0 0

NIÑOS 2-3 20 20 20

NIÑOS 3-4 20 20 20

TOTAL NIÑOS 1-4 130 130 130



En la tabla 7, se muestra la oferta histórica en niños para los competidores más destacados y reconocidos del mercado, principalmente para el distrito V del municipio de Managua.

Se puede apreciar que los competidores no ofertan educación para niños menores de 2 años y que en general su capacidad instalada ya ha llegado al límite.

Tabla 7: Oferta Histórica

4.4.2 PRINCIPALES COMPETIDORES.

Años de operación%

Del Volumen Vendido

Tendencia de su Participación

(Crece o Decrece)KINDER KER 15

NIÑOS 0-1 0% Mantenerse

NIÑOS 1-2 0%

NIÑOS 2-3 1.7%

NIÑOS 3-4 3.4%

KINDER MANZANITA

10 Mantenerse

NIÑOS 0-1 0%

NIÑOS 1-2 0%

NIÑOS 2-3 0.8%

NIÑOS 3-4 1.7%

KINDER MONTESSORI

15 Mantenerse

NIÑOS 0-1 0%

NIÑOS 1-2 0%

NIÑOS 2-3 1.1%

NIÑOS 3-4 2.3%



La tabla 8 refleja la capacidad de los competidores en volumen vendido a partir de la demanda total. Es decir, su participación en el mercado. El que posee más capacidad es el Kínder Ker con 5.1%.

Por otra parte, no existen intenciones de incrementar su capacidad instalada para aumentar su participación en el mercado y por el momento se mantienen estables con el número de niños que tienen.

Tabla 8: Capacidad de los principales competidores

4.4.3 Características de los competidores históricos.

COMPETIDOR Calidad del producto (Alta- Media - Baja)

Precio del producto(Alta - Media - Baja)

Crédito ( Sí – No)

KINDER KER Alta Alto No

KINDER MANZANITA Alta Alto No

KINDER MONTESSORI

Alta Alto No



La tabla 9 describe las características generales de los competidores históricos tomando en cuenta como referencia la calidad del producto, el precio y la forma de pago. Su llenado se llevó a cabo tomando aspectos como reconocimiento en el mercado, años en funcionamiento, volumen vendido y nivel de precios en comparación con el resto de los Kínderes.

4.4.4 Análisis de la Oferta Histórica.

Las tres instituciones que ofertan el servicio para el segmento de mercado del distrito V de Managua son kínder Ker, kínder Manzanita y Kínder Montessori, con 15, 10 y 15 años respectivamente de estar en el mercado, ambos atienden solo a niños de 2 a 4 años atendiendo solo a 2 segmentos de mercado, brindando una oportunidad para los otros 2 segmentos.

El volumen de ventas en los últimos cinco años al igual que el porcentaje de crecimiento se mantiene nulo porque ya alcanzaron el máximo de sus capacidades en instalación y es por eso que su tendencia es a mantenerse y no a aumentar sus ventas ni el nivel de su demanda.

La calidad de las tres instituciones son de carácter alto en sus servicios pero en contra parte sus precios también son elevados de ahí parte el porcentaje de demanda insatisfecha en el sector.

Kinder Ker como máximo competidor en el máximo de sus capacidades tiene un 1.7 % en el segmento de niños de 2 a 3 años de edad y un 3.4 % en el segmento de niños de 3 a 4 años de edad, siendo este último el segmento más ocupado por las tres instituciones.

Kinder Montessori como segundo competidor en el máximo de sus capacidades tiene un 0.8 % en el segmento de niños de 2 a 3 años de edad y un 1.7 % en el segmento de niños de 3 a 4 años de edad.

Kinder Manzanita como tercer competidor en el máximo de sus capacidades tiene un 1.1 % en el segmento de niños de 2 a 3 años de edad y un 2.3 % en el segmento de niños de 3 a 4 años de edad.

4.4.5 Situación de la oferta actual, teniendo presente la segmentación del mercado.

No existen cambios en la oferta, ningún oferente ha realizado cambios en el segmento de mercado de niños de cero a cuatro años de edad. La situación actual de la oferta es a mantener su porción del mercado.

Tabla 9: Características de los competidores

4.4.6 Factores Determinantes de la Proyección de la Oferta.

4.4.6.1 PROYECCIÓN DE LA OFERTA.

OFERENTES UNIDAD MEDIDA

2010 2011 2012 2013 2014

KINDER KERNIÑOS 0-1 0 0 0 0 0

NIÑOS 1-2 0 0 0 0 0

NIÑOS 2-3 30 30 30 30 30

NIÑOS 3-4 30 30 30 30 30

KINDER MANZANITA

NIÑOS 0-1 0 0 0 0 0

NIÑOS 1-2 0 0 0 0 0

NIÑOS 2-3 15 15 15 15 15

NIÑOS 3-4 15 15 15 15 15

KINDER MONTESSORI

NIÑOS 0-1 0 0 0 0 0

NIÑOS 1-2 0 0 0 0 0

NIÑOS 2-3 20 20 20 20 20

NIÑOS 3-4 20 20 20 20 20

TOTAL NIÑOS 1-4 130 130 130 130 130



Las proyecciones de la oferta se mantiene estable debido a que ya están al máximo de sus capacidades en los servicios, la única opción de aumentar sus ventas y demanda es ampliar estructura física, pero gracias a los datos históricos con más de cinco años con la misma estructura física demuestra que esta no es una de sus estrategias o variables importantes en la actualidad.

Tabla 10: Proyección de la

4.4.6.2 Barreras de entrada al mercado.

CONCEPTOS EFECTIVIDAD DEL FACTORBARRERA DE ENTRADA ALTA MEDIA BAJA NINGUNA

Patentes X

Inversión necesaria X

ConocimientosEspecializados

X

Falta de Proveedoreso Distribuidores

X

Crisis Económica Internacional y nacional.

X

Políticas y Regulaciones gubernamentales y/o municipales.

X

Saturación delMercado

X

Financiamiento X

Otro:



Las barreras de entrada en su general son altas por el nivel de inversión y financiamiento para empezar actividades como así también lo es la especialización de las personas que brindan el servicio, pero factores macroeconómicos son de incidencia media, porque los usuarios que dejan el servicio son sustituidos por nuevos que son favorecidos en el ambiente económico del país, las pocas regulaciones estatales, proveedores y patentes son barreras bajas para la institución.

4.4.6.3 Potenciales Competidores Futuros.

En nuestras investigaciones de mercado realizadas indica que las probabilidades para que se inserten nuevos oferentes al mercado son bajas debido a las altas barreras de entrada financieras siendo un factor incidente. Sin embargo la inserción de nuevos competidores incrementaría de manera baja la oferta gracias a que en el mercado la demanda es muy grande en comparación a la oferta.

4.4.6.4 Competidores Actuales que puedan Expandir sus Esfuerzos.

Los oferentes no planean ampliar su cuota del mercado en niños de 0 a 4 años de edad. Los competidores tienen planes de ampliarse para atención a niños mayores de 4 años, pretenden ampliar su mercado de manera lineal y no en incrementar el su cuota de mercado de niños de 0 a 4 años de edad.

4.4.6.5 Competidores Actuales que Potencialmente puedan Retirarse

Todos los ofertantes de este segmento de mercado se encuentran fuertemente establecidos en el mercado, con un porcentaje del mercado y el retirarse no está en sus opciones de acciones.

Tabla 11: Barreras de entrada

4.5. Comparación de las Proyecciones de la Oferta y la Demanda.OFERENTES UNIDAD

MEDIDA2010 2011 2012 2013 2014

Demanda Proyectada

NIÑOS 0-4 4,882 6,098 7,616 9,512 11,881

Oferta Proyectada NIÑOS 0-4 130 130 130 130 130

Déficit NIÑOS 0-4 4,752 5,968 7,486 9,382 11,751

Demanda Proyectada

NIÑOS 0-1 1,331 1,663 2,077 2,594 3,240


Déficit. NIÑOS 0-1 1,331 1,663 2,077 2,594 3,240

Demanda Proyectada

NIÑOS 1-2 888 1,109 1,385 1,729 2,160


Déficit. NIÑOS 1-2 888 1,109 1,385 1,729 2,160

Demanda Proyectada

NIÑOS 2-3 1,775 2,217 2,769 3,459 4,320


Déficit NIÑOS 2-3 1,710 2,152 2,704 3,394 4,255

Demanda Proyectada

NIÑOS 3-4 888 1,109 1,385 1,730 2,161


Déficit. NIÑOS 3-4 823 1,044 1,320 1,665 2,096



En todos los segmentos existe un superávit debido a presentar una demanda muy elevada en comparación a la oferta, además de no existir ofertantes de los segmentos de niños de 0-1 y 1-2 años de edad.

Tabla 12: Comparación oferta y demanda proyectada

4.6. Proyección de la fracción del mercado que se programa captar.OFERTA UNIDAD

MEDIDA2012 2013 2014 2015 2016

Participación Proyectada.

niños 0-4 30 39 45 51 55

% de Participación. niños 0-4 0.6% 0.7% 0.6% 0.5% 0.5%


niños 0-1 3 4 5 6 7



niños 1-2 8 11 12 13 14



niños 2-3 10 11 14 15 16



niños 3-4 9 13 14 17 18




4.7. Los precios del servicio (US$).PRODUCTO 2012 2013 2014 2015 2016Educación infantil integral

180 180 200 200 220

Actividades Extrac. (música, Idioma)

30 30 35 35 40

Actividades Extrac. (Paseos)

25 25 30 30 35

Alimentos y bebidas 8 8 16 16 20


ESTUDIO DE MERCADO 2010

Tabla 13: Proyección de la participación en el mercado

Tabla 14: Proyecciones del precio del servicio

4.8. Los costos (US$).Segmento

Numero de pago

Porcentaje Ventas

Costos Totales

Precio de

ventas

Costo Unitario.

Margen Neto

Margen Neto %

Niños 0-1 36.00 10% 7,506.09 195 208.50 (13.50) (7%)

Niños 1-2 96.00 27% 20,016.23 258 208.50 49.50 19%

Niños 2-3 120.00 33% 25,020.29 258 208.50 49.50 19%

Niños 3-4 108.00 30% 22,518.26 258 208.50 49.50 19%

Total 360 100% 75,060.86

FUENTE. ELABORACIÓN PROPIA

4.9. Los canales de comercialización.

Por ser de naturaleza servicio el canal de comercialización cero, debido a que el servicio se brinda en el edificio y en el momento.

4.10. La promoción y propaganda.

Kinder Bee no ofrecerá promociones ni propagandas en su servicio.

Tabla 15: Proyecciones de los costos del servicio

5. ESTRATEGIAS DE MERCADO.

5.1. PRODUCTO.5.1.1 El producto y las necesidades que atiende.

Kínder Bee ofrece un lugar seguro, confiable y adecuado para el aprendizaje temprano de los infantes en edades de 0 a 4 años. Las necesidades que se atienden están dirigidas a:

Cuido Infantil: El Kínder satisface la necesidad de cuido o de resguardo para los infantes al ofrecer un espacio donde los padres de familia pueden dejar a sus hijos al cargo de la institución y ellos asistir a sus centros de trabajo

Educación: por otra parte no basta con solo resguardar a los niños por unas horas al día, a su vez, los padres demandan una buena educación que es uno de los servicios que satisface la institución, la educación temprana e integral para el óptimo desarrollo del infante que le brinde oportunidades gracias a una buena base educativa y motivacional.

Alimentación: Es una necesidad que surge a partir del hecho de asistir al Kinder puesto que como las horas de asistencia son largas, es necesario la alimentación estando dentro del local.

5.1.2 Disponibilidad del producto.

Kínder Bee aún se encuentra en la fase de desarrollo realizando su plan de negocio para concretar lo que el servicio será con exactitud.

5.1.3 Capacidad profesional o técnica con la que se cuenta e innovación propuesta.

El personal de la institución se ve dirigido a maestros con experiencia en el ramo de los niños que puedan motivar el aprendizaje y propicie un ambiente de respeto. Los(as) ayudantes de los maestros deberán ser jóvenes con educación universitaria y con mucho carisma que propicie un ambiente divertido para cada niño.

El psicólogo que se especialice en infantes para que pueda llevar un expediente por cada niño y determinará los progresos y deficiencias. A su vez que estructure un plan de acción diario en las actividades del centro. Otro aspecto es que esté preparado para dar charlas sobre los posibles temas que se desarrollen en el transcurso de la actividad.

Un nutricionista que guíe la alimentación sana en el centro para mejorar la calidad de servicio de los niños y complementar su buen desarrollo y hábitos alimenticios.

Para el funcionamiento del centro y su buen manejo, un administrador se encargará de proveer y manejar todos los recursos del Kínder que a su vez, será el representante y la cara de la institución como Dirección de la empresa.

Un financiero staff llevará control de las cuentas de la institución y su actividad económica por medio de un sistema contable ya pre-establecido que permita sólo incluir datos para evitar posibles problemas.

5.1.4 Ventajas competitivas

5.1.4.1 A nivel de precio: El precio del servicio es similar al que está en el mercado, sin embargo, tiene un servicio de horario completo (de 7:30 am a 6:00 pm ) y de seminarios que se desarrollarán los sábados por efecto de disponibilidad

5.1.4.2 A nivel de calidad: La calidad dependerá del trabajo conjunto de profesores, ayudantes y psicólogos, sin embargo dicho personal tendrá que cumplir con los requisitos establecidos para asegurar la calidad que puedan brindar otras empresas apuntando siempre a mejorar.

5.1.4.3 A nivel de otros elementos que lo diferencian de la competencia (funciones, atributos especiales, etc):

Evidentemente el desarrollo paterno constituye el factor novedoso que permitirá distinguirse de la competencia puesto que para que el niño se desarrolle en un 100%, los padres deben de trabajar en sus casas por dichos objetivos y las charlas son un medio para brindarles las herramientas necesarias y los posibles cursos de acción ante diferentes situaciones.

5.1.5 Factores claves negativos que podrían afectar la competitividad.

No existen factores claves negativos de competitividad puesto que debido a la naturaleza del negocio, lo que realmente importa en la educación es la calidad del personal y de la enseñanza. Si es cierto que es un nuevo Kínder y no posee un nombre posicionado en el mercado, si en efecto la calidad de la educación es superior, los años laborales no representan un peso para la competitividad del servicio que puede ganar popularidad por dar lo que realmente se ofrece.

5.1.6 Aspectos que podrían mejorarse para ganar competitividad:

Dar lo que realmente se ofrece a los usuarios, educando a los padres para que conozcan lo que es realmente la educación temprana que es lo que venden los kínderes actuales aunque no lo implementen. Para eso hay que enseñarles a los padres lo que la educación temprana es y que ellos mismos identifiquen las diferencias en la educación en los distintos centros. De esta manera estarán complacidos por el servicio brindado.

5.2. EL CANAL DE COMERCIALIZACIÓN. (Distribución)Por la naturalidad de los servicios el canal de comercialización es nulo o cero puesto que el local donde se realiza la actividad educativa es el mismo lugar donde se recibe y al mismo tiempo donde se fabrica.

5.3. PRECIOS.Los precios que se ofrecen en Kínder Bee están entre 180-200 dólares, no muy lejano a los precios de la competencia y ofreciendo más horas en la educación hasta en un 66% más (aproximadamente 4.5 horas más). El rango de precio sigue al alcance del bolsillo del mercado meta y los factores que se toman en cuenta para asignar el valor de mercado han sido:

Segmento del mercado

Precio del mercado

Costos totales de operación

Inversión

Utilidades

5.4. LOS COSTOS DE COMERCIALIZACIÓN.

5.5. PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD.5.5.1 Factores Principales de Comunicación.

5.5.1.1 Funcionalidad: Determinante por el desconocimiento del concepto del giro de Kínder Bee es un servicio innovador enfocado en la ayuda a todos los padres que trabajan tiempo completo a hacerse cargo de sus hijos mediante el cuido puesto que a ellos se les dificulta, con el desarrollo integral especializado en educación temprana.

5.5.1.2 Eficiencia: La eficiencia del Kínder se ve reflejada en el servicio de educación temprana que trabaja con los niños y el constante seguimiento de los avances permitirá alcanzar las metas en cuanto al desarrollo del infante.

5.5.2 Transmisión de mensajes al cliente.

5.5.2.1 Nombre de su empresa: Kínder Bee

5.5.2.2 Eslogan: “Bebés Inteligentes e integración Paterna”

5.5.2.3 Palabras clave en material de mercadeo: Educación temprana e integración paterna

5.5.2.4 Logotipo:

5.5.3 Medios de Mercadeo.

MEDIO ESPECIFICACIÓN FRECUENCIAVALOR ANUAL

US$Medios de difusión masiva:

PeriódicosRevistasPublicaciones especializadasRadioTelevisiónInternetOtros

Las revistas Cinematográficas, internet y periódicos se utilizarán para llegar a todos los usuarios potenciales de forma masiva incluyendo todos los datos de la empresa que puedan atraer al cliente como el nombre, características del servicio, la ubicación, números de teléfono etc.

Las revistas cinematográficas todo el mes.Internet permanentementePeriódico diez días cada seis meses

U$ 782

Directorios telefónicos Páginas amarillas con el nombre del local, slogan y teléfonos

Todo el año U$ 4,692.00

Otros: Pancartas Que estén ubicadas a lo largo de la carretera Masaya para recordarle o darles a conocer a los posibles usuarios la existencia del kínder. Llevará el nombre, slogan y número de teléfono.

Un mes antes de las inscripciones de Enero y a mitad de año. Por otro lado, otra pancarta para estar en la mente del usuario tres meses en la primera mitad y otros tres meses en la segunda mitad

U$ 1,000

TOTAL: - - U$ 6,474.00FUENTE. ELABORACIÓN PROPIA Tabla 16: Medios publicitarios a usar

5.5.4 Estrategia de Mercadeo.

5.5.4.1 Mercadeo Basado en el Cliente:

Para captar nuevos clientes se utilizará el marketing masivo en las zonas donde está nuestro mercado meta con mes y medio de anticipación a la apertura del local, proporcionando todos los datos necesarios para seducir al cliente asegurando que se tiene un personal de calidad que ayudará a los niños.

5.5.4.2 Alianzas Estratégicas:

Para facilidad de los padres de familia, habrá recorrido para todos aquellos niños que los padres definitivamente no pueden asistir por ellos, de esta manera el servicio estará completo. Se realiza esta alianza como estrategia para que las operaciones del Kínder se centren en la educación y no haya desviación de atención en otros asuntos.

5.5.4.3 Promociones / Ofertas Especiales:

No hay ofertas o promociones planeadas para Kínder Bee

5.5.4.4 Muestras Gratis:

No se aplica a nuestro servicio.

5.5.4.5 Promociones innovadoras:

No se tiene planeado promociones.

5.6. Las Ventas.5.6.1 Identificación de los clientes en el mercado.

CONCEPTOS UNIDAD DE MEDIDA CLIENTE TOTAL

Educación infantil integral Edad 0-1

- Programado 1,331 1,331


- Programado 888 888


- Programado 1,710 1,710


- Programado 823 823

FUENTE. ELABORACIÓN PROPIATabla 17: Clientes en el mercado

5.6.2 Proyección de ventas.

PROYECCIÓN MENSUAL DE LAS VENTAS DEL PRIMER AÑO: US$

ServicioMeses

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total

Niños 0-1 540 540 540 540 540 540 540 540 540 540 540 540 6480

Niños 1-2 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 17,280

Niños 2-3 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 21,600

Niños 3-4 1,620 1,620 1,620 1,620 1,620 1,620 1,620 1,620 1,620 1,620 1,620 1,620 19,440

Total 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 64,800

FUENTE. ELABORACIÓN PROPIA Tabla 18: Proyección de las ventas, primer año

PROYECCIONES TRIMESTRALES DEL SEGUNDO Y TERCER AÑO Y ANUALES DEL CUARTO Y QUINTO AÑO: US$

Producto Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Trim.

1Trim.

2Trim.

3Trim.

4Total Trim.

1Trim.

2Trim.

3Trim.

4Total

Total 21,060 21,060 21,060 21,060 84,240 27,000 27,000 27,000 27,000 108,000 122,400 145,200 Niños 0-1

2,160 2,160 2,160 2,160 8,640 3,000 3,000 3,000 3,000 12,000 14,400 18,480

Niños 1-2

5,940 5,940 5,940 5,940 23,760 7,200 7,200 7,200 7,200 28,800 31,200 36,960

Niños 2-3

5,940 5,940 5,940 5,940 23,760 8,400 8,400 8,400 8,400 33,600 36,000 42,240

Niños 3-4

7,020 7,020 7,020 7,020 28,080 8,400 8,400 8,400 8,400 33,600 40,800 47,520

FUENTE. ELABORACIÓN PROPIA Tabla 19: Proyecciones de venta, segundo, tercer, cuarto y quinto año

6. PLAN SERVICIO

6.1. Proceso de Producción.Por ser una empresa de servicio el proceso para las actividades diarias comienza a las 6:30 de la mañana cuando el personal de limpieza entra a adecuar el lugar para el inicio de las clases.

Las puertas se abrirán a las 7:10 am para la recepción de los niños, profesores, ayudantes y personal administrativo en la institución y las clases empezarán a las 7:30 am.

De 7:30am a 12:00pm las clases se verán enfocadas en las actividades psicométricas, verbales y de lectura para el desarrollo de los niños.

A las 12 del medio día se procederá al almuerzo que tendrá una duración de 40 minutos y posteriormente se procede a tomar la siesta de los niños durante 60 minutos, en éste lapso de tiempo los maestros descansarán y almorzar tranquilamente.

A partir de 1:40 pm a 3:00 de la tarde están disponibles los materiales tecnológicos con los cuales los niños podrán interactuar y ambientarse de la tecnología.

De 3:00 pm a 4: pm se realizan actividades temáticas de la semana para variar el horario y que pueda mantener entretenido a los niños.

De 4:00 pm a 5:00 pm se impartirán clases artísticas para incitar a una disciplina sana hacia los niños que permitan expresar sus sentimientos. Dichas clases pueden ser de pintura, baile, canto y ejecución de instrumentos musicales

De 5:00 pm a 6:00 padres podrán recoger a sus hijos del centro y el personal de limpieza

efectuará nuevamente el mantenimiento del local. (Anexo 1)

6.2. Activos FijosACTIVOS FIJOS COSTO TOTAL U$

INSTALACIONES 45,000

TERRENO 23,750

MATERIAL DIDÁCTICO 2,230

MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 3,700

MOBILIARIO DE COCINA 3,537

TOTAL 78,714

En la tabla 20 se pueden apreciar los diferentes activos fijos que la empresa posee y que representan los bienes no rotativos de ésta. Para Kínder Bee, aproximadamente U$ 78, 714 en los cuales podemos encontrar el terreno, edificio, algunos materiales didácticos y algunos mobiliarios de oficina y cocina.

Tabla 20: Activos Fijos

6.3. A Relación de Maquinaria, Especificaciones y PropósitoMÁQUINAS,

HERRAMIENTAS E INSTALACIONES

ESPECIFICACIONES PROPÓSITO

INSTALACIONES Cuatro plantas para los salones de clases, la planta administrativa junto con la recepción, el área de cocina y bodega.

Brindar el servicio en las mejores condiciones para lograr los objetivos propuestos.

MATERIAL DIDÁCTICO Juguetes, videos, monitores, DVD Para desarrollar las actividades planeadas en la institución que permitan alcanzar nuestros objetivos

MATERIAL DE

LIMPIEZA

Lampazos, jabones, detergente, lavadora, etc.

Para el aseo y mantenimiento de las instalaciones

MOBILIARIO Y EQUIPO

DE OFICINA

Escritorios, computadoras, Mesas, sillas, teléfono

Para desarrollar de manera adecuada las actividades de la empresa.

MOBILIARIO DE

COCINA

Cocina industrial, refrigeradora, microonda, cafetera, etc.

Abastecer con alimento a los infantes y personal


Para lograr el funcionamiento adecuado en el Kínder, se requieren de las maquinarias e instrumentos reflejados en la tabla 13 que permita trabajar de la mejor manera.

Entre los instrumentos principales se tienen las instalaciones en si donde se llevará a cabo el negocio y está diseñado para brindar un buen espacio a los infantes. El material didáctico será sumamente importante en el desarrollo del programa educativo del centro. Para complementar un buen servicio, el material de limpieza y cocina para prestar el ambiente adecuado para la convivencia entre todos.

Por último el mobiliario es de ayuda a las actividades administrativas del local donde se llevará a cabo el control de las actividades y del buen funcionamiento del local en aspectos generales.

Tabla 21: Relación maquinaria-propósito

6.4. -B Relación de Maquinaria, Suministros y PrecioMÁQUINAS,

HERRAMIENTAS E INSTALACIONES

PROVEEDORESCOSTO TOTAL

CONDICIONES DE COMPRA

INSTALACIONES 68,010.2

dólares

Debe ser construida en un período de 6 meses con acabados.

MATERIAL

DIDÁCTICO

Fisher Price 3,979.44 Debe representar una influencia positiva en el desarrollo de los infantes para el alcance de los objetivos. El material didáctico debe incluir el manual de instrucciones y beneficios de su uso.

MATERIAL DE

LIMPIEZA

Diversos 166.22 Vida útil mínima de 6 meses.

MOBILIARIO Y

EQUIPO DE OFICINA

Diversos 4,205 Deben estar nuevos y no representar mayor peligro a los infantes.

MOBILIARIO DE

COCINA

Diversos 3,537 Que presente las condiciones necesarias para una producción elevada de alimentos


6.5. Vida Útil de los Activos Fijos (cuadro de depreciación)ACTIVOS FIJOS VIDA UTIL DEPRECIACIÒN ANUAL

EDIFICIO 20 años 5%

EQUIPO DE OFICINA 5 años 20%

EQUIPOS COMPUTOS 2 años 50%

MAQUINARIA 10 años 10%


La tabla 21 puntualiza la depreciación anual de cada activo fijo que Kínder Bee posee y estima la vida útil de éstos para efectos de llevar la contabilidad de los activos.

6.6. Mantenimiento y ReparacionesPor naturaleza del servicio, no existe ningún equipo que necesite mayor mantenimiento para subcontratar a un especialista que lo realice, sin embargo, todos los equipos como cocina, refrigeradora y el mismo edificio, recibirán mantenimiento a diario con sus respectivas limpiezas y usos adecuados.

Tabla 22: Relación-precio

Tabla 23: Vida útil de los activos fijos

6.7. Fuentes de los EquiposLa mayoría de los equipos necesarios para trabajar están disponibles en el país a lo largo del año y en las cotizaciones ya está incluido el IVA.

Sin embargo, hay otros materiales y en general el material didáctico, que pretende traerse fuera del país. El tiempo estimado para arribar es de dos meses y los costos aduaneros son del 30% por los productos. Dichos productos no incurren en más costos.

6.8. Capacidad PlanificadaLa maximización de la capacidad de las instalaciones significa un uso de 11 horas diarias por cinco días a la semana. Con 4 aulas para los niños de las diferentes edades, Aula uno para niños de 0 a 1 año de edad para un máximo de 8 bebés en cunas, el aula 2, 3 y 4 para niños de 1 a 4 años de edad, respectivamente, para un máximo de 20 niños con espacio para jugar y estudiar.

6.9. Volumen de Producción Proyectada por AñoPRODUCCIÓN PROYECTADA.

2012 2013 2014 2015 2016

niños 0-1 3 4 5 6 7

niños 1-2 8 11 12 13 14

niños 2-3 10 11 14 15 16

niños 3-4 9 13 14 17 18

niños 0-4 30 39 45 51 55


6.10. Capacidad a FuturoGracias a un constante crecimiento de la demanda y al futuro posicionamiento que se tendrá, se proyecta un crecimiento de las instalaciones para un periodo de diez años con un incremento del 50 % de la producción actual.

Tabla 24: Volumen de Producción proyectado

6.11. Términos y Condiciones de la Compra de EquiposEl equipo a utilizar debe de presentar las condiciones máximas, completamente nuevos y seguros, sin posibilidades de hacer daño al niño, aptos para el aprendizaje de infantes y especializado por edades.

6.12. Ubicación y Diseño de la FábricaKinder Bee cuenta con una plaza de 200 mts2, tamaño que se distribuye de la siguiente manera:

Cuatro secciones: En ellas encontramos Lactantes, pre-maternal, maternal y primer nivel. Las cuatro secciones están condicionadas para todas las actividades de los niños en el día, se tomaron precauciones de seguridad en el diseño, colorido, espacio por alumno, iluminación, ventilación, diseño moderno, accesibilidad, con medidas de 23.5 mts2 cuadrado por aula para 20 niños estimados por cada sección y materno 8 cantidad de alumnos.

1 Baño: Para el servicio de los niños y dividido el baño para el personal de Kínder Bee con 6.5 mt2

2 Oficinas: Para uso del personal administrativo en sus labores diarias condicionadas para que exista un ambiente de trabajo cómodo. Las oficinas se clasifican en oficina administrativa, lugar en donde estará la directora del centro con 7.4 mts2; oficina para la psicóloga con 7.4 mts2.

Área verde: para que los niños puedan realizar actividades de ejercitación y distracción. Se encuentra a la vista de todos para que los niños sean vigilados en todo momento y con y un espacio de 34.2 mts2

montado con juguetes para los niños acordes a sus edades tomando las precauciones pertinentes.

Cocina: En donde se le preparará las meriendas y almuerzo a los niños. Constará con quipos de refrigeradoras, estanterías, concinas, pantry y utensilios pertinentes. Presenta un espacio de 11 mts2 en donde encontramos los asientos destinados a los niños para la hora de su merienda con capacidad de 48 alumnos.

Lobby o recepción: La recepción estará destinada para atención de los padres de familias que busquen a sus hijos o para aquellos que quiera tener datos sobre el servicio. Constará con espacio de y 2 muebles que ayuden a la comodidad de los padres, con una medida de 10 mt2.

Por otra parte, la plaza estará ubicada

estratégicamente en Lomas del Valle, ya que es un lugar céntrico en donde se puede obtener posibles usuarios de Carretera Masaya, Las colinas, Santo Domingo, Villa Fontana Norte y Sur, Bello Horizonte, Colonia Centroamérica, Altamira, Reparto Lomas del Valle, Carretera Norte, Masaya, Ticuantepe, entre otros.

Las razones por las que se escogió ese sitio para la plaza son las siguientes:

Es un lugar céntrico en Managua

Los posibles usuarios que vienen de Carretera Masaya, Las colinas, Santo Domingo, Ticuantepe y Masaya, bajan a Managua para ir a trabajar, por ende pasan por lomas del Valle.

Los posibles Usuarios que son de La Centroamérica, Villa Fontana Norte y Sur, Lomas del Valle y Altamira, tienen a Lomas del valle muy cercano de sus hogares así que representa una posible demanda potencial gracias a la cercanía.

Existe un proyecto de construcción de una carretera que atraviesa Lomas del Valle para unir Carretera Masaya y carretera Norte, por ende las personas que se desplazan de Carretera Norte, Bello Horizonte y aledaños hacia el centro de Managua, podrán tomar esa ruta y la guardería estará en su camino.

6.13. Materia prima necesariaComo materia prima se tienen a los docentes de educación temprana, un psicólogo especializado con el desarrollo infantil, material de estudio como videos, artículos tecnológicos, libros, juegos, entre otros.

6.14. Costo de la Materia primaMATERIA PRIMA COSTO TOTAL U$

MATERIAL DIDÁCTICO 3,980

TOTAL 3,980

Debido a la naturaleza del negocio, la materia prima de Kínder Bee está representada por el material didáctico y los utencilios con fínes específicos y que se utilizarán en el proceso de aprendizaje de los cuales están más específicos en el anexo 2.

6.15. Disponibilidad de Materia primaLa materia prima que se necesita para laborar está disponible en cualquier parte de Managua ya que no se requiere de grandes máquinas o traslados. Así que el negocio no presenta mayores problemas por falta de abastecimiento.

6.16. Mano de obra

MANO DE OBRA COSTO MENSUAL U$ CANTIDAD TOTAL MENSUAL U$

Director 500 1 500

Psicólogo 300 1 300

Docente 200 4 800

Ayudante 100 4 400

Cocinero 150 2 300

Seguridad 100 2 200

Recepción 100 1 100

Limpieza 100 2 200

Total 2, 800

FUENTE. ELABORACIÓN PROPIATabla 26: Relación Mano de obra-Costo

Tabla 25: Costo de la materia prima

7. MEDIO AMBIENTE

7.1. Impacto sobre el suelo, agua, aire, flora, fauna y hombre.

IMPACTO DEL PROYECTO

CONCEPTOS LEVE MODERADO SEVERO1. SUELO X2. AGUA X3. AIRE X4. FLORA - - -5. FAUNA - - -6. HOMBRE X


7.2. Causas del Impacto.CONCEPTOS SI NO

Fragilidad ecológica del sitio X

Actividad extractiva del proyecto X

Actividad de la población laboral X

Utilización de insumos contaminantes X

Manejo inadecuado de desechos X

Tipo de Tecnología utilizada X


7.3. Medidas de prevención, mitigación y compensación.A como se puede apreciar en las tablas 25 y 26, Kínder Bee genera un impacto en dos aspectos del medio ambiente: el suelo y el hombre.

Se genera un daño moderado al suelo por la necesidad de construir y esto afecta a su composición química, aparte de que se cella una proporción mayor de suelo que no permite el paso a las aguas fluviales para convertirse en subterráneas.

El segundo impacto es en el hombre. Por ser una institución de enseñanza y formación integral, el centro pretende anidar en los infantes las buenas costumbres y prácticas ambientales para asegurar un mejor futuro en el camino. Con eso se estará contribuyendo al desarrollo de una Nicaragua mejor cortando el problema desde la raíz.

Otra forma de ayudar al medio ambiente es colocando paneles solares que generen energía natural y limpia hacia todo el local. Dichos paneles están planeados colocarse al finalizar el 5to año de laborar. Por otro lado las luminarias serán de consumo ecológico y mínimos que permite mayor rendimiento.

Tabla 27: Impacto del proyecto al medio ambiente

Tabla 28: Causas de los impactos

Los desechos orgánicos que se generen en la empresa, serán guardados y así ocuparlos de abono para las plantas del local, a su vez, toda la papelería que se ocupe y sea desechada, será donada hacia instituciones como pajarito azul y los pipitos.

Los niños serán parte de un programa de selección y clasificación de la basura según su material, así se entenderá la importancia de separar lo biodegradable de lo que no lo es.

8. PLAN DE ORGANIZACIÓN Y GESTIÒN

8.1. CARGOS QUE SE DESEMPEÑAN EN LA EMPRESA.

NOMBRE DEL CARGO:Directora

DESCRIPCIÓN:Función: Llevar a cabo las tareas administrativas del negocio y velar por el cumplimiento de los objetivos de la empresa. A su vez, coordinar las actividades diarias de la institución.Tareas:

Planificar en conjunto con el dpto. de Recursos Humanos las actividades generales que se llevarán a cabo en el año.

Asignar recursos (materiales, humanos y financieros) en las distintas áreas de la empresa.

Velar por el buen uso de los recursos Motivar al personal con el propósito de alcanzar los

objetivos. Proporcionar información a la junta directiva de la situación

de la empresa.Competencia: Lic. En Administración de empresasSexo del Funcionario (a): Femenino


NOMBRE DEL CARGO:

Psicólogo

Descripción:Función: Velar por la sanidad mental y física de los niños por medio de programas y actividades que permitan la intervención psicólogo/alumno para la orientación y asesoramiento profesional de su cargo. A su vez, ser fuente de información a los padres de familia en los programas de integración paterna.Tareas:

Diseñar el programa educativo de los infantes. Participar activamente en las actividades educacionales

programadas. Coordinar las actividades planeadas Diseñar el portafolio de los alumnos y sus avances Brindar charlas especiales según los temas de inquietud Proponer modificaciones en las actividades o entornos de

los infantes Evaluar la efectividad de las actividades educativas y el

impacto que hay en los infantes. Asesoría familiar

Competencia: Lic. En Psicología infantil

Sexo del Funcionario (a):


Tabla 29: Descripción de cargo, Directora

Tabla 30: Descripción de cargo, Psicóloga

NOMBRE DEL CARGO:Contador

Descripción:Función: Llevar los movimientos contables de la empresaTareas:

Diseñar el sistema contable de la empresa Llevar la contabilidad de la empresa

Competencia: Lic. En ContabilidadSexo del Funcionario (a):No tiene relevancia


NOMBRE DEL CARGO:Ayudante

Descripción:Función: Servir de apoyo en las labores educativas Tareas:

Cumplir y seguir con los programas educativos pre-establecidos

Motivar a los infantes en su desarrollo educacional. Cooperar con las maestras de planta en su labor Velar por la seguridad de los infantes Propiciar un ambiente sano para los infantes

Competencia: Estudiante universitarioSexo del Funcionario (a):


NOMBRE DEL CARGO:Cocineros

Descripción:Función: Abastecer de alimentos preparados a lo largo del díaTareas:

Preparar las comidas y meriendas para la alimentación de los infantes y del personal.

Mantener en orden y aseo los equipos de cocina. Realizar una lista semanal de alimentos para la

respectiva compra y abastecimiento de la cocina.Competencia: Educación Básica (Bachiller) con conocimientos de cocina.Sexo del Funcionario (a):


Tabla 31: Descripción de cargo, Contador

Tabla 33: Descripción de cargo, Cocinero

Tabla 32: Descripción de cargo, Ayudante

NOMBRE DEL CARGO:Vigilante

Descripción:Función: Cuidar las instalaciones las 24 H del día.Tareas:

Abrir y cerras las puertas de las instalaciones. Hacer rondas en las instalaciones en manera de

seguridad.Competencia: Educación Básica con conocimientos de cocina.Sexo del Funcionario (a):Masculino.


NOMBRE DEL CARGO:Jardinero

Descripción:Función: Dar mantenimiento al jardín de las instalaciones.Tareas:

Dar mantenimiento tres veces por semana a jardín de la instalación.

Competencia: Educación Básica (Bachiller) con conocimientos de cocina.Sexo del Funcionario (a):


Tabla 34: Descripción de cargo, Vigilante

Tabla 35: Descripción de cargo, Jardinero

8.2. Estructura organizacional de la empresa.

8.2.1 Organigrama.

En el organigrama de la empresa, se pueden apreciar las diferentes funciones que se realizan empezando sobre todas la junta directiva que tienen la potestad de decisión y como menos principales el personal de RRHH.

8.2.2 Definición de los cargos claves.

CARGO CLAVE:Docentes

Criterio para seleccionarlo:Los Docentes deben de tener una licenciatura en educación y mínimo siete años de experiencia en el ramo de la educación infantil.

CARGO CLAVE:Psicólogo

Criterio para seleccionarlo:Los Psicólogos deben tener una licenciatura en Psicología infantil con tres años de experiencia en la labor como mínimo.

CARGO CLAVE:Directora

Criterio para seleccionarlo:Deberá contar con una licenciatura en administración de empresas y poseer al menos tres años de experiencia.

FUENTE. ELABORACIÓN PROPIA Tabla 36: Descripción de cargos de claves

8.2.3 Actividades Pre _ Operativas

CONCEPTO DURACIÓNElaboración y culminación del plan de negocio 12 semanas

Solicitud de préstamo 6 meses

Aprobación del préstamo 2 meses

Trámites de legalización del Kínder 3 semana

Construcción del local 6 meses

Publicidad 1 mes y medio

Contratación de la mano de obra necesaria 2 semanas

Capacitación 3 semana

Adquisición de mobiliarios y equipos 5 meses

Lanzamiento del negocio 1 semana


8.2.4 Gastos Pre _ Operativos

CONCEPTO COSTOElaboración y culminación del plan de negocio $2000

Solicitud de préstamo $50

Trámites de legalización del Kínder $300--

Construcción del local $350

Publicidad $400

Contratación de la mano de obra necesaria $1,100

Capacitación $100

Lanzamiento del negocio $300


Tabla 37: Duración actividades Pre Operativas

Tabla 38: Costo de Gastos pre operativos

8.2.5 Equipos de Oficinas

CONCEPTO Cantidad

EscritoriosDirectora

Psicóloga

Financiero

Computadoras

Directora

Psicóloga

Financiero

Maestro

Mesa Para atención a padres de familia

Sillas Para los escritorios

Escritorio de recepcionista Recepcionista

Sillas Sillas para sala de espera

Teléfonos Directora y Recepcionista

ArchiverosDirectora

Psicóloga

Financiero

Papelería

Directora

Psicóloga

Financiero

Recepcionista

Lapiceros

Directora

Psicóloga

Financiero

Recepcionista

FUENTE. ELABORACIÓN PROPIA Tabla 39: Relación equipo de oficina-cantidad

9. PLAN FINANCIERO

9.1. Detalle del Colateral Ofrecido (Capital requerido) INVERSION TOTAL FINANCIAMIENTO

Concepto Monto Fondos Propios FinanciamientoLocales: $ 68,750.00 $ 23,750.00 $ 45,000.00

Terreno 23,750.00 23,750.00

Edificio 45,000.00 45,000.00

Equipo: $ 12,767.40 $ 12,767.40 Maquinaria y Herramientas 5,882.40 5,882.40

Mobiliario y Equipo de Oficina 4,085.00 4,085.00

Equipo de Computo 2,800.00 2,800.00

Capital de Trabajo: $ 5,105.23 $ 5,105.23 Capital Trabajo 5,105.23 5,105.23

Otros: $ 2,251.24 $ 2,251.24 Gastos Pre operativos 2,251.24 2,251.24

Totales: $ 88,873.87 $ 31,106.47 $ 57,767.40 35% 65%


El capital requerido para Kinder Bee es de un total de U$ 88,873.87 distribuido en local con U$ 68,750 que representa la compra del terreno y la construcción del edificio, equipo con U$ 12,767.4 de herramientas, mobiliario y equipo de cómputo y capital de trabajo y otros gastos.

El nivel de inversión es del 35% propio y el 65 % proveniente de una fuente de financiamiento.

Tabla 40: Capital requerido

9.2. Estado de Ganancias y PérdidasCALCULO DE RENTABILIDAD PROYECTADA

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Ventas 86,562.00 112,470.00 148,680.00 168,240.00 201,940.00

Costo de los Bienes Vendidos

4,926.00 7,024.23 8,830.98 10,928.84 12,824.05

Utilidad Bruta $ 81,636.00 $ 105,445.77 $ 139,849.02 $ 157,311.16 $ 189,115.95 Salarios 33,600.00 33,600.00 33,600.00 33,600.00 33,600.00

Prestaciones 14,448.00 14,448.00 14,448.00 14,448.00 14,448.00

Gastos Generales 8,288.80 10,775.44 12,433.19 14,090.95 15,196.13

Gastos Administrativos

Depreciación 6,435.00 5,331.00 4,625.00 4,134.40 3,764.75

Total Gastos Generales y de Administración

$ 62,771.80 $ 64,154.44 $ 65,106.19 $ 66,273.35 $ 67,008.88

Utilidad de Operación

$ 18,864.20 $ 41,291.33 $ 74,742.83 $ 91,037.81 $ 122,107.07

Intereses Pagados 7,363.06 5,633.70 3,646.06 1,361.60

Utilidad antes de Impuestos

$ 11,501.14 $ 35,657.63 $ 71,096.76 $ 89,676.21 $ 122,107.07

Impuestos 3,450.34 10,697.29 21,329.03 26,902.86 36,632.12

Utilidad Neta $ 8,050.80 $ 24,960.34 $ 49,767.73 $ 62,773.35 $ 85,474.95


El estado de ganancia pérdida se presenta en cinco años proyectados en donde se desglosan los movimientos de la institución involucrando ventas y costos de ventas para obtener la utilidad bruta. Posteriormente se deducen los gastos como salarios, prestaciones, gastos administrativos y generales para obtener la utilidad operativa.

La utilidad neta se muestra favorable para todos los años y en crecimiento año con año gracias a la porción del mercado ganada el en tiempo hasta presentar U$ 85,474.95 para el años cinco.

Tabla 41: Rentabilidad del proyecto

9.3. Estado de Flujo de CajaEstado de Flujo de Caja

Detalle FLUJO DE CAJA

Año 0 1 2 3SALDO INICIAL 7,356.47 10,262.38 27,244.46

INGRESOS (UTILIDAD CONTABLE)

88,873.87 8,050.80 24,960.34 49,767.73

EGRESOS 81,517.40

AMORTIZACION 11,579.89 13,309.26 15,296.89

DEPRECIACION 6,435.00 5,331.00 4,625.00

SALDO FINAL 7,356.47 10,262.38 27,244.46 66,340.30FUENTE. ELABORACIÓN PROPIA

Los flujos de cajas presentados por tres años son positivos y en crecimiento debido al incremento en la proporción del mercado, llegando a obtener un flujo positivo de U$ 66,340.3 en el año 3.

Tabla 42: Flujo de caja

9.4. Balance GeneralBalance General al finalizar el primer año

Año 1ACTIVOS

ACTIVOS CIRCULANTE 10,262.38

CAJA Y BANCOS $ 10,262.38

ACTIVO FIJO $ 75,082.40

TERRENO Y EDIFICIO $ 68,750.00

MOBILIARIO Y EQUIPO $ 12,767.40

DEPRECIACION ACUMULADA (6,435.00)

TOTAL DE ACTIVOS 85,344.78

PASIVOS 46,187.51PASIVO LARGO PLAZO $ 46,187.51

PRESTAMO LARGO PLAZO $ 46,187.51

CAPITAL $ 39,157.27CAPITAL SOCIAL $ 31,106.47

UTILIDAD DEL PERIODO $ 8,050.80

TOTAL PASIVO MAS CAPITAL $ 85,344.78FUENTE. ELABORACIÓN PROPIA

En el balance general se presentan los activos de Kinder Bee, terreno, edificio y mobiliario. También se muestra el pasivo a largo plazo detallado como préstamo a largo plazo y el capital compuesto por el capital social y la utilidad del período.

Tabla 43: Balance General

9.5. Programa de Devolución de PréstamoTabla de Amortización de Préstamo

Período Cuota Interés Capital Saldo

0 $ 57,767.40

1 1,578.58 673.95 904.63 $ 56,862.77

2 1,578.58 663.40 915.18 $ 55,947.59

3 1,578.58 652.72 925.86 $ 55,021.74

4 1,578.58 641.92 936.66 $ 54,085.08

5 1,578.58 630.99 947.59 $ 53,137.49

6 1,578.58 619.94 958.64 $ 52,178.85

7 1,578.58 608.75 969.83 $ 51,209.02

8 1,578.58 597.44 981.14 $ 50,227.88

9 1,578.58 585.99 992.59 $ 49,235.29

10 1,578.58 574.41 1,004.17 $ 48,231.12

11 1,578.58 562.70 1,015.88 $ 47,215.24

12 1,578.58 550.84 1,027.74 $ 46,187.51

13 1,578.58 538.85 1,039.73 $ 45,147.78

14 1,578.58 526.72 1,051.86 $ 44,095.93

15 1,578.58 514.45 1,064.13 $ 43,031.80

16 1,578.58 502.04 1,076.54 $ 41,955.26

17 1,578.58 489.48 1,089.10 $ 40,866.16

18 1,578.58 476.77 1,101.81 $ 39,764.35

19 1,578.58 463.92 1,114.66 $ 38,649.69

20 1,578.58 450.91 1,127.67 $ 37,522.02

21 1,578.58 437.76 1,140.82 $ 36,381.20

22 1,578.58 424.45 1,154.13 $ 35,227.06

23 1,578.58 410.98 1,167.60 $ 34,059.47

24 1,578.58 397.36 1,181.22 $ 32,878.25

25 1,578.58 383.58 1,195.00 $ 31,683.25

26 1,578.58 369.64 1,208.94 $ 30,474.31

27 1,578.58 355.53 1,223.05 $ 29,251.26

28 1,578.58 341.26 1,237.31 $ 28,013.95

29 1,578.58 326.83 1,251.75 $ 26,762.20

30 1,578.58 312.23 1,266.35 $ 25,495.84

31 1,578.58 297.45 1,281.13 $ 24,214.71

32 1,578.58 282.50 1,296.07 $ 22,918.64

33 1,578.58 267.38 1,311.20 $ 21,607.44

34 1,578.58 252.09 1,326.49 $ 20,280.95

35 1,578.58 236.61 1,341.97 $ 18,938.98

36 1,578.58 220.95 1,357.62 $ 17,581.36

37 1,578.58 205.12 1,373.46 $ 16,207.89

38 1,578.58 189.09 1,389.49 $ 14,818.41

39 1,578.58 172.88 1,405.70 $ 13,412.71

40 1,578.58 156.48 1,422.10 $ 11,990.61

41 1,578.58 139.89 1,438.69 $ 10,551.92

42 1,578.58 123.11 1,455.47 $ 9,096.45

43 1,578.58 106.13 1,472.45 $ 7,623.99

44 1,578.58 88.95 1,489.63 $ 6,134.36

45 1,578.58 71.57 1,507.01 $ 4,627.35

46 1,578.58 53.99 1,524.59 $ 3,102.76

47 1,578.58 36.20 1,542.38 $ 1,560.38

48 1,578.58 18.20 1,560.38 $ -


El programa de devolución del préstamo está establecido en un periodo de cuatro años en una tasa de interés del 14 % anual, para dar una cuota de U$ 1,578.58 mensual y un total de U$ 18,004.42 de intereses.

Tabla 44: Amortización de préstamo

9.6. Punto de Equilibrio (PDE)9.6.1 El Punto de Equilibrio (PDE) Ventas

Año 1 2 3 4 5Punto de Equilibrio US$

74,366.87 80,586.89 86,089.00 93,141.37 100,977.86

Ventas 86,562.00 112,470.00 148,680.00 168,240.00 201,940.00


El Punto de equilibrio de ventas representa para el año uno un total de U$ 74,366.87 de las ventas proyectadas en este año y por el crecimiento de las inscripciones de kínder Bee por su incremento del posicionamiento en el mercado, se logra en el año 5 obtener un punto de equilibrio del 100,977.86 de las ventas representando el 50% de las ventas de ese mismo año.

9.6.2 Punto de Equilibrio (PDE) ProducciónAño 1 2 3 4 5Producción 389.64 419.74 404.88 435.45 429.84

Costos Fijos 70,134.86 75,553.90 80,975.67 87,090.93 94,565.34 Salarios 33,600.00 37,632.00 42,147.84 47,205.58 52,870.25

Prestaciones 14,448.00 16,181.76 18,123.57 20,298.40 22,734.21



Depreciación 6,435.00 5,331.00 4,625.00 4,134.40 3,764.75

Intereses pagados 7,363.06 5,633.70 3,646.06 1,361.60

Precio de Ventas 180 180 200 200 220


Referente al punto de equilibrio en producción, el número de pagos que se deberían de obtener para cubrir los costos son de un total de 390 pagos en el año uno y de 430 para el año cinco, con sus respectivos precios de ventas.

Tabla 45: Punto de equilibrio-ventas

Tabla 46: Punto de equilibrio-producción

9.6.3 Punto de Equilibrio (PDE) PorcentajeAño 1 2 3 4 5

Porcentaje sobre ventas %

86% 72% 58% 55% 50%

Punto de Equilibrio US$ 74,366.87

80,586.89 86,089.00 93,141.37100,977.8

6

Ventas 86,562.00

112,470.00

148,680.00

168,240.00

201,940.00


81% 67% 54% 52% 47%

Costos Fijos 70,134.86

75,553.90

80,975.67

87,090.93

94,565.34

Salarios 33,600.00 37,632.00 42,147.84 47,205.58 52,870.25

Prestaciones 14,448.00 16,181.76 18,123.57 20,298.40 22,734.21



Depreciación 6,435.00 5,331.00 4,625.00 4,134.40 3,764.75

Intereses pagados 7,363.06 5,633.70 3,646.06 1,361.60


6% 6% 6% 6% 6%

Costos Variables 4,926.00 7,024.23 8,830.98 10,928.84

12,824.05

Costo de Venta 4,926.00 7,024.23 8,830.98 10,928.84 2,824.05


El Punto de equilibrio sobre ventas representa para el año uno un total del 86% de las ventas proyectadas en este año, por el crecimiento de las inscripciones del kínder se logra en el año 5 obtener un punto de equilibrio del 50% de las ventas para este mismo año.

Tabla 47: Punto de equilibrio porcentual

9.7. Retorno de la Inversión (TIR)Año 0 1 2 3 4 5Utilidad Contable

8,050.80 20,924.31

41,211.35

49,154.16

66,185.43

Depreciación 6,435.00 5,331.00 4,625.00 4,134.40 3,764.75

Amortización 11,579.89

13,309.26

15,296.89

17,581.36

Valor Residual 81,517.40

Flujo de Fondos (88,873.87)

2,905.90 12,946.05

30,539.46

35,707.20

151,467.58

TIR 26%


La TIR, para un nivel de inversión de Kinder Bee y sus respectivos flujos de cajas presentados con anteriormente, es del 26 % para los cinco años con una tasa de descuento del 18 %.

9.8. Valor Actual Neto (VAN)Año 0 1 2 3 4 5Utilidad Contable 8,050.80 20,924.31 41,211.35 49,154.16 66,185.43

Depreciación 6,435.00 5,331.00 4,625.00 4,134.40 3,764.75

Amortización 11,579.89 13,309.26 15,296.89 17,581.36

Valor Residual 81,517.40

Flujo de Fondos (88,873.87) 2,905.90 12,946.05 30,539.46 35,707.20 151,467.58

VAN al18% 26,098.92


El valor actual neto Kinder Bee y sus flujos de cajas es de U$26,098.92 para los cinco años con una inversión de U$ 88,873.87.

Tabla 48: Rentabilidad de la inversión

Tabla 49: Valor Actual Neto

9.9. Análisis Financiero Es viable el negocio Se considera viable el negocio debido a los indicadores financieros como lo son la TIR que es del 26%, un valor actual neto positivo y superior a los U$20,000, puntos de equilibrio menores al 90% de la venta para el año uno y un punto de equilibrio del 50% para el año cinco.

Los estados financieros de rentabilidad esperada se muestran favorables para todos los años y para el año quinto se proyecta una utilidad neta mayor a U$ 85,000.

En cuanto a medidas de liquidez:

Relación deuda capital

Deuda-capital $ 57,767.40

$ 31,106.47 1.86


Como medida de liquidez la relación deuda capital representa el 86 % sobre el capital, mostrando un nivel de endeudamiento elevado por ser su fuente de financiamiento.

Tabla 50: Deuda de capital

10. ANEXOS Flujo de proceso de un día de clases

INICIO

Actividades manuales

Ejercitación verbal y de

lectura

Actividades psicométric

as

Almuerzo

Siesta

Actividades Tecnológic

as

Actividad Temática

Fin

Clases artísticas

10 min

60 min

5 min

115 min

5 min

85 min

40 min

60 min

80 min

5 min

60 min

60 min

Materiales Didácticos (cotización)

Material Didáctico

descripciónCantidad Costo

en U$Total en U$

Tu bebe puede leer

Es un sistema visual-auditivo donde los niños desde pequeñas edades pueden aprender a leer.(0-6 años)

2 100 200

Alphabet blocks Cubos de diversos colores y formas que incluyen las letras del alfabeto y figuras de animales donde puede iniciar sus primeras palabras y reconocimiento de animales (1 a +)

4 20 80

Kick and crawl gym

Gimnasio que ayuda a desarrollar las habilidades motoras de los niños (0 a 1 ½ ) 4 30 120

Rainforest Jumperoo

Un aparato que les permite a los niños saltar para reforzar los músculos de las piernas. A su vez, permite reforzar las actividades de causa y efecto (0 a 1 ½)

4 90 360

Happy frog Pequeña piscina inflable (1 ½ a mas) 5 19.99 99.95I can play basketball

Mini cancha de baloncesto para actividades al aire libre (1 ½ a mas) 2 35 70

Bounce y Spin zebra

Juguete para montar (1 a 3 años) 3 40 120

Learning farm Juego que permite realizar actividades de causa y efecto (1 a 3 años) 1 80 80

Learning home Juego que permite realizar actividades de causa y efecto (1 a 3 años) 1 85 85

Learning kitchen Expande el vocabulario del infante, promueve el entendimiento de objetos, números y letras (1 a más años)

2 40 80

Play My Way Customizable Play Center

Una batería de juegos que permite tomar diversos roles y compartir los juegos (2 a +) 3 60 180

Play My Way Kitchen

Utilizando su creatividad pueden hacer uso de muchas herramientas que desarrollan su mente(2 a +)

3 60 180

Computer cool school

Computadora que permite desarrollar habilidades en la informática, lectura, sonidos, escritura, idioma inglés, conteo entre otras (3 a +) 10 35 350

Froggy fun sprinkler

Rociador de agua que permite un momento agradable de diversión a los niños (1 a +) 1 12.99 12.99

Rompecabezas Desarrolla habilidades visuales, de concentración, de resolución de problemas, practica la comparación de elementos, ejercita la memoria visual entre otras (3 a +)

10 7 70

Libros para colorear

Libros con dibujos entretenidos que desarrolla la creatividad y la forma de expresar de los niños (3 a 25 2 50

+)colores Para colorear y expresar sus pensamientos y

emociones 10 1.15 11.5

Libros de cuentos Libros con diferentes historias y temáticas que refuerzan los valores de los niños y ayudan a la imaginación (11 meses a +)

10 3 30

Monitores touch Para actividades didácticas y de interacción con los niños 450 4 1800

Total 3979.44

Equipo de oficina (cotización)

Utensilio Costo en dólar CantidadTotal en dólar

Escritorio 250 3 750Recepción 300 1 300Mesa grande 300 1 300computadoras 300 3 900Papelería 15 5 75Lapiceros 0.5 20 10Archiveros 200 4 800sillas de oficina 50 7 350Teléfono 60 2 120Sillas para sala de espera 40 4 160total 3765

Equipo de cocina (cotización)


cocina industrial 1000 1 1000Sartén grande 15 3 45Sartén pequeño 9 3 27ollas 6.741743957 3 20.22523187colador 1.947614921 2 3.895229842espátula de plástico 0.474803164 3 1.424409492espátula de metal 1.797798388 3 5.393395165cuchillo 3.157671528 3 9.473014585licuadora 105.46 2 210.92platos de plástico 60 0vasos plásticos 60 0cucharas plásticas 60 0sandwichera 26 1 26refrigeradora 1708 1 1708micoonda 120 1 120baldes 5.485589954 3 16.45676986Tabla de picar 5.068408534 2 10.13681707Tazón 2.961757601 5 14.80878801rallador 2.528442092 1 2.528442092cafetera 304 1 304paste 0.228182103 20 4.563642063Jabón 1.382921837 5 6.914609186total 3536.740349

Equipo de limpieza (cotización)


tubo de Lampazo 2.899526119 3 8.698578356mechas de lampazo 1.475116626 6 8.850699758Escoba 2.304869729 3 6.914609186Basurero mediano 20.22523187 1 20.22523187Basurero pequeño 8.424298859 4 33.69719543bolsa de basura 1.193922519 2 2.387845039Galón de cloro 3.157671528 3 9.473014585jabón de tocador 1.544262718 5 7.721313591ambientador 1.986797706 2 3.973595412Limpiador de ventanas 4.16028986 2 8.320579721cepillo de baño 0.908118673 2 1.816237346lavandero 18.43895783 1 18.43895783detergente 1.807017867 3 5.421053602desinfectante 3.372024413 3 10.11607324guantes 1.051020596 3 3.153061789papel higiénico 5.669979533 3 17.0099386total 46 166.2179854

Imágenes 3D de las instalaciones

REFERENCIA BIBLIOGRAFICA

BCN, anuario estadístico (2009), tomado el 18 de septiembre de, http://www.bcn.gob.ni/estadisticas/economicas_anuales/anuario_estadistico/2009/anuario2009.pdf

Eclac.org, Análisis e investigaciones (sin año), tomadas el 12 de septiembre de 2010 de, http://www.eclac.org/analisis/

INIDE, Nicaragua en cifras (sin año), tomado el 02 de septiembre de 2010)http://www.inide.gob.ni/censos2005/CifrasMun/mensaje.htm

MANFUT, Barrios de Managua, Tomado el 10 de Septiembre de 2010 de,http://www.manfut.org/managua/barrios/Distrito4.html

Avilez A., Dávila S, Maltez V. (2010) Diseño de un servicio que satisfaga una necesidad encontrada en la población de Managua. PP(41-81)

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plan de negocio kínder bee

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