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NORMAS LEGALES El PeruanoLima, jueves 31 de diciembre de 2009Pág. 409500

DISPOSICIONES FINALES Y TRANSITORIAS

Primera.- Facultades Reglamentarias.- Facúltese al Alcalde de San Juan de Lurigancho para que mediante Decreto de Alcaldía dicte las disposiciones complementarias y reglamentarias necesarias para la adecuada aplicación de la presente Ordenanza.

Segunda.- Aprobación de los Informes Técnico Financiero y Estructura de CostosApruébese los Informes Técnicos Anexo Nº 1 y Anexo Nº 2 que forman parte de la presente Ordenanza, que comprenden la estructura de costos del servicio público de Limpieza Pública – Recojo de Residuos Sólidos; el número de contribuyentes y predios entre los cuales se distribuirá el costo de los arbitrios; y la metodología para la distribución de los costos de cada uno de los servicios; la estimación de ingresos respectiva; así como la justifi cación de la disminución de la tasa producidos respecto del ejercicio anterior, respectivamente

Apruébese los Informes Técnicos Anexo Nº 3 y Anexo Nº 4 que forman parte de la presente Ordenanza, que comprenden la estructura de costos del servicio público de Serenazgo; el número de contribuyentes y predios entre los cuales se distribuirá el costo de los arbitrios; y la metodología para la distribución de los costos de cada uno de los servicios; la estimación de ingresos respectiva; así como la justifi cación de la disminución de la tasa producidos respecto del ejercicio anterior, respectivamente.

Tercera.- VigenciaLa presente Ordenanza entrará en vigencia a partir del 1º de enero del 2010, siempre que previamente se haya materializado su publicación y la del Acuerdo de Concejo ratifi catorio emitido por la Municipalidad Metropolitana de Lima.

Regístrese, comuníquese, publíquese y cúmplase.

CARLOS JOSE BURGOS HORNAAlcalde

ORDENANZA Nº 174 - ANEXO Nº 01

INFORME TÉCNICO

ESTRUCTURA DE COSTOS DEL ARBITRIO DE LIMPIEZA PUBLICA – RECOJODE RESIDUOS SOLIDOS 2010

1. GeneralidadesEste servicio comprende el recojo de residuos sólidos producidos como consecuencia de las actividades diarias de los pobladores del distrito, en las diversas actividades que realizan, así como deshechos, maleza y desmonte y su traslado para la disposición fi nal en el relleno sanitario autorizado, la cantidad de residuos sólidos que se recogerá en el año 2010 es de 203,358.18 toneladas anuales cuyo costo asciende a S/. 15’933,973.02 para el año 2010.

2. Estructura de Costos del Servicio de Limpieza PúblicaEl costo global que genera la prestación del servicio de recojo de residuos sólidos asciende a S/. 15’933,973.02.La estructura del costo del servicio se muestra en el Cuadro Nº 1:

CUADRO Nº 1: ESTRUCTURA DE COSTOSCONCEPTO COSTO ANUAL %COSTOS DIRECTOS 15’645,632.31 98.19%

Costos de mano de obra 3’052,039.80 19.15%Costos de materiales 3’110,184.59 19.52%Otros costos y gastos variables 9’483,407.92 59.52%

COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 207,121.65 1.30%Mano de Obra indirecta 202,561.86 1.27%Muebles Maquinarias y Equipos 3,748.54 0.02%Depreciación de bienes muebles y equipos 811.25 0.01%

COSTOS FIJOS 81,219.06 0.51%TOTAL 15’933,973.02 100.00%

Los elementos de la estructura de costos se muestran en el Cuadro Nº 2:

CUADRO Nº 2: ESTRUCTURA DE COSTOS DEL SERVICIO DE RECOJO DE RESIDUOS SÓLIDOS PARA EL AÑO 2010(Nuevos Soles)

CONCEPTO Cant. U. de Medida Costo Un % Ded.

% Depre Costo Mensual Costo Anual

1.0 COSTOS DIRECTOS 1303802.69 15645632.311.1 COSTO DE MANO DE OBRA 254336.65 3052039.80 Personal nombrado 185058.40 2220700.80 Chóferes 35 Personas 2791.76 100% 97711.60 1172539.20 Ayudantes de unidad 30 Personas 2911.56 100% 87346.80 1048161.60 Personal contratado 69278.25 831339.00 Chóferes 40 Personas 750.00 100% 30000.00 360000.00 Ayudantes 55 Personas 714.15 100% 39278.25 471339.00

1.2 COSTO DE MATERIALES 259182.05 3110184.59 Herramientas 688.67 8264.00 Escobas 42 Unidades 13.00 100% 45.50 546.00

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Rastrillos 42 Unidades 15.00 100% 52.50 630.00 Zapas 42 Unidades 15.00 100% 52.50 630.00 Lampas 42 Unidades 20.00 100% 70.00 840.00 Franelas 84 metros 2.00 100% 14.00 168.00 Malla cobertora 4 Unidades 50.00 100% 16.67 200.00 Llaves de ruedas 21 Unidades 100.00 100% 175.00 2100.00 Gatas 21 Unidades 150.00 100% 262.50 3150.00 Materiales diversos 1325.00 15900.00

Materiales de Pintura (pintura, thinner, base, etc) 1 Lote 12000.00 100% 1000.00 12000.00

Materiales para parchado de Llantas 12 Lotes 200.00 100% 200.00 2400.00

Kresso 60 Galones 7.00 100% 35.00 420.00

Insumos químicos para Fumigación 6 Litros 180.00 100% 90.00 1080.00

Repuestos 47497.05 569964.64 Llantas 1100x20x16 delanteras gy 40 Unidades 1520.00 100% 5066.67 60800.00 Llantas 1100x20x16 traseras gy 96 Unidades 1600.00 100% 12800.00 153600.00 Llantas 12X20 delanteras 10 Unidades 1825.00 100% 1520.83 18250.00 Llantas 12X20 traseras 40 Unidades 2015.00 100% 6716.67 80600.00 Llantas 20.5X25 4 Unidades 8338.00 100% 2779.33 33352.00 Llantas 23.5x25 4 Unidades 12150.00 100% 4050.00 48600.00 Llantas 26.5x25 8 Unidades 13510.00 100% 9006.67 108080.00 Llantas 22.5x11 delanteras 4 Unidades 1380.00 100% 460.00 5520.00 Llantas 22.5x11 traseras 8 Unidades 1380.00 100% 920.00 11040.00 Llantas 7.5x16 12 Unidades 596.53 100% 596.53 7158.36 Llantas 3x18 6 Unidades 25.00 100% 12.50 150.00 Cámaras 11x20 380 Unidades 53.00 100% 1678.33 20140.00 Protectores 20-rr 380 Unidades 28.00 100% 886.67 10640.00 Baterías 23 placas - 12v 20 Unidades 260.00 100% 433.33 5200.00 Baterías 15 placas - 12v 44 Unidades 150.00 100% 550.00 6600.00 Baterías 11 placas 12v 2 Unidades 117.14 100% 19.52 234.28 Filtros y Lubricantes 11110.42 133325.00 Aceite ultramax viscus 25w50 25 Cilindros 1245.00 100% 2593.75 31125.00 Aceite ultramax sae 15w40 4 Cilindros 1200.00 100% 400.00 4800.00 Hidrolina hyspin-68 25 Cilindros 1300.00 100% 2708.33 32500.00 Refrigerante (antioxidante) 1 Cilindros 2200.00 100% 183.33 2200.00 Filtros (aire, petróleo y aceite) 216 Filtros 200.00 100% 3600.00 43200.00 Liquido freno dot3 150 Galones 130.00 100% 1625.00 19500.00 Combustibles 198560.91 2382730.90 Diesel D2 222992 Galones 10.65 100% 198560.91 2374861.50 Gasolina 90 730 Galones 10.78 100% 927.71 7869.40

1.3 OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES 790283.99 9483407.92

Uniformes y equipos de protección personal 5483.17 65798.00

Botines de cuero 356 Pares 35.00 100% 1038.33 12460.00 Chalecos fosforescente 356 Unidades 12.00 100% 356.00 4272.00 Gorros jockey 356 Unidades 6.00 100% 178.00 2136.00 Guantes de cuero 170 pares 5.50 100% 77.92 935.00 Mascarillas de tela 170 Unidades 2.00 100% 28.33 340.00 Mascarillas con cartucho 170 Unidades 12.00 100% 170.00 2040.00 Conos de seguridad de 70 cm 33 Unidades 35.00 100% 96.25 1155.00

Uniformes (pantalón y camisa grueso manga larga) 356 Unidades 70.00 100% 2076.67 24920.00

Buzo completo (pantalón, casaca y polo) 356 Unidades 40.00 100% 1186.67 14240.00

Extintores de polvo seco 33 Unidades 60.00 100% 165.00 1980.00 Botiquín primeros auxilios 33 Unidades 40.00 100% 110.00 1320.00 Servicio de Terceros 697379.00 8368548.00

Recolección y Transporte por Disposición Final de Residuos Sólidos

1 Servicio 7507798.68 100% 625649.89 7507798.68

Disposición fi nal de RR.SS. 1 Servicio 860749.32 100% 71729.11 860749.32

Servicio de Mantenimiento de Vehículos 87421.83 1049061.92

Mantenimiento Preventivo: 31682.93 380195.20 Afi namiento de motor 35 Servicios 5852.00 100% 17068.33 204820.00

Mantenimiento de bombas de Inyección 33 Servicios 2352.00 100% 6468.00 77616.00

Mantenimiento de alternador 33 Servicios 448.00 100% 1232.00 14784.00 Mantenimiento de arrancador 33 Servicios 224.00 100% 616.00 7392.00

Mantenimiento de sistema hidráulico 33 Servicios 2240.00 100% 6160.00 73920.00

Lavado y engrase 33 Servicios 50.40 100% 138.60 1663.20 Mantenimiento Correctivo: 9575.00 114900.00 Enderezado de chasis 15 Servicios 2880.00 100% 3600.00 43200.00





Soldado de muelles 33 Servicios 90.00 100% 247.50 2970.00

Cambio de mangueras sistema hidráulico - orings retenes 33 Servicios 810.00 100% 2227.50 26730.00

Mantenimiento y sondeo de sistema de respiración – radiadores

18 Servicios 500.00 100% 750.00 9000.00

Correcciones del sistema turbo 33 Servicios 1000.00 100% 2750.00 33000.00 Reparaciones: 46163.89 553966.72 Reparación general de motor 8 Servicios 26250.00 100% 17500.00 210000.00

Reparación de la bomba hidráulica 20 Servicios 7000.00 100% 11666.67 140000.00

Reparación de caja de transmisión 11 Servicios 10500.00 100% 9625.00 115500.00

Reparación de bomba de aceite 16 Servicios 466.67 100% 622.23 7466.72

Reparación de bomba de inyección y toberas 15 Servicios 2600.00 100% 3250.00 39000.00

Reparación de ejes coronas 10 Servicios 4200.00 100% 3500.00 42000.00

2.0 COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 17260.14 207121.65

2.1 Mano de obra indirecta 17192.53 202561.86 Personal nombrado 9110.16 109321.86 Gerente de Servicios a la Ciudad 1 Persona 4556.24 25% 1139.06 13668.72 Sub gerente de Limpieza Pública 1 Persona 3077.71 50% 1538.86 18466.26 Capataz 1 Persona 2841.60 100% 2841.60 34099.20 Llantero 1 Persona 3590.64 100% 3590.64 43087.68 Personal contratado 7770.00 93240.00 Capataz 1 Persona 900.00 100% 900.00 10800.00 Secretaria de gerencia 1 Persona 700.00 25% 175.00 2100.00 Secretaria de almacén 1 Persona 700.00 25% 175.00 2100.00

Secretaria de Sub Gerencia de Limpieza Pública 1 Persona 700.00 50% 350.00 4200.00

Asistente técnico 1 Persona 1130.00 50% 565.00 6780.00 Personal administrativo GSP 2 Personas 700.00 25% 350.00 4200.00 Electricista 1 Persona 1130.00 100% 1130.00 13560.00 Llantero 1 Persona 900.00 100% 900.00 10800.00 Soldador 2 Personas 900.00 100% 1800.00 21600.00 Almacenero 1 Persona 900.00 25% 225.00 2700.00 Guardián 2 Personas 850.00 50% 850.00 10200.00 Ayudante de soldador 2 Personas 700.00 25% 350.00 4200.00

2.2 Materiales y útiles de ofi cina 312.38 3748.54 Libro de Acta rayado de 200 Pág. 6 Unidades 20.00 100% 10.00 120.00

Archivador cartón palanca l/a ofi cio 36 Unidades 2.90 100% 8.70 104.40

Block de Papel Bond rayado tamaño a4 x 200 hojas 6 Unidades 3.50 100% 1.75 21.00

Bolígrafo p/fi na: azul, negro, rojo 12 Unidades 1.00 100% 1.00 12.00 Borrador mixto grande 10 Unidades 0.22 100% 0.18 2.20 Cdroom- rw de 650 mb 12 Unidades 2.50 100% 2.50 30.00

Cinta adhesiva transparente 1” x 72 yar 12 Rollos 1.21 100% 1.21 14.52

Clips nº1 x 100 cada caja marca wingo 12 caja 3.50 100% 3.50 42.00

Corrector de liquido tipo lapicero 6 Unidades 2.26 100% 1.13 13.56

Cuaderno papel bond p/actas tam. Ofi cio x 200 c/ past 6 Unidades 3.25 100% 1.63 19.50

Cuaderno Tamaño A4 6 Unidades 3.25 100% 1.63 19.50

Cuadernos de cargo empastado x 200 hojas t/a-5 6 Unidades 2.26 100% 1.13 13.56

Diskett 3.5 maxell x 10 unidades 2 cajas 26.90 100% 4.48 53.80

Engrampador t/alicate artesco 222 3 Unidades 55.00 100% 13.75 165.00

Etiqueta auto adhesiva x100 unidades 12 sobres 3.50 100% 3.50 42.00

Fasteners hojalata x 50 unidades artesco 12 cajas 3.12 100% 3.12 37.44

Fólder manila t/a-4 grafi papel 100 Unidades 0.16 100% 1.33 16.00

Formatos de orden de salida de carga 26 Millares 24.20 100% 52.43 629.20

Forro tamaño a-4 transparente vinifan 12 Rollos 19.85 100% 19.85 238.20

Goma en barra x gr 2 Unidades 6.47 100% 1.08 12.94

Grapas 26/6 x 5000 unidades por caja 24 Caja 1.70 100% 3.40 40.80

Lápiz negro nº 2 con borrador 4 Unidades 5.00 100% 1.67 20.00 Micas 4 Unidades 1.12 100% 0.37 4.48 Notas post- t 6 Unidades 0.45 100% 0.23 2.70





Papel bond de 80 gr t/a-4 12 Millares 23.50 100% 23.50 282.00 Papel carbón a-4 carbolan azul 12 Cajas 7.90 100% 7.90 94.80 Papel periódico de 52 gr. A-4 2 Millares 13.00 100% 2.17 26.00 Perforador de dos espigas 6 Unidades 15.00 100% 7.50 90.00 Plumón resaltador color amarillo 6 Unidades 1.13 100% 0.57 6.78 Plumón resaltador fucsia 2 Unidades 1.13 100% 0.19 2.26 Porta clips de metal 4 Unidades 6.00 100% 2.00 24.00

Saca grapas con uñas para grapas 26/6 4 unidades 5.50 100% 1.83 22.00

Supresor de pico de 2.0 1 Unidades 5.00 100% 0.42 5.00

Tajador metal simple bolsillo tipo escolar 1 Unidades 0.55 100% 0.04 0.50

Tampón 12 Unidades 5.00 100% 5.00 60.00 Tijeras 4 Unidades 3.30 100% 1.10 13.20 Tinta de impresora hp 24 Cartuchos 60.00 100% 120.00 1440.00 Tinta para tampón 4 Frascos 1.80 100% 0.60 7.20

2.3 Depreciación de bienes muebles y equipos 67.60 811.25

Computadora Pentium IV 512mb 3.3 mghz 2 Unidades 3500.00 25% 0.25 36.46 437.50

Impresora hp 2 Unidades 550.00 25% 0.25 5.73 68.75 Ventilador de pedestal 3 Unidades 250.00 100% 0.10 6.25 75.00 Archivador Mueble 2 Unidades 350.00 100% 0.10 5.83 70.00 Escritorios 2 Unidades 500.00 100% 0.10 8.33 100.00 Sillón giratorio 2 Unidades 300.00 100% 0.10 5.00 60.00

3.0 COSTOS FIJOS 6768.26 81219.06 Agua Potable 12 Servicios 1876.00 50% 938.00 11256.00 Electricidad 12 Servicios 2500.00 50% 1250.00 15000.00 Telefonía fi ja 12 Mensual 205.00 50% 102.50 1230.00 Seguro contra todo riesgo 33 Pólizas/año 1273.42 100% 3501.91 42022.86 Seguros SOAT 33 Pólizas/año 302.00 100% 830.50 9966.00 Radio Nextel 24 Servicios 145.35 50% 145.35 1744.20 Total 1327831.09 15933973.02

Descripción de la Estructura de Costos1 se detalla a continuación:

Los costos directos ascienden a S/. 15’645,632.31 (98.19 % del costo total) y comprenden los costos de mano de obra directa, los costos de materiales, otros costos y gastos variables.

Costo de Mano de obra

• Chóferes – Camión Recolector: 35 chóferes estables y 40 chóferes contratados personal que se encarga de la recolección y traslado de los residuos sólidos. En este servicio los choferes realizan dos turnos en 32 unidades vehiculares y 3 turnos en 3 unidades vehiculares, además existen dos choferes de relevo que cubren los turnos de descanso.

• Obreros ayudantes de unidades: 30 ayudantes estables y 55 ayudantes contratados, personal este que brinda el servicio netamente operativo, el cual se encargan de apilar, recoger, subir y acomodar los residuos sólidos que se acumulan en los camiones recolectores, los cuales se distribuyen de la siguiente manera en las 18 compactadoras que realizan dos turnos se asigna dos ayudantes por unidad, y en las 3 compactadoras que realizan tres turnos al día se asignan un ayudante por unidad, además de 4 ayudantes de relevo y apoyo en las unidades que realizan turnos nocturnos.

Costo de Materiales

• Herramientas: Comprende las escobas, rastrillos, zapas, lampas, llaves y gatas; distribuidas en las en las 21 unidades compactadoras, asignándose dos unidad de herramientas en cada unidad compactadora, en el caso de las llaves de rueda y gatas solo se asigna una por unidad vehicular.

Así mismo se asigna para las 35 unidades 2.4 metros de franela, además para dos unidades vehiculares (volquetes) y para las unidades vehiculares (madrinas) se le asigna una malla cobertora; dichas unidades desempeñan la función de traslado de residuos sólidos.

• Materiales diversos:

• Materiales de pintado: para el pintado de 35 unidades dos veces por año, pintura, thinner y base.• Materiales para parchado de llantas: los cuales se destinan al parchado de las llantas tanto en material frio como

caliente y pegamento especial para caucho.• Kresso: se utiliza para desinfectar tanto las unidades vehiculares, como las herramientas utilizadas en el recojo de

residuos sólidos.• Insumos químicos: se utiliza en la fumigación de las unidades compactadoras, así como en los ambientes de

estacionamiento de las unidades y además de las herramientas que intervienen en el proceso de recojo de residuos sólidos.

1 Las actividades consideradas en la estructura de costo del servicios de limpieza pública – recojo de residuos sólidos, tales como consumo de combustible, reposición de llantas, de repuestos, mantenimiento preventivo y correctivo, reparaciones, etc., esta detallados en el Informe Nº 494-2009-SGLP-GSC/MSJL de fecha 19/08/2009 y Memorándum Nº 1234-GSC/MDSJL de la misma fecha.


• Repuestos:

• Llantas: Se utilizan en las 35 unidades vehiculares y se distribuyen de acuerdo a las características y requerimientos de las unidades vehiculares.

• Cámaras 11x20 y protectores 20-rr; estos repuestos se utilizan en las llantas que tienes las siguientes; medidas 1100x20x16 delanteras y traseras y las llantas 12x20 que al año se cambian en una oportunidad además de 8 cámaras y 8 protectores que se tienen para el caso que se requiera un cambio.

• Baterías: Son requeridos para el funcionamiento de las 35 unidades vehiculares las cuales están siendo utilizadas en 2 y 3 turnos al día.

• Filtros y Lubricantes: Son requeridos para el funcionamiento a nuestras 35 unidades vehiculares las cuales están siendo utilizadas en 2 y 3 turnos al día; se precisa además que en el caso de los fi ltros son tres tipo de fi ltros: aire, aceite y petróleo los cuales se utilizan solo en 33 unidades vehiculares los cuales se cambian 2 a 3 veces al año en promedio ya que las unidades tienen ya varios años de antigüedad lo que requiere mayor mantenimiento.

• Combustible: Comprende el costo de gasolina de 90 octanos, petróleo diesel 2, combustibles necesarios para la operatividad de la fl ota vehicular, maquinaria y equipos asignados al servicio de recojo de residuos sólidos.

Otros costos gastos variables:

• Uniformes y equipos de protección personal:

• Botines de cuero, Chalecos fosforescentes, Gorros jockey, Uniformes y Buzo completo: Se distribuye de la siguiente manera; a los 75 choferes, 85 ayudantes de las unidades vehiculares y además de los 02 capataces, 02 llanteros, 01 electricista, 02 soldadores, 01 almacenero, 02 guardianes y 02 ayudantes de mecánica. Se precisa que se asignan cada trabajador dos unidades por año; además de contar con 12 unidades de cada equipo en stock para el reemplazo en caso perdida o de un mayor desgaste.

• Guantes de cuero, mascarillas de tela y mascarillas con cartucho: Se asigna solo a los ayudantes de cada unidad vehicular.

• Conos de seguridad de 90 cms de altura, extintores de polvo seco tipo ABC de 3 Kg, botiquín primeros auxilios: se le asigna 01 unidad por vehículo.

• Servicio de terceros:

- Recolección y transporte por disposición fi nal: Parte del Servicio de Recojo de Residuos Sólidos se ha tercerizado, según contrato suscrito con el Consorcio PETRAMAS S.A.C suscrito el 31 de julio del 2007 y con plazo de ejecución 01 de agosto del 2007 al 31 de julio 2009, se estima la prórroga del contrato por el periodo comprendido desde el 01 de agosto del 2009 al 31 de diciembre del 2010, en las mismas condiciones contractuales del contrato fi rmado con anterioridad.

- Disposición fi nal de RRSS: Parte del servicio de Disposición fi nal de RRSS se ha tercerizado, según contrato suscrito con el Consorcio PETRAMAS S.A.C suscrito el 30 de noviembre del 2007 y con un plazo de ejecución de 01 de diciembre del 2007 al 30 Noviembre del 2009, se estima la prórroga del contrato por el periodo comprendido desde el 01 de diciembre 2009 al 31 de diciembre del 2010, en las mismas condiciones contractuales del contrato fi rmado con anterioridad.

• Servicios de Mantenimiento de Vehículos

Mantenimiento Preventivo El mantenimiento preventivo se realiza en forma anual a las unidades, dada su antigüedad y el kilometraje de

recorrido que realiza, se ha previsto realizar el mantenimiento preventivo de las unidades vehiculares que consiste en; afi namiento de motor a 35 unidades, y a 33 unidades el manteniendo preventivo que consiste en; mantenimiento de bomba de inyección, mantenimiento de alternador, mantenimiento de arrancador, sistema hidráulico y lavado y engrase.

Mantenimiento Correctivo El mantenimiento correctivo esta previsto realizarlo a las unidades debido a que las unidades tienen un periodo de

trabajo diaria de 16 horas en dos turnos y otras de 24 horas en tres turnos, además que el trabajo que realizan es de carga, lo que conlleva a un deterioro de algunos elementos del vehículo, para ello se realizara el enderezado de chasis a 15 unidades, de igual manera se ha previsto el soldado de muelles a 33 unidades, así mismo se ha previsto el mantenimiento y sondeo del sistema de respiración de radiadores a 18 unidades y se ha previsto dar mantenimiento de corrección del sistema turbo de la unidades.

Reparaciones Se ha previsto realizar las reparaciones de partes de unidades por encontrase en mal estado de funcionamiento,

debido a la carga de trabajo diaria que realiza, por ello se ha realizara la reparación general de 8 motores por encontrarse en mal estado, reparar la bomba hidráulica de 20 unidades, la caja de transmisión de 11 unidades, reparación de la bomba de aceite de 16 unidades, la reparación de la bomba de inyección y toberas de 15 unidades y la reparación de 10 ejes coronas.

Los costos indirectos; ascienden a S/. 207,121.65 (1.30 % del costo total) y comprenden los costos de mano de obra indirecta, materiales y útiles de ofi cina y depreciación de bienes muebles y equipos que se requieren a fi n de lograr el cumplimiento de las actividades administrativas y de supervisión sobre la calidad del servicio.

Costo de Mano de Obra Indirecta:

Personal nombrado:

• Gerente de Servicios a la Ciudad: Personal que gestiona y coordina el servicio de recojo de residuos sólidos, su porcentaje de participación es del 25%. Debido a que son 4 los servicios públicos que gerencia.

• Sub Gerente de Limpieza Pública: Personal que gestiona, coordina y se encarga del análisis de la información del servicio, por parte de los supervisores; así mismo, se encarga de gestionar internamente los requerimientos del servicio. Su porcentaje de participación es del 50%, debido a que son 2 los servicios que administra.

• Capataz: Este personal se encarga de monitorear el servicio de recojo de residuos sólidos su porcentajes de participación es de 100%

• Llantero: Encargado de la labores de reencauche y mecánica para nuestras unidades móviles, su porcentaje de participación es de 100%

NORMAS LEGALESEl PeruanoLima, jueves 31 de diciembre de 2009 Pág. 409505Personal Contratado:

• Capataz: Personal encargado de monitorear el servicio de recojo de residuos sólidos, cuya participación se considera 100%.

• Secretaria de Gerencia: Encargada de las labores logísticas y de secretaría de la Gerencia, su participación es del 25% debido a que se consideran 4 servicios.

• Secretaria de almacén: encargada de brindar apoyo al almacenero, teniendo una participación del 25%, dado que son 4 servicios.

• Secretaria de Limpieza Pública. Coordina las labores logísticas y propias de la secretaría y tiene un porcentaje de participación de 50%, debido a que se consideran 2 servicios.

• Asistente Técnico: asistir en las actividades propias de la Sub gerencia de Limpieza pública, tiene una participación del 50%.

• Personal administrativo GSP: personal encargado de las labores propias de la administración de la Gerencia de Servicios Públicos, su participación es del 25% por corresponder a 4 servicios.

• Electricista: encargado del mantenimiento del sistema eléctrico de los vehículos y de las planta. Su participación es del 100%.

• Llantero: Encargado de la labores de reencauche y cambio de llantas de las nuestras unidades móviles, su participación es del 100%

• Soldador: Realiza labores de soldado de las unidades vehiculares, su participación es de 100%.• Almacenero: Encargado del control de entrada y salida de los bienes encargados a la Sub Gerencia de Limpieza

Pública, su participación es del 25% por corresponder a 4 servicios.• Guardián: Consistente en el personal de seguridad de los locales de Limpieza Pública, su participación es del 50%

por corresponder a 2 servicios.• Ayudantes de soldador: Personal asistente del soldador de las unidades móviles, su participación es del 25% por

corresponder a 4 servicios.

Útiles y Materiales de Ofi cina: Comprende el costo de los materiales de escritorio y otros materiales de ofi cina utilizados en las labores administrativas de coordinación y gestión en el servicio de recojo de residuos sólidos.Depreciación de Unidades, bienes muebles y equipos: La depreciación de la computadora Pentium 4, con 512 Mb de memoraría y procesador 3.3 Mgtz y la impresora Hp se le aplico una depreciación del 25%. Y tienen una participación del 25% en el proceso de prestación del servicio. Los otros muebles y equipos han sido depreciados con la tasa del 10%, teniendo una participación del 100%.

Los costos fi jos ascienden a S/. 81,219.06 (0.51 % del costo total) relacionados con el pago de telefonía y la energía eléctrica.

• Agua Potable: Son los gastos incurridos por el consumo a cargo de las personas que laboran en la sub gerencia, así como en el mantenimiento de los SSHH. Prevista para todo año 2010.

• Electricidad: Son los gastos generados por el consumo de energía eléctrica por el año 2010, los recintos donde se almacenan las herramientas, materiales, insumos y vehículos entre otros y desde las cuales también se dirige y supervisa el servicio.

• Telefonía Fija: Son los gastos incurridos por una línea de telefonía relacionas con la prestación del servicio, correspondiente al año 2010.

• Seguro contra todo riesgo: Es la prima pagada por cubrir accidentes no cubiertos por el SOAT. De 33 unidades vehiculares, correspondientes al año 2010.

• Seguro SOAT: son los gastos relacionados con el Seguro Obligatorio Accidentes de Tránsito. De 33 unidades vehiculares, correspondientes al año 2010.

• Radio Nextel: Gastos relacionados por 2 equipos para la comunicación por radio, a cargo del sub gerente y el personal administrativo, en las labores propias en la prestación del servicio, correspondientes al año 2010.

ANEXO Nº 1: DISTRIBUCION DE LLANTAS POR UNIDADES DE LIMPIEZA PUBLICA - RECOJO DE RESIDUOS SOLIDOS

Nº UNIDADES DESCRIPCION VEHICULAR MEDIDA REPOSICION DELANTERAS TRASERAS TOTAL X VEHICULO

TOTAL POR VEHICULO AL AÑO

1 WGI-804 COMPACTA 11 X 20 1 2 4 6 62 WGH-232 COMPACTA 11 X 20 1 2 4 6 63 WGG-701 COMPACTA 11 X 20 1 2 4 6 64 WGG-563 COMPACTA 11 X 20 1 2 4 6 65 WGH-231 COMPACTA 11 X 20 1 2 4 6 66 XO-5063 COMPACTA 22.5 X 11 1 2 4 6 67 XO-5104 COMPACTA 22.5 X 11 1 2 4 6 68 WGG-570 COMPACTA 12 X 20 1 2 4 6 69 WGG-564 COMPACTA 11 X 20 1 2 4 6 6

10 WGG-558 COMPACTA 11 X 20 1 2 4 6 611 WGG-559 COMPACTA 11 X 20 1 2 4 6 612 WGG-568 COMPACTA 11 X 20 1 2 4 6 613 WGG-567 COMPACTA 11 X 20 1 2 4 6 614 WGG-562 COMPACTA 11 X 20 1 2 4 6 615 WGG-569 COMPACTA 11 X 20 1 2 4 6 616 WGG-560 COMPACTA 11 X 20 1 2 4 6 617 WGG-573 COMPACTA 11 X 20 1 2 4 6 618 WGG-574 COMPACTA 11 X 20 1 2 4 6 619 WGG-575 COMPACTA 11 X 20 1 2 4 6 620 WGK-746 COMPACTA 11 X 20 1 2 4 6 621 V-326 COMPACTA 12 X 20 1 2 4 6 622 H-126 VOLQUETE 7.5 X 16 1 2 4 6 623 WGG-677 VOLQUETE 7.5 X 16 1 2 4 6 624 WGI-805 VOLQUETE 12 X 20 1 2 8 10 1025 WGG-565 VOLQUETE 12 X 20 1 2 8 10 1026 XO-7807 VOLQUETE 11 X 20 1 2 8 10 10


ANEXO Nº 1: DISTRIBUCION DE LLANTAS POR UNIDADES DE LIMPIEZA PUBLICA - RECOJO DE RESIDUOS SOLIDOS

Nº UNIDADES DESCRIPCION VEHICULAR MEDIDA REPOSICION DELANTERAS TRASERAS TOTAL X VEHICULO

TOTAL POR VEHICULO AL AÑO

27 WGG-578 VOLQUETE 11 X 20 1 2 8 10 1028 YI-3726 MADRINA 12 X 20 1 2 16 18 1829 YI-8774 MADRINA 11 X 20 1 2 12 14 1430 FR-160 CARGADOR FRONTAL 23.5 X 25 1 2 2 4 431 FR-220-1 CARGADOR FRONTAL 26.5 X 25 1 2 2 4 432 FR-220-2 CARGADOR FRONTAL 26.5 X 25 1 2 2 4 433 WA-350 CARGADOR FRONTAL 20.5 X 25 1 2 2 4 434 MC-101 FURGONETA 3 X 18 1 1 2 3 335 MC-102 FURGONETA 3 X 18 1 1 2 3 3

TOTAL 68 164 232 232

ANEXO Nº 2: DISTRIBUCION DE BATERIAS POR UNIDADES DE LIMPIEZA PUBLICA - RECOJO DE RESIDUOS SOLIDOS

Tipo de Unidad CantidadBaterías

Total11 Placas 15 Placas 23 Placas

Compactadora 21 42 42Camión 6 12 12Madrina 2 2 2Cargador Frontal 4 8 8Furgoneta 2 2 2Total 35 2 44 20 66

ANEXO Nº 3: DOTACION DE COMBUSTIBLE DIESEL D2 DE UNIDADES DE LIMPIEZA PUBLICA - RECOJO DE RESIDUOS SOLIDOS Nº UNIDADES DESCRIPCION VEHICULAR GALONES DIARIO GALONES ANUAL1 WGI-804 COMPACTA 13.70 5,000.502 WGH-232 COMPACTA 13.90 5,073.503 WGG-701 COMPACTA 13.90 5,073.504 WGG-563 COMPACTA 14.20 5,183.005 WGH-231 COMPACTA 14.10 5,146.506 XO-5063 COMPACTA 15.20 5,548.007 XO-5104 COMPACTA 14.30 5,219.508 WGG-570 COMPACTA 14.50 5,292.509 WGG-564 COMPACTA 13.90 5,073.50

10 WGG-558 COMPACTA 14.10 5,146.5011 WGG-559 COMPACTA 14.20 5,183.0012 WGG-568 COMPACTA 15.13 5,522.4513 WGG-567 COMPACTA 15.30 5,584.5014 WGG-562 COMPACTA 15.59 5,690.3515 WGG-569 COMPACTA 14.25 5,201.2516 WGG-560 COMPACTA 14.25 5,201.2517 WGG-573 COMPACTA 14.11 5,150.1518 WGG-574 COMPACTA 14.21 5,186.6519 WGG-575 COMPACTA 13.60 4,964.0020 WGK-746 COMPACTA 13.90 5,073.5021 V-326 COMPACTA 15.20 5,548.0022 H-126 VOLQUETE 14.10 5,146.5023 WGG-677 VOLQUETE 15.10 5,511.5024 WGI-805 VOLQUETE 15.90 5,803.5025 WGG-565 VOLQUETE 16.10 5,876.5026 XO-7807 VOLQUETE 16.10 5,876.5027 WGG-578 VOLQUETE 16.10 5,876.5028 YI-3726 MADRINA 36.00 13,140.0029 YI-8774 MADRINA 36.00 13,140.0030 FR-160 CARGADOR FRONTAL 36.00 13,140.0031 FR-220-1 CARGADOR FRONTAL 36.00 13,140.0032 FR-220-2 CARGADOR FRONTAL 36.00 13,140.0033 WA-350 CARGADOR FRONTAL 36.00 13,140.00

TOTAL 610.94 222,992.00

ANEXO Nº 4: DISTRIBUCION DE UNIFORMES PERSONAL DE LIMPIEZA PUBLICA - RECOJO DE RESIDUOS SOLIDOS

Personal CantidadUniformes (pantalón

y camisa grueso manga larga)

Buzo completo (pantalón, casaca

y polo)Botines de

cueroChalecos

fosforescente Gorros jockey Guantes de cuero

Mascarillas de tela

Mascarillas con cartucho

Choferes 75 150 150 150 150 150 Ayudantes 85 170 170 170 170 170 170 170 170Capataz 2 4 4 4 4 4 Llantero 2 4 4 4 4 4


ANEXO Nº 4: DISTRIBUCION DE UNIFORMES PERSONAL DE LIMPIEZA PUBLICA - RECOJO DE RESIDUOS SOLIDOS

Personal CantidadUniformes (pantalón

y camisa grueso manga larga)

Buzo completo (pantalón, casaca

y polo)Botines de

cueroChalecos

fosforescente Gorros jockey Guantes de cuero

Mascarillas de tela

Mascarillas con cartucho

Electricista 1 2 2 2 2 2 Soldador 2 4 4 4 4 4 Almacenero 1 2 2 2 2 2 Guardián 2 4 4 4 4 4 Ayudante de Mecánico 2 4 4 4 4 4

Reserva 12 12 12 12 12 12 Total 184 356 356 356 356 356 170 170 170

ANEXO Nº 5: DISTRIBUCION DE EQUIPOS DE SEGURIDAD DE VEHICULOSDE LIMPIEZA PUBLICA - RECOJO DE RESIDUOS SOLIDOS

Tipo de Unidad Cantidad Conos de seguridad de 70 cm

Extintores de polvo seco

Botiquín primeros auxilios

Compactadora 21 21 21 21Camión 6 6 6 6Madrina 2 2 2 2Cargador Frontal 4 4 4 4Furgoneta 2 0 0 0Total 35 33 33 33

ANEXO Nº 02

INFORME TÉCNICO

DISTRIBUCION DEL ARBITRIO DE LIMPIEZA PUBLICA – RECOJO DE RESIDUOS SOLIDOS 2010

3. ASPECTOS GENERALESEl Servicio de Limpieza Pública – Recojo de Residuos Sólidos comprende la organización, gestión, control y ejecución del servicio de recolección domiciliaria de residuos sólidos, desmonte y escombro, el transporte y descarga, servicio de planta de transferencia y disposición fi nal de los residuos.

La Metodología de Distribución del Costo, establece los criterios y método de distribución del costo del servicio entre todos los contribuyentes a los que se brinda el servicio, y que permiten determinar la Tasa Anual.

4. Descripción del ServicioEste servicio comprende el recojo de residuos sólidos producidos como consecuencia de las diversas actividades diarias de los pobladores del distrito, así como deshechos, maleza y desmonte y su traslado para la disposición fi nal en el relleno sanitario autorizado, la cantidad de residuos sólidos que se recogerá en el año 2010 es de 203,358.18 toneladas anuales, 16,946.52 toneladas promedio mensual y 564.88 toneladas promedio diaria, y cuyo costo proyectado alcanza a S/. 15’933,973.02 para el año 2010, el Cuadro Nº 01 muestra la cantidad de generación proyectada para el 2010 y su comparativo con el año 2009.

CUADRO Nº 01: GENERACIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS 2010

Mes 2009 Proyección 2010 Variación %Enero 15,629.59 17,383.83 11.22Febrero 14,229.68 15,538.77 9.20Marzo 14,724.99 17,108.02 16.18Abril 14,017.18 16,002.57 14.16Mayo 15,284.87 17,728.17 15.99Junio 15,113.10 17,917.73 18.56Julio 15,140.38 16,946.52 11.93Agosto 15,503.79 16,946.52 9.31Septiembre 15,077.98 16,946.52 12.39Octubre 15,381.36 16,946.52 10.18Noviembre 15,077.13 16,946.52 12.40Diciembre 15,254.19 16,946.52 11.09Total 180,434.24 203,358.18

La prestación del servicio de recojo de residuos sólidos se realiza en ocho zonas municipales, de las cuales se ha terciarizado el Servicio en las Zonas Municipales 1, 2, 3 y 4 siendo realizado por el Consorcio PETRAMAS S.A.C.; en las Zonas Municipales 5, 6, 7 y 8 la realiza la Municipalidad.

El cuadro siguiente muestra la cantidad de residuos sólidos recolectados y de disposición fi nal, de enero a octubre del 2009, tanto por la EPS-RS PETRAMAS S.A.C. y la Municipalidad de distrital de San Juan de Lurigancho; del cuadro se determina que la Municipalidad recoge el 48.16% (83,193.12 toneladas métricas) y la empresa PETRAMAS S.A.C. recoge el 51.84 % (89,540.09 toneladas métricas) de los residuos sólidos generados en el distrito, precisando que la disposición fi nal del 100% (172,733.21 toneladas métricas) de los residuos sólidos está a cargo de la empresa PETRAMAS S.A.C.


ANEXO Nº 1: RESIDUOS SOLIDOS RECOGIDOS DE ENERO A OCTUBRE DEL 2009

Mes

Parte Baja (PB)EPS-RS PETRAMAS S.A.C.

Parte Alta (PA)MUNICIPALIDAD DE SJL PROMEDIO

DIARIO MENSUAL

TOTAL RECOLECTADOSUBTOTAL

(Zonas 1,2,3)PROMEDIO DIARIO

(TM)SUBTOTAL

(Zonas 4,5,6,7,8)PROMEDIO DIARIO(TM)*

Enero 8,966.30 289.235 8,417.53 271.533 560.769 17,383.83Febrero 8,094.87 289.103 7,443.9 265.854 554.956 15,538.77Marzo 8,803.71 283.991 8,304.31 267.881 551.872 17,108.02Abril 8,223.41 265.271 7,779.16 259.305 524.577 16,002.57Mayo 9,192.55 296.534 8,575.88 276.641 573.175 17,768.43Junio 9,096.36 303.210 8,821.37 294.050 597.260 17,917.73Julio 9,187.00 296.345 8,583.41 276.884 573.239 17,770.41

Agosto 9,419.62 303.860 8,525.56 275.020 578.880 17,945.18Septiembre 9,071.83 302.390 8,156.12 271.870 574.270 17,227.95

Octubre 9,484.44 305.950 8,585.88 276.960 582.910 18,070.32NoviembreDiciembre

Total 89,540.09 83,193.12 172,733.21

5. Estructura de Costos del Servicio de Limpieza Pública

La estructura del costo del servicio se muestra en el Cuadro Nº 02:

CUADRO Nº 02: ESTRUCTURA DE COSTOSCONCEPTO COSTO ANUAL %COSTOS DIRECTOS 15’645,632.31 98.19%

Costos de mano de obra 3’052,039.80 19.15%Costos de materiales 3’110,184.59 19.52%Otros costos y gastos variables 9’483,407.92 59.52%

COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 207,121.65 1.30%Mano de Obra indirecta 202,561.86 1.27%Muebles Maquinarias y Equipos 3,748.54 0.02%Depreciación de bienes muebles y equipos 811.25 0.01%

COSTOS FIJOS 81,219.06 0.51%TOTAL 15’933,973.02 100.00%

La distribución del costo del Servicio de Limpieza Pública, se ha realizado entre los 152,348 contribuyentes afectos a los que les corresponden 170,721 predios. La determinación de los contribuyentes y predios afectos, se ha realizado excluyendo los contribuyentes y predios inafectos, tal como se muestra en el Cuadro Nº 03.

CUADRO Nº 03: CUADRO DE PREDIOS Y CONTRIBUYENTES

AfectosInafectos

Total Predios Municipales

Terrenos sin Construir

Cuerpo General de Bomberos Total

Contribuyentes 152,348 1 3,122 1 3,124 155,472Predios 170,721 671 3,575 5 4,251 174,972

6. METODOLOGIA DE DISTRIBUCION

6.1. CRITERIOS DE DISTRIBUCIÓNLos criterios de distribución utilizados en la metodología corresponden a lo establecido en las sentencias del Tribunal Constitucional sobre los expedientes Nº 041-2004-AI/TC, Nº 0053-2004-PI/TC, Nº 012-2005-PI/TC y Nº 018-2005-PI/TC y en la sentencia del Tribunal Fiscal sobre el expediente Nº 3642-2006.Se han empleado los siguientes criterios:

a. Uso del predioEl tipo de actividad desarrollada dentro de un predio constituye un indicador del grado de benefi cio efectivo que se recibe por este servicio público, ya que, dependiendo de la actividad que se realice, se producirá mayor o menor cantidad de desechos y/o residuos sólidos y por tanto demandarán una mayor o menor prestación del servicio, incidiendo de esta manera en los costos. b. Tamaño del PredioEl tamaño del predio, está representado por su área techada, en la presunción de que a mayor área construida existe un mayor número de personas que lo utilizan. c. Cantidad de HabitantesLa cantidad de habitantes constituye una variable relacionada con la cantidad de generación de residuos sólidos en los predios de uso casa habitación, los predios con mayor número de personas, potencialmente han de generar mayor cantidad de residuos sólidos, por lo que el percibir el servicio ha de brindarles un mayor benefi cio, que aquel en que habitan en promedio un menor número de personas.

6.2. Contribuyentes y Predios ExoneradosEn relación con los predios cuyos propietarios gozan de alguna exoneración debemos precisar que si se encuentran dentro de la distribución de los costos, y dejan de pagar una parte de lo que les corresponde, por decisión de la Municipalidad quien en ejercicio de su potestad tributaria ha decidido asumir este costo, y son:

a. Exonerados del 25% del pago de los arbitrios de Limpieza Pública – Recojo de Residuos Sólidos, los propietarios que acrediten su calidad de pensionistas y cumplan con los requisitos exigidos por el artículo 19 del Texto Único Ordenado de la Ley de Tributación Municipal. Para el 2010 son 16,194 los contribuyentes pensionistas que se benefi cian con esta exoneración.

NORMAS LEGALESEl PeruanoLima, jueves 31 de diciembre de 2009 Pág. 409509b. Exonerados del 25% del pago de los Arbitrios Limpieza Pública – Recojo de Residuos Sólidos, los predios de

propiedad de entidades religiosas, debidamente reconocidas y acreditadas por el Estado Peruano, y que sean destinados a Templos, Conventos y Monasterios. Estos predios suman 266 para el año 2010.

c. Exonerados del 100% del pago de los Arbitrios Limpieza Pública – Recojo de Residuos Sólidos, los predios de propiedad de los clubes de madres, Comedores populares y de las Organizaciones del vaso de leche inscritos como tales. Estos predios suman 04 para el año 2010.

6.3. DISTRIBUCION DEL COSTO DEL SERVICIOEl costo del servicio se distribuye proporcionalmente a la cantidad de residuos sólidos generada en los predios en función al uso de los mismos, para ello, previamente se ha dispuesto una nueva clasifi cación de usos de predios, pues constante actualización y mejoramiento de la base de datos del Sistema de Gestión Municipal ha permitido establecer una conveniente clasifi cación de usos específi cos y por ende ello permitirá establecer tasas más exactas. El Cuadro Nº 04 muestra la nueva calcifi cación de usos:

CUADRO Nº 04: CLASIFICACION DE USOSUSO DESCRIPCIÓN

Casa habitación Se considera todos los predios dedicados a vivienda.

Comercio

Clase 1

Servicios Profesionales como consultorios médicos, ingeniería, contables y similares, Playas de Estacionamiento, Depósitos Comerciales, Lavado de Vehículos, Venta de Autos, Venta de Gas por Balones, Venta de Kerosene por Litros, Partidos Políticos, Comercio como Bodegas, Abarrotes, Farmacias, Boticas, Panaderías, Bazar, Librerías, Salón de Belleza, Peluquerías, Locerías, Sastrerías, Casa de Cambio, Tienda de Artefactos, Ferreterías, Licorerías, Cafeterías, Juguerias, Heladerías, Dulcerías, Fuentes de Soda y similares.

Clase 2 Minimarket, Restaurantes, Chifas, Cevicherías, Chicharronerías, Pizzerías, Pollerías, Comidas al Paso y similares, Academia de Artes Marciales, Academia de Danza, Academia de Natación, Gimnasio y similares.

Clase 3 Grifos, Estaciones de Servicios, Centros de Esparcimiento, Campos Deportivos y similares.

Clase 4

Empresas de Telecomunicaciones, Empresas de Radiodifusión, Estudios de Grabación, Servicios de Prensa, Información y Similares, Salas de Bingo, Tragamonedas, Juegos Electrónicos, Telepodromos, Coliseos de Gallos, Instituciones Financieras, Bancos, Empresas Aseguradoras, Cajeros Automáticos, Cooperativas de Ahorro y Crédito, Transferencia de Dinero y similares.

Clase 5 Centros Educativos Inicial, Primaria, Secundaria y Superior y de Enseñanza, Institutos Educativos, Universidades, Centros Educativos Ocupacionales y similares.

Clase 6 Hospedaje, Hostales, Baños Saunas, Baños Turcos y similares, Video Pub, Discotecas, Salones de Recepciones, Salones de Bailes, Restaurantes con Espectáculos en Vivo, Cines, Teatros y similares.

Clase 7 Mercado de Abasto, Supermercados, Centros Comerciales y Similares.

Clase 8 Centro Médico, Clínicas, Policlínicos, Centros de Estimulación, Centro de Apoyo Terapéutico, Centro de Rehabilitación, Centro de Diálisis y similares.

TallerClase 1 Comprende toda actividad de Taller Artesanal de Bordados, Estampados, Costura, elaboración de correas y similares.

Clase 2 Comprende toda actividad de Carpintería de Madera, Carpintería Metálica, Imprenta, Tapizado, Rectifi cación de Motores, Factorías, Talleres de Reparación Automotriz, Venta y Cambio de Lubricantes, Soldadura y similares

Industria

Clase 1 Comprende toda actividad industrial manufacturera, como Confección de Prendas de Vestir, Tejidos, Hilandería, Telares, Lavandería Industrial, fabrica de Vidrios, Fabricación de Productos Alimenticios, Productos de Limpieza, y Similares.

Clase 2Comprende toda actividad industrial Manufacturera, como Bombas Hidráulicas, Productos de Cueros, Estructuras Metálicas, Pinturas, Maquinarias, Planta de Envasado de Combustibles, Jabones, Muebles, químicos, Telares, Tintas, Vitrinas, y similares.

Instituciones Comprende las actividades realizadas por el Gobierno Central e Instituciones Públicas Descentralizadas, y otras actividades no consideradas en las categorías precedentes.

Luego, la información complementaria, como es la Cantidad de predios por usos2 se ha obtenido de la base de datos del Sistema Integral de Gestión Municipal y la generación de residuos sólidos promedio3 ha sido proporcionada por la Sub Gerencia de Limpieza Pública.

Para distribuir el costo del servicio en forma proporcional a la generación de residuos sólidos por uso del predio, se obtiene la generación de residuos sólidos por uso (c) y la partición porcentual (d), luego se distribuye el costos del servicio en forma proporcional a la participación de cada uso, el procedimiento descrito se desarrolla en el Cuadro Nº 05 que se muestra a continuación:

CUADRO Nº 05: DISTRIBUCION DEL COSTO EN FUNCIÓN A LA GENERACION POR USO DEL PREDIO

UsosGeneración de RRSS Kg. por

Uso por día promedio (a)

Nº de Pedios por Uso (b)

Generación de RRSS por Uso Tn promedio por día (c ) = (a)* (b)/1000

Participación (d) = ((c)/∑(c)%) Costo del Servicio

Costo por Uso ( e )=(d)*Costo del

ServicioCasa Habitación 1.50 135,853 203.78 36.07

15,933,973.02

5,748,147.28

Comercio

Clase 1 8.41 15,222 128.02 22.66 3,611,063.35Clase 2 11.49 578 6.64 1.18 187,333.42Clase 3 27.42 74 2.03 0.36 57,235.64Clase 4 28.65 81 2.32 0.41 65,460.16Clase 5 27.19 814 22.13 3.92 624,311.03Clase 6 36.99 1,447 53.52 9.48 1,509,802.91Clase 7 36.09 202 7.29 1.29 205,639.08Clase 8 18.17 211 3.83 0.68 108,144.58

TallerClase 1 12.64 236 2.98 0.53 84,144.64Clase 2 13.68 360 4.92 0.87 138,917.19

IndustriaClase 1 48.35 725 35.05 6.21 988,785.02Clase 2 46.35 691 32.03 5.67 903,431.40

Instituciones 4.24 14,227 60.32 10.68 1,701,557.32TOTAL 170,721 564.88 100.00 15,933,973.02

2 Mediante el Informe Nº 045-2009-SGI-GP/MDSJL de fecha 23 de Junio del 2009 emitido por la Sub Gerencia de Informática, se ha establecido la cantidad de predios por usos, el área construida, predios de uso casa habitación por zonas municipales.

3 Mediante el Informe Nº 494-2009-SGLP-GSC/MDSJL de fecha 19 de Agosto del 2009 emitido por la Sub Gerencia de Limpieza Pública y Memorándum Nº 1234-GSC/MDSJL de fecha 19 de agosto del 2009, informa que mediante el estudio realizado por esta Sub Gerencia, se ha establecido la generación de residuos sólidos por usos.


Determinación de la tasa para predios destinados a casa habitaciónEl costo derivado del servicio de Limpieza Pública – Recojo de Residuos Sólidos para el uso de casa habitación determinado es de S/. 5’748,147.28, este costo se distribuye entre las 8 Zonas Municipales en forma proporcional a la generación de residuos sólidos por zona.

Las Zonas Municipales han sido establecidas por Decreto de Alcaldía N° 014 de fecha 16 de septiembre del 2003. La determinación de las Zonas Municipales obedece a la composición urbana del distrito la cual conlleva a una prestación del servicio diferenciada en cada zona municipal, el límite y descripción de las Zonas Municipales, son:

CUADRO Nº 06: DESCRIPCION DE ZONAS MUNICIPALESDecreto de Alcaldía N° 014 de fecha 16 de septiembre del 2003

Zona Nº Descripción

1 Abarca la comuna Nº 1 a la Nº5. Se ubica al extremo sur del distrito, colindando con el río Rímac. Al norte, bordea las Lomas de Mangomarca y las Av. Lurigancho y Próceres de la Independencia.

2 Abarca la comuna Nº 6 a la Nº 9. Se ubica entre la Av. Próceres de la Independencia (este) y las laderas bajas de los cerros Observatorio, San Jerónimo, Canteras y Angostura (oeste). Al norte con la Av. El Sol.

3 Abarca la comuna Nº 10 a la Nº 12. Se ubica al norte de la zona Nº1 y al este de la zona Nº2, limitada por las lomas de Matacaballo Chico. Al norte con la Av. El Sol y su prolongación hasta el Penal de San Pedro.

4 Abarca la comuna Nº13 a la Nº16. Se ubica al sur con la Av. El Sol, al este con la Av. Wiese (prolongación de Próceres de la Independencia), al norte con la Av. Bayovar y al oeste con las laderas de los Corrales, Alboguera y Angostura.

5 Abarca la comuna Nº17 a la Nº20. Se ubica al sur con la Av. El Sol, al oeste con la Av. Wiesse (prolongación de Próceres de la Independencia), al norte con la Av. Mariátegui – Bayovar y al este con las laderas de Lomas de Matacaballo Grande y Verdolaga.

6 Abarca la comuna Nº 21 a la Nº 23. Se ubica al sur con la Av. Mariátegui – Bayovar, al este con la Av. Wiese, al norte con la Urb. Cáceres 3º sector y al oeste con las laderas del cerro Pico de Loro.

7 Abarca la comuna Nº 24 a la Nº 26. Se ubica al sur con la Av. Bayovar, al oeste con la Av. Wiese y el AA.HH. Cruz de Motupe, al este colinda con las laderas de Cerro Negro y al norte con la calle 25.

8 Abarca la comuna Nº 27. Se ubica al norte de la calle 25 de Jicamarca, abarca toda el área ocupable y semiocupada hasta las laderas de los cerros que circundan la cabecera del valle.

La Subgerencia de Planifi cación4, ha determinado la cantidad de habitantes, cantidad de predios y el promedio de personas por predio en cada Zona Municipal, teniendo como fuente la información de los Censos Nacionales XI de Población y VI de Vivienda de la población a nivel de manzana, proporcionada por el Instituto Nacional de Estadística e Informática, la misma que dio los resultados siguientes:

CUADRO Nº 07: CALCULO DEL PROMEDIO DE PERSONAS POR PREDIO EN LA ZONA MUNICIPAL

Zona MunicipalPoblación Censada

INEI 2007(a)

Cantidad de Manzanas Censales

Cantidad de Predios Censales

(b)

Promedio de Personas por Predio en la Zona

(c)=(a)/(b)

Promedio de Personas por Predio en la Zona

(c)=(a)/(b)1 118,619 652 28,079 4.22 42 180,633 1,190 38,628 4.68 53 107,993 655 21,925 4.93 54 155,732 1,439 32,357 4.81 55 87,027 791 19,192 4.53 56 123,547 1,565 29,735 4.15 47 109,793 1,360 25,751 4.26 48 15,099 493 7,060 2.14 2

SUBTOTAL 898,443 8,145 202,727

La generación de residuos sólidos diaria por predio5 ha sido proporcionada por la Sub Gerencia de Limpieza Pública.Para distribuir el costo del servicio en los predios de uso casa habitación en forma proporcional a la generación de residuos sólidos por uso del predio, se obtiene la generación de residuos sólidos por zona (b) y la partición porcentual (d), luego se distribuye el costos del servicio en forma proporcional a la participación de cada uso, el procedimiento descrito se desarrolla en el Cuadro Nº 08 que se muestra a continuación:

CUADRO Nº 08: DISTRIBUCION DEL COSTO POR ZONA MUNICIPAL

ZONANº de Pedios

por Zona (a)

Generación de RRSS Kg. por Predio por día

promedio(b)

Promedio de Habitantes por Zona por Predio

(c)

Generación de RRSS por Zona Tn promedio por día

(d ) = (a)* (b)/1000Participación

(e) = ((d)/∑(d)%)Costo del Servicio Por

ZonaCZ=(d)*(e)

1 17,724 2.60 4 46,082.40 0.2165 1,244,555.112 17,138 2.10 5 35,989.80 0.1691 971,982.573 15,809 2.15 5 33,989.35 0.1597 917,956.084 17,127 1.55 5 26,546.85 0.1247 716,955.235 15,768 1.60 5 25,228.80 0.1185 681,358.446 11,327 0.96 4 10,873.92 0.0511 293,673.787 40,523 0.84 4 34,039.32 0.1599 919,305.638 437 0.20 2 87.40 0.0004 2,360.43

135,853 1.50 212,837.84 1.0000 5,748,147.28

La tasa por metro cuadrado de área techada se obtiene de dividir el Costo por Zona entre el Área Construida total de la zona, de la forma siguiente:

4 Mediante el Informe Nº 068-2009/SGDICNI/GP/MDSJL de fecha 01 de setiembre del 2009 emitido por la Sub Gerencia de Desarrollo Institucional y Cooperación Nacional e Internacional, informa que ha establecido la cantidad de personas promedio por zonas para predios dedicados a uso casa habitación.

5 Mediante el Informe Nº 494-2009-SGLP-GSC/MDSJL de fecha 19 de Agosto del 2009 emitido por la Sub Gerencia de Limpieza Pública y Memorándum Nº 1234-GSC/MDSJL de fecha 19 de agosto del 2009, informa que mediante el estudio realizado por esta Sub Gerencia, se ha establecido la generación de residuos sólidos por zonas municipales para predios de uso casa habitación.


CUADRO Nº 09: CALCULO DE LA TASA ANUAL PARA USO CASA HABITACION

ZONA Costo del Servicio Por Zona Área Construida Tasa Anual por m2

1 1,244,555.11 2,138,043.49 0.58212 971,982.57 1,829,786.47 0.53123 917,956.08 1,661,759.74 0.55244 716,955.23 1,330,158.13 0.53905 681,358.44 1,272,615.68 0.53546 293,673.78 596,776.64 0.49217 919,305.63 2,025,794.69 0.45388 2,360.43 5,368.27 0.4397

5,748,147.28 10,058,957.02

El cálculo de la tasa esta dado por la siguiente fórmula6:

Tasa = Costo Anual por m2 x Área Construida del predio

Determinación de la tasa para predios destinados a Otros Usos diferentes a Casa HabitaciónEl costo derivado del servicio de Limpieza Pública – Recojo de Residuos Sólidos para uso diferentes a casa habitación ha sido determinado inicialmente, siendo este el que se muestra en el Cuadro Nº 05.La tasa por metro cuadrado de área techada se obtiene de dividir el Costo por Uso entre el Área Techada Total por Usos, de la forma siguiente:

CUADRO Nº 10: CALCULO DE LA TASA ANUAL PARA OTROS USOS

Usos Costo del Servicio Por Zona Área Construida Tasa Anual por m2

Comercio

Clase 1 3,611,063.35 891,620.58 4.0500Clase 2 187,333.42 31,805.33 5.8900Clase 3 57,235.64 8,307.06 6.8900Clase 4 65,460.16 9,542.30 6.8600Clase 5 624,311.03 90,348.92 6.9100Clase 6 1,509,802.91 219,767.53 6.8700Clase 7 205,639.08 30,020.30 6.8500Clase 8 108,144.58 15,427.19 7.0100

Taller Clase 1 84,144.64 20,275.82 4.1500Clase 2 138,917.19 32,686.40 4.2500

Industria Clase 1 988,785.02 143,510.16 6.8900Clase 2 903,431.40 133,249.47 6.7800

Instituciones 1,701,557.32 375,619.72 4.5300TOTAL 10,185,825.74 2,002,180.77

El cálculo de la tasa esta dado por la siguiente fórmula:

Tasa = Costo Anual por m2 x Área Construida del predio

7. Estimación de Ingresos

El Ingreso Estimado está determinado por la suma del ingreso estimado para predios de uso casa habitación y predios de otros usos. A su vez, el ingreso estimado para predios de uso casa habitación está determinado por la diferencia entre el ingreso estimado afecto y el ingreso estimado exonerado el cual se ha determinado en cada una de las zonas; y de idéntica manera se determina el ingreso estimado para predios de otros usos, en este caso los predios exonerados se encuentra en el Uso: Instituciones.

De otro lado, el ingreso estimado afecto por zona se determina por el producto de la Tasa Anual por m2 por el área construida; el ingreso estimado exonerado se calcula teniendo en cuenta la exoneración establecida para propietarios pensionistas de predios, tal como se muestra en los Cuadros Nº 11, 12 y 13 siguientes:

CUADRO Nº 11: ESTIMACION DE INGRESOS CASA HABITACION

ZONA Tasa Anual por m2(a)

Área Construida(b)

Ingreso Estimado Afecto(c) = (a)/(b)

Ingreso Estimado exonerado(d)

Ingreso Estimado IE = (c) –(d)

1 0.5821 2,138,043.49 1,244,555.11 39,356.21 1,205,198.902 0.5312 1,829,786.47 971,982.57 32,358.94 939,623.633 0.5524 1,661,759.74 917,956.08 29,258.97 888,697.114 0.5390 1,330,158.13 716,955.23 19,987.36 696,967.875 0.5354 1,272,615.68 681,358.44 32,145.36 649,213.086 0.4921 596,776.64 293,673.78 28,654.54 265,019.247 0.4538 2,025,794.69 919,305.63 25,367.13 893,938.508 0.4397 5,368.27 2,360.43 0.00 2,360.43

TOTAL 10,860,303.10 5,748,147.28 207,128.51 5,541,018.77

6 El número de personas promedio puede ser modifi cado por el contribuyente mediante declaración jurada, en cuyo caso se dividirá en número de personas del predio entre el número de personas promedio, el resultado será el factor por el cual se multiplicara el costo promedio por m2 de la zona.


CUADRO Nº 12: ESTIMACION DE INGRESOS OTROS USOS

Usos Tasa Anual por m2(a)

Área Construida(b)

Ingreso Estimado Afecto

(c) = (a)/(b)

Ingreso Estimado exonerado

(d)Ingreso Estimado

IE = (c) –(d)

Comercio

Clase 1 4.0500 891,620.58 3,611,063.35 0.00 3,611,063.35Clase 2 5.8900 31,805.33 187,333.42 0.00 187,333.42Clase 3 6.8900 8,307.06 57,235.64 0.00 57,235.64Clase 4 6.8600 9,542.30 65,460.16 0.00 65,460.16Clase 5 6.9100 90,348.92 624,311.03 0.00 624,311.03Clase 6 6.8700 219,767.53 1,509,802.91 0.00 1,509,802.91Clase 7 6.8500 30,020.30 205,639.08 0.00 205,639.08Clase 8 7.0100 15,427.19 108,144.58 0.00 108,144.58

Taller Clase 1 4.1500 20,275.82 84,144.64 0.00 84,144.64Clase 2 4.2500 32,686.40 138,917.19 0.00 138,917.19

Industria Clase 1 6.8900 143,510.16 988,785.02 0.00 988,785.02Clase 2 6.7800 133,249.47 903,431.40 0.00 903,431.40

Instituciones 4.5300 375,619.72 1,701,557.32 25,356.30 1,676,201.02TOTAL 2,002,180.77 10,185,825.74 25,356.30 10’160,469.44

El ingreso estimado total será la suma de del ingreso estimado de casa habitación y otros usos, así mismo se observa que el ingreso estimado no supera el costo del servicio, tal como se muestra en el cuadro siguiente:

CUADRO Nº 13: COMPARATIVO ENTRE INGRESO ESTIMADO Y COSTO DEL SERVICIO

INGRESO ESTIMADO COSTO DEL SERVICIO DIFERENCIA

CASA HABITACION OTROS USOS TOTAL5,541,018.77 10,160,469.44 15’701,488.21 15,933,973.02 232,484.81

8. Variación del Costo del ServicioEl costo del servicio de limpieza pública – recojo de residuos sólidos para el año 2010 se mantiene con respecto al año 2009, es decir no ha tenido variación.

CUADRO Nº 14: VARIACION DEL COSTO DEL SERVICIOAño 2007 2008 2009 2010

Costo del Servicio 13’898,623.57 13’898,623.57 15’933,973.02 15’933,973.02

9. Comparativo de Aumento y Reducción de la Tasa AnualLa tasa anual ha tenido variaciones con respecto al año 2009, esta se muestra en los Cuadros Nº 15, Nº 16 Nº 17.Para los predios de uso Casa habitación las tasas anuales se han reducido de la manera siguiente:

CUADRO Nº 15: COMPARATIVO DE AUMENTO Y REDUCCION DE LA TASA ANUALPARA PREDIOS DE USO CASA HABITACION

Zona2009 2010 Cantidad de Predios Que

Predios Tasa Predios Tasa Reduce la Tasa Anual Aumenta laTasa Anual

1 20,323 0.9390 17,724 0.5821 17,724 02 16,348 2.2010 17,132 0.5312 17,132 03 11,376 1.4240 15,809 0.5524 11,376 04 16,865 1.8120 17,127 0.5390 16,865 05 14,684 1.4480 15,768 0.5354 14,684 06 10,391 1.7000 11,327 0.4921 10,391 07 36,759 1.3420 40,523 0.4538 36,759 08 569 0.7130 437 0.4397 437 0

Para los predios de otros usos las tasas anuales respecto al año 2009 se han reducido, como se ha establecido nuevo clasifi cación de usos, no es factible hacer la comparación de la tasas por usos, pero se verifi ca que 12,750 predios han reducido sus tasas, como se puede apreciar en el Cuadro Nº 16 y Cuadro Nº 17, que se muestran a continuación:

CUADRO Nº 16: TASA ANUAL DEL AÑO 2009Usos Predios Tasa

Comercio C1 4,353 7.35Comercio C2 1,545 7.37Comercio C3 850 7.45Comercio C4 616 8.25Comercio C5 3,637 9.26Comercio C6 1,250 8.57Comercio C7 1,400 8.76Talleres 1,536 7.85Industrias 1,286 9.25Otros 12,750 6.35


CUADRO Nº 17: TASA ANUAL DEL AÑO 2010Usos Tasa Anual por m2 Predios

Comercio

Clase 1 4.0500 15,222Clase 2 5.8900 578Clase 3 6.8900 74Clase 4 6.8600 81Clase 5 6.9100 814Clase 6 6.8700 1,447Clase 7 6.8500 202Clase 8 7.0100 211

Taller Clase 1 4.1500 236Clase 2 4.2500 360

Industria Clase 1 6.8900 725Clase 2 6.7800 691

Instituciones 4.5300 14,227

ANEXO Nº 03

INFORME TÉCNICO

ESTRUCTURA DE COSTOS DEL ARBITRIO DE SERENAZGO 2010

1. Información General:La distribución del costo del servicio se ha realizado tomando en cuenta la información registrada de predios, contribuyentes la cual se relaciona según el servicio prestado con los predios y contribuyentes afectos distribuyéndose para el 2010 tal como se muestra en el Cuadro Nº 01:

CUADRO Nº 01: CONTRIBUYENTES Y PREDIOS SERENAZGO 2010Afecto Infectó Total

Municipalidad de San Juan de

LuriganchoCuerpo General de Bomberos del Perú

Policía Nacional del Perú

Entidades Publicas Total

Contribuyentes 155,460 1 1 1 9 12 155,472Predios 170,721 671 5 12 3,563 4,251 174,972

Debemos anotar que se encuentran inafectos los predios de propiedad de:

• La Municipalidad de San Juan de Lurigancho.• El cuerpo de Bomberos Voluntarios del Perú• Policía Nacional del Perú• Entidades Públicas, centros Educativos Estatales, Hospitales, Postas Medicas, Centros de Salud y otros de similar

naturaleza.

Dichos predios no se consideraron en la distribución de los costos por cuanto se encuentran fuera del hecho de la obligación tributaria.

En relación con los predios cuyos propietarios gozarán de una exoneración se debe precisar que estos se encuentran dentro de la distribución de los costos. No obstante la Municipalidad en ejercicio de su potestad tributaria decide si los exonerados podrán pagar una proporción de sus tasas impositivas.

2. Costo del Servicio:En esta sección se detallará los costos que representan brindar el Servicio de Serenazgo para el ejercicio 2010, la desagregación de los rubros más relevantes y las respectivas cantidades necesarias para brindar el servicio.

El costo proyectado del servicio de serenazgo para el distrito de San Juan de Lurigancho para el año 2010 asciende a S/. 6’114,564.93. Se descompone en costos directos, indirectos y fi jos según la información proporcionada por la Sub Gerencia de Seguridad Ciudadana como se muestra en el siguiente cuadro Nª 02.

CUADRO Nº 02: ESTRUCTURA DE COSTOCONCEPTO COSTO ANUAL %

COSTOS DIRECTOS 5,742,196.99 93.91Costo de Mano de Obra Directa 4,473,775.68 77.91Costo de Materiales 815,602.31 14.20Depreciación de Bienes Muebles

y Equipos 352,875.00 6.15

Otros Costos y Gastos variables 99,944.00 1.74COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 235,140.90 3.85

Mano de Obra Indirecta 227,775.00 96.87Materiales y Útiles de Ofi cina 7,365.90 3.13

COSTOS FIJOS 137,227.04 2.24TOTAL 6,114,564.93 100.00


Los elementos de la estructura de costos desagregada se muestran en el Cuadro Nº 03:

CUADRO Nº 03: ESTRUCTURA DE COSTOS DEL SERVICIO DE SERENAZGO PARA EL AÑO 2010

CONCEPTO CANTIDAD UNIDAD DE MEDIDA

COSTO UNITARIO

% DEDICACIÓN

% DEPRECIACIÓN

COSTO MENSUAL COSTO ANUAL

COSTOS TOTAL 6,114,564.93COSTOS DIRECTOS 5,742,196.99COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA 4,473,775.68

Personal Contratado CAS(Anexo Nº 01) 422 372,814.64 4,473,775.68Sereno - Grupo de Elite 50 Personas 937.87 100% 46,893.50 562,722.00Sereno - Vigilancia Motorizada 68 Personas 865.03 100% 58,822.04 705,864.48Sereno - Vigilancia en Móvil y Peatonal 220 Personas 763.28 100% 167,921.60 2,015,059.20Sereno - Brigada Canina 20 Personas 750.00 100% 15,000.00 180,000.00Chofer de Camioneta 54 Personas 966.25 100% 52,177.50 626,130.00Chofer de Camión 5 Personas 1,000.00 100% 5,000.00 60,000.00Operador de Comunicación 5 Personas 900.00 100% 4,500.00 54,000.00Sereno Especializado - Personal PNP 30 Personas 750.00 100% 22,500.00 270,000.00

COSTO DE MATERIALES 815,602.31Materiales y Uniforme (Anexo Nº 02) 339,468.93Canes Bolsas Alimento para Canes Adultos de 17 Kg 365 Bolsa 67.15 100% 24,509.75

Bozales de cuero 17 Unidad 18.00 100% 306.00Bozales de metal 17 Unidad 22.00 100% 374.00Cadena de ahorque 34 Unidad 8.00 100% 272.00Chalecos para Canes 34 Unidad 37.00 100% 1,258.00Serenos Borseguies de Cuero 844 Unidad 60.00 100% 50,640.00Chompa Jorge Chávez 844 Unidad 18.00 100% 15,192.00Correaje 844 Unidad 17.85 100% 15,065.40Gorras de Drill tipo Jockey 844 Unidad 7.50 100% 6,330.00Pantalón de Drill 844 Unidad 42.50 100% 35,870.00Polos de Piquet cuello camisero 844 Unidad 23.50 100% 19,834.00Polos de algodón cuello redondo 844 Unidad 10.50 100% 8,862.00Polaca 844 Unidad 43.50 100% 36,714.00Thalys (Para la vara) 834 Unidad 2.98 100% 2,485.32Varas de goma 834 Unidad 10.50 100% 8,757.00Silbato 834 Unidad 1.19 100% 992.46Chalecos tipo malla refl ectiva 576 Unidad 17.00 100% 9,792.00Cascos protectores con correa 417 Unidad 126.00 100% 52,542.00Cascos para sereno en moto 68 Unidad 58.50 100% 3,978.00Cascos para sereno en bicicleta 30 Unidad 58.50 100% 1,755.00Escudos antimotines 338 Unidad 130.00 100% 43,940.00Combustibles (Anexo Nº 03) 476,133.38Camionetas Petroleo D-2 26,061 Galón 10.65 100% 277,549.65Camiones Petroleo D-2 1,825 Galón 10.65 50% 9,718.13Motos - Gasolina 90 17,520 Galón 10.78 100% 188,865.60

DEPRECIACION DE MAQUINAS Y EQUIPOS 352,875.00Vehículos y Equipos de Comunicación (Anexo Nº 04) 352,875.00

Camionetas (2008) 15 Unidad 66,570.00 100% 25% 249,637.50Moto (2008) 30 Unidad 13,765.00 100% 25% 103,237.50

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES 99,944.00Servicios de terceros (Anexo Nº 05) 99,944.00Mantenimiento Preventivo - Camionetas 204 Servicio 316.00 100% 64,464.00Mantenimiento Preventivo - Camiones 24 Servicio 205.00 50% 2,460.00Mantenimiento Preventivo - Motos 360 Servicio 87.00 100% 31,320.00Servicio Veterinario para Canes 34 Servicio 50.00 100% 1,700.00

COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 235,140.90

PERSONAL MANO DE OBRA INDIRECTA 227,775.00Personal Nombrado (Anexo Nº 06) Gerente de Servicios a la Ciudad 1 Personas 3,600.00 25% 900.00 10,800.00Sub Gerente de Seguridad Ciudadana. 1 Personas 2,847.00 75% 2,135.25 25,623.00Personal Contratado CAS (Anexo Nº 06) Jefe de Operaciones de Serenazgo. 1 Personas 2,100.00 100% 2,100.00 25,200.00Supervisor General 1 Personas 1,200.00 100% 1,200.00 14,400.00Supervisores de Áreas 10 Personas 1,080.30 100% 10,803.00 129,636.00Secretaria 1 Personas 1,500.00 50% 750.00 9,000.00Técnico de Monitoreo y Estadística 1 Personas 1,093.00 100% 1,093.00 13,116.00

MATERIALES Y UTILES DE OFICINA 7,365.90Uniformes (Anexo Nº 07) 5,807.10


CUADRO Nº 03: ESTRUCTURA DE COSTOS DEL SERVICIO DE SERENAZGO PARA EL AÑO 2010

CONCEPTO CANTIDAD UNIDAD DE MEDIDA

COSTO UNITARIO

% DEDICACIÓN

% DEPRECIACIÓN

COSTO MENSUAL COSTO ANUAL

Pantalón de Drill 26 Unidad 42.50 100% 1,105.00Polaca 26 Unidad 43.50 100% 1,131.00Chompa Jorge Chávez 26 Unidad 18.00 100% 468.00Borseguies 26 Pares 60.00 100% 1,560.00Gorras 26 Unidad 7.50 100% 195.00Correaje 26 Unidad 17.85 100% 464.10Polos de Piquet cuello camisero 26 Unidad 23.50 100% 611.00Polos de algodón cuello redondo 26 Unidad 10.50 100% 273.00Material y Útiles de Ofi cina 1,207.00Archivador Carton Palanca L/Ancho1/2 Ofi cio 5 Unidad 3.60 100% 18.00

Bolígrafo de Tinta de Colores(Azul, Negro y Rojo) 50 Unidad 0.50 100% 25.00

Cartulina 180 Gramos 61x86 cm Colores 10 Pliego 0.40 100% 4.00Cinta Adhesiva Transparente 1¨x72 Yardas 5 Rollos 1.50 100% 7.50Cinta para Embalaje 2 1/2¨ x 60 Plástica Adhesiva 10 Rollos 2.50 100% 25.00

Clip de Metal Nº 2 x 50 Unidades (Mediano) 5 Caja 2.50 100% 12.50

Clip de Metal Nº 3 x 100 Unidades (Chico) 5 Caja 0.90 100% 4.50Cola Sintética 1 Kilogramo 5 Frasco 4.50 100% 22.50Corrector Liquido Tipo Lapicero 5 Unidad 3.20 100% 16.00Cuaderno Empastado Cuadriculadode 200 Hojas T/A4 5 Unidad 3.20 100% 16.00

Engranpador Tipo Alicate Grapas 26/6 5 Unidad 35.00 100% 175.00Folder Manila T/A4 50 Unidad 0.20 100% 10.00Goma en Barra x 25 Gramos 10 Unidad 3.60 100% 36.00Grapas Nº 26/6 x 5000 Unidades 4 Caja 2.00 100% 8.00Papel Bond Blanco 75 Gramos T/ A4 5 Millar 21.00 100% 105.00Papel Lustre de Colores 10 Pliego 0.25 100% 2.50Perforador 2 Espigas P/ 15/20 Hojas 5 Unidad 12.00 100% 60.00Plumón P/Pizarra Acrílica de Colores 25 Unidad 2.00 100% 50.00Plumón Resaltador Color Amarillo 25 Unidad 1.50 100% 37.50Saca Grapas 5 Unidad 2.00 100% 10.00Sobre Manila T/1/2 Ofi cio 25 Unidad 0.14 100% 3.50Sobre Manila T/A4 25 Unidad 0.14 100% 3.50Caja de CDs x 50 Unidades 1 Caja 25.00 100% 25.00Toner para impresora Laser HP2001 2 Unidad 265.00 100% 530.00Materiales de Limpieza y Aseo de Ofi cina 351.80Acido Muriático 12 Unidad 8.30 100% 99.60Legía 48 Unidad 4.40 100% 211.20Escobilla de Cerda Plástica 10 Unidad 2.50 100% 25.00Tachos para Ofi cina 4 Unidad 4.00 100% 16.00

COSTOS FIJOS 137,227.04Suministro de Agua Potable 1 Servicio mes 534.00 100% 534.00 6,408.00Suministro de Electricidad 1 Servicio mes 896.00 100% 896.00 10,752.00Telefonía fi ja 2 Servicio mes 600.00 100% 1,200.00 14,400.00Telefonía celular NEXTEL (ANEXO Nº 8) 1 Servicio mes 6,448.92 100% 6,448.92 77,387.04Seguro Obligatoria de AccidentesCamionetas 19 Seguros 420.00 100% 7,980.00

Seguro Obligatoria de Accidentes Camiones 2 Seguros 400.00 100% 800.00Seguro Obligatoria de Accidentes Motocicletas 30 Seguros 650.00 100% 19,500.00

TOTAL 6,114,564.93

Descripción de la Estructura de Costos7 se detalla a continuación:

COSTOS DIRECTOS

Los costos directos ascienden a S/. 5’742,196.99 (93.91 % del costo total) y comprenden los costos de mano de obra directa, los costos de materiales, depreciación de bienes muebles y equipos, y otros costos y gastos variables.

Costo de Mano de obra Directa

• Sereno – Grupo Elite; corresponde al pago de remuneraciones de los serenos especializados y capacitados en acciones de control de pandillaje, marchas, consumo de drogas y similares, la labor de los serenos de elite se realiza en dos turnos y participan 25 serenos por turno.

• Sereno – Vigilancia Motorizada; corresponde al pago de la remuneración de los serenos que realizan la vigilancia en motos, la vigilancia se realiza en dos turnos y participan 30 serenos por turno y se ha considerado la provisión de 8 serenos de relevo que cubren los días de descanso.

7 Las actividades consideradas en la estructura de costo del servicio de Serenazgo, tales como consumo de combustible, mantenimiento preventivo y correctivo, uniformes, etc., esta detallados en el Informe Nº 281-2009-SGSC-GSC/MSJL de fecha 12/08/2009.


• Sereno – Vigilancia en Móvil y Peatonal; corresponde al pago de la remuneración de los serenos que realizan vigilancia en 17 camionetas, en bicicleta y a pie, la vigilancia en móvil participan 51 serenos en tres turnos a razón de 1 serenos por vehículo, y 60 serenos en bicicleta y 49 serenos a pie distribuidos en dos turnos.

• Sereno – Brigada Canina; corresponde al pago de la remuneración de los serenos que realizan vigilancia y acciones de disuasión con canes, la vigilancia se realiza en dos turnos, en la mañana con 8 canes y en las tardes con 9 canes, se ha previsto 3 serenos de relevo que cubren los días de descanso.

• Chófer de Camioneta: corresponde a la remuneración de 54 choferes de camionetas que se encarga del patrullaje. En este servicio los choferes realizan tres turnos en 17 unidades vehiculares, además se ha considerado un choferes de relevo que cubren los turnos de descanso.

• Chofer de Camión: corresponde a la remuneración de 5 choferes de camión que se encarga del transporte del personal a las zonas y puntos de servicio, y traslado de los equipos e implementos para la prestación del servicio.

• Operadores de Comunicación: corresponde a la remuneración de 5 operadores de comunicación, que realizan la labor de recepción de llamada y comunicación a los serenos que se ubican cerca de la ocurrencia, este servicio se realiza en tres turnos, dos en los turnos de mañana y tarde, y uno en la noche.

• Sereno Especializado – Personal PNP: Personal de la Policía Nacional del Perú encargada de brindar apoyo a las intervenciones de los serenos, su labor la realiza en el patrullaje en 15 camionetas en ambos turnos.

Costo de Materiales

Materiales y Uniformes

Para CanesEl uso de canes en la seguridad ciudadana, es de carácter disuasivo, por ello deben estar provistos de los insumos alimenticios e implementos necesarios para su adiestramiento y control en las operaciones e intervenciones en los que se les utilicen, para ello se ha considerado los siguientes materiales e implementos:

• Bolsas Alimento para Canes adultos de 17 Kg.; corresponde al alimento para 17 canes adultos que pertenecen a la Brigada Canina, el consumo es de 1 Kg diario por cada can que se distribuye dos raciones al diarias.

• Bozales de Cuero y Bozales de Metal se utilizará uno por can al año, la Cadena de Ahorque y Chaleco para Can se utilizara dos por cada can al año; estos implementos que son utilizados por los 17 canes para traslado en la prestación del servicio de serenazgo disuasivo.

Para SerenosLos serenos deben contar con la vestimenta, implementos e indumentaria necesaria para realizar su trabajo, la presencia de un sereno debe ser disuasiva ante un evento que atente contra la seguridad ciudadana, por se ha previsto que para el año 2010 debe contar con lo siguiente:

• Se otorgara a los serenos de elite, vigilancia motorizada, vigilancia móvil y peatonal y la brigada canina, chofer de camioneta, chofer de camión y operador de radio dos pares al año de: borseguies, chompa Jorge Chávez, correaje, gorra de dril tipo jockey, pantalón de dril, polos piquet cuello tipo camisero, polo de algodón de cuello redondo y polaca.

A los Serenos de elite, vigilancia motorizada, vigilancia móvil y peatonal, brigada canina, chofer de camioneta, chofer de camión se les entregara al año dos juegos de talis y vara de goma, y un juego de cascos protectores con correa.A los Serenos de vigilancia motorizada y vigilancia en móvil y peatonal un chaleco tipo malla refl exiva.A los Serenos de elite, vigilancia motorizada, vigilancia móvil y peatonal, se les entregara un escudo antimotines.A los serenos en moto se les entrega un casco y a los serenos en bicicleta se les entrega un casco.

CombustiblesComprende el costo de petróleo diesel 2 y gasolina de 90 octanos, combustibles necesarios para la operatividad de la fl ota vehicular, asignados al servicio de recojo de serenazgo. La dotación de combustible a las unidades se detalle en el Anexo Nº 03.

Depreciación de Maquinas y Equipos:Comprende el costo de de depreciación por la adquisición en el año 2008 de 15 camionetas y 30 motos, que son utilizadas en la prestación del servicio de serenazgo. Ver Anexo Nº 04.

Otros Costos Gastos Variables:

Servicios de TercerosComprende los costos por el mantenimiento preventivo de 17 camionetas, 2 camiones y 30 motos, el mantenimiento corresponde al cambio de aceite, fi ltros de aceite y combustible, liquido refrigerante, bujías, el mantenimiento es realizado por terceros y se realiza un vez al mes o cada 5,000 km de recorrido, a cada unidad.Así mismo comprende el servicio veterinario a los 17 canes, el servicio es realizado por tercero, y se realiza dos veces al año a cada can.

Los costos indirectos; ascienden a S/. 235,140.90 (3.85 % del costo total) y comprenden los costos de mano de obra indirecta, materiales y útiles de ofi cina que se requieren a fi n de lograr el cumplimiento de las actividades administrativas y de supervisión en la prestación del servicio.

Costo de Mano de Obra Indirecta:

Personal nombrado:• Gerente de Servicios a la Ciudad: Personal que gestiona y coordina el servicio de serenazgo, su porcentaje de

participación es del 25%. Debido a que son 4 los servicios públicos que gerencia.• Sub Gerente de Serenazgo: Personal que gerencia, coordina, controla y planifi ca de la prestación del servicio a

nivel distrital; así mismo, se encarga de gestionar internamente los requerimientos del servicio. Su porcentaje de participación estimado es del 75%.

Personal Contratado:• Jefe de Operaciones de Serenazgo: Personal encargado de programar, planifi car, dirigir y monitorear las acciones

operativas estratégicas del servicio a nivel distrital, su participación es del 100%, reporta directamente al Sub Gerente.

NORMAS LEGALESEl PeruanoLima, jueves 31 de diciembre de 2009 Pág. 409517• Supervisor General: personal encargado de la supervisar las labores a nivel distrital, verifi cando el cumplimiento

de las acciones programadas a nivel distrital, reporta directamente al Sub Gerente, su participación es del 100%.

• Supervisores de Área: Personal encargado de realizar las labores de supervisión de las labores a nivel de Zona, verifi ca el cumplimiento de las acciones programadas a nivel de zonas, reporta directamente al supervisor general, su participación es del 100%.

• Secretaria de Gerencia: Encargada de las labores logísticas y de secretaría de la Sub Gerencia, su participación es del 50%.

• Técnico de Monitoreo y Estadística: Personal que realiza las labores de apoyo en elaborar los registros de las ocurrencias y elaboración de los cuadros estadísticos que sirven para la planifi cación de las operaciones de seguridad ciudadana.

Útiles y Materiales de Ofi cina: Comprende el costo de uniformes, de los materiales y útiles de ofi cina, materiales de limpieza y aseo de ofi cina utilizados en las labores administrativas de coordinación y gestión en la prestación del servicio de serenazgo.Uniformes

El personal de serenazgo debe contar con la vestimenta, implementos e indumentaria necesaria para realizar su trabajo, por lo que se ha previsto que para el año 2010 debe contar con lo siguiente:

• Se otorgara al Jefe de Operaciones de Serenazgo, Supervisor General, Supervisores de Áreas dos veces al año pantalón de dril, Polaca, chompa Jorge Chávez, borseguies, gorra de dril tipo jockey y correaje, polos piquet cuello tipo camisero, polo de algodón de cuello redondo.

Los costos fi jos ascienden a S/. 137,227.04 (2.24 % del costo total) relacionados con el pago de telefonía y la energía eléctrica.

• Agua Potable: Son los gastos incurridos por el consumo a cargo de las personas que laboran en la sub gerencia, así como para el mantenimiento de los SSHH. Prevista para todo año 2010.

• Electricidad: Son los gastos generados por el consumo de energía eléctrica por el año 2010, los recintos donde se almacenan las materiales, insumos y vehículos entre otros y desde las cuales también se planifi ca, dirige y supervisa el servicio.

• Telefonía Fija: Son los gastos incurridos por dos líneas de telefonía por las cuales se reciben las denuncias de ocurrencias y están directamente relacionas con la prestación del servicio, correspondiente al año 2010.

• Radio Nextel: Gastos relacionados por 144 equipos para la comunicación por radio se han entregado a los serenos que realizan su labor en lugares con mayor intensidad d de ocurrencias, y su uso es del 100% en las labores propias en la prestación del servicio, correspondiente al año 2010.

• Seguro SOAT: son los gastos relacionados con el Seguro Obligatorio Accidentes de Tránsito. De 19 camionetas, 2 camiones y 30 motos, correspondientes al año 2010.

ANEXO Nº 2: MATERIALES Y UNIFORMES DE SERENAZGOMANO DE OBRA DIRECTA

ANEXO Nº 2: DISTRIBUCION DE MATERIALES Y UNIFORMES DE SERENAZGO – MANO DE OBRA DIRECTA

Nº DESCRIPCIÓN ASIGNACION POR USUARIO

UNIDAD DE MEDIDA

CANTIDAD DE

USUARIOSTOTAL BIENES

COSTO UINITARIO COSTO TOTAL VIDA UTIL DEL

BIEN

Canes

1 Bolsas Alimento para Canes Adultos de 17 Kg 1 kg por dia por can Bolsa 17 365 67.15 24,509.75 12 MESES

2 Bozales de cuero 1 Unidad 17 17 18.00 306.00 12 MESES3 Bozales de metal 1 Unidad 17 17 22.00 374.00 12 MESES4 Cadena de ahorque 2 Unidad 17 34 8.00 272.00 6 MESES5 Chalecos para Canes 2 Unidad 17 34 37.00 1,258.00 6 MESES Serenos 1 Borseguies de Cuero 2 Unidad 422 844 60.00 50,640.00 6 MESES2 Chompa Jorge Chávez 2 Equipo 422 844 18.00 15,192.00 6 MESES3 Correaje 2 Unidad 422 844 17.85 15,065.40 6 MESES11 Gorras de Drill tipo Jockey 2 Unidad 422 844 7.50 6,330.00 6 MESES12 Pantalón de Drill 2 Unidad 422 844 42.50 35,870.00 6 MESES

14 Polos de Piquet cuello camisero 2 Unidad 422 844 23.50 19,834.00 6 MESES

15 Polos de algodón cuello redondo 2 Unidad 422 844 10.50 8,862.00 6 MESES

16 Polaca 2 Unidad 422 844 43.50 36,714.00 6 MESES17 Thalys (Para la vara) 2 Unidad 417 834 2.98 2,485.32 6 MESES18 Varas de goma 2 Unidad 417 834 10.50 8,757.00 6 MESES19 Silbato 2 Unidad 417 834 1.19 992.46 6 MESES

20 Chalecos tipo malla refl ectiva 2 Unidad 288 576 17.00 9,792.00 6 MESES

21 Cascos protectores con correa 1 Unidad 417 417 126.00 52,542.00 12 MESES

22 Cascos para sereno en moto 1 Unidad 68 68 58.50 3,978.00 12 MESES

23 Cascos para sereno en bicicleta 1 Unidad 30 30 58.50 1,755.00 12 MESES

24 Escudos antimotines 1 Unidad 338 338 130.00 43,940.00 12 MESES 339,468.93


ANEXO Nº 3: DOTACION DE COMBUSTIBLE PARA LAS UNIDADES DE SERENAZGO

ANEXO Nº 3: DOTACION DE COMBUSTIBLE PARA LAS UNIDADES DE SERENAZGO

Nro. DESCRIPCION PLACA TIPO DE COMBUSTIBLE GALONES POR DIA CANTIDAD DE DÍAS AL AÑO

CONSUMO ANUAL % DEDICACION

1 CAMIONETA PQK-408 PETROLEO D2 4.20 365 1,533 1002 CAMIONETA PQK-491 PETROLEO D2 4.20 365 1,533 1003 CAMIONETA PQK-492 PETROLEO D2 4.20 365 1,533 1004 CAMIONETA PQK-493 PETROLEO D2 4.20 365 1,533 1005 CAMIONETA PQK-494 PETROLEO D2 4.20 365 1,533 1006 CAMIONETA PQK-495 PETROLEO D2 4.20 365 1,533 1007 CAMIONETA PQK-496 PETROLEO D2 4.20 365 1,533 1008 CAMIONETA PQK-614 PETROLEO D2 4.20 365 1,533 1009 CAMIONETA PQK-629 PETROLEO D2 4.20 365 1,533 100

10 CAMIONETA PQK-630 PETROLEO D2 4.20 365 1,533 10011 CAMIONETA PQK-631 PETROLEO D2 4.20 365 1,533 10012 CAMIONETA PQK-632 PETROLEO D2 4.20 365 1,533 10013 CAMIONETA PQK-633 PETROLEO D2 4.20 365 1,533 10014 CAMIONETA PQK-634 PETROLEO D2 4.20 365 1,533 10015 CAMIONETA PQK-635 PETROLEO D2 4.20 365 1,533 10016 CAMIONETA PQO-199 PETROLEO D2 4.20 365 1,533 10017 CAMIONETA PQO-200 PETROLEO D2 4.20 365 1,533 100

SUB TOTAL 26,061 1 CAMION WGH-330 PETROLEO D2 2.50 365 913 1002 CAMION WGH331 PETROLEO D2 2.50 365 913 100

SUB TOTAL 1,825 1 MOTO NG-51808 GASOLINA-90 1.60 365 584 1002 MOTO NG-51807 GASOLINA-90 1.60 365 584 1003 MOTO NG-51806 GASOLINA-90 1.60 365 584 1004 MOTO NG-51805 GASOLINA-90 1.60 365 584 1005 MOTO NG-51804 GASOLINA-90 1.60 365 584 1006 MOTO NG-51803 GASOLINA-90 1.60 365 584 1007 MOTO NG-51954 GASOLINA-90 1.60 365 584 1008 MOTO NG-51949 GASOLINA-90 1.60 365 584 1009 MOTO NG-51946 GASOLINA-90 1.60 365 584 100

10 MOTO NG-51945 GASOLINA-90 1.60 365 584 10011 MOTO NG-51954 GASOLINA-90 1.60 365 584 10012 MOTO NG-51953 GASOLINA-90 1.60 365 584 10013 MOTO NG-51938 GASOLINA-90 1.60 365 584 10014 MOTO NG-51729 GASOLINA-90 1.60 365 584 10015 MOTO NG-51728 GASOLINA-90 1.60 365 584 10016 MOTO NG-51727 GASOLINA-90 1.60 365 584 10017 MOTO NG-51725 GASOLINA-90 1.60 365 584 10018 MOTO NG-51724 GASOLINA-90 1.60 365 584 10019 MOTO NG-51723 GASOLINA-90 1.60 365 584 10020 MOTO NG-51722 GASOLINA-90 1.60 365 584 10021 MOTO NG-51721 GASOLINA-90 1.60 365 584 10022 MOTO NG-51732 GASOLINA-90 1.60 365 584 10023 MOTO NG-51657 GASOLINA-90 1.60 365 584 10024 MOTO NG-51651 GASOLINA-90 1.60 365 584 10025 MOTO NG-51642 GASOLINA-90 1.60 365 584 10026 MOTO NG-51641 GASOLINA-90 1.60 365 584 10027 MOTO NG-51638 GASOLINA-90 1.60 365 584 10028 MOTO NG-51771 GASOLINA-90 1.60 365 584 10029 MOTO NG-51668 GASOLINA-90 1.60 365 584 10030 MOTO NG-52422 GASOLINA-90 1.60 365 584 100

SUB TOTAL 17,520

ANEXO Nº 5: DOTACION DE LUBRICANTES PARA LAS UNIDADES DE SERENAZGO


Nro. DESCRIPCION PLACA TIPO DE LUBRICANTE

CANTIDAD POR MES

UNIDAD DE MEDIDA

CONSUMO ANUAL % DEDICACION COSTO

UNITARIOCOSTO TOTAL

1 CAMIONETA PQK-408 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.002 CAMIONETA PQK-491 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.003 CAMIONETA PQK-492 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.004 CAMIONETA PQK-493 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.005 CAMIONETA PQK-494 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.006 CAMIONETA PQK-495 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.007 CAMIONETA PQK-496 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.008 CAMIONETA PQK-614 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.009 CAMIONETA PQK-629 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.00

10 CAMIONETA PQK-630 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.00



Nro. DESCRIPCION PLACA TIPO DE LUBRICANTE

CANTIDAD POR MES

UNIDAD DE MEDIDA

CONSUMO ANUAL % DEDICACION COSTO

UNITARIOCOSTO TOTAL

11 CAMIONETA PQK-631 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.0012 CAMIONETA PQK-632 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.0013 CAMIONETA PQK-633 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.0014 CAMIONETA PQK-634 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.0015 CAMIONETA PQK-635 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.0016 CAMIONETA PQO-199 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.0017 CAMIONETA PQO-200 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.00

SUB TOTAL 408 13,872.005 CAMION WGH-330 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.006 CAMION WGH331 SHELL 15W40 2 GALON 24 100 34.00 816.00

SUB TOTAL 48 1,632.001 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.002 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.003 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.004 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.005 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.006 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.007 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.008 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.009 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.00

10 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0011 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0012 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0013 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0014 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0015 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0016 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0017 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0018 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0019 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0020 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0021 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0022 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0023 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0024 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0025 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0026 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0027 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0028 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0029 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.0030 MOTO WGH331 SHELL 15W40 2 LITRO 24 100 19.00 456.00

SUB TOTAL 720 13,680.00

ANEXO Nº 7: DISTRIBUCION DE UNIFORMES PARA EL PERSONAL DE SERENAZGO - MANO DE OBRA INDIRECTA

ANEXO Nº 7: DISTRIBUCION DE UNIFORMES PARA EL PERSONAL DE SERENAZGO - MANO DE OBRA INDIRECTA

DESCRIPCIÓN ASIGNACION POR USUARIO

CANTIDAD DE

USUARIOS

TOTAL BIENES

COSTO UINITARIO COSTO TOTAL VIDA UTIL DEL

BIEN

1 Pantalón de Drill 2 13 26 42.50 1,105.00 6 MESES2 Polaca 2 13 26 43.50 1,131.00 6 MESES3 Chompa Jorge Chávez 2 13 26 18.00 468.00 6 MESES4 Borceguíes 2 13 26 60.00 1,560.00 6 MESES5 Gorras 2 13 26 7.50 195.00 6 MESES6 Correaje 2 13 26 17.85 464.10 6 MESES7 Polos de Piquet cuello camisero 2 13 26 23.50 611.00 6 MESES8 Polos de algodón cuello redondo 2 13 26 10.50 273.00 6 MESES

4,923.10

ANEXO Nº 8: RELACION DE EQUIPOS NEXTEL A CARGO DE LOS SERENOS

ANEXO Nº 8: RELACION DE EQUIPOS NEXTEL A CARGO DE LOS SERENOSNº NEXTEL Nº NEXTEL Nº NEXTEL Nº NEXTEL Nº NEXTEL 1 100*3579 30 100*3641 59 112*0795 88 112*1381 120 112*20262 100*3591 31 100*3642 60 112*0804 89 112*1397 121 112*20373 100*3595 32 100*3648 61 112*0840 90 112*1402 122 112*20394 100*3596 33 100*5972 62 112*0846 91 112*1418 123 112*20775 100*3597 34 100*5973 63 112*0848 92 112*1435 124 112*21366 100*3598 35 100*5974 64 112*0867 93 112*1442 125 112*21647 100*3599 36 100*5975 65 112*0873 94 112*1447 126 112*2165


ANEXO Nº 8: RELACION DE EQUIPOS NEXTEL A CARGO DE LOS SERENOSNº NEXTEL Nº NEXTEL Nº NEXTEL Nº NEXTEL Nº NEXTEL 8 100*3603 37 100*5976 66 112*0879 95 112*1465 127 112*21879 100*3606 38 100*5977 67 112*0957 96 112*1511 128 407*1763

10 100*3609 39 100*5978 68 112*0959 97 112*1563 129 407*146811 100*3611 40 100*5979 69 112*0979 101 112*1614 130 407*153712 100*3613 41 100*5980 70 112*0993 102 112*1649 131 407*134613 100*3618 42 100*5981 71 112*1031 103 112*1655 132 407*138314 100*3619 43 100*5982 72 112*1069 104 112*1691 133 407*178815 100*3620 44 100*5983 73 112*1093 105 112*1745 134 407*153116 100*3621 45 100*5984 74 112*1120 106 112*1784 135 408*603417 100*3622 46 100*5985 75 112*1131 107 112*1793 136 408*762018 100*3623 47 100*5986 76 112*1152 108 112*1810 137 409*111619 100*3624 48 100*5987 77 112*1163 109 112*1817 138 415*080020 100*3625 49 100*5988 78 112*1168 110 112*1828 139 421*696721 100*3626 50 112*0546 79 112*1179 111 112*1831 140 421*697322 100*3627 51 112*0581 80 112*1194 112 112*1890 141 421*697723 100*3629 52 112*0604 81 112*1254 113 112*1891 142 421*697824 100*3630 53 112*0620 82 112*1262 114 112*1927 143 421*758425 100*3632 54 112*0624 83 112*1303 115 112*1929 144 421*758526 100*3635 55 112*0665 84 112*1322 116 112*1934 27 100*3638 56 112*0685 85 112*1327 117 112*1973 28 100*3639 57 112*0711 86 112*1347 118 112*1987 29 100*3640 58 112*0750 87 112*1360 119 112*1995

ANEXO Nº 04

INFORME TÉCNICO

DISTRIBUCION DEL COSTOS DEL ARBITRIO DE SERENAZGO 2010

1.- Distribución de Costos:

El servicio de serenazgo comprende las labores de organización, gestión y ejecución del servicio de conservación y mejoramiento de las actividades municipales de vigilancia urbana, diurna y nocturna, con fi nes de prevención y control de delitos y accidentes, a fi n de lograr la mayor protección de la población del distrito.

Entre las actividades que realiza el personal de serenazgo se encuentran: la asignación de personal para la labor de protección en el distrito, controlando, coordinando y ejecutando las acciones preventivas y correctivas sobre seguridad ciudadana; la prestación de auxilio y protección a los vecinos de San Juan de Lurigancho en salvaguarda de su vida e integridad física; la realización de operativos de supervisión y control conjunto con la Policía Nacional a fi n de prevenir y evitar acciones delictivas; la realización de patrullaje disuasivo durante las 24 horas del día, entre otros.

La Sub Gerencia de Seguridad Ciudadana ha identifi cado 3 de los principales problemas que afectan al orden y tranquilidad del distrito:

a) Pandillaje juvenilb) Peleas callejerasc) Paralización de actividades de barras bravas

Dicha Sub Gerencia brindará diferentes servicios a fi n de desarrollar acciones de prevención, erradicación, disuasión y control para la seguridad de los vecinos del distrito entre los que destacan:

a) Patrullaje en unidades vehicularesb) Patrullaje en unidades motorizadasc) Patrullaje en bicicletad) Patrullaje peatonal e) Servicios de puestos de vigilancia

Además prestará servicios de unidades especiales empleadas en la realización de operativos estacionales en fechas específi cas durante el año como los meses de junio y diciembre por fi estas patrias y navidad respectivamente. Del mismo modo el servicio cuenta con una unidad canina encargada del control de puestos fi jos, locales municipales y recuperación de espacios públicos. Para lograr un óptimo cumplimiento de su labor el personal operativo realizará diariamente servicios rotativos de 8 horas de patrullaje contando con 3 turnos de servicio con la fi nalidad que el servicio se mantenga las 24 horas del día. Adicionalmente se cuenta con el apoyo de la Policía Nacional para el servicio diario de patrullaje en vehículos.

Ante lo expuesto, las tasas para el servicio de serenazgo se calcularon distribuyendo el costo total anual proyectado del servicio entre los predios afectos del distrito usando los siguientes criterios:

Ubicación del Predio por ZonaLa prestación del servicio de serenazgo es más intensa en zonas de mayor de peligrosidad, por ello en las en las zonas municipales se prestará un servicio diferenciado, en función a los niveles de peligrosidad de cada una de ellas.

Uso del predioEl tipo de actividad desarrollada dentro de un predio constituye un indicador del grado de benefi cio efectivo que se recibe por este servicio público, ya que, dependiendo de la actividad que se realice, se producirá mayor o menor grado de peligrosidad y por tanto demandarán una mayor o menor prestación del servicio, incidiendo de esta manera en los costos.

NORMAS LEGALESEl PeruanoLima, jueves 31 de diciembre de 2009 Pág. 409521Dichos criterios han sido recogidos de conformidad a la lo señalado en la Jurisprudencia Constitucional así como en lo señalado en la Ley de Tributación Municipal de acuerdo a los considerandos de la Ordenanza que aprueba el presente régimen de arbitrios municipales de serenazgo.

El costo del servicio se distribuye proporcionalmente a la intensidad de Servicio en cada una de las zonas, para ello, previamente se ha dispuesto una nueva clasifi cación de usos de predios, pues la constante actualización y mejoramiento de la información de la base de datos del Sistema de Gestión Municipal ha permitido establecer una conveniente clasifi cación de usos específi cos y por ende permitirá establecer tasas más exactas. El Cuadro Nº 01 muestra la nueva clasifi cación de usos:

Cuadro Nº 01: CLASIFICACIÓN DE USOS PARA EL ARBITRIOS DE SERENAZGOUso DescripciónCasa Habitación Casa habitación, terrenos sin construir, en construcción y terrenos rústicos

Comercio Grupo Nº 1 Bodegas, Bazar, Peluquerías, Licorerías, Cabinas de Internet y Locutorios, Sastrerías y Lavanderías,, Fuentes de Soda, Servicios Profesionales como Estudios Contables, Servicios de Ingeniería, Consultorios Médicos y de Servicios a la Salud y Similares.

Comercio Grupo Nº 2 Restaurante y Pollería, Ferretería, Casa de Cambio, Mueblerías, Tiendas de Artefactos, Farmacias, Venta de Repuestos y Similares.Comercio Grupo Nº 3 Mercados de Abastos, Supermercados y Grandes Almacenes, Distribuidores Mayoristas, Centros Comerciales y Similares

Comercio Grupo Nº 4 Casinos, Bingos, Tragamonedas y juegos de azar, Discotecas, Videos Pub, Peñas, Locales Folklóricos, Salón de Recepciones, Pub, Cines y similares.

Comercio Grupo Nº 5 Hostales, Hotel, Casas de Hospedaje, Grifos y similares.

TalleresTaller Artesanal de Bordados, Estampados, Costura, Calzados, Panaderías y similares, Carpintería de Madera, Carpintería Metálica, Imprenta, Tapizado, Rectifi cación de Motores, Factorías, Talleres de Reparación Automotriz, Venta y Cambio de Lubricantes, Soldadura y similares.

IndustriasComprende toda actividad industrial manufacturera, como Confección de Prendas de Vestir, Tejidos e Hilandería, Planta de Envasado de Combustibles, Lavandería Industrial, fabrica de Vidrios, Fabricación de Alimentos, Bombas Hidráulicas, Calzado, Escobas, Estructuras Metálicas, Pinturas, Maquinarias, Jabones, Muebles, químicos, Telares, Tintas, Vitrinas, y similares.

Servicio Educativos Grupo Nº 1 Comprende la actividad dedicada solo a la educación de Guarderías Infantiles, Centros de Estimulación Temprana, Educación Inicial y similares.

Servicio Educativos Grupo Nº 2 Comprende la actividad dedicada a la educación de Nivel Inicial y Primario en forma conjunta o solo primaria.

Servicio Educativos Grupo Nº 3 Comprende la actividad dedicada a la educación de Nivel Inicial, Primario y Secundario en forma conjunta, o primario y secundario en forma conjunta o solo secundario, Academias de Preparación, Institutos Educativos, Universidades y Similares.

Entidades Financieras Servicios Bancarios y Financieros, Aseguradoras, Cajas y Cooperativas de Ahorro y Crédito, Cajeros Automáticos y similares.

Instituciones Organismos Públicos Descentralizados, Gobierno Central, Clínicas, Hospitales Privados, Policlínicos y similares, Empresas Prestadoras de Servicios de Electricidad, Agua y Alcantarillado, Teléfonos, Televisión por Cable, Gas y Similares.

Organizaciones Comedores Populares, Clubes de Madres y Vaso de Leche, Fundaciones y Asociaciones, Culturales, Monumentos Históricos, Museo, Organización Sindical, Partido Político, Templos, Conventos y Monasterios, Similares y Otros no contemplados en los otros usos.

Las Zonas Municipales han sido establecidas por Decreto de Alcaldía N° 014 de fecha 16 de septiembre del 2003. La determinación de las Zonas Municipales obedece a la composición urbana del distrito la cual conlleva a una prestación del servicio diferenciada en cada zona municipal, el límite y descripción de las Zonas Municipales, son:

CUADRO Nº 02: DESCRIPCION DE ZONAS MUNICIPALESDecreto de Alcaldía N° 014 de fecha 16 de septiembre del 2003

Zona Nº Descripción

1 Abarca la comuna Nº 1 a la Nº5. Se ubica al extremo sur del distrito, colindando con el río Rímac. Al norte, bordea las Lomas de Mangomarca y las Av. Lurigancho y Próceres de la Independencia.

2 Abarca la comuna Nº 6 a la Nº 9. Se ubica entre la Av. Próceres de la Independencia (este) y las laderas bajas de los cerros Observatorio, San Jerónimo, Canteras y Angostura (oeste). Al norte con la Av. El Sol.

3 Abarca la comuna Nº 10 a la Nº 12. Se ubica al norte de la zona Nº1 y al este de la zona Nº2, limitada por las lomas de Matacaballo Chico. Al norte con la Av. El Sol y su prolongación hasta el Penal de San Pedro.

4 Abarca la comuna Nº13 a la Nº16. Se ubica al sur con la Av. El Sol, al este con la Av. Wiese (prolongación de Próceres de la Independencia), al norte con la Av. Bayovar y al oeste con las laderas de los Corrales, Alboguera y Angostura.

5 Abarca la comuna Nº17 a la Nº20. Se ubica al sur con la Av. El Sol, al oeste con la Av. Wiesse (prolongación de Próceres de la Independencia), al norte con la Av. Mariátegui – Bayovar y al este con las laderas de Lomas de Matacaballo Grande y Verdolaga.

6 Abarca la comuna Nº 21 a la Nº 23. Se ubica al sur con la Av. Mariátegui – Bayovar, al este con la Av. Wiese, al norte con la Urb. Cáceres 3º sector y al oeste con las laderas del cerro Pico de Loro.

7 Abarca la comuna Nº 24 a la Nº 26. Se ubica al sur con la Av. Bayovar, al oeste con la Av. Wiese y el AA.HH. Cruz de Motupe, al este colinda con las laderas de Cerro Negro y al norte con la calle 25.

8 Abarca la comuna Nº 27. Se ubica al norte de la calle 25 de Jicamarca, abarca toda el área ocupable y semiocupada hasta las laderas de los cerros que circundan la cabecera del valle.

Para el Cálculo de las Tasas del Servicio de Serenazgo, en primer lugar se ha distribuido del Costo Total en proporción a la intensidad de servicio presentado en cada una de las 8 Zonas Municipales, determinado el Costo Relativo por cada zona, de la forma siguiente:

CUADRO Nº 03: DISTRIBUCION DEL COSTO SEGÚN ZONAS DE RIESGO

ZonaIntensidad de

servicio(a)

% de Participación(b) = ((a)/∑(a)%)

Costo Total(c)

Costo Relativo por Zona(d) = (b)*(c)a

Zona 1 1,999 28.07%

6,114,564.93

1,716,474.55 Zona 2 953 13.38% 818,309.28 Zona 3 956 13.43% 820,885.28 Zona 4 862 12.11% 740,170.62 Zona 5 947 13.30% 813,157.28 Zona 6 455 6.39% 390,693.31 Zona 7 947 13.30% 813,157.28 Zona 8 2 0.03% 1,717.33 TOTAL 7,121 100.00% 6,114,564.93


La utilización de porcentajes de participación de la intensidad del servicio, se sustenta en el hecho de que cada zona municipal utilizará el servicio de serenazgo con diferente grado de intensidad. Estos porcentajes han sido calculados en función al grado de peligrosidad dentro de la zona municipal medida por la cantidad de hechos ocurridos en ésta durante el año 2009.

Para hallar el porcentaje de participación de Uso en cada Zona se ha tomado una muestra real en el campo, respecto de la intensidad del servicio representada por el número de ocurrencias en el ejercicio 20098 por cada zona, la misma que ha sido elaborada por la Sub Gerencia de seguridad Ciudadana teniendo el siguiente cuadro estadístico:

CUADRO Nº 04: TOTAL DE OCURRENCIAS EN ZONAS POR USO DE PREDIOUso Tipo de Uso/predio Zona Nº 1 Zona Nº 2 Zona Nº 3 Zona Nº 4 Zona Nº 5 Zona Nº 6 Zona Nº 7 Zona Nº 8 Total

Casa habitación 453 387 325 359 226 204 356 2 2,312

Comercio

Comercio Grupo Nº 1 153 124 87 97 85 41 158 0 745Comercio Grupo Nº 2 125 24 25 31 14 7 21 0 247Comercio Grupo Nº 3 45 15 11 11 29 16 8 0 135Comercio Grupo Nº 4 176 35 31 17 35 11 16 0 321Comercio Grupo Nº 5 67 38 87 34 57 27 43 0 353

Talleres 65 31 44 29 26 18 8 0 221Industrias 755 201 245 187 325 75 208 0 1,996

Servicios Educativo

Servicio Educativos Grupo Nº 1 5 3 4 2 3 3 3 0 23



Entidades Financieras 24 15 12 15 11 4 4 0 85Instituciones 28 9 31 13 27 2 16 0 126Organizaciones 2 1 1 1 1 3 10 0 19

TOTAL 1,999 953 956 862 947 455 947 2 7,121

Para el cálculo de las tasas anuales se distribuyó el costo total anual asignado a los predios9 afectos ubicados por cada zona municipal y por uso hallados anteriormente, obteniéndose las tasas representadas. Es decir al monto total que se halló en una zona municipal con determinado uso se le dividió el número de predios que existe en dicho rango.

Tasa Anual= Costo Zona x Uso / Cantidad de predios en zona municipal

Así pues a continuación se muestran las tasas anuales y mensuales por uso y zona respectivamente:

CUADRO Nº 05: DETERMINACION DE LA TASA ANUAL EN ZONA Nº 1

Uso Tipo de Uso/predioCantidad de

Predios(a)

Intensidad de servicio

(b)

% de Participación

(c)=((b)/∑(b)%)Costo de Zona

(d)Costo x Uso (e)

= (c)*(d)Tasa Anual(f)=(e)/(a)

Tasa Mensual(g)=(f)/ 12

Casa habitación 17,724 453 22.66%

1,716,474.55

388,975.97 21.95 1.83

Comercio

Comercio Grupo Nº 1 3,719 153 7.65% 131,375.99 35.33 2.94Comercio Grupo Nº 2 297 125 6.25% 107,333.33 361.39 30.12Comercio Grupo Nº 3 50 45 2.25% 38,640.00 772.80 64.40Comercio Grupo Nº 4 282 176 8.80% 151,125.32 535.91 44.66Comercio Grupo Nº 5 77 67 3.35% 57,530.66 747.15 62.26

Talleres 253 65 3.25% 55,813.33 220.61 18.38Industrias 866 755 37.77% 648,293.29 748.61 62.38

Servicios Educativo

Servicios Educativos Grupo Nº 1 30

5 0.25% 4,293.33 143.11 11.93Servicios Educativos Grupo Nº 2 14

5 0.25% 4,293.33 306.67 25.56Servicios Educativos Grupo Nº 3 99 96 4.80% 82,431.99 832.65 69.39

Entidades Financieras 19 24 1.20% 20,608.00 1084.63 90.39Instituciones 39 28 1.40% 24,042.67 616.48 51.37Organizaciones 120 2 0.10% 1,717.33 14.31 1.19

TOTAL 23,589 1,999.00 100.00% 1,716,474.55

8 Mediante el Informe Nº 01234-2009-SGSC-GSC/MDSJL de fecha 19 de Agosto del 2009 emitido por la Sub Gerencia de Seguridad Ciudadana, informa respecto a la cantidad de intervenciones y ocurrencias por zonas y por usos.

9 Mediante Informe Nº 045-2009-SGI-GP/MDSJL de fecha 23 de Junio del 2009 emitido por la Sub Gerencia de Informática, se ha establecido la cantidad de predios por usos y zonas municipales.




Predios(a)


(b)

% de Participación


(d)Costo x Uso (e)




818,309.28

332,303.98 19.39 1.62

Comercio



Servicios Educativo


3 0.31% 2,576.00 99.08 8.26Servicios Educativos Grupo Nº 2 16

5 0.52% 4,293.33 268.33 22.36Servicios Educativos Grupo Nº 3 71 65 6.82% 55,813.33 786.10 65.51

Entidades Financieras 13 15 1.57% 12,880.00 990.77 82.56Instituciones 13 9 0.94% 7,728.00 594.46 49.54Organizaciones 13 1 0.10% 858.67 66.05 5.50

TOTAL 21,073 953 100.00% 818,309.28



Predios(a)


(b)

% de Participación


(d)Costo x Uso (e)




820,885.28

279,066.65 17.65 1.47

Comercio



Servicios Educativo


4 0.42% 3,434.67 122.67 10.22


5 0.52% 4,293.33 225.96 18.83

Servicios Educativos Grupo Nº 3 64 48 5.02% 41,216.00 644.00 53.67


TOTAL 20,236 956 100.00% 820,885.28



Predios(a)


(b)

% de Participación


(d)Costo x Uso (e)




740,170.62

308,261.31 18.00 1.50

Comercio



Servicios Educativo


2 0.23% 1,717.33 171.73 14.31


3 0.35% 2,576.00 234.18 19.52

Servicios Educativos Grupo Nº 3 74 63 7.31% 54,096.00 731.03 60.92


TOTAL 20,353 862 100.00% 740,170.62



Uso Tipo de Uso/predioCantidad

de Predios(a)


(b)

% de Participación

(c)=((b)/∑(b)%)

Costo de Zona

(d)Costo x Uso (e) = (c)*(d)

Tasa Anual

(f)=(e)/(a)



813,157.28

194,058.65 12.31 1.03

Comercio



Servicios Educativo

Servicios Educativos Grupo Nº 1 21 3 0.32% 2,576.00 122.67 10.22Servicios Educativos Grupo Nº 2 12 3 0.32% 2,576.00 214.67 17.89Servicios Educativos Grupo Nº 3 122 105 11.09% 90,159.99 739.02 61.58


TOTAL 20,373 947 100.00% 813,157.28


Uso Tipo de Uso/predioCantidad

de Predios(a)


(b)

% de Participación

(c)=((b)/∑(b)%)

Costo de Zona

(d)Costo x Uso (e) = (c)*(d)

Tasa Anual

(f)=(e)/(a)



390,693.31

175,167.99 15.46 1.29

Comercio



Servicios Educativo



TOTAL 14,201 455 100.00% 390,693.31



Predios(a)


(b)

% de Participación

(c)=((b)/∑(b)%)

Costo de Zona

(d)Costo x Uso (e) =

(c)*(d)Tasa Anual(f)=(e)/(a)


Casa habitacion 40,523 356 37.59%

813,157.28

305,685.31 7.54 0.63

Comercio



Servicios Educativo



TOTAL 50,455 947 100.00% 813,157.28




Predios(a)


(b)

% de Participación


(d)Costo x Uso (e)



Casa habitación 437 2 100.00%

1,717.33

1,717.33 3.93 0.33

Comercio

Comercio Grupo Nº 1 0 0 0.00% 0.00 0.00 0.00Comercio Grupo Nº 2 0 0 0.00% 0.00 0.00 0.00Comercio Grupo Nº 3 0 0 0.00% 0.00 0.00 0.00Comercio Grupo Nº 4 0 0 0.00% 0.00 0.00 0.00Comercio Grupo Nº 5 0 0 0.00% 0.00 0.00 0.00

Talleres 0 0 0.00% 0.00 0.00 0.00Industrias 1 0 0.00% 0.00 0.00 0.00

Servicios Educativo

Servicios Educativos Grupo Nº 1 0 0 0.00% 0.00 0.00 0.00



Entidades Financieras 0 0 0.00% 0.00 0.00 0.00Instituciones 0 0 0.00% 0.00 0.00 0.00Organizaciones 1 0 0.00% 0.00 0.00 0.00

TOTAL 441 2 100.00% 1,717.33

El Resumen de las Tasas se muestra a continuación:

CUADRO Nº 13: TASA ANUAL SEGÚN UBICACIÓN Y USO DEL PREDIO 2010

Zona Casa habitación

ComercioTalleres Industrias

Servicio EducativosEntidades

FinancierasInstitu-ciones

Organi-zacionesGrupo

Nº 1Grupo Nº 2

Grupo Nº 3

Grupo Nº 4

Grupo Nº 5

Grupo Nº 1

Grupo Nº 2

Grupo Nº 3

Zona 1 21.95 35.33 361.39 772.80 535.91 747.15 220.61 748.61 143.11 306.67 832.65 1084.63 616.48 14.31

Zona 2 19.39 35.13 108.46 460.00 639.43 776.89 152.11 639.23 99.08 268.33 786.10 990.77 594.46 66.05

Zona 3 17.65 24.33 75.85 295.17 649.24 794.72 139.41 645.32 122.67 225.96 644.00 1030.40 806.63 5.50

Zona 4 18.00 36.72 162.31 449.78 608.22 789.04 184.45 590.33 171.73 234.18 731.03 990.77 697.67 4.74

Zona 5 12.31 22.78 51.15 256.71 601.07 789.42 126.85 624.31 122.67 214.67 739.02 1049.48 772.80 6.13

Zona 6 15.46 16.31 61.97 205.05 590.33 772.80 144.45 670.83 151.53 245.33 784.00 1144.89 858.67 11.30

Zona 7 7.54 16.21 79.44 404.08 508.84 710.05 46.73 640.15 214.67 257.60 638.85 1144.89 723.09 13.27

Zona 8 3.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2. Estimación de Ingresos

El ingreso que se proyecta recaudar por el servicio de serenazgo, ha sido calculado en cada zona municipal, de la manera siguiente:

El Ingreso Estimado está determinado por la suma del ingreso estimado de cada una de las zonas. A su vez el ingreso estimado de cada una de las zonas es la sumatoria del ingreso estimado de cada una los usos. Y el ingreso estimado de los uso está determinado por la diferencia entre el uso estimado afecto menos el ingreso estimado exonerado.

Los cálculos se muestran en los Cuadros Nº 15 al Nº 22, y el resumen se detalla en el Cuadro Nº 14, siguientes:

CUADRO Nº 14: ESTIMACION DE INGRESOS POR ZONA

Zona Costo Relativo de la Zona Ingreso Estimado Relativo de la Zona Diferencia

Zona 1 1,716,474.55 1,699,158.71 17315.84Zona 2 818,309.28 805,197.74 13111.54Zona 3 820,885.28 807,699.61 13185.67Zona 4 740,170.62 729,387.28 10783.34Zona 5 813,157.28 806,985.45 6171.83Zona 6 390,693.31 384,164.58 6528.73Zona 7 813,157.28 810,270.80 2886.48Zona 8 1,717.33 1,717.33 0.00TOTAL 6,114,564.93 6,044,581.51 69,983.42

Como se observa, el ingreso estimado es menor en S/. 69,983.42 que el costo del servicio de serenazgo.


CUADRO Nº 15: ESTIMACION DE INGRESOS DE LA ZONA Nº 1


Predios(a)

Tasa Anual(b)

Estimación de Ingresos Afecto Por

Zona por Uso(c)=(a)*(b)

Estimación de Ingresos Exonerado

Por Zona por Uso(d)

Estimación de Ingresos Total Por

Zona por UsoEI = (c) -(d)

Casa habitación 17,724 21.95 388,975.97 17,162.00 371,813.98

Comercio

Comercio Grupo Nº 1 3,719 35.33 131,375.99 0.00 131,375.99Comercio Grupo Nº 2 297 361.39 107,333.33 0.00 107,333.33Comercio Grupo Nº 3 50 772.80 38,640.00 0.00 38,640.00Comercio Grupo Nº 4 282 535.91 151,125.32 0.00 151,125.32Comercio Grupo Nº 5 77 747.15 57,530.66 0.00 57,530.66

Talleres 253 220.61 55,813.33 0.00 55,813.33Industrias 866 748.61 648,293.29 0.00 648,293.29

Servicios Educativo

Servicio Educativos Grupo Nº 1 30 143.11 4,293.33 0.00 4,293.33



Entidades Financieras 19 1,084.63 20,608.00 0.00 20,608.00Instituciones 39 616.48 24,042.67 0.00 24,042.67Organizaciones 120 14.31 1,717.33 153.84 1,563.49

Costo Total de La Zona 1,716,474.55 17,315.84 1,699,158.71



Predios(a)

Tasa Anual(b)



Estimación de Ingresos Exonerado Por Zona

por Uso(d)



Casa habitación 17,138 19.39 332,303.98 12,550.11 319,753.87

Comercio

Comercio Grupo Nº 1 3,031 35.13 106,474.66 0.00 106,474.66 Comercio Grupo Nº 2 190 108.46 20,608.00 0.00 20,608.00 Comercio Grupo Nº 3 28 460.00 12,880.00 0.00 12,880.00 Comercio Grupo Nº 4 47 639.43 30,053.33 0.00 30,053.33 Comercio Grupo Nº 5 42 776.89 32,629.33 0.00 32,629.33

Talleres 175 152.11 26,618.66 0.00 26,618.66 Industrias 270 639.23 172,591.99 0.00 172,591.99

Servicios Educativo

Servicio Educativos Grupo Nº 1 26 99.08 2,576.00 0.00 2,576.00 Servicio Educativos Grupo Nº 2 16 268.33 4,293.33 0.00 4,293.33 Servicio Educativos Grupo Nº 3 71 786.10 55,813.33 0.00 55,813.33

Entidades Financieras 13 990.77 12,880.00 0.00 12,880.00 Instituciones 13 594.46 7,728.00 0.00 7,728.00 Organizaciones 13 66.05 858.67 561.44 297.23

Costo Total de La Zona 818,309.28 13,111.54 805,197.74



Predios(a)

Tasa Anual(b)




por Uso(d)



Casa habitación 15,809 17.65 279,066.65 13,133.38 265,933.27

Comercio



Servicios Educativo


Entidades Financieras 10 1,030.40 10,304.00 0.00 10,304.00 Instituciones 33 806.63 26,618.66 0.00 26,618.66 Organizaciones 156 5.50 858.67 52.29 806.38





Predios(a)

Tasa Anual(b)




por Uso(d)



Casa habitación 17,127 18.00 308,261.31 10,740.64 297,520.67

Comercio



Servicios Educativo




Entidades Financieras 13 990.77 12,880.00 0.00 12,880.00 Instituciones 16 697.67 11,162.67 0.00 11,162.67 Organizaciones 181 4.74 858.67 42.70 815.97




Predios(a)

Tasa Anual(b)




por Uso(d)



Casa habitación 15,768 12.31 194,058.65 6,113.56 187,945.09

Comercio



Servicios Educativo


Entidades Financieras 9 1,049.48 9,445.33 0.00 9,445.33 Instituciones 30 772.80 23,184.00 0.00 23,184.00 Organizaciones 140 6.13 858.67 58.27 800.40




Predios(a)

Tasa Anual(b)




Por Zona por Uso(d)



Casa habitación 11,327 15.46 175,167.99 6,410.09 168,757.89

Comercio



Servicios Educativo




Entidades Financieras 3 1,144.89 3,434.67 0.00 3,434.67 Instituciones 2 858.67 1,717.33 0.00 1,717.33 Organizaciones 228 11.30 2,576.00 118.63 2,457.37





Predios(a)

Tasa Anual(b)




por Uso(d)



Casa habitación 40,523 7.54 305,685.31 2,770.35 302,914.96

Comercio



Servicios Educativo




Entidades Financieras 3 1,144.89 3,434.67 0.00 3,434.67 Instituciones 19 723.09 13,738.67 0.00 13,738.67 Organizaciones 647 13.27 8,586.67 116.13 8,470.54




Predios(a)

Tasa Anual(b)




Por Zona por Uso(d)



Casa habitación 437 3.93 1,717.33 0.00 1,717.33

Comercio

Comercio Grupo Nº 1 - - 0.00 0.00 0.00Comercio Grupo Nº 2 - - 0.00 0.00 0.00Comercio Grupo Nº 3 - - 0.00 0.00 0.00Comercio Grupo Nº 4 - - 0.00 0.00 0.00Comercio Grupo Nº 5 - - 0.00 0.00 0.00

Talleres - - 0.00 0.00 0.00Industrias 1 - 0.00 0.00 0.00

Servicios Educativo

Servicio Educativos Grupo Nº 1 - - 0.00 0.00 0.00

Servicio Educativos Grupo Nº 2 - - 0.00 0.00 0.00

Servicio Educativos Grupo Nº 3 2 - 0.00 0.00 0.00

Entidades Financieras - - 0.00 0.00 0.00Instituciones - - 0.00 0.00 0.00Organizaciones 1 - 0.00 0.00 0.00

Costo Total de La Zona 1,717.33 0.00 1,717.33

3. Variación del Costo del ServicioEl costo del servicio de Serenazgo para el año 2010 se ha reducido en 23.90 % con respecto al año 2009, tal como se muestra en cuadro siguiente:

CUADRO Nº 23: VARIACIÓN DEL COSTO DEL SERVICIOAño 2009 2010 % de Reducción

Costo del Servicio 8’034,720.08 6’114,564.93 23.90

La variación del costo del servicio es el resultado de la implementación de una nueva propuesta de prestación del servicio de serenazgo la misma que se refl eja en su Plan Operativo, en el cual se prioriza la presencia efectiva y diferenciada de los serenos en cada una de las zonas, como es el patrullaje continuo, dando mayor cobertura a las zonas de mayor ocurrencias.

En tal sentido, cabe señalar que un rubro donde se ha reducido considerablemente respecto del ejercicio anterior es aquel que representa otros costos y gastos variables que se ve reducido de 1,318,189.00 nuevos soles a S/. 99,944.00 nuevos soles (92.42 %) a referente al mantenimiento de vehículos y reparación de vehículos, gastos que para el presente ejercicio no se van a repetir considerando la antigüedad de los vehículos es de dos años. Asimismo el costo de la mano de obra para el ejercicio 2010 se ha reducido, también el rubro de materiales se ha incrementado de S/. 455,367.00 a S/.815,602.31 pues se ha implementado la brigada canina con 17 canes y por tanto se está dotando de alimento, así como los implementos necesarios para su adiestramiento y traslado, como son bozales, cadenas de ahorque, también se ha previsto dotar de uniformes e implementos para los serenos. Asimismo respecto al rubro de costos indirectos estos han sido reducidos en 67.55 % porque se está priorizando las acciones operativas de la seguridad ciudadana, en tal sentido se ha organizado el servicio respecto a un plan de racionalización de gastos y ahorros en la misma.

NORMAS LEGALESEl PeruanoLima, jueves 31 de diciembre de 2009 Pág. 409529La reducción del costo del servicio, no implica que la calidad del servicio será disminuido, sino por el contrario, esto obedece a la ejecución del gasto y a costos que serán asumidos por la Municipalidad.

En tal sentido, el Cuadro Nº 24 muestra la variación del costo del servicio del año 2010 respecto del año 2009, el mismo que aún se haya incrementado el costo directo de materiales, el costo total del servicio se ha reducido en 23.90 %.

CUADRO Nº 24: VARIACIÓN DEL COSTO DE SERVICIO A DETALLE

CONCEPTO COSTO ANUAL 2009 COSTO ANUAL2010

VARIACIONS/. %

COSTOS DIRECTOS 7,132,021.00 5,742,196.99 1,389,824.02 19.49Costo de Mano de Obra Directa 4,924,800.00 4,473,775.68 451,024.32 9.16Costo de Materiales 455,367.00 815,602.31 -360,235.31 -79.11Depreciación de Bienes Muebles y Equipos 433,665.00 352,875.00 80,790.00 18.63Otros Costos y Gastos variables 1,318,189.00 99,944.00 1,218,245.00 92.42

COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 724,721.88 235,140.90 489,580.98 67.55Mano de Obra Indirecta 679,647.60 227,775.00 451,872.60 66.49Materiales y Útiles de Ofi cina 25,059.18 7,365.90 17,693.28 70.61Depreciación de Bienes Muebles y Equipos 7,903.60 0.00 7,903.60 100.00

COSTOS FIJOS 177,977.20 137,227.04 40,750.16 22.90TOTAL 8,034,720.08 6,114,564.93 1,920,155.16 23.90

4. Comparativo de Tasa Anual

Habiéndose reducido los costos del servicio respecto al ejercicio pasado las tasas han sufrido una variación favoreciendo a los contribuyentes, por ejemplo, en el rubro de casa habitación y terrenos sin construir se reduce la tasa anual esta variación se muestra en el cuadro siguiente; respecto a los predios de otros usos las tasas anuales del 2010 respecto al año 2009 se han reducido, pero como se ha establecido nueva clasifi cación de usos, no es factible hacer la comparación de la tasas por usos.

CUADRO Nº 24: COMPARACION DE TASAS

ZonaCasa habitación Industria Servicios

EducativosServicios

EducativosEntidades

Financieras2009 2010 2009 2010 2009 2010 2010

Zona 1 31.83 21.95 1,045.75 748.61 4,959.51 832.65 1,084.63Zona 2 29.99 19.39 892.43 639.23 2,870.39 786.10 990.77Zona 3 25.63 17.65 746.43 645.32 3,215.02 644.00 1,030.40Zona 4 24.67 18.00 896.35 590.33 3,113.52 731.03 990.77Zona 5 17.50 12.31 711.04 624.31 1,567.84 739.02 1,049.48Zona 6 20.70 15.46 1,036.06 670.83 3,122.17 784.00 1,144.89Zona 7 10.36 7.54 945.13 640.15 1,898.35 638.85 1,144.89Zona 8 10.26 3.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ORDENANZA Nº 175

San Juan de Lurigancho, 17 de setiembre del 2009

EL CONCEJO DISTRITAL DE SAN JUAN DE LURIGANCHO;

VISTO, en la Sesión Extraordinaria de Concejo de la fecha, el Informe Nº 409-2009-GAJ/MDSJL de la Gerencia de Asesoría Jurídica, e Informe Nº 002-2009-CTA/MDSJL del Comité Técnico de Arbitrios 2010;

CONSIDERANDO:

Que, el Artículo 194º de la Constitución Política del Perú, modifi cado por las Leyes de Reforma Constitucional Nº 27680 y Nº 28607, reconoce a los gobiernos locales su autonomía política, económica y administrativa en los asuntos de su competencia;

Que, asimismo, el artículo 74º del mismo marco jurídico, otorga Potestad Tributaria a los Gobiernos Locales, lo cual, concordado con la Norma IV del Título Preliminar del Decreto Supremo Nº 135-99-EF Texto Único Ordenado del Código Tributario, establece que mediante Ordenanza se crean, modifi can, suprimen o exoneran los arbitrios, tasas, licencias, derechos y contribuciones, dentro de los límites establecidos por Ley;

Que, en ejercicio de dicha potestad y conforme a las reglas vinculantes en la materia, este Concejo expidió la Ordenanza Nº 152 de fecha 10/10/2008 y la Ordenanza Nº 160 de fecha 09/12/2008 ambas publicadas en el Diario Ofi cial El Peruano el día 29/12/2008, Ordenanzas que establecen la implementación del Régimen Tributario del Servicio de Limpieza Pública para el Ejercicio 2009 en la jurisdicción del distrito de San Juan de Lurigancho; y para la presente Ordenanza sólo correspondería referirnos al servicio de Barrido de Calles; Asimismo, este Concejo expidió la Ordenanza Nº 151 de fecha 10/10/2008 y la Ordenanza Nº 159 de fecha 09/12/2008 ambas publicadas en el Diario Ofi cial “El Peruano” el día 29/12/2008, Ordenanzas que establecen la implementación del Régimen Tributario del Arbitrio de Parques y Jardines para el Ejercicio 2009 en la jurisdicción del distrito de San Juan de Lurigancho;

Que, el artículo 68º del Texto Único Ordenado de la Ley de Tributación Municipal, aprobado por Decreto Supremo Nº 156-2004-EF, establece que las Municipalidades pueden imponer entre otras tasas, la de Arbitrios, que es aquella que se paga por la prestación o mantenimiento de un servicio público individualizado en el contribuyente;

pág. 409500 normas legalesspij.minjus.gob.pe/graficos/gobloc/2009/diciembre/31/o-174.pdf ·...

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