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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
INFOTIC S.A.
A 31 DE DICIEMBRE DE 2018-2017
NOTAS DE CARÁCTER GENERAL
NATURALEZA JURÍDICA Y FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL
NOTA 1: ENTIDAD Y OBJETO SOCIAL
Infotic S.A. fue constituida por escritura pública No 101 de la Notaria 1 de Manizales el 27
de enero de 2006, se constituyó la sociedad Comercial Denominada centro de Servicios de
Información de Manizales. Mediante escritura Pública 4574 de la Notaria 2 de Manizales
del 18 de Agosto de 2011, inscrita el 2 de Julio de 2011, la sociedad cambio su nombre de
Centro de servicios de información de Manizales por el de INFOTIC S.A.
Infotic S.A. es una sociedad de economía mixta. Empresa filial del orden municipal,
vinculada a la alcaldía de Manizales, organizada bajo el tipo de las sociedades anónimas
Tiene su domicilio principal en la ciudad de Bogotá, en la Calle 93B No 13-44 Piso 2.
Su objeto social principal dentro del territorio nacional y en el exterior es el
Gerenciamiento, gestión, asistencia, estructuración e integración de proyectos, negocios y
soluciones integrales en tecnologías de la información y las comunicaciones para el sector
público y privado.
Esta sociedad no se halla disuelta, su duración hasta el 18 de Junio del 2060.
NOTA 2: POLÍTICAS Y PRACTICAS CONTABLES
Infotic S.A. es una sociedad de economía mixta, con participación mayoritaria de
Infimanizales, organismo de naturaleza pública; es por esto que para el registro,
preparación y revelación de los Estados Contables, aplica el Régimen de Contabilidad
Pública, las normas y procedimientos que lo reglamentan.
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Los registros contables se reconocen observando las características cualitativas de la
información como la Confiabilidad, Relevancia, Comprensibilidad.
La Confiabilidad está dada en la Razonabilidad, Objetividad y Verificabilidad de la
información contable.
La Relevancia se asocia con la Oportunidad, la materialidad y la Universalidad.
La Comprensibilidad se relaciona con la Racionalidad y la Consistencia de la información
financiera.
RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLITICAS
Las políticas contables son los principios, bases, acuerdos, reglas y procedimientos
adoptados por INFOTIC S.A., para la elaboración y presentación de los estados financieros.
Las políticas contables aquí establecidas serán aplicadas de manera uniforme para
operaciones similares.
INFOTIC S.A., cambiará la política contable sólo si tal cambio es requerido por la
Contaduría General de la Nación (y se hará retroactivo) o cuando la entidad así lo
considere porque dicho cambio refleja mejor la situación financiera.
Cuando sea impracticable establecer los efectos del cambio de política de manera
retroactiva hasta que se posea información financiera, el cambio de política se aplicara a
los saldos iniciales del periodo corriente y si es impracticable, se hará de forma
prospectiva (a partir de la fecha del cambio de política).
Cambios en una estimación contable
Una estimación contable es un mecanismo utilizado por la empresa para medir un hecho
económico que, dada la incertidumbre inherente al mismo, no puede medirse con
precisión, sino que solamente puede estimarse. Ello implica la utilización de juicios
basados en la información fiable disponible y en técnicas o metodologías apropiadas.
Son estimaciones contables, entre otras, el deterioro del valor de los activos, el valor
razonable de los activos financieros, el valor residual y la vida útil de los activos
depreciables, y las obligaciones por garantías concedidas.
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Los cambios en estimaciones contables se reconocerán de forma prospectiva afectando
los resultados del periodo actual y los futuros.
Un cambio en los criterios de medición aplicados implicará un cambio en una política
contable y no un cambio en una estimación contable. Cuando sea difícil distinguir entre un
cambio de política contable y un cambio en una estimación contable, se tratará como si
fuera un cambio en una estimación contable.
Corrección de errores de periodos anteriores
Los errores son las omisiones e inexactitudes que se presentan en los estados financieros
para uno o más periodos anteriores como por ejemplo los efectos de errores aritméticos,
errores en la aplicación de políticas contables, la inadvertencia o mala interpretación de
hechos y los fraudes.
INFOTIC S.A., corregirá los errores materiales de periodos anteriores de manera
retroactiva reexpresando la información comparativa afectada por el error, como si éste
no hubiera existido nunca, siempre y cuando sea posible, si es impracticable la corrección
de error, se hará a los saldos inicial del periodo corriente y si no es posible se hará de
manera prospectiva.
De acuerdo con la Norma de Presentación de Estados Financieros, cuando la empresa
corrija errores materiales de periodos anteriores, presentará un estado de situación
financiera al inicio del primer periodo comparativo.
Hechos ocurridos después del periodo contable
Norma aplicable: Capitulo VI numeral 6 Hechos ocurridos después del periodo contable
Son todos aquellos eventos, sean favorables o desfavorables, que se han producido entre
el final del periodo contable y la fecha de autorización para la publicación de los estados
financieros.
El final del periodo contable se refiere al último día del periodo con el cual están
relacionados los estados financieros y corresponderá al 31 de diciembre. Por su parte, la
fecha de autorización para la publicación de los estados financieros corresponderá a la
fecha en la que se apruebe que los diferentes usuarios tengan conocimiento de los
mismos.
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Pueden identificarse dos tipos de eventos: los que implican ajuste y los que no implican
ajuste.
Hechos ocurridos después del periodo contable que implican ajuste
Son aquellos que proporcionan evidencias de las condiciones existentes al final de dicho
periodo y que INFOTIC S.A., debe ajustar en los estados financieros.
Eventos que implican ajuste:
La resolución de un litigio judicial que confirme que la empresa tenía una obligación
presente al final del periodo contable; la recepción de información que indique el
deterioro del valor de un activo al final del periodo contable o la necesidad de ajuste de
un deterioro del valor anteriormente reconocido; la determinación del valor de
transacciones realizadas no reconocidas; la determinación de la participación en las
ganancias o en el pago de incentivos a los empleados que la empresa deba realizar como
resultado de hechos anteriores a esa fecha; y el descubrimiento de fraudes o errores que
demuestren que los estados financieros eran incorrectos.
Hechos ocurridos después del periodo contable que NO implican ajuste
Son aquellos que indican condiciones surgidas después del mismo y que por su
materialidad serán objeto de revelación.
Eventos que NO implican ajuste:
La reducción en el valor de mercado de las inversiones; otras disposiciones de activos o la
expropiación de activos por parte del gobierno; las compras significativas de activos; la
ocurrencia de siniestros; el anuncio o comienzo de reestructuraciones; la decisión de la
liquidación o cese de actividades de la empresa; las variaciones importantes en los precios
de los activos o en las tasas de cambio; las diferencias en las tasas o leyes fiscales,
aprobadas o cuyo proceso de aprobación esté prácticamente terminado; el otorgamiento
de garantías; el inicio de litigios; la distribución de dividendos.
Cuentas por cobrar
El efectivo y equivalentes de efectivo de INFOTIC S.A., deudores y la mayoría de los
cuentas por cobrar están en esta categoría de instrumentos financieros.
Objetivo: El objetivo de esta política contable es definir los criterios que la entidad
aplicará para el reconocimiento y valoración de las cuentas por cobrar que posea.
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Alcance: Esta política será actualizada en el caso que existan nuevas cuentas por cobrar
que no estén bajo su alcance o en el caso también, que el marco normativo aplicable,
tengan actualizaciones que deban ser incluidas en esta política. Esta política se aplicará en
la contabilización de las cuentas por cobrar, salvo cuando otra política exija o permita un
tratamiento contable diferente.
Responsabilidad: La preparación y actualización de las políticas contables estará a cargo
del área Contable previa aprobación de Vicepresidencia Administrativa y Financiera. El
monitoreo y el debido resguardo para velar por el cumplimiento y aplicación de las
mismas estará bajo la responsabilidad del área de Presidencia y Vicepresidencia
Administrativa y Financiera.
Normas aplicables
La confección de la política contable para las cuentas cobrar se encuentra sustentada bajo
las siguientes normas:
Capítulo I numeral 2 cuentas por cobrar
Capítulo I numeral 13 Arrendamientos
Capítulo I numeral 16 Deterioro del valor de los activos
Capítulo IV numeral 1 Ingresos de actividades ordinarias
Capítulo IV numeral 2 Subvenciones
Capítulo IV numeral 3 Contratos de construcción
Capítulo VI numeral 1 Presentación de Estados Financieros
Capítulo VI numeral 5 Políticas Contables, Cambios en las Estimaciones Contables y Corrección de Errores
Capítulo VI numeral 6 Hechos ocurridos después del periodo contable
Definiciones
Cuentas por cobrar: Son los derechos adquiridos por la entidad en desarrollo de sus
actividades ordinarias, de las cuales se espera a futuro la entrada de efectivo o sus
equivalentes u otro instrumento.
Tasa de interés efectiva: Es aquella que hace equivalentes los flujos contractuales de la
cuenta por cobrar con el valor correspondiente al precio para las ventas con plazos
normales de pago.
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Baja en cuentas
Se eliminará una cuenta por cobrar cuando expiren los derechos o cuando se transfieran
los riesgos y las ventajas inherentes a la misma. Para el efecto, se disminuirá el valor en
libros de la cuenta por cobrar y la diferencia con el valor recibido se reconocerá como
ingreso o gasto del periodo.
Deterioro
Las cuentas por cobrar serán objeto de estimaciones de deterioro cuando exista evidencia
objetiva del incumplimiento de los pagos a cargo del deudor o del desmejoramiento de las
condiciones crediticias del mismo. Para el efecto, se utilizará, como factor de descuento,
a) la tasa computada en el momento del reconocimiento inicial, para el caso de las
cuentas por cobrar clasificadas al costo amortizado; o b) la tasa de interés de mercado,
por ejemplo, la tasa de interés aplicada a instrumentos similares, para el caso de las
cuentas por cobrar clasificadas al costo. El deterioro se reconocerá de forma separada,
como un menor valor de la cuenta por cobrar, afectando el gasto del periodo
Préstamos por cobrar
Objetivo: El objetivo de esta política contable es definir los criterios que la entidad
aplicará para el reconocimiento y valoración de los préstamos por cobrar que posea.
Alcance: Esta política será actualizada en el caso que existan nuevos préstamos por cobrar
que no estén bajo su alcance o en el caso también, que el marco normativo aplicable,
tengan actualizaciones que deban ser incluidas en esta política.
Esta política se aplicará en la contabilización de los préstamos por cobrar, salvo cuando
otra política exija o permita un tratamiento contable diferente.
Responsabilidad: La preparación y actualización de las políticas contables estará a cargo
del área Contable previa aprobación de Vicepresidencia Administrativa y Financiera. El
monitoreo y el debido resguardo para velar por el cumplimiento y aplicación de las
mismas estará bajo la responsabilidad del área de Presidencia y Vicepresidencia
Administrativa y Financiera.
Normas aplicables
La confección de la política contable para préstamos por cobrar se encuentra sustentada
bajo las siguientes normas:
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Capítulo I numeral 3 Prestamos por cobrar
Capítulo VI numeral 1 Presentación de Estados Financieros
Capítulo VI numeral 5 Políticas Contables, Cambios en las Estimaciones Contables y
Corrección de Errores
Capítulo VI numeral 6 Hechos ocurridos después del periodo contable
Definiciones
Préstamos por cobrar: Son los recursos financieros que la entidad destina para el uso por
parte de un tercero, de los cuales se espera a futuro la entrada de efectivos o sus
equivalentes u otro instrumento financiero.
Costos de transacción: Son los costos incrementales directamente atribuibles al préstamo
por cobrar; incluyen, por ejemplo, honorarios y comisiones pagadas a asesores o
abogados.
Costos incrementales: Es el costo en el cual no se habría incurrido si la empresa no
hubiera concedido el préstamo.
Tasa de interés efectiva: Es aquella que hace equivalentes los flujos contractuales del
préstamo con el valor inicialmente reconocido.
Baja en cuentas: es la eliminación de un activo financiero o del pasivo financiero
previamente reconocido en el estado de situación financiera.
Instrumentos financieros emitidos
Los pasivos financieros de INFOTIC S.A., incluyen préstamos, instrumentos negociables y
otras cuentas por pagar. A continuación se mencionan algunos instrumentos financieros
pasivos:
Obligaciones financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
Pasivos diferidos (ingresos recibidos por anticipados)
Otros pasivos
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Presentación de instrumentos financieros
Un instrumento financiero es un contrato que da lugar a un activo financiero en una
entidad, y a un pasivo financiero o a un instrumento de patrimonio, en otra entidad.
En caso que el instrumento financiero emitido obligue la entrega de flujos futuros en
fechas determinadas, se presentará como un pasivo financiero, en caso contrario, se
presentará como un componente del patrimonio.
Los intereses y dividendos de los instrumentos financieros presentados dentro del pasivo
afectarán el resultado del periodo mientras que los dividendos de los instrumentos
presentados dentro del patrimonio disminuirán el patrimonio.
Cuentas por pagar
Objetivo: El objetivo de esta política contable es definir los criterios que la entidad
aplicará para el reconocimiento y valoración de las cuentas por pagar que posea.
Alcance: Esta política será actualizada en el caso que existan nuevas cuentas por pagar
que no estén bajo su alcance o en el caso también, que el marco normativo aplicable,
tengan actualizaciones que deban ser incluidas en esta política.
Esta política se aplicará en la contabilización de las cuentas por pagar, salvo cuando otra
política exija o permita un tratamiento contable diferente.
Responsabilidad: La preparación y actualización de las políticas contables estará a cargo
del área contable previa aprobación de Vicepresidencia Administrativa y Financiera, quien
a su vez remitirá a la Presidencia las modificaciones en las políticas para su respectiva
aprobación. El monitoreo y el debido resguardo para velar por el cumplimiento y
aplicación de las mismas estará bajo la responsabilidad de Presidencia y Vicepresidencia
Administrativa y Financiera.
Normas aplicables
Capítulo I numeral 15 Costos de Financiación
Capítulo II numeral 3 Cuentas por pagar
Capítulo VI numeral 1 Presentación de Estados Financieros
Capítulo VI numeral 5 Políticas Contables, Cambios en las Estimaciones Contables y Corrección de Errores
Capítulo VI numeral 6 Hechos ocurridos después del periodo contable
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Definiciones
Cuentas por pagar: Son obligaciones contractuales adquiridas por la entidad con terceros,
en desarrollo de su objeto social y de las cuales se espera desprender de recursos
representados en efectivo, sus equivalentes u otro instrumento.
Instrumento financiero: Es un contrato que da lugar a un activo financiero en una entidad,
y a un pasivo financiero o a un instrumento de patrimonio, en otra entidad.
Tasa de interés efectiva: Es aquella que hace equivalentes los flujos convenidos con el
valor inicialmente reconocido.
Propiedad, planta y equipo
Objetivo: El objetivo de esta política contable es definir los criterios que la entidad
aplicará para el reconocimiento y valoración de la propiedad, planta y equipo que posea.
Alcance: Esta política será actualizada en el caso que existan nuevas propiedades, planta y
equipo que no estén bajo su alcance o en el caso también, que el marco normativo
aplicable, tengan actualizaciones que deban ser incluidas en esta política. Esta política se
aplicará en la contabilización de la propiedad, planta y equipo, salvo cuando otra política
exija o permita un tratamiento contable diferente.
Responsabilidad: La preparación y actualización de las políticas contables estará a cargo
del área Contable previa aprobación de Vicepresidencia Administrativa y Financiera. El
monitoreo y el debido resguardo para velar por el cumplimiento y aplicación de las
mismas estará bajo la responsabilidad del área de Presidencia y Vicepresidencia
Administrativa y Financiera.
Normas aplicables
La confección de la política contable para propiedades, plantas y equipos se encuentra
sustentada bajo las siguientes normas:
Capítulo I numeral 10 Propiedad, planta y equipo
Capítulo I numeral 9 Inventarios
Capítulo I numeral 12 Activos Intangibles
Capítulo I numeral 13 Arrendamientos
Capítulo I numeral 15 Costos de Financiación
Capítulo II numeral 3 Cuentas por pagar
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Capítulo IV numeral 2 Subvenciones
Capítulo I numeral 16 Deterioro del valor de los activos
Capítulo VI numeral 1 Presentación de Estados Financieros
Capítulo VI numeral 5 Políticas Contables, Cambios en las Estimaciones Contables y
Corrección de Errores
Capítulo VI numeral 6 Hechos ocurridos después del periodo contable
Definición de conceptos
Propiedad, planta y equipo: Son activos tangibles empleados por la entidad para la
producción y comercialización de bienes; para la prestación de servicios; para propósitos
administrativos y, en el caso de bienes muebles, para generar ingresos producto de su
arrendamiento.
Valor residual: es el valor estimado que la empresa podría obtener actualmente por la
disposición del elemento después de deducir los costos estimados por tal disposición si el
activo ya hubiera alcanzado la antigüedad y las demás condiciones esperadas al término
de su vida útil.
Vida útil: es el periodo durante el cual se espera utilizar el activo.
Depreciación
La depreciación de una propiedad, planta y equipo iniciará cuando esté disponible para su
uso. El cargo por depreciación de un periodo se reconocerá en el resultado del mismo,
salvo que deba incluirse en el valor en libros de otros activos de acuerdo con la Norma de
Inventarios o la Norma de Activos Intangibles.
INFOTIC S.A., podrá separar por componentes aquellos elementos significativos de las
propiedades, planta y equipo y realizar su depreciación. Si hay varios componentes con
vidas útiles y métodos de depreciación iguales, los podrá agrupar para efectos de su
depreciación.
La depreciación se determinará sobre el valor del activo o sus componentes menos el
valor residual y se distribuirá sistemáticamente a lo largo de su vida útil.
INFOTIC S.A., evaluará si durante la vida útil del activo, se consumen los beneficios
económicos del mismo en forma significativa, caso en el cual, el valor residual puede ser
cero; de lo contrario, la entidad estimará dicho valor.
La estimación de la vida útil de un activo se efectuará con fundamento en la experiencia
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que INFOTIC S.A., tenga con activos similares.
Activos intangibles
Objetivo: El objetivo de esta política contable es definir los criterios que la entidad
aplicará para el reconocimiento y valoración de los activos intangibles que posea.
Alcance: Esta política será actualizada en el caso que existan nuevos activos intangibles
que no estén bajo su alcance o en el caso también, que el marco normativo aplicable,
tengan actualizaciones que deban ser incluidas en esta política.
Esta política se aplicará en la contabilización de los activos intangibles, salvo cuando otra
política exija o permita un tratamiento contable diferente.
Responsabilidad: La preparación y actualización de las políticas contables estará a cargo
del área Contable previa aprobación de Vicepresidencia Administrativa y Financiera. El
monitoreo y el debido resguardo para velar por el cumplimiento y aplicación de las
mismas estará bajo la responsabilidad del área de Presidencia y Vicepresidencia
Administrativa y Financiera.
Normas aplicables
La confección de la política contable para los activos intangibles se encuentra sustentada
bajo las siguientes normas:
Capítulo I numeral 12 Activos intangibles
Capítulo I numeral 10 Propiedades, planta y equipo
Capítulo I numeral 15 Costos de Financiación
Capítulo I numeral 13 Arrendamientos
Capítulo I numeral 16 Deterioro del valor de los activos
Capítulo II numeral 3 Cuentas por pagar
Capítulo IV numeral 2 Subvenciones
Capítulo VI numeral 1 Presentación de Estados Financieros
Capítulo VI numeral 3 Combinación de negocios
Capítulo VI numeral 5 Políticas Contables, Cambios en las Estimaciones Contables y Corrección de Errores
Capítulo VI numeral 6 Hechos ocurridos después del periodo contable
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Definición de conceptos
Activos intangibles: Son bienes identificables, de carácter no monetario y sin apariencia
física, sobre los cuales la entidad tiene el control, espera obtener beneficios económicos
futuros y puede realizar mediciones fiables.
Fase de investigación: Comprende todo aquel estudio original y planificado que realiza la
empresa con la finalidad de obtener nuevos conocimientos científicos o tecnológicos.
Fase de desarrollo: consiste en la aplicación de los resultados de la investigación.
Amortización: es la distribución sistemática del valor amortizable de un activo intangible
durante su vida útil.
Valor amortizable: Es el costo del activo menos su valor residual.
Valor residual: Es el valor estimado que la empresa podría obtener por la disposición del
activo intangible si el activo tuviera la edad y condición esperadas al término de su vida
útil.
Objetivo: El objetivo de esta política contable es definir los criterios que la entidad
aplicará para el reconocimiento y valoración de las provisiones que posea.
Alcance: Esta política será actualizada en el caso que existan nuevas provisiones que no
estén bajo su alcance o en el caso también, que el marco normativo aplicable, tengan
actualizaciones que deban ser incluidas en esta política.
Esta política se aplicará en la contabilización de las provisiones, salvo cuando otra política
exija o permita un tratamiento contable diferente.
Responsabilidad: La preparación y actualización de las políticas contables estará a cargo
del área Contable previa aprobación de Vicepresidencia Administrativa y Financiera. El
monitoreo y el debido resguardo para velar por el cumplimiento y aplicación de las
mismas estará bajo la responsabilidad de Presidencia y Vicepresidencia Administrativa y
Financiera.
Normas aplicables
La confección de la política contable para los inventarios se encuentra sustentada bajo las
siguientes normas:
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Capítulo II numeral 6 Provisiones
Capítulo I numeral 16 Deterioro del valor de los activos
Capítulo I numeral 10 Propiedad, planta y equipo
Capítulo VI numeral 1 Presentación de Estados Financieros
Capítulo VI numeral 5 Políticas Contables, Cambios en las Estimaciones Contables y Corrección de Errores
Capítulo VI numeral 6 Hechos ocurridos después del periodo contable
Definición de conceptos
Provisiones: Son pasivos a cargo de la entidad que están sujetos a incertidumbre en
relación con su cuantía y/o vencimiento.
Contrato oneroso: es aquel en el cual los costos inevitables para cubrir las obligaciones
establecidas en el contrato exceden los beneficios económicos que se espera recibir del
mismo teniendo en cuenta los valores recuperables.
NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICO
VALUACIÓN
El Período Fiscal comprende el período del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2018 y la unidad de Medida que se utilizó fue el peso como medida funcional. SITUACIONES PARTICULARES
NOTA 3: EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
El valor reflejado en este rubro corresponde a los valores que se encuentran como
disponibles al cierre de Diciembre de 2018.
Las conciliaciones bancarias han sido elaboradas en forma oportuna, se realizaron los
ajustes correspondientes y no existen valores pendientes de reintegrar a la tesorería.
CUENTA DETALLE 2018 2017 VARIACION
11050201 CAJA MENOR MANIZALES 0 0 0
11050202 CAJA MENOR BOGOTA 0 0 0
TOTAL CAJA 0 0 0
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11100502 POPULAR CORRIENTE 11028030162-3 50,939,543 27,739,774 23,199,769
11100503 BANCOLOMBIA CORRIENTE 5462246012 14,118,234 1,108,119 13,010,115
11100504 OCCIDENTE CORRIENTE 260006325 421,352,215 126,914 421,225,301
11100601 BBVA AHORROS 0200161387 * 0 236,071 -236,071
11100603 BBVA AHORROS 417173523 * 0 388,725 -388,725
11100605 OCCIDENTE AHORROS 260808878 14,387 41,528 -27,141
11100606 BBVA AHORROS 417200789 * 0 6,781 -6,781
11100607 OCCIDENTE AHORROS 260809975 155,587,490 3,122,820,221 -2,967,232,731
11100608 OCCIDENTE AHORROS 260809983 827,682 238,668,067 -237,840,385
11100610 OCCIDENTE AHORROS 260808787 65,869,330 172,450,509 -106,581,179
11100611 OCCIDENTE AHORROS 260808761 0 706 -706
11100612 OCCIDENTE AHORROS 260808779 0 4,672 -4,672
11100614 OCCIDENTE AHORROS 260813993 1,191,443,078 1,090,096,893 101,346,185
11100615 OCCIDENTE AHORROS 260813753 71,442 246,462,471 -246,391,029
11100616 OCCIDENTE AHORROS 260813779 0 4,816 -4,816
11100617 OCCIDENTE AHORROS 260817713 553,923 7,133 546,790
11100618 OCCIDENTE AHORROS 260817622 0 8,396 -8,396
11100619 DAVIVIENDA AHORROS 4370806657 * 0 200,000 -200,000
11100620 CAJA SOCIAL AHORROS 24077553461 11,033,467 2,319,870 8,713,597
TOTAL DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 1,911,810,791 4,902,691,666 -2,990,880,875
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 1,911,810,791 4,902,691,666 -2,990,880,875
* Estas cuentas fueron canceladas en el año 2018 por no tener transacciones.
NOTA 4: CUENTAS POR COBRAR
Los Deudores representan los derechos de cobro originados en el desarrollo de las actividades económicas y sociales de la Empresa, que se producen como resultado de la prestación de servicios en desarrollo de nuestro objeto social.
CLIENTES PRESTACIÓN DE SERVICIOS VALOR
ADMINISTRACION TEMPORAL PARA EL SECTOR EDUCATIIVO DPTO CHOCO 235,484,825
ALCALDIA MUNICIPAL DE IBAGUE 101,764,910
CAJA DE RETIRO DE LAS FUERZAS MILITARES 473,431,385
CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE CUNDINAMARCA CAR 35,149,689
DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE CIENCIA TECNOLOGIA E INNOVAC 289,766,923
DEXON SOFTWARE S.A 2,198,132
DISTRITO TURISTICO Y CULTURAL DE CARTAGENA DE INDIAS 1,102,125,152
ESCUELA SUPERIOR DE ADMINISTRACIÓN PÚBLICA 3,423,289
GOBERNACION DEL ATLANTICO 222,395,143
INSTITUCION UNIVERSITARIA DIGITAL DE ANTIOQUIA 127,991,260
INSTITUTO DE HIDROLOGIA METEREOLOGIA Y ESTUDIOS AMBIENTALES 150,711,785
MINISTERIO DEL TRABAJO 1,565,710,569
MUNICIPIO DE BELLO 186,857,875
BOGOTÁ MANIZALES
Calle 93B No. 13 – 44 piso 2
PBX: (+571) 746 6000
Cra. 24 No. 53ª – 26 – Arboleda Alta
PBX: (+576) 886 1212
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MUNICIPIO DE EL PLAYON 23,239,171
MUNICIPIO DE GARZÓN 4,695,378
MUNICIPIO DE GIGANTE 3,054,728
MUNICIPIO DE LA ARGENTINA 2,341,386
MUNICIPIO DE PITALITO 9,390,754
MUNICIPIO DE SAHAGÚN 147,739,177
PROCURADURIA GENERAL DE LA NACION 333,614,987
SECRETARIA DE EDUCACION DEPARTAMENTAL DE LA GUAJIRA 593,854,816
SECRETARIA DE EDUCACIÓN GOBERNANCIÓN DE CÓRDOBA 404,236,849
SECRETARIA DE GOBIERNO Y DESARROLLO COMUNITARIO 252,204,537
SECRETARIA DISTRITAL DE INTEGRACION SOCIAL 247,919,000
SUPERINTENDENCIA DE INDUSTRIA Y COMERCIO 263,052,102
SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS PUBLICOS 1,031,998,458
UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL AGENCIA DEL INSPECTOR - ITRC 65,076,277
UNION TEMPORAL UT GNCV 2015 9,094,827
UNION TEMPORAL SERV ESPECIALIZ DE REGISTRO Y TRANSITO SOACHA 12,035,514
TOTAL CLIENTES PRESTACIÓN DE SERVICIOS 7,900,558,897
En el año 2015 se celebró el Contrato Interadministrativo de Interventoría No. 460 de 2015 con el Distrito Turístico y Cultural de Cartagena de Indias previa aprobación de dichas entidades, generaron derechos de cobro, sobre los cuales se realizó la solicitud de pago correspondiente. Luego de realizarse las actividades de cobro pertinentes, sin obtener resultado alguno, como consecuencia de una demanda impetrada por un ciudadano a través de una acción popular, se dio suspensión del contrato en mención, con lo cual se tuvo que suspender también las acciones de cobro. Sin embargo, dado que el proceso judicial no ha concluido, es viable iniciar un proceso ejecutivo de mayor cuantía, dadas las obligaciones pendientes del contrato por parte del Distrito y el DATT, existiendo una alta probabilidad de que se pueda lograr el recaudo por vía judicial, considerando además que sentencia desfavorable de la acción popular se apeló, y cuenta también con una alta probabilidad de éxito. DETERIORO ACUMULADO DE CUENTAS POR COBRAR
DETERIORO CUENTAS POR COBRAR VALOR
ALCALDIA MUNICIPAL DE IBAGUE -27,495,814
DEXON SOFTWARE S.A -593,913
DISTRITO TURISTICO Y CULTURAL DE CARTAGENA DE INDI -849,026,843
ADMINISTRACION TEMPORAL PARA EL SECTOR EDUCATIIVO -328,366
UNION TEMPORAL SERV ESPECIALIZ DE REGISTRO Y TRANS -179,446
UNION TEMPORAL UT GNCV 2015 -6,832,455
TOTAL DETERIORO CUENTAR POR COBRAR -884,456,837
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Calle 93B No. 13 – 44 piso 2
PBX: (+571) 746 6000
Cra. 24 No. 53ª – 26 – Arboleda Alta
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Hacen parte del grupo de Cuentas por Cobrar los Anticipos o saldos a favor por impuestos y las Otras Cuentas por Cobrar reveladas de la siguiente manera:
CUENTA DETALLE 2018 2017 VARIACION
132804 ANTICIPO PARA ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS
61,101,000 36,502,846 24,598,154
132890 OTROS AVANCES Y ANTICIPOS 24,000,000 0 24,000,000
132908 ANTICIPO DE IMPUESTO A LAS VENTAS 0 227 -227
13290901 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO MANIZALES
4,006,070 203 4,005,867
13290902 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO BOGOTA
134,868,207 89,809,352 45,058,855
13290904 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO LETICIA 100,000 100,000 0
13290905 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO OTROS 26,354,221 696,689 25,657,532
13299001 SALDO A FAVOR EN RENTA 1,411,031,000 1,414,472,000 -3,441,000
13299002 SALDO A FAVOR EN IMPUESTO A LAS VENTAS 410,896,000 345,206,000 65,690,000
13840101 UT SERT SOACHA 62,199,631 195,121,951 -132,922,320
138490 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 652,698,637 877,644,247 -224,945,610
138602 PRESTACION DE SERVICIOS -884,456,837 -714,088,064 -170,368,773
TOTAL CUENTAS POR COBRAR 1,902,797,929 2,245,465,451 -342,667,522
TOTAL CUENTAS POR COBRAR 2018 9.803.356.826
NOTA 5: PRESTAMOS POR COBRAR
Este rubro representa los préstamos realizados por la compañía a trabajadores,
accionistas y demás acreedores.
CUENTA DETALLE 2018 2017 VARIACION
141525 PRESTAMOS CONCEDIDOS 4,960,000 11,054,550 -6,094,550
TOTAL PRESTAMOS POR COBRAR 4,962,018 11,056,567 -6,094,550
NOTA 6: INVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOS
Este rubro representa siete acciones ordinarias de la empresa People Contact como
emisor, cada una por un valor de $1.000 las cuales se encuentran registradas a su costo
histórico.
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Cra. 24 No. 53ª – 26 – Arboleda Alta
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CUENTA DETALLE 2018 2017 VARIACION
120755 SOCIEDADES DE ECONOMIA MIXTA 7,000 7,000 0
128034 INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES NO CONTROLADAS
-7,000 -7,000 0
TOTAL INVERSIONES 0 0 0
Se realiza deterioro del valor de las acciones, por la pérdida del valor de las mismas, según
certificado emitido por la empresa People Contact.
NOTA 7: PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
Las propiedades, planta y equipo son los bienes tangibles adquiridos, construidos o en proceso de construcción, con la intención de emplearlos en forma permanente. Se registran inicialmente al costo de adquisición, conformado por las erogaciones necesarias para colocarlo en condiciones de utilización. La depreciación es calculada por el método de línea recta con base en la vida útil del activo. La vida útil para los muebles y enseres es de 10 años y la vida útil para los equipos de cómputo y comunicación es de 5 años. CUENTA DETALLE 2018 2017 VARIACION
166501 MUEBLES Y ENSERES 112,267,032 176,898,443 -64,631,411
167001 EQUIPO DE COMUNICACION Y COMPUTO 200,658,998 85,162,572 115,496,426
168506 MUEBLES ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA (DEPRECIACION)
-9,753,048 -62,682,505 52,929,457
168507 OTROS EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION (DEPRECIACION)
-18,005,820 -34,227,589 16,221,769
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 285,167,162 165,150,921 120,016,241
Las mejoras o adiciones significativas realizadas a estos activos se capitalizan, y los pagos
por concepto de mantenimiento y reparación que no prolongan su vida se registran
directamente al costo o gasto. En el año 2018 se realizaron algunas compras de equipos
de cómputo como computadores portátiles.
Se realizó avaluó técnico de los activos de propiedad planta y equipo bajo Normas
Internacionales de Información Financiera NIIF y se ajustaron los valores al 31 de
diciembre de 2018.
El avaluó fue realizado por la empresa FILFER SOCIEDAD DE INVERSIONES S.A.S. (El
Inmobiliario).
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NOTA 8: OTROS ACTIVOS
Comprende aquellos bienes que por su característica no se encuentran clasificados en las
demás cuentas del activo.
Los valores registrados en este grupo representan los gastos pagados por anticipado y
diferidos según su tiempo de ejecución.
También se reflejan los valores correspondientes a licencias adquiridas y dos Software
desarrollados por Infotic S.A. Sus respectivas valorizaciones y amortizaciones y los
impuestos diferidos generados en cálculo bajo NIIF.
La vida útil estimada para este software es de 10 años conforme a la vigencia de los
proyectos Patios y Grúas y Cobro Coactivo.
CUENTA DETALLE 2018 2017 VARIACION
197007 INTANGIBLES (LICENCIAS) 198,810,377 182,477,577 16,332,800
197507 AMORTIZACION ACUMULADA INTANGIBLES (LICENCIAS)
-131,453,730 -116,204,556 -15,249,174
198503 ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS (CUENTAS POR COBRAR)
0 66,927,324 -66,927,324
198506 ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS (PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO)
48,403,790 121,583,560 -73,179,770
198507 ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS (ACTIVOS INTANGIBLES)
7,799,424 171,629,574 -163,830,150
TOTAL OTROS ACTIVOS 123,559,861 426,413,479 -302,853,618
NOTA 9: ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS
Los rubros registrados en este grupo de cuentas por pagar están divididos en dos grupos;
En el primer grupo se encuentran las deudas contraídas con nuestros proveedores por
concepto de adquisición de bienes y servicios necesarios para el desarrollo del objeto
social:
PROVEEDORES ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS VALOR
A GROUP SAS 21,282,617
ADVANCED TECHNOLOGIES & SOLUTIONS GROUP SAS 1,356,288,794
AKIALIA FLORES Y DETALLES SAS 120,000
ALQUILER DE COMPÚTADORES SAS 977,683
ALVARADO MACIAS LIZ ADRIANA 24,700
ALVAREZ NIEVES SONIA STELLA 48,000,000
ANTSS LTDA 3,335,520
B SERVICES SAS 33,324,056
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Calle 93B No. 13 – 44 piso 2
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Cra. 24 No. 53ª – 26 – Arboleda Alta
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CI PROCOEXPO SAS 275,122,247
COMERCIALIZADORA ENTRETENIMIENTO Y COMUNICACIONES SAS 153,522,127
COMPAÑIA MUNDIAL DE SEGUROS S A 286,414
COMWARE SA 404,863,244
COTEL SAS 4,066,560
CROWE CO SAS 3,551,640
DISTRIBUIDORES DE SERVICIOS INDUSTRIALES SAS 212,361
EPI-USE COLOMBIA SAS 87,643,711
FUENTES ARIÑO SANDRO JAVIER 2,284,130
FUNDACION EMPRESARIAL DE NUEVAS TECNOLOGIAS DE LA INFORMACIO 357,318,567
FUNDACION PARA EL DESARROLLO INNOVA COLOMBIA 44,004,170
FV SOLUCIONES SAS 59,031,044
GLOBAL TECHNOLOGY SERVICES GTS S.A 449,619,955
GROW DATA S.A.S. 1,150,882,216
GUERRERO SOLANO MARIA CAROLINA 209,755
GUTIERREZ BEDOYA CARLOS GILBERTO 8,229,280
IDG ESPACIOS SAS . 1,624,771
IMAGEN Y COLOR PUBLICITARIO SAS 6,325,000
INVERSIONES PASILLA S.A.S. 38,857
INVERSIONES TECNOLOGICAS DE AMERICA S.A 25,221,723
JAIME TELLEZ RODRIGUEZ 5,711
KAIROS TECHNOLOGY S.A.S 21,755,524
LIBERTY SEGUROS SA 1,536,095
MANAGEMENT AND QUALITY SAS 116,214,747
MARQUEZ YEPES JUAN DAVID 818,813
MEDIEXPRESS LTDA 2,325,768
OFFICE MARKET LTDA 31,884,595
RUVI SAS 17,559,801
SEGUROS DEL ESTADO S.A 2,676,472
SISTEMAS DE INFORMACION EMPRESARIAL SA 46,349,161
SOAIN SOFTWARE ASSOCIATES SAS 15,504,175
SOLUCIONES DE TECNOLOGIA E INGENIERIA SAS 114,306,300
SONDA DE COLOMBIA SA 197,138,523
SUMINISTROS STELAR SAS 250,326
SYNERSIS LTDA. 413,196,641
TEGUIA LOGISTICA E INFORMACIÓN SAS 456,606,730
THE BEST EXPERIENCE IN TECHNOLOGY S.A 23,712,975
TIC CONSULTORES S.A.S. 264,505,218
UNION TEMPORAL CONECTIVIDAD CORDOBA 2018 LG UT 291,042,898
UNO MAS UNO SERVICIOS SAS 90,000
VISION SATELITAL COMUNICACIONES LTDA 59,854,795
TOTAL PROVEEDORES ADQUISICIÓN BIENES Y SERVICIOS 6,575,127,210
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PBX: (+571) 746 6000
Cra. 24 No. 53ª – 26 – Arboleda Alta
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En el segundo grupo se encuentran las obligaciones pendientes de pago por concepto de
Acreedores tales como servicios públicos, arrendamientos y viáticos e impuestos por
pagar tales como retenciones en la Fuente, IVA, Impuestos contribuciones y tasas.
CUENTA DETALLE 2018 2017 VARIACION
2409 ARRENDAMIENTOS 2,035,024 73 2,034,951
2424 DESCUENTOS DE NOMINA 49,601,661 20,727,925 28,873,736
2425 ACREEDORES 10,162,788 4,855,003 5,307,785
2436 RETENCION EN LA FUENTE, IMPUESTO DE TIMBRE 703,808,724 1,402,468,790 -698,660,066
2440 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES, TASAS POR PAGAR 59,266,325 28,512,558 30,753,767
2484 SERVICIOS PUBLICOS 42,036 4,685,983 -4,643,947
2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 0 47,969,931 -47,969,931
TOTAL ACREEDORES 824,916,558 1,509,220,263 -684,303,705
NOTA 10: DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
En este rubro se encuentran los valores pendientes por pagar correspondientes a la
distribución de utilidades efectuada por el resultado del periodo 2018.
CUENTA DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 2018 2017 VARIACION
243101 PAZMIÑO LOPEZ SAS 1,455,169 975,161 0
243101 JVP PERALTA CONSULTORES SAS 480,008 975,158 0
243101 ASINCON Y ASOCIADOS SA 1,455,169 975,161 0
243101 INFIMANIZALES 0 0 0
243101 TECNOLOGIA Y FINANZAS SAS 136,322,410 339,355,895 0
243101 JG BIENES RAICES SAS 0 0 0
243101 GRUPO VMS SAS 480,008 975,161 0
243101 3T BUSINESS PARTNERS SAS 0 39,006,425 0
243101 INVERSIONES TECNOLOGICAS DEL SIGLO XXI SAS 19,200,339 0 0
TOTAL DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES 159.393.103 382,262,961 0
NOTA 11: BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO
En este rubro se encuentran las obligaciones laborales de acuerdo con las normas que se rigen en materia de liquidación de nómina, la compañía contabiliza mensualmente las provisiones para cubrir las prestaciones sociales a que tienen derecho sus trabajadores. A 31 de Diciembre de cada ejercicio se realiza la consolidación y ajustes necesarios, cancelando los pasivos estimados, trasladando los saldos consolidados al grupo de cuentas de obligaciones laborales por pagar.
Los porcentajes para el cálculo de la provisión mensual son los siguientes:
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Calle 93B No. 13 – 44 piso 2
PBX: (+571) 746 6000
Cra. 24 No. 53ª – 26 – Arboleda Alta
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Cesantías 8.33% Intereses sobre las cesantías 1 % sobre el valor de las cesantías Prima de servicios 8.33% Vacaciones 4.17% CUENTA DETALLE 2018 2017 VARIACION
251101 NOMINA POR PAGAR 4,154,732 10,451,247 -6,296,515
251102 CESANTIAS 94,035,560 48,821,500 45,214,060
251103 INTERESES SOBRE CESANTIAS 9,642,919 5,521,781 4,121,138
251104 VACACIONES 51,986,937 30,211,249 21,775,688
251106 PRIMA DE SERVICIOS 0 0 0
251111 APORTES A RIESGOS LABORALES 1,841,078 576,400 1,264,678
TOTAL BENEFICIOS A EMPLEADOS A CORTO PLAZO
161,661,226 95,582,177 66,079,049
NOTA 12: PASIVOS ESTIMADOS
Los pasivos estimados comprenden las obligaciones a cargo de la entidad contable, originadas en circunstancias ciertas, cuya exactitud del valor depende de un hecho futuro; en este grupo se reflejan las provisiones efectuadas para obligaciones fiscales, para prestaciones sociales y provisión de costos proyectados según análisis de proyectos en curso, debidamente justificadas y su medición monetaria confiable. CUENTA DETALLE 2018 2017 VARIACION
279001 PROVISION PARA COSTOS 1,041,359,460 0 1,041,359,460
TOTAL PROVISION PARA COSTOS 1,041,359,460 0 1,041,359,460
A continuación se encuentran los proveedores que facturan en el mes de enero de 2019 los costos asociados a los proyectos.
PROVISION PARA COSTOS VALOR
SOCIEDAD CAMERAL DE CERTIFICACION DIGITAL CERTICAMARA 14,658,490
COLOMBIA TELECOMUNICACIONES MOVISTAR 435,206,650
COMWARE SA 189,975,829
MUY DELICIOSO/EASYTRANS/INSTRUCTOR/IMPULSOS CREATIVOS 91,292,495
GROW DATA S.A.S. 44,034,501
FUNDACION EMPRESARIAL DE NUEVAS TECNOLOGIAS DE LA 93,789,672
ZAPHIRE TECHNOLOGY SERVICES SAS 17,737,154
KAIROS TECHNOLOGY S.A.S 154,664,669
TOTAL PROVISION DE COSTOS 1,041,359,460
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PBX: (+571) 746 6000
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PBX: (+576) 886 1212
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NOTA 13. OTROS PASIVOS
En este grupo se reflejan los dineros recibidos por concepto de préstamos internos y
externos así como los dineros a favor de terceros por convenios que no representan
ingreso para Infotic. Los dineros recibidos como ingresos anticipadamente corresponden a
los Convenios de Vive Digital, los cuales previa autorización del Min Tic se tuvieron como
realizados en facturación del año 2018.
CUENTA DETALLE 2018 2017 VARIACION
291090 OTROS INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 0 244,637,707 -244,637,707
TOTAL INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 0 244,637,707 -244,637,707
En este rubro encontramos el valor correspondiente de los préstamos que se tienen con la
empresa Tecnología y Finanzas al 31 de diciembre de 2018.
CUENTA DETALLE 2018 2017 VARIACION
23140501 TECNOLOGIA Y FINANZAS SAS 114,190,438 35,190,438 79,000,000
TOTAL OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO A LARGO PLAZO
114,190,438 35,190,438 79,000,000
En este rubro encontramos el valor correspondiente de los créditos que se tienen con el
Banco de Occidente al 31 de diciembre de 2018.
CUENTA DETALLE 2018 2017 VARIACION
23160103 CREDITOS BANCO DE OCCIDENTE 121,941,092 369,299,571 -247,358,479
TOTAL OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO A CORTO PLAZO
121,941,092 369,299,571 -247,358,479
BOGOTÁ MANIZALES
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Cra. 24 No. 53ª – 26 – Arboleda Alta
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NOTA 14: PATRIMONIO
A continuación se muestra la estructura y clasificación de los aportes patrimoniales:
ACCIONISTA VALOR PARTICIPACIÓN No. ACCIONES
INFIMANIZALES 408,000,000 51.00% 4,080
TECNOLOGIA Y FINANZAS S.A.S. 284,000,000 35.50% 2,840
JVP PERALTA CONSULTORES S.A. 1,000,000 0.125% 10
ASINCON Y ASOCIADOS S.A. 1,000,000 0.125% 10
GRUPO VSM S.A.S. 1,000,000 0.125% 10
PAZMIÑO LÓPEZ S.A.S 1,000,000 0.125% 10
3T BUSINESS PARTNER S.A.S 40,000,000 5.00% 400
INVERSIONES TECNOLOGICAS DEL SIGLO XXI SAS 40,000,000 5.00% 400
J.G. BIENES RAICES S.A.S. 24,000,000 3.00% 240
TOTAL 800,000,000 100.00% 8,000
La composición patrimonial de la sociedad se encuentra clasificada así:
CUENTA DETALLE 2018 2017 VARIACION
32 PATRIMONIO INSTITUCIONAL 3,048,481,235 1,298,682,734 1,749,798,501
3204 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 800,000,000 800,000,000 0
3215 RESERVA LEGAL 294,947,919 205,642,939 89,304,980
3230 RESULTADO DE PERIODOS ANTERIORES 72,993,734 -346,744,304 419,738,038
3268 IMPACTOS POR EL NUEVO MARCO DE REGULACION
-253,265,705 -253,265,705 0
3810 OTRO RESULTADO INTEGRAL 7,622,973 0 7,622,973
3230 RESULTADO DEL EJERCICIO 2,126,182,314 893,049,804 1,233,132,510
TOTAL PATRIMONIO 3,048,481,235 1,298,682,734 1,749,798,501
NOTA 15. INGRESOS OPERACIONALES
Los ingresos se contabilizan de acuerdo con el principio de causación, es decir se registran
en el momento de realizarse, sin tener en cuenta cuando se harán efectivos, conservando
siempre el principio de Prudencia.
Se realizaron las correspondientes conciliaciones, ajustes y reclasificaciones para
determinar los ingresos operaciones los cuales se encuentran discriminados así:
BOGOTÁ MANIZALES
Calle 93B No. 13 – 44 piso 2
PBX: (+571) 746 6000
Cra. 24 No. 53ª – 26 – Arboleda Alta
PBX: (+576) 886 1212
www.infotic.co
INGRESOS VENTAS DE SERVICIOS VALOR
ADMINISTRATIVO 10,279,984
ITRC ANEXO 6 - 056 629,375,196
MEN 1362 7,550,675,941
CREMIL - 289 359,875,866
ACR - 1217 1,093,388,008
SIC - 1488 GEST DOC 1,803,478,286
SIC - 1491 PUNTOS IMPRS 743,405,060
MEN - 1362 BOLSA DE SERVI 247,854,033
INTEGRACION SOCIAL - 5498 53,088,348
CREMIL -175 842,483,920
COLCIENCIAS 379-2017 79,831,933
SUPERSERVICIOS 628- 2017 2,493,413,164
CAR - 1740 DE 2017 352,849,477
INTEGRACION SOCIAL - 8462 4,389,283,864
SUPERSERVICIOS 819-2017 1,409,174,829
MINTRABAJO 540-2017 13,379,082,354
MEN 1370 DE 2017 1,254,524,589
IDEAM 343-2017 739,786,211
CAR 1796 DE 2017 562,630,442
CREMIL 316 DE 2017 759,603,529
ESAP 336 DE 2018 6,873,781,948
CASUR CO1800198-GAC 1,679,693,670
SIC 1271-2018 1,493,015,250
SIC 1265-2018 749,510,694
ARN 1591-2018 550,136,188
CASUR CO18000211-GAC 137,983,193
CASUR CO18000212-GAC 84,033,614
519 VTC SUPERATE 220,694,667
COLCIENCIAS 633-2018 252,090,000
645 SUPERATE 2 0 194,784,196
SUPERSERVICIOS 683-2018 233,798,319
PROCURAD PGN-BID-032-2018 300,056,651
PATRULLA AREA 044-2018 16,200,000
IDEAM 405-2018 68,170,781
ADMINISTRATIVO 40,450,608
STTM MANIZALES - 7385 374,773,003
PATIOS Y GRUAS MNZL - 001 1,056,156,097
ATLANTIC 0107*2018*000151 942,089,750
BOLIVAR 2795-2017 860,001,690
BOGOTÁ MANIZALES
Calle 93B No. 13 – 44 piso 2
PBX: (+571) 746 6000
Cra. 24 No. 53ª – 26 – Arboleda Alta
PBX: (+576) 886 1212
www.infotic.co
SECT GOB Y DESA 127 -2017 96,919,326
SECT GOB Y DESA 0085-2018 302,521,009
SERT SOACHA - 830 46,382,315
GUASCA - 304 -152,102,180
TOCANCIPA 002-2018 67,800,000
BELLO 0809-2018 605,042,014
IUD2018055 - 058 DE 2018 98,163,973
IUD2018055 - 059 DE 2018 16,267,193
SAHAGUN 033-2017 24,341,059
CORDOBA 751-2018 1,817,873,291
SAHAGUN 007-2018 265,837,476
EL PLAYÓN -254 24,453,533
CHOCO N° 036-2017 181,512,605
GUAJIRA AT-094-2018 532,796,354
TOTAL INGRESOS VENTAS DE SERVICIOS 58,809,313,321
NOTA 16: COSTO DE VENTAS
Los valores registrados en este grupo corresponden a los costos incurridos para el
desarrollo del objeto social de la entidad: periodo comprendido entre el 01 de Enero al 31
de Diciembre de 2018
El sistema de costos utilizado es un sistema de costos predeterminados en el cual se
calculan los costos con base en las cotizaciones de nuestros proveedores, luego se
clasifican en centros de costo determinados según ejecución de cada proyecto para
estimar los costos de ventas.
Se realizaron las correspondientes conciliaciones, ajustes y reclasificaciones para
determinar los costos de ventas los cuales se encuentran discriminados así:
COSTO DE VENTAS DE SERVICIOS VALOR
ADMINISTRATIVO 25,203,852
FONADE - 0821 15,000
FVS INTERVENTORIA - 647 5,014,300
APC - 0027 5,000
ITRC ANEXO 6 - 056 541,914,489
MEN 832 13,100
SECRETARIA GENERAL423 30,000
MEN 1362 6,437,915,708
CREMIL - 289 315,087,935
BOGOTÁ MANIZALES
Calle 93B No. 13 – 44 piso 2
PBX: (+571) 746 6000
Cra. 24 No. 53ª – 26 – Arboleda Alta
PBX: (+576) 886 1212
www.infotic.co
ACR - 1217 931,316,942
DNP - 634 10,552,105
SIC - 1488 GEST DOC 1,597,768,303
SIC - 1491 PUNTOS IMPRS 653,583,634
ICETEX - 450 1,821,899
MEN - 1362 BOLSA DE SERVI 344,842,639
IDEAM - 083 331,228,566
INTEGRACION SOCIAL - 5498 63,200
CREMIL -175 792,116,332
COLCIENCIAS 379-2017 47,047,099
MINAGRICULTURA 20170548 37,000
SUPERSERVICIOS 628- 2017 2,077,956,911
APC 036 DE 2017 15,000
CAR - 1740 DE 2017 290,945,574
ESAP - 676 DE 2017 4,750,000
SUPERSERVICIOS 818-2017 72,333,438
INTEGRACION SOCIAL - 8462 3,828,506,807
SUPERSERVICIOS 819-2017 1,246,810,017
MINTRABAJO 540-2017 11,879,310,195
MEN 1370 DE 2017 1,074,319,953
ESAP 791 DE 2017 20,635,457
IDEAM 343-2017 276,924,820
CAR 1796 DE 2017 482,569,107
CREMIL 316 DE 2017 663,357,479
UARIV 1371 DE 2017 20,000
ESAP 336 DE 2018 6,137,704,068
CASUR CO1800198-GAC 1,449,687,014
SIC 1271-2018 1,300,225,291
SIC 1265-2018 653,142,958
ARN 1591-2018 539,273,398
CASUR CO18000211-GAC 120,270,767
CASUR CO18000212-GAC 60,157,459
519 VTC SUPERATE 180,158,900
COLCIENCIAS 633-2018 211,880,079
645 SUPERATE 2 0 177,904,540
SUPERSERVICIOS 683-2018 220,471,118
PROCURAD PGN-BID-032-2018 265,313,842
ESPECIFICO OPERACIONES 50,000,000
PATRULLA AREA 044-2018 9,600,000
IDEAM 405-2018 1,147,170
SUPERATE MAESTRO 2025 746 24,750,000
ADMINISTRATIVO 10,751,709
BOGOTÁ MANIZALES
Calle 93B No. 13 – 44 piso 2
PBX: (+571) 746 6000
Cra. 24 No. 53ª – 26 – Arboleda Alta
PBX: (+576) 886 1212
www.infotic.co
STTM MANIZALES - 7385 35,375,841
PATIOS Y GRUAS MNZL - 001 655,681,875
VIVE DIGITAL CALI - 417 125,900,860
ATLANTIC 0107*2018*000151 849,818,991
SEC TRANSITO IBAGUE-0562 10,000,000
SEC TRANSITO IBAGUE-1303 48,735,765
ADMINISTRATIVO 8,000
BOLIVAR 2795-2017 758,827,315
SECT GOB Y DESA 127 -2017 165,968,762
SECT GOB Y DESA 0085-2018 275,418,123
SERT SOACHA - 830 826,800
GUASCA - 304 62,269,735
TOCANCIPA 002-2018 51,909,226
ITUANGO-253 210,395
BELLO 779 DE 2017 4,010,700
BELLO 0809-2018 517,191,230
IUD2018055 - 058 DE 2018 91,292,495
SOGAMOSO - 630 29,546,100
SAHAGUN 033-2017 22,141,871
CORDOBA 835- 2017 4,000,000
CORDOBA 751-2018 1,555,425,329
SAHAGUN 007-2018 240,608,776
EL PLAYÓN -254 22,811,343
CHOCO N° 036-2017 171,117,888
SECT EDUC CHOCO 005 -2017 19,000
GUAJIRA AT-094-2018 423,954,426
TOTAL COSTO DE VENTAS DE SERVICIOS 51,489,861,020
NOTA 17. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Corresponden a los valores causados para el funcionamiento en desarrollo de actividades
que no tienen relación directa con la actividad principal y sirven de apoyo para el
cumplimiento del objeto social.
Se realizaron las correspondientes conciliaciones, ajustes y reclasificaciones para
determinar los gastos de administración los cuales se encuentran discriminados así:
CUENTA DETALLE 2018 2017 VARIACION
510101 SUELDOS DEL PERSONAL 1,135,878,348 821,100,544 314,777,804
510102 APORTES SOBRE LA NOMINA 9,133,100 4,660,220 4,472,880
510103 COTIZACIONES A SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD 22,308,047 12,506,303 9,801,744
510104 APORTES A CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR 47,112,600 34,360,554 12,752,046
510105 COTIZACIONES A RIESGOS PROFESIONALES 8,798,522 5,176,504 3,622,018
BOGOTÁ MANIZALES
Calle 93B No. 13 – 44 piso 2
PBX: (+571) 746 6000
Cra. 24 No. 53ª – 26 – Arboleda Alta
PBX: (+576) 886 1212
www.infotic.co
510106 COTIZACIONES A FONDOS DE PENSIONES 140,180,872 100,715,399 39,465,473
510119 BONIFICACIONES 47,781,781 1,030,830 46,750,951
510123 AUXILIO DE TRANSPORTE 22,534,948 16,386,894 6,148,054
510201 INCAPACIDADES 6,927,624 5,455,924 1,471,700
510203 INDEMNIZACIONES 4,357,222 20,914,017 -16,556,795
510204 GASTOS MÉDICOS Y DROGAS 668,800 1,513,534 -844,734
510701 VACACIONES 67,674,437 45,688,566 21,985,871
510702 CESANTIAS 98,933,007 72,913,525 26,019,482
510703 INTERESES A LAS CESANTIAS 10,609,173 7,338,938 3,270,235
510706 PRIMA DE SERVICIOS 98,549,357 71,263,671 27,285,686
510803 CAPACITACION BIENESTAR SOCIAL Y ESTIMULOS 6,666,566 24,424,479 -17,757,913
510804 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 12,053,600 30,378,280 -18,324,680
510805 AUXILIOS EXTRALEGALES 4,386,000 0 4,386,000
511111 COMISIONES HONORARIOS Y SERVICIOS 851,288,633 644,746,581 206,542,052
511113 VIGILANCIA Y SEGURIDAD 673,926 706,308 -32,382
511115 MANTENIMIENTO 3,528,709 10,511,300 -6,982,591
511116 REPARACIONES 23,449,250 704,546 22,744,704
511117 SERVICIOS PÚBLICOS 77,223,045 43,398,787 33,824,258
511118 ARRENDAMIENTO OPERATIVO 312,636,647 301,673,806 10,962,841
511119 VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE 47,237,620 48,184,383 -946,763
511121 IMPRESOS PUBLICACIONES SUSCRIPCIONES 12,254,224 99,990 12,154,234
511122 FOTOCOPIAS 1,149,149 433,348 715,801
511123 COMUNICACIONES Y TRANSPORTE 31,900,787 4,946,555 26,954,232
511125 SEGUROS GENERALES 23,237,637 15,816,274 7,421,363
511149 SERVICIOS DE ASEO CAFETERÍA RESTAURANTE 32,355,073 6,408,905 25,946,168
511155 ELEMENTOS DE ASEO LAVANDERÍA Y CAFETERÍA 11,127,029 12,061,507 -934,478
511163 CONTRATOS DE APRENDIZAJE 0 6,147,978 -6,147,978
511164 GASTOS LEGALES 8,532,653 4,709,707 3,822,946
511165 INTANGIBLES 222,498 0 222,498
511190 OTROS GASTOS GENERALES 84,593,529 65,809,933 18,783,596
512002 CUOTA DE FISCALIZACIÓN Y AUDITAJE 161,807,194 75,612,392 86,194,802
512008 SANCIONES 45,869,368 23,024,487 22,844,881
512009 INDUSTRIA Y COMERCIO 412,962,000 274,563,350 138,398,650
512010 TASAS 10,672,672 3,275,582 7,397,090
512012 IMPUESTO DE REGISTRO 199,000 0 199,000
512017 INTERESES DE MORA 26,049,310 62,972,250 -36,922,940
512024 GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS 286,145,152 167,517,139 118,628,013
512026 CONTRIBUCIONES 63,242,539 7,520,511 55,722,028
512030 IMPUESTO NACIONAL AL CONSUMO 1,050,024 1,949,367 -899,343
512090 OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 43,237 41,557 1,680
533006 MUEBLES ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA 9,753,048 23,627,940 -13,874,892
533007 EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN 18,005,820 14,000,452 4,005,368
534507 LICENCIAS 15,249,174 36,803,922 -21,554,748
534702 PRESTACION DE SERVICIOS 237,509,661 540,800,310 -303,290,649
580890 AJUSTES 170,617 0 170,617
582101 IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y COMPLEMENTARIOS 1,176,498,000 639,901,000 536,597,000
BOGOTÁ MANIZALES
Calle 93B No. 13 – 44 piso 2
PBX: (+571) 746 6000
Cra. 24 No. 53ª – 26 – Arboleda Alta
PBX: (+576) 886 1212
www.infotic.co
582104 SOBRETASA AL IMPUESTOS DE RENTA 110,606,000 64,924,000 45,682,000
582203 CUENTAS POR COBRAR 66,927,324 58,917,836 8,009,488
582206 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 167,715,037 113,874,333 53,840,704
582207 ACTIVOS INTANGIBLES 207,282,415 30,774,763 176,507,652
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 6,283,722,005 4,582,289,281 1,701,432,724
NOTA 18. INGRESOS NO OPERACIONALES
Este rubro corresponde a Ingresos obtenidos no operacionales que incluyen los intereses
recibidos en las cuentas de ahorros, recuperaciones e ingresos por impuestos diferidos.
CUENTA DETALLE 2018 2017 VARIACION
480201 INTERESES SOBRE DEPOSITOS 20,999,934 10,280,004 10,719,930
480590 OTROS INGRESOS FINANCIEROS 805,205 9,094,827 -8,289,622
480817 ARRENDAMIENTOS 0 8,856,128 -8,856,128
480826 RECUPERACIONES 45,418,848 85,329,130 -39,910,282
480890 OTROS INGRESOS DIVERSOS 218,521,289 13,191,740 205,329,549
481008 RECUPERACIONES 325,954,000 408,027,829 -82,073,829
481090 OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS 64,705,377 3,951,106 60,754,271
482503 IMPUESTO DIFERIDO - CUENTAS POR COBRAR 58,917,836 0 58,917,836
482506 IMPUESTO DIFERIDO - PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 330,655,281 41,610,942 289,044,339
482507 IMPUESTO DIFERIDO - ACTIVOS INTANGIBLES 91,123,232 41,167,038 49,956,194
483002 REVERSION DE LAS PERDIDAS POR DETERIORO 67,138,179 0 67,138,179
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 1,224,239,181 621,508,744 602,730,437
Este rubro corresponde a Ingresos por operaciones distintas al desarrollo del objeto social
de la empresa, así como los ingresos obtenidos por recuperaciones, descuentos
comerciales condicionados y ajustes de ejercicios anteriores.
NOTA 19: GASTOS NO OPERACIONALES
Estos valores corresponden a erogaciones efectuadas sin relación directa al desarrollo de
las actividades principales de Infotic S.A. Como lo son los gastos bancarios, comisiones e
intereses financieros pagados a los bancos, impuestos asumidos y otros gastos diversos.
CUENTA DETALLE 2018 2017 VARIACION
580437 COSTO EFECTIVO POR PRESTAMOS 33,469,034 54,002,580 -20,533,546
580439 INTERESES DE MORA 0 10,397,657 -10,397,657
580490 OTROS GASTOS FINANCIEROS 51,454,414 887,348 50,567,066
580590 OTROS GASTOS FINANCIEROS 84,950 9,000 75,950
BOGOTÁ MANIZALES
Calle 93B No. 13 – 44 piso 2
PBX: (+571) 746 6000
Cra. 24 No. 53ª – 26 – Arboleda Alta
PBX: (+576) 886 1212
www.infotic.co
589003 IMPUESTOS ASUMIDOS 18,442,981 32,787 18,410,194
589090 OTROS GASTOS DIVERSOS 30,335,784 70,584,426 -40,248,642
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES 133,787,163 135,913,798 -2,126,635
NOTA 20. RESULTADO DEL PERIODO
Representa el valor del resultado obtenido por Infotic S.A., como consecuencia de las operaciones realizadas durante el período contable, en desarrollo de las funciones de su cometido. Generando una utilidad en el periodo de $2.126.182.314 hasta el mes de Diciembre del año 2018. Reserva Legal Tanto la reserva legal como la capitalización de utilidades fueron establecidas por la
Asamblea en la aprobación de los estados financieros.
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ADOLFO ANTONIO TEJADA DIAZ NESTOR RAUL MARTINEZ GOMEZ
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
C.C. 72.225.558 TP: 178543-T