nomina

COMPROBANTES DE DIARIO Nº 01

FECHA: D. 02 M. 01 A. 2011 CIUDAD: BARRANQUILLA CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1105 CAJA 14,000,000 110505 CAJA GENERAL 11050501 CAJA PRINCIPAL 14,000,000 3115 APORTES SOCIALES 14,000,000 311510 APORTE DE SOCIOS 31151001 BERNARD MADOFF 10,000,000 31151002 DAVID MURCIA GUZMAN 4,000,000

SUMAS IGUALES 14,000,000 14,000,000 REF. CONTABILIZAMOS EL APORTE DE SOCIOS PARA LA APERTURA DE LA EMPRESA.


FECHA: D. 03 M. 01 A. 2011 CIUDAD: BARRANQUILLA CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1110 Banco 14,000,000 111005 Moneda Nacional 11100501 Bancolombia 4,000,000 11100502 Banco Occidente 10,000,000 1105 CAJA 14,000,000 110505 CAJA GENERAL 4,000,000 11050501 CAJA PRINCIPAL 10,000,000

SUMAS IGUALES 14,000,000 14,000,000 Ref. Contabilizamos la Apertura de las cuentas corrientes en los bancos occidente y bancolombia .

FECHA: D. 03 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5305 FINANCIEROS 360,000 530505 GASTOS FINANCIEROS 53050501 CHEQUERA BANCOLOMBIA 180,000 53050502 CHEQUERA OCCIDENTE 180,000 2408 Impuestos sobre las ventas 57,600 240801 IVA DESCONTABLE 24080101 IVA 16% 57,600 1110 Banco 417,600 111005 Moneda Nacional 11100501 Bancolombia 180,000 11100502 Banco Occidente 180,000

SUMAS IGUALES 417,600 417,600 Ref. Contabilizamos las notas debitos por las compra de chequera de los diferentes bancos.


FECHA: D. 04 M. 01 A. 2011 CIUDAD: BARRANQUILLA CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1705 GASTOS PAGADOS X ANT. 2,500,000 170510 Honorarios 17051001 Dr. BENJAMIN AGUILERA 2,500,000 2365 Retencion en la Fuente 250,000 236510 Honorarios 23651001 Honorarios 250,000 1110 Banco 2,250,000 111005 Moneda Nacional 11100501 Bancolombia 2,250,000

SUMAS IGUALES 2,500,000 2,500,000 REF. CONTABILIZAMOS EL PAGO DE HONORARIOS POR ASESORIA Jurídica

FECHA: D. 04 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5140 GASTOS LEGALES 242,700 514010 REGISTRO MERCANTIL 51401001 REGISTRO MERCANTIL 242,700 1110 Banco 242,700 111005 Moneda Nacional 11100502 Banco Occidente 242,700

SUMAS IGUALES 242,700 242,700 REF. CONTABILIZAMOS EL PAGO DEL REGISTRO MERCANTIL

FECHA: D. 05 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1705 GASTOS PAGADOS X ANT. 2,400,000 170525 Arrendamientos 17052501 Imnmobiliaria Central 2,400,000 2408 Impuestos sobre las ventas 240,000 240801 IVA DESCONTABLE 24080101 IVA 10% 240,000 2365 Retencion en la Fuente 84,000 236530 Arrendamientos 23653001 Rete Fuente 3,5% 84,000 2368 Impuesto de Industria y C/cio 23,040 236801 ICA 23680101 ICA 9,6*1000 23,040 1110 Banco 2,532,960 111005 Moneda Nacional 11100501 Bancolombia 2,556,000

SUMAS IGUALES 2,640,000 2,640,000 REF. CONTABILIZAMOS EL PAGO DEL ARRIENDO POR TRES MESES.

FECHA: D. 05 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1710 CARGOS DIFERIDOS 1,009,200 171020 UTILES Y PAPELERIA 17102001 PAPELERIA (MARIO ARCILA) 1,009,200 2365 Retencion en la Fuente 30,450 236525 SERVICIOS 23653001 Rete Fuente 6% 30,450 1110 Banco 978,750 111005 Moneda Nacional 11100502 Banco Occidente 978,750

SUMAS IGUALES 1,009,200 1,009,200 REF. CONTABILIZAMOS LA COMPRA DE PAPELERIA

FECHA: D. 06 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5115 IMPUESTOS 180,000 511510 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y C/cio 51151001 ICA 180,000 1110 Banco 180,000 111005 Moneda Nacional 11100501 Bancolombia 180,000

SUMAS IGUALES 180,000 180,000 REF. CONTABILIZAMOS EL PAGO DEL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

FECHA: D. 06 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1710 CARGOS DIFERIDOS 1,000,000 171004 ORGANIZACIÓN Y PREOPERATIVOS 17100401 IVAN PAZ 1,000,000 2365 Retencion en la Fuente 60,000 236525 SERVICIOS 23653001 Rete Fuente 6% 60,000 2368 Impuesto de Industria y C/cio 9,600 236801 ICA 23680101 ICA 9,6*1000 9,600 1110 Banco 930,400 111005 Moneda Nacional 11100502 Banco Occidente 930,400

SUMAS IGUALES 1,000,000 1,000,000 REF. CONTABILIZAMOS EL PAGO A IVAN PAZ POR SERVICIOS DE DECORACION Y ADECUACION DE INSTALACIONES

FECHA: D. 06 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1524 EQUIPOS DE OFICINA 3,480,000 152405 MUEBLES Y ENSERES 15240501 MUEBLES DEL ALMACEN 3,480,000 2365 Retencion en la Fuente 105,000 236540 COMPRAS 23653001 Rete Fuente 3,5% 105,000 2368 Impuesto de Industria y C/cio 28,800 236801 ICA 23680101 ICA 9,6*1000 28,800 2315 COMPAÑIAS VINCULADAS 3,346,200 231505 COMPRA DE EQUIPOS 23150501 MOBILIARTE LTDA. 3,346,200

SUMAS IGUALES 3,480,000 3,480,000 REF. CONTABILIZAMOS LA COMPRA A CREDITO DE MUEBLES DE OFICINA


FECHA: D. 10 M. 01 A. 2011 CIUDAD: BARRANQUILLA CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 5,000,000 143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 14353601 NEVERAS LG. REF. 101520 5,000,000 2408 Impuestos sobre las ventas 800,000 240801 IVA DESCONTABLE 24080102 IVA 16% 800,000 2365 Retencion en la Fuente 175,000 236525 SERVICIOS 23653001 Rete Fuente 3,5% 175,000 2368 Impuesto de Industria y C/cio 48,000 236801 ICA 23680101 ICA 9,6*1000 48,000 1110 Banco 5,577,000 111005 Moneda Nacional 11100502 Banco Occidente 5,577,000

SUMAS IGUALES 5,800,000 5,800,000 REF. CONTABILIZAMOS LA COMPRA DE MERCANCIA A CONTADO PARA LA VENTA.

ULTIMO AJUSTE FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS 55,478 531595 OTROS 53159501 GMF - 4*1000 55,478 1110 Banco 55,478 111005 Moneda Nacional 11100502 Banco Occidente 55,478

SUMAS IGUALES 55,478 55,478 REF.AMORTIZAMOS

FECHA: D. 10 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 7,000,000 143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 14353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 7,000,000 2408 Impuestos sobre las ventas 1,120,000 240801 IVA DESCONTABLE 24080102 IVA 16% 1,120,000 2365 Retencion en la Fuente 245,000 236525 SERVICIOS 23653001 Rete Fuente 3,5% 245,000 2368 Impuesto de Industria y C/cio 67,200 236801 ICA 23680101 ICA 9,6*1000 67,200 2205 PROVEEDORES 7,807,800 220505 NACIONALES 22050501 FABREX LTDA 7,807,800

SUMAS IGUALES 8,120,000 8,120,000 REF. CONTABILIZAMOS LA COMPRA DE MERCANCIA A CREDITO PARA LA VENTA.

FECHA: D. 12 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1105 CAJA 2,204,000 110505 CAJA GENERAL 11050501 CAJA PRINCIPAL 2,204,000 2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 304,000 240802 IVA GENERADO 24080201 IVA 16% 304,000 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 1,900,000 413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 41353602 LAVADORAS LG REF. 10530 1,900,000

SUMAS IGUALES 2,204,000 2,204,000 REF. CONTABILIZAMOS LA VENTA DE MERCANCIA DE CONTADO. COSTO DE VENTAFECHA: D. 12 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 6135 COSTO DE VENTAS 1,400,000 613536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES

61353602 LAVADORAS LG REF. 10530 1,400,000 1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 1,400,000 143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 14353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 1,400,000

SUMAS IGUALES 1,400,000 1,400,000 REF. CONTABILIZAMOS EL COSTO DE VENTA DE LA MERCANCIA VENDIDA.

FECHA: D. 13 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1110 Banco 1,204,000 111005 Moneda Nacional 11100502 Banco Occidente 1,204,000 1105 CAJA 1,204,000 110505 CAJA GENERAL 11050501 CAJA PRINCIPAL 1,204,000

SUMAS IGUALES 1,204,000 1,204,000 REF. CONTABILIZAMOS LA CONSIGANCION DEL EFECTIVO EN BANCO OCCIDENTE.

FECHA: D. 13 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1110 Banco 1,000,000 111005 Moneda Nacional 11100501 Bancolombia 1,000,000 1105 CAJA 1,000,000 110505 CAJA GENERAL 11050501 CAJA PRINCIPAL 1,000,000

SUMAS IGUALES 1,000,000 1,000,000 REF. CONTABILIZAMOS LA CONSIGANCION DEL EFECTIVO EN BANCOLOMBIA.

FECHA: D. 13 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1305 CLIENTES 2,175,030 130505 NACIONALES 13050501 ALMACEN SAN JOSE LTDA. 2,175,030 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 86,970 135515 RETENCION EN LA FUENTE 13551501 RETEFUENTE 3,5% 68,250 135518 Impuesto de Industria y C/cio Retenido 13551801 ICA RETENIDO 18,720 2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 312,000 240802 IVA GENERADO 24080201 IVA 16% 312,000

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 1,950,000 413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 41353601 NEVERAS LG REF. 101520 1,950,000

SUMAS IGUALES 2,262,000 2,262,000 REF. CONTABILIZAMOS LA VENTA DE MERCANCIA A CREDITO. COSTO DE VENTAFECHA: D. 13 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 6135 COSTO DE VENTAS 1,500,000 613536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 61353601 NEVERAS LG REF. 101520 1,500,000 1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 1,500,000 143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 14353601 NEVERAS LG REF. 101520 1,500,000


FECHA: D. 13 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1105 CAJA 700,000 110505 CAJA GENERAL 11050501 CAJA PRINCIPAL 700,000 1305 CLIENTES 700,000 130505 NACIONALES 13050501 ALMACEN SAN JOSE LTDA. 700,000

SUMAS IGUALES 700,000 700,000 REF. CONTABILIZAMOS EL ABONO HECHO POR EL ALMACEN SAN JOSE.

FECHA: D. 13 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1110 Banco 700,000 111005 Moneda Nacional 11100501 Bancolombia 700,000 1105 CAJA 700,000 110505 CAJA GENERAL 11050501 CAJA PRINCIPAL 700,000

SUMAS IGUALES 700,000 700,000 REF. CONTABILIZAMOS LA CONSIGANCION DEL EFECTIVO EN BANCOLOMBIA.

FECHA: D. 15 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 2205 PROVEEDORES 1,500,000 220505 NACIONALES 22050501 FABREX LTDA 1,500,000 1110 Banco 1,500,000 111005 Moneda Nacional 11100501 Bancolombia 1,500,000

SUMAS IGUALES 1,500,000 1,500,000 REF. CONTABILIZAMOS EL ABONO A LA FACTURA Nº 3540 DE FABREX LTDA

FECHA: D. 15 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 2315 COMPAÑIAS VINCULADAS 800,000 231505 COMPRA DE EQUIPOS 23150501 MOBILIARTE LTDA. 800,000 1110 Banco 800,000 111005 Moneda Nacional 11100501 Bancolombia 800,000

SUMAS IGUALES 800,000 800,000 REF. CONTABILIZAMOS EL ABONO A LA FACTURA Nº 1300 A MOBILIARTE LTDA.


FECHA: D. 17 M. 01 A. 2011 CIUDAD: BARRANQUILLA CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 8,640,000 143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 14353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 8,640,000 2408 Impuestos sobre las ventas 1,382,400 240801 IVA DESCONTABLE 24080102 IVA 16% 1,382,400 2365 Retencion en la Fuente 302,400 236525 SERVICIOS 23653001 Rete Fuente 3,5% 302,400 2368 Impuesto de Industria y C/cio 82,944 236801 ICA 23680101 ICA 9,6*1000 82,944 2205 PROVEEDORES 9,637,056 220505 NACIONALES 22050501 FABREX LTDA 9,637,056


FECHA: D. 18 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1105 CAJA 18,554,368 110505 CAJA GENERAL 11050501 CAJA PRINCIPAL 18,554,368 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 627,200 135515 RETENCION EN LA FUENTE 13551501 RETEFUENTE 3,5% 627,200 135517 Impuesto de IVA Retenido 1,433,600 13551701 50% IVA 1,433,600

135518 Impuesto de Industria y C/cio Retenido 172,032 13551801 ICA RETENIDO 172,032 2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 2,867,200 240802 IVA GENERADO 24080201 IVA 16% 2,867,200 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 17,920,000 413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 41353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 17,920,000

SUMAS IGUALES 20,787,200 20,787,200 REF. CONTABILIZAMOS LA VENTA DE MERCANCIA A CREDITO. COSTO DE VENTAFECHA: D. 18 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 6135 COSTO DE VENTAS 9,920,000 613536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 61353601 NEVERAS LG REF. 101520 9,920,000 1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 9,920,000 143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 41353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 9,920,000


FECHA: D. 19 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1110 Banco 14,900,000 111005 Moneda Nacional 11100501 Bancolombia 14,900,000 1105 CAJA 14,900,000 110505 CAJA GENERAL 11050501 CAJA PRINCIPAL 14,900,000




FECHA: D. 20 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1305 CLIENTES 5,643,924 130505 NACIONALES 13050501 ALMACEN SAN JOSE LTDA. 5,643,924

1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 225,676 135515 RETENCION EN LA FUENTE 13551501 RETEFUENTE 3,5% 177,100 135518 Impuesto de Industria y C/cio 13551801 ICA 9,6*1000 48,576 2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 809,600 240802 IVA GENERADO 24080201 IVA 16% 809,600 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 5,060,000 413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 41353601 NEVERAS LG REF. 101520 2,460,000 41353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 2,600,000

SUMAS IGUALES 5,869,600 5,869,600 REF. CONTABILIZAMOS LA VENTA DE MERCANCIA A CREDITO. FECHA: D. 20 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1105 CAJA 3,500,000 110505 CAJA GENERAL 11050501 CAJA PRINCIPAL 3,500,000 1305 CLIENTES 3,500,000 130505 NACIONALES 13050501 ALMACEN SAN JOSE LTDA. 3,500,000

SUMAS IGUALES 3,500,000 3,500,000 REF. CONTABILIZAMOS EL ABONO DEL ALMACEN SAN JOSE.

COSTO DE VENTAFECHA: D. 20 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 6135 COSTO DE VENTAS 1,500,000 613536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 61353602 LAVADORAS LG REF. 10530 1,440,000 61353601 NEVERAS LG REF. 101520 1,500,000 1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 1,500,000 143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 14353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 1,440,000 14353601 NEVERAS LG REF. 101520 1,500,000




FECHA: D. 22 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5195 DIVERSOS 406,000 519525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA 51952501 ELEMENTOS DE ASEO 406,000 1110 Banco 406,000 111005 Moneda Nacional 11100502 Banco Occidente 406,000

SUMAS IGUALES 406,000 406,000 REF. CONTABILIZAMOS LA COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO AL ALMACEN BLANQUITA

FECHA: D. 26 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 7,800,000 143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 14353601 NEVERAS LG REF. 101520 7,800,000 2408 Impuestos sobre las ventas 1,248,000 240801 IVA DESCONTABLE 24080102 IVA 16% 1,248,000 2365 Retencion en la Fuente 273,000 236525 SERVICIOS 23653001 Rete Fuente 3,5% 273,000 2368 Impuesto de Industria y C/cio 74,880 236801 ICA 23680101 ICA 9,6*1000 74,880 1110 Banco 8,700,120 111005 Moneda Nacional 11100501 Bancolombia 8,700,120


FECHA: D. 26 M. 01 A. 2011

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1305 CLIENTES 19,876,428 130505 NACIONALES 13050501 ALMACEN SAN JOSE LTDA. 19,876,428 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 794,772 135515 RETENCION EN LA FUENTE 13551501 RETEFUENTE 3,5% 623,700 135518 Impuesto de Industria y C/cio 13551801 ICA 9,6*1000 171,072 2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 2,851,200 240802 IVA GENERADO 24080201 IVA 16% 2,851,200 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 17,820,000 413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 41353601 NEVERAS LG REF. 101520 15,120,000 41353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 2,700,000

SUMAS IGUALES 20,671,200 20,671,200 REF. CONTABILIZAMOS LA VENTA DE MERCANCIA A CREDITO. COSTO DE VENTAFECHA: D. 26 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 6135 COSTO DE VENTAS 1,500,000 613536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 61353602 LAVADORAS LG REF. 10530 1,440,000 61353601 NEVERAS LG REF. 101520 1,500,000 1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 1,500,000 143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 14353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 1,440,000 14353601 NEVERAS LG REF. 101520 1,500,000

SUMAS IGUALES 1,500,000 1,500,000

FECHA: D. 27 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 2205 PROVEEDORES 5,000,000 220505 NACIONALES 22050501 FABREX LTDA 5,000,000 1110 Banco 5,000,000 111005 Moneda Nacional 11100502 Banco Occidente 5,000,000

SUMAS IGUALES 5,000,000 5,000,000 REF. CONTABILIZAMOS EL ABONO A LA FACTURA Nº 3540 DE FABREX LTDA.

FECHA: D. 27 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1110 Banco 5,000,000 111005 Moneda Nacional 11100501 Bancolombia 5,000,000 1105 CAJA 5,000,000

110505 CAJA GENERAL 11050501 CAJA PRINCIPAL 5,000,000


FECHA: D. 27 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5235 SERVICIOS 750,000 523560 PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMOCION 52356001 PUBLICIDAD - BESAME STEREO 750,000 1110 Banco 750,000 111005 Moneda Nacional 11100502 Banco Occidente 750,000

SUMAS IGUALES 750,000 750,000 REF. CONTABILIZAMOS LA CONSIGANCION DEL EFECTIVO EN BANCOLOMBIA.

AJUSTES FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5120 ARRENDAMIENTOS 666,667 512010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 51201001 ALMACENES Y OFICINAS 666,667 1705 GASTOS PAGADOS X ANT. 666,667 170525 Arrendamientos 17052501 Imnmobiliaria Central 666,667

SUMAS IGUALES 666,667 666,667 REF.AMORTIZAMOS EL ARRIENDO DEL MES DE ENERO

FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5165 AMORTIZACIONES 50,000 516515 CARGOS DIFERIDOS 51651501 IVAN PAZ 50,000 1710 CARGOS DIFERIDOS 50,000 171004 ORGANIZACIÓN Y PREOPERATIVOS 17100401 IVAN PAZ 50,000


FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5110 HONORARIOS 125,000 511025 Asesoria Juridica

51102501 Dr. BENJAMIN AGUILERA 125,000 1705 GASTOS PAGADOS X ANT. 125,000 170510 Honorarios 17051001 Dr. BENJAMIN AGUILERA 125,000


FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5165 AMORTIZACIONES 157,000 516515 CARGOS DIFERIDOS 51651502 PAPELERIA (MARIO ARCILA) 157,000 1710 CARGOS DIFERIDOS 157,000 171020 UTILES Y PAPELERIA 17102001 PAPELERIA (MARIO ARCILA) 157,000

SUMAS IGUALES REF.AMORTIZAMOS

FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5160 DEPRECIACIONES 23,200 516015 EQUIPOS DE OFICINA 51601501 MUEBLES 23,200 1592 DEPRECIACION ACUMULADA 23,200 159215 EQUIPOS DE OFICINA 15921501 MUEBLES 23,200


FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5135 SERVICIOS 1,500,000 513505 ASEO Y VIGILANCIA 51350501 VISEÑO 1,500,000 2408 Impuestos sobre las ventas 24,000 240801 IVA DESCONTABLE 24080103 IVA 1,6% 24,000 2365 Retencion en la Fuente 30,000 236525 SERVICIOS 23653003 Rete Fuente 4% 30,000 2368 Impuesto de Industria y C/cio 14,400 236801 ICA 23680101 ICA 9,6*1000 14,400

2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 1,479,600 233530 SERVICOS TECNICOS 23353001 VISEÑO 1,479,600

SUMAS IGUALES 1,524,000 1,524,000 REF.AMORTIZAMOS

FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5305 FINANCIEROS 30,000 530515 COMISIONES 53051501 GASTOS BANCARIOS - OCCIDENTE 30,000 2408 Impuestos sobre las ventas 4,800 240801 IVA DESCONTABLE 24080101 IVA 16% 4,800 1110 Banco 34,800 111005 Moneda Nacional 11100502 Banco Occidente 34,800


FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5305 FINANCIEROS 30,000 530515 COMISIONES 53051501 GASTOS BANCARIOS - OCCIDENTE 30,000 2408 Impuestos sobre las ventas 4,800 240801 IVA DESCONTABLE 24080101 IVA 16% 4,800 1110 Banco 34,800 111005 Moneda Nacional 11100501 Bancolombia 34,800


Nº 02

Nº 03

Nº 04

NOMINA MENSUAL PARA PAGO DE SUELDOS MES: ENERO 2015

DATOS DEL EMPLEADO DEVENGADO DEDUCCIONES

NETO PAGADONOMBRE DEL EMPLEADO CARGO DIAS TRABAJ.

BASICO COMISION RTFTE

MONICA STRUSS VARELA GERENTE 8,500,000 30 6,538,462 8,500,000 261,538 261,538 65,385 756,495 1,344,957 7,155,043 CESAR SALAS FONTALVO CONTADOR 4,500,000 30 4,500,000 4,500,000 180,000 180,000 45,000 73,102 478,102 4,021,898 MARIA ARIAS RAMIREZ SECRETARIA 650,000 30 650,000 74,000 24,375 748,375 26,975 26,975 53,950 694,425 SOFIA GODOY EMCISO VENDEDOR 850,000 30 850,000 1,390,800 2,240,800 89,632 89,632 179,264 2,061,536 CARLOS DE LAS SALAS P. MENSAJERO 644,350 30 644,350 74,000 718,350 25,774 25,774 51,548 666,802 TOTALES 15,144,350 13,182,812 148,000 24,375 1,390,800 16,707,525 583,919 583,919 110,385 829,597 2,107,820 14,599,705

PROVISIONES Y APROPIACIONES DE NOMINA: APORTES A LA NOMINA Y PARAFISCALES GERENTE CONTADOR CONCEPTO FACTOR VALOR CONCEPTO FACTOR VALOR 8,500,000 SUELDO MENSUAL 4,500,000 SUELDO MENSUAL

CESANTIAS 8.33% 497,028 CESANTIAS 8.33% 186,659 6,538,462 1,3 (PRESTACIONES SOC. SIN VACACIONES 405,000 PENSION Y FONDO

I/CESANTIAS 1.00% 59,667 I/CESANTIAS 1.00% 22,408 588,462 PENSION, SALUD Y FONDO DE SOLIDARIDAD 4,095,000 DE SOLIDARIDAD

PRIMAS DE SERVICIOS 8.33% 497,028 8.33% 186,659 7,911,538 3,071,250VACACIONES 4.17% 514,278 VACACIONES 4.17% 93,441 5,933,654 75 BASE GRAVABLE 0CAJAS DE COMPENSACION 4.00% 500,207 CAJAS DE COMP 4.00% 89,632 0 SALUD 3,071,250SENA 2.00% 130,769 SENA 2.00% 5,933,654 NUEVA BASE 108.61

ICBF 3.00% 196,154 ICBF 3.00% 209.83 2.59ARL 1.044% 129,009 ARL 1.04% 23,394 59.83 73,102EPS 8.50% 555,769 EPS 8.50% 16.75 PENSION 12.00% 1,482,862 PENSION 12.00% 268,896 26.75

756,495

SUELDO MENSUAL AUXILIO

TRANSP.HORAS

EXTRAS TOTAL

DEVENGADOAPORTES

EPSAPORTE PENSION

FONDO DE SOLIDAR.

TOTAL DEDUCIDO

PRIMAS DE SERVICIOS

NOMINA TEG. CONTABILIDAD Y FINANZAS LTDA

FECHA: Enero 31/2015 Devengado y deducciones CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

5105 GASTOS DE PERSONAL 14,466,725 510503 SALARIO INTEGRAL 8,500,000 510506 SUELDOS 5,794,350 510515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS 24,375 510527 AUXILIO DE TRANSPORTE 148,000

5205 GASTOS DE PERSONAL 2,240,800 520506 SUELDOS 850,000 520518 COMISIONES 1,390,800

2365 RETENCION EN LA FUENTE 829,597 236505 SALARIOS Y PAGOS LABORALES 829,597

2370 RETECIONES Y APORTES DE NOMINA 694,304 237005 ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD 583,919 237045 FONDO DE SOLIDARIDAD 110,385

2380 ACREEDORES VARIOS 583,919 238030 FONDOS DE CESNTIAS Y/O PENSIONES 583,919

2505 SALARIOS POR PAGAR 14,599,705 250505 SALARIOS POR PAGAR

25050501 SALARIOS POR PAGAR 14,599,705 SUMAS IGUALES 16,707,525 16,707,525

REF. CONTABILIZAMOS EL TOTAL DEVENGADO Y DEDUCIDO. Haga la Trasferencia a Bancolombia

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 2505 SALARIOS POR PAGAR 14,599,705

25050501 SALARIOS POR PAGAR 14,599,705 1110 Bancos 14,599,705

11100507 BancoColombia Nº del Comp-00092154 14,599,705 SUMAS IGUALES 14,599,705 14,599,705

PAGOS A TERCEROS FECHA: Enero 31/2015 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

2370 RETECIONES 2,208,854 237005 E.P.S- SANITAS 1,139,689 237006 ARL - SURA - 811.012.271-3 152,403 237010 CONFAMILIAR DEL ATALANTICO 916,763 238030 FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES 2,446,062

23803001 HORIZONTE 2,446,062 1110 Bancos 4,654,917

11100523 Banco de OccidenteNºTransacion- CUS-53651523 4,654,917 SUMAS IGUALES 4,654,917 4,654,917

PROVISIONES FECHA: Enero 31/2015 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

5105 GASTOS DE PERSONAL 4,562,773 510530 CESANTIAS 497,028 510533 I/CESANTIAS 59,667 510536 PRIMA DE SERVICIOS 497,028 510539 VACACIONES 514,278 510568 ARl 129,009 510569 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD 555,769 510570 APORTES A FONDOS DE PENSIONES 1,482,862 510572 APORTES DE CAJA DE COMP. FAMILIAR 500,207 510575 APORTES A I.C.B.F. 196,154 510578 APORTES AL SENA 130,769

5205 GASTOS DE PERSONAL 871,089 520530 CESANTIAS 186,659 520533 I/CESANTIAS 22,408 520536 PRIMA DE SERVICIOS 186,659 520539 VACACIONES 93,441 520568 ARL 23,394 520569 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD - 520570 APORTES A FONDOS DE PENSIONES 268,896 520572 APORTES DE CAJA DE COMP. FAMILIAR 89,632 520575 APORTES A I.C.B.F. - 520578 APORTES AL SENA -

2370 RETECIONES Y APORTES DE NOMINA 1,624,935 237005 ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD 555,769 237006 ARL- Sura- Cra 54 Nº 68- 196- Ofc 304 152,403 237010 APORTES I.C.B.F., SENA Y CAJA DE COMPENSACION 916,763

2380 ACREEDORES VARIOS 1,751,758 238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES 1,751,758

2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 2,057,169 261005 CESANTIAS 683,687 261010 I/CESANTIAS 82,075 261015 VACACIONES 607,720 261020 PRIMA DE SERVICIOS 683,687

SUMAS IGUALES 5,433,862 5,433,862 REF. CONTABILIZAMOS LA PROVISION PARA LOS APORTES A LA NOMINA DEL MES DE ENERO - 2014

1 DEVENGADO-DEDUCIDO=PAGADOCODIGO DETALLE PARCIAL DEBE

DEV

ENG

ADO

5105 GASTOS DE PERSONAL $ 11,679,333 510503 SALARIO INTEGRAL $ 5,692,308 510506 SUELDOS $ 5,760,600 510515 HORAS EXTRAS $ 35,625 510527 AUXILIO DE TRANSPORTE $ 190,800

5205 GASTOS DE PERSONAL $ 1,469,750 520506 SUELDOS $ 800,000 520518 COMISION $ 669,750

DED

UCI

DO

2370 RETENTIONES Y APORTES A NOMINA237005 APORTES A ENTIDAD $ 453,363 237040 COOPERATIVAS $ 131,491 237045 FONDOS DE SOLIDARIDAD $ 86,537

2380 ACREEDORES238030 FONDOS DE CESANTIAS $ 527,331

2365 RETENCION EN LA FUENTE

236505 SALARIO INTEGRAL $ 121,870

PAG

ADO 1110 BANCO

111005 BANCO COMERCIAL $ -

SUMAS IGUALES $ 13,149,083

2CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE

5105 GASTOS DE PERSONAL $ 4,632,805

510530 CESANTIAS $ 493,421

513033 INTERES SOBRE CESANTIAS. $ 59,234

510536 PRIMAS DE SERVICIOS $ 493,421

510539 VACACIONES $ 424,294

510568 APORTES ARP $ 162,311

510569 APORTES A ENTIDAD SALUD $ 819,342

510570 APORTES DE FONDOS PENSION $ 1,220,991

510572 CAJA DE COMMPENSACION $ 426,573

510575 ICBF $ 319,930

510578 SENA $ 213,286

5205 GASTOS DE PERSONAL $ 790,676

520530 CESANTIAS $ 127,728


520536 PRIMAS DE SERVICIOS $ 127,728

520539 VACACIONES $ 63,941

520568 APORTES ARP $ 22,370

PROVISION APORTES PARAFISCALES Y PRESTACIONES

520569 APORTES A ENTIDAD SALUD $ 124,929

520570 APORTES A FONDOS PENSION $ 176,370

520572 APORTES A CAJA DE COMPENSACION $ 58,790

520575 APORTE A ICBF $ 44,093

520578 APORTE A SENA $ 29,395

2370 RETENTIONES Y APORTES A NOMINA

237005 APORTES A ENTIDAD $ -

237006 APORTES ARP $ 184,681

237010 APORTES ICBF-SENA-CAJA DE COMP- $ 1,092,067

2380 ACREEDORES

238030 FONDOS DE CESANTIAS $ 1,397,361

2610 PARA OBLIGACIONES

261005 CESANTIAS $ -


261015 VACACIONES $ -

261020 PRIMAS DE SERVICIOS $ -


3 PAGOS A TERCEROSCODIGO DETALLE PARCIAL DEBE

2370 RETENCIONES Y APORTES EN NOM. $ 2,805,872

237005 COLSANITAS $ 1,397,634 237006 A.R.P $ 184,681 237010 CONFAMILIAR $ 1,092,067 237040 COOPERATIVA TCF8 $ 131,491

2380 ACREEDORES $ 1,949,685 238030 HORIZONTE $ 1,949,685

1110 BANCO 110105 BANCO COMERCIAL

CHEQUE #001 EPS $ 1,397,634 CHEQUE #002 SEGURO SOCIAL $ 1,092,067 CHEQUE #003 COOPERATIVAS $ 131,491 CHEQUE#004 FONDO DE PENSIONES $ 1,949,685


HABER

$ 671,391

$ 527,331

$ 121,870

$ -

$ 1,320,592

HABER

F15

Lugo Caballero: (337.411)PENSION + (51.800)FONDE DE SOLIDARIDAD.

$ 1,276,747

$ 1,397,361

$ 74,568

$ 2,748,676

HABER

$ 4,570,876

$ 4,755,557

F51

Lugo Caballero: Se toma de Empleador liquidacion. Pension 12%.

LOS ALPES LTDA Comprobante de Diario

Fecha 10 1 2012Codigo Cuentas Parcial Debitos Creditos

1105 CAJA 2,273,600 37,000,00011050501 CAJA GENERAL

Venta de Contado Pedro J Melendes Fra Nº 001 2,273,600Consignacion Bancolombia 20,000,000

Consignacion Banco de Occidente 17,000,0001110 BANCOS 37,000,000 16,700,540

11100507 BANCOLOMBIAConsignacion Bancaria 20,000,000

Nota debito Nº Chequera 232,800Cheque Nº EH 396071 Benjamian Aguilera 2,700,000Cheque Nº EH 396072 Inmobiliaria Central 2,532,960Cheque Nº EH 396073 Tesoreria Distrital 180,000

11100523 BANCO DE OCCIDENTEConsignacion Bancaria 17,000,000

Nota debito Nº Chequera 253,680Cheque Nº 121221 Pago camara de comercio 242,700

Cheque Nº 121222 Pago a Ivan Paz 930,400Cheque Nº 121223 Pago a L:G Electric 9,628,000

1305 CLIENTES 13050501 Venta de Contado Pedro J Melendes Fra Nº 001 2,273,600 2,273,600 2,273,600

Pago de Pedro Juan Melendes Fra Nº 001 2,273,6001435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 14,800,000 1,300,000

14353601 Compra de contado a L:G electric Fac Nº 78945 8,300,00014353602 Compra a credito a Districol Ltda Fac Nº 78963 6,500,00014353602 Venta de Contado Pedro J Melendes Fra Nº 001 1,300,000

1524 EQUIPO DE OFICINA 3,480,000152405 Muebles y Enseres, compra a mobiliarte Fra Nº 7026 3,480,000

1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS 5,400,000170510 Pagos de Honorarios a Benjamin Aguilera 3,000,000170525 Pago de arrendamiento a Inmobiliaria Central 2,400,000

1710 CARGOS DIFERIDOS 2,200,000171004 Organización y Preoperativos, Pago a Ivan Paz 1,000,000171020 Compra de papeleria aTauro Papeleria Fac Nº 2333 1,200,000

2205 PROVEEDORES NACIONALES 9,628,000 16,940,50022050501 L.G Electronic Fac Nº 79845 9,628,00022050502 Districol Ltda Fac Nº 78963 7,312,500

220505001 Pago Compra de contado L:G Electronic Fac 79845 9,628,0002335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 422,700 5,107,380

23351001 Camara de Comercio 242,70023351002 Industria y comercio 180,000

233595 Otros23359501 Tauro Papeleria SEGÚN Fact Nº 2333 1,338,48023359502 Mobilarte según Fac Nº 7026 3,346,20023351001 Pago Camara de Comercio 242,70023351002 Pago Industria y comercio 180,000

2365 RETENCION EN LA FUENTE 818,500236515 Honorario 10% Benjamin Aguilera 300,000236530 Arrendamiento 3,5% Immobiliaria Central 84,000236540 Compras 3,5% Papeleria 42,000236540 Compras 3,5% Mobiliarte 105,000236540 Compras 3,5% según Fac Nº 78963 227,500236525 Servicios 6% Ivan Paz 60,000

2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 320,000236701 Anticipo de IVA Retenido 8% Benjamin Aguilera 240,000236702 Anticipo de IVA Retenido 8% Ivan Paz 80,000

2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA RETENIDO 72,960236830 Arrendamiento 9,6*1000 Immobiliaria Central 23,040236840 Compras 9,6*1000 Papeleria 11,520236825 Servicios 9,6*1000 Ivan Paz 9,600236840 Compras 9,6*1000 según Fac Nº 78963 28,800

Sumas Iguales=> Err:522 $

Preparado Revisado Aprobado

Contabilizado

Auxiliares Diario

No. 002Ciudad Barranquilla

Preparado Revisado Aprobado Auxiliares Diario

LOS ALPES LTDA Comprobante de Diario

Fecha 10 1 2012Codigo Cuentas Parcial Debitos Creditos

2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 240805 IVA descontable 16% 2,866,880 313,600

Chequera Bancolombia Gastos Bancarios 32,000Chequera Banco de Occidente Gastos Bancarios 34,880

Arrendamiento Inmobiliaria central 240,000Tauro Papeleria 192,000

Compra Fac Nº 78945 1,328,000Compra Fac Nº 3540 1,040,000

240810 Iva Generado del 16%Venta Pedro J. Melendez según Fac Nº 0001 313,600

240815 impuesto a las ventas por Pagar 8%24081506 Impuesto I.V.A Retenido 8% 320,000

Pago de adecuacion Ivan Paz 80,000Honorario Benjamin Aguilera 240,000

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 1,960,00041353602 LAVADORAS

Venta Pedro J. Melendez según Fac Nº 0001 1,960,0005115 IMPUESTOS 1,600

511510 Chequerra Bancolombia -Timbre 800Chequera Banco de Occidente 800

5140 GASTOS LEGALES 242,700514010 Camara de Comercio 242,700

5240 GASTOS LEGAES 180,000524015 Tramites y Licencias industria y Comercio 180,000

5305 FINANCIEROS 418,00053050507 Gastos Financieros Bancolombia 200,00053050523 Gastos Financieros Occidente 218,000

6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 1,300,00061353602 Costo de venta Lavadora según Fac Nº 0001 1,300,000

SUMAS IGUALES 82,807,080 82,807,080

No. 002Ciudad Barranquilla

nomina

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