Propio: Lic. Franco Mejillones

NOMENCLATURA DE CUENTAS1 ACTIVO10.1 ACTIVO CORRIENTE 20.30.003 RC - IVA EMPLEADOS10.10.001 CAJA CHICA 20.30.010 IMPUESTO A LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS10.10.011 CAJA 20.40.001 APORTE PATRONAL CNS10.10.020 BANCO NACIONAL DE BOLIVIA 20.40.002 APORTE PATRONAL AFP'S10.10.021 BANCO BISA S.A. 20.40.010 RETENCIONES AL PERSONAL AFP'S10.10.091 CAJAS DE AHORRO10.10.092 DEPÓSITOS A PLAZO FIJO 20.5 PASIVO NO CORRIENTE10.20.001 CUENTAS POR COBRAR 20.50.020 PRESTAMOS BNB10.20.002 LETRAS POR COBRAR 20.50.021 PRESTAMOS BANCO BISA S.A.10.20.003 DOCUMENTOS POR COBRAR 20.50.001 CUENTAS POR PAGAR10.20.004 HIPOTECAS POR COBRAR 20.50.055 INDEMNIZACIONES POR PAGAR10.20.009 ANTIPOS A PROVEEDORES10.20.011 FONDOS A RENDIR 3 PATRIMONIO10.20.050 CUENTAS DEL PERSONAL 30.1 CAPITAL10.20.051 ANTICIPOS AL PERSONAL 30.10.010 CAPITAL SOCIAL10.30.001 CRÉDITO FISCAL - IVA 30.10.030 APORTES PENDIENTES DE CAPITALIZAR10.40. GASTOS ANTICIPADOS 30.20.010 RESERVA PARA REINVERSIÓN DE CAPITAL10.40.001 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 30.20.020 RESERVA POR REVALÚO TÉCNICO10.40.002 ALQUILERES PAGADOS POR ADDELANTADO 30.20.030 -------------------------10.40.003 ------------------------------------------- 30.20.090 AJUSTE GLOBAL DE CAPITAL10.50.001 INVENTARIO DE MERCADERIAS 30.2 RESULTADOS ACUMULADOS10.50.005 INVENTARIO INICIAL (Balance de Apertura) 30.20.010 RESULTADO DE LA GESTIÓN10.50.006 INVENTARIO FINAL (Balance de General) 30.20.080 RESULTADOS ACUMULADOS10.50.050 INVENTARIO DE MATERIAL Y SUMINISTRO 30.20.090 AJUSTE DE RESULTADOS10.60 ACTIVO NO CORRIENTE10.60.001 CERTIFICADOS DE APORTACIÓN 4 CUENTAS DE EGRESO10.60.002 ACCIONES EN OTRAS EMPRESAS 40.1 ADMINISTRACIÓN10.70 FIJOS 40.10.001 SUELDOS Y SALARIOS10.70.001 TERRENOS 40.10.002 AGUINALDOS10.70.010 EDIFICIOS 40.10.003 PRIMAS10.70.011 (DEPRECIACIÓN ACUMULADA EDICIOS) 40.10.004 INDEMNIZACIONES

10.70.020 MUEBLES Y ESERES 40.10.050

10.70.021 (DEPRECIACIÓN ACUMULADA MUEBLES Y ESERES) 40.10.060 CAPACITACIÓN10.70.030 MAQUINARIA Y EQUIPO 40.10.070 ROPA DE TRABAJO10.70.031 (DEPRECIACIÓN ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO) 40.10.080 VIATICOS10.70.040 VEHICULOS 40.10.090 GASTOS GENERALES10.70.041 (DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHICULOS) 40.20.010 GASTOS DE MANTENIMIENTO10.70.050 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 40.20.020 ALQUILERES PAGADOS10.70.051 (DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE COMPUT.) 40.20.030 SEGUROS PAGADOS10.80 ACTIVO DIFERIDO 40.20.040 ----------------------------------10.80.001 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 40.30.001 IMPUESTO - IVA NO DEDUCIBLE10.80.009 (AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZ.) 40.30.002 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES10.80.005 CONCESIONES 40.30.010 IMPUESTO A LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS10.80.010 PATENTES Y/O FRANQUICIAS 40.40.001 INTERESES PAGADOS10.80.020 DERECHO DE LLAVE 40.40.002 COMISIONES PAGADAS10.80.030 CARGO DIFERIDO 40.40.003 ----------------------------------

2 PASIVO 50.1 CUENTAS DE INGRESO20.1 PASIVO CORRIENTE 50.10.001 VENTAS20.10.020 PRESTAMOS BNB 50.10.002 ALQUILERES PERCIBIDOS20.10.021 PRESTAMOS BANCO BISA S.A. 50.10.003 COMISIONES PERCIBIDAS20.20.001 CUENTAS POR PAGAR 50.10.004 INTERESES PERCIBIDOS20.20.002 DOCUMENTOS POR PAGAR20.20.003 ANTICRETICOS POR PAGAR 60.1 OTRAS CUENTAS DE RESULTADO20.20.004 HIPOTECAS POR PAGAR 60.10.001 PÉRDIDAS Y GANANCIAS20.20.009 ANTIPOS DE CLIENTES20.20.011 SALDO A FAVOR POR FONDOS A RENDIR 70.1 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS20.20.050 SUELDOS POR PAGAR 70.10.001 MERCADERÍAS RECIBIDAS EN CONSIGNACIÓN20.20.051 AGUINALDOS POR PAGAR20.30.001 DÉBITO FISCAL - IVA 80.1 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS20.30.002 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 80.10.001 CONSIGNANTE

APORTES PATRONALES AFP's 16,71% (Riesg.prof. 1,71%, vivienda 2% y solidario 3%, CNS 10%)