métodos para el cálculo de intereses

8/18/2019 Métodos Para El Cálculo de Intereses

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METODOS PARA EL CÁLCULO DE INTERESESUTILIZADOS EN PANAMAEn Panamá, se aplican tres (3) métodos diferentes para calcular los intereses y letras a pagaren un préstamo que se suscriba con una entidad bancaria.

Estos tres métodos son:

Intereses agregados, son los intereses que se devengarán en el transcurso del préstamo yse suman al monto original del préstamo y éste total se prorratea segn el nmero de pagosque tendrá el préstamo.

Intereses descontados por adelantado, son los intereses calculados que devengará elpréstamo en su vida til y se restan del monto original solicitado. Es decir, se recibe muc!omenos de lo que se requiere.

Intereses sobre saldo, son los intereses que se pagan por el monto adeudado en elmomento que se efecta el pago. Es el que más beneficia al usuario, ya que la tasa de

interés efectiva es menor. Este método es el más utili"ado en su mayor#a por las entidadesbancarias.

$ondiciones %inancieras en un préstamo

&acen referencia a las caracter#sticas de la oferta de un préstamo tales como el importe delpréstamo, la tasa de interés, el pla"o del préstamo, gastos y comisiones, %eci y los abonos opago de cuotas.

'mporte: $orresponde al monto total de la obligacin contra#da, también se le denominacapital.

'ntereses: Es el precio por el capital prestado, que se paga en cada una de las cuotasreali"ados, segn lo pactado. Es importante conocer la tasa de interés nominal y efectiva y laindicacin del método de cálculo de los intereses, En Panamá se utili"an tres métodos decálculo que son: 'nterés agregado, interés sobresaldo e interés descontado por adelantado. lconocer cual es el método utili"ado se puede determinar si aplica o no la devolucin deintereses por cancelacin anticipada.

Pla"o: Es el per#odo de tiempo en el que se !a pactado la devolucin del capital y losintereses.

$uotas: Es la cantidad de dinero que se paga peridicamente para amorti"ar al capitalprestado más los intereses en el pla"o pactado. *ormalmente los pagos que se efectan sonmensuales, aunque pueden tener una periodicidad distinta.

%E$': +e refiere a la sobretasa destinada al %ondo Especial de $ompensacin de 'ntereses,cuando fuere el caso. quellos préstamos personales, comerciales, locales, mayores de-,., concedidos por bancos y entidades financieras se incluirá y retendrá la suma


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equivalente al uno por ciento (/0) anual sobre el mismo monto que sirve de base para elcálculo de los intereses.

1astos y comisiones: +on las cantidades cobradas por la entidad bancaria por la prestacinde un servicio.

$omisin de mane2o: Porcenta2e sobre el importe del préstamo y que la entidad bancariacobra en concepto de gastos tramitacin y gestin del préstamo.

*otar#a: &onorarios por la intervencin de *otario.

egistro: &onorarios por la intervencin del egistro Pblico, si fuere el caso. Pago por lasgestiones de liquidacin de gastos e impuestos, e inscripcin.

&ay varias clases o tipos de intereses. $uando le !ablen de una tasa de interés, pregunte sies nominal o efectiva.

4a tasa de interés es el precio que tiene el dinero que se percibe por prestarlo o a!orrarlo enun momento en particular.

El cálculo del interés se fundamenta en el capital inicial prestado o a!orrado, quefinancieramente se denomina valor presente, el per#odo o fraccin de tiempo o pla"o delpréstamo o a!orro, y la tasa de interés que siempre se e5presa como un porcenta2e.

&ay varias clases o tipos de intereses.

'nterés simple y el compuesto. 4os intereses derivados del capital en un cierto per#odo no seacumulan al mismo para producir los intereses que corresponden al siguiente per#odo. Elinterés compuesto, en cambio, permite que los intereses obtenidos no se retiren, sino que sereinvierten y se a6aden al capital principal. E5iste el interés nominal, que es el interés que noscobran o pagan por prestar o usar dinero sin incluir otros elementos como seguros,comisiones, etc.

4a tasa de interés nominal es mayor cuanto más pla"o tenga el crédito: /70 anual es lo

mismo que 80 semestral o 70 bimestral o /0 al mes.El interés efectivo o real es el que refle2an los seguros, gastos de comisiones, impuestos, etc.$uando le !ablen de una tasa de interés, pregunte si es nominal o efectiva. 4a efectivasiempre será más alta que la nominal y es el interés real que pagará por usar dinero a2eno.

+e llama tasa peridica de interés a la que le cobran en cada per#odo de pago de sucompromiso.


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Por e2emplo si su tasa de interés de la tar2eta de crédito es de 790 anual, su tasa peridica esde 70. 4a tasa que realmente le cobran en un a6o se llama tasa efectiva anual. ecuerde queusted paga interés sobre interés.

4os banqueros !ablan de tasas activas cuando se refieren a las tasas cobradas por los

préstamos, pues los préstamos en un estado financiero bancario aparecen como activos. lastasas que pagan los bancos por los depsitos se les llama tasas pasivas, pues los depsitosen la contabilidad del banco son deudas frente a los depositantes.

asa de interés preferencial es una tasa o porcenta2e inferior al normal que se cobra a lospréstamos destinados a actividades espec#ficas que se desea promover. Por e2emplo: crédito!ipotecario para viviendas !asta ;< /7,. en Panamá.

4a tasa de interés fi2a: $uando se aplica esta tasa de interés a un crédito, el costo y la letrapermanecen iguales a lo largo del pla"o del préstamo. =na tasa de interés variable es aquellaen que la tasa de interés y, por lo tanto, la letra, se a2ustan o cambian a lo largo del pla"o delpréstamo de acuerdo con la tendencia de la tasa en el mercado. Por e2emplo, en Panamá las!ipotecas son con tasa de interés variable. Este tipo de tasa se usa para créditos de pla"oslargos como las !ipotecas y es, generalmente, menor que la tasa fi2a, pero le permite a laentidad !acer a2ustes si !ay cambios en el mercado.

asa de interés combinada: Es similar a la tasa variable, pero la primera parte del crédito sepacta a tasa fi2a y el resto a tasa variable. *o son tan frecuentes.

En Panamá, disposiciones legales e5igen que tanto bancos como financieras indiquen en suscoti"aciones y contratos la tasa nominal y la efectiva. ;usque siempre la menor tasa efectiva.$otice siempre en más de una institucin financiera.

METODOS PARA EL CALCULO DE INTERESES UTILIZADOS EN PANAMA

En Panamá, se aplican tres (3) métodos diferentes para calcular los intereses y letras a pagar

en un préstamo que se suscriba con una entidad bancaria.

Estos tres métodos son:

Intereses agregados, son los intereses que se devengarán en el transcurso

del préstamo y se suman al monto original del préstamo y éste total seprorratea según el número de pagos que tendrá el préstamo.

Intereses descontados por adelantado, son los intereses calculados quedevengará el préstamo en su vida útil y se restan del monto original solicitado.Es decir, se recibe mucho menos de lo que se requiere.


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Intereses sobre saldo, son los intereses que se pagan por el montoadeudado en el momento que se efectúa el pago. Es el que más benecia alusuario, ya que la tasa de interés efectiva es menor. Este método es el másutilizado en su mayora por las entidades bancarias.

!ara una más clara e"plicaci#n procederemos a realizar unos cálculosutilizando los tres métodos, basándonos en la siguiente informaci#n: $nusuario solicita $%& ',())* el interés será de +- anual +- mensual/* su plazoes de ( a0os con pagos mensuales 1 pagos mensuales/. El banco cobraráuna 2omisi#n de cierre del 3- y se necesitan $%&')).)) adicionales parapagos a terceros seguros, gastos legales, otros/.

Interés Agregado

4onto solicitado total 5 '()) 6 ')) 5 3,))).))

7etra mensual 5 3))) 6 1 8 ).)+ 8 3))) 5 +3.19

1 8 +).)3/

El monto total del préstamo será igual a: +3.19 8 1 5 ;,)3.3(

o se toman en cuenta los gastos y comisiones destinados a terceros. !araeste caso en particular, la @=E es de - anual, ya que se tom# en cuenta elplazo, la letra mensual y el neto a recibir sin los pagos a terceros. 7o que


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cambiara son los pagos a terceros, pero esto no afecta la @=E sino el costo delpréstamo, el cual será en este caso 3.(-.

Intereses Descontados

El procedimiento para obtener el monto total del préstamo nanciando lacomisi#n de cierre y con pagos a terceros es el siguiente:

+ 8 1 5 1 se multiplica la tasa de interés mensual " el número de pagosmensuales/

1 6 3 5 11 se suma el total anterior a la comisi#n de cierre/

+)) ? 11 5 9

100 !3 " #.3#$%!& (se calcula el factor que será igual a 100 entre el resultado anterior)

4onto necesitado total 5 ',()) 6 ')) 5 3)))

4onto de la obligaci#n 5 '.9'1A( 8 3))) 5 +,19;.+9

eto a recibir 5 +,19;.+9 ? +3,(3.+1 ? +,)A(.;( ? ')) 5 '())

El neto a recibir coincide con el monto que necesitamos as' que los cálculos están correctos.

7etra 4ensual 5 +,19;.+9 B 1 5 9)+.;9


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!ara el cálculo de la @asa de =nterés Efectiva @=E/ igual con el método anterior,se toman en cuenta todos los intereses, gastos y comisiones que la instituci#nnanciera cobra y retiene para s. >o se toman en cuenta los gastos ycomisiones destinados a terceros. !ara este método, la @=E es de 1+.9- anualy el costo del préstamo sube a 11.;- porque hay pagos a terceros.

Interés sobre saldo

%egún este método, se calcula la mensualidad a pagar en base en una f#rmulananciera de interés compuesto.

!rimero debemos calcular el monto a solicitar, tomando en cuenta la comisi#nde cierre y los pagos a terceros:

4onto a %olicitar 5 ',()).))

a comisin de cierre de *+ será financiada y ay pagos a terceros. En este caso el monto

a solicitar y el monto total de la obligacin será de -. #,&00.00.2omisi#n de cierre 5 ).)3 8 ',()) 5 9).))

4onto que se recibe 5 ',()) ? 9) ? ')) 5 9,;1)

7etra 5 ',()) 6 ).)+ +.)+/1 5 A;.;9

+.)+/1 ? +

=ntereses pagados 5 A;.;9 8 1 ? '()) 5 +,A1'.;(. !ara efecto dee"plicaci#n se hizo el cálculo de estos intereses, pero los mismos no son niagregados, ni descontados al préstamo, sino que se cobran sobre el saldo delpréstamo.

7a @=E para este caso es de +'-, pero el costo del préstamo sube a +A-porque hay pagos a terceros.


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tasa de interés efectiva y costo de nanciamiento es menor es el método deinterés sobre saldo. El más oneroso es el método descontado.

7os resultados obtenidos por el método de interés sobre saldo son meCores

para el usuario que los otros métodos, ya que los intereses no se descuentanpor adelantado, ni se agregan al préstamo en un principio, sino que se cobransobre el saldo del préstamo, es decir, el usuario paga intereses por el montoque adeuda en el momento que efectúa el pago. !or este motivo, si se realizantodos los pagos mensualmente, según lo pactado, los intereses irándisminuyendo a través del tiempo.

%i comparamos el monto de la letra mensual para un préstamo de DB. ',()).)),vemos que el método agregado tiene un e"ceso de DB. 93.A) sobre el métodosobre saldo, en cambio el incremento del método descontado es por DB.

+.)). Esta diferencia es en s#lo un mes, es decir, que al cabo de seis a0os lapersona habrá pagado DB. +9,111.+ de más en el método descontado* en elmétodo agregado el pago en e"ceso sera de DB. +,13.)' que por el métodosobre saldo.

7a @=E cambia según el método de cálculo de las letras que se utilice estaproporci#n puede ser menor o mayor, dependiendo de la tasa de interésnominal, aunque deCemos iguales todas las demás variables/.

i el usuario cancela su préstamo anticipadamente le cabe de/olucin de intereses en elmétodo de intereses agregados y en el de intereses descontados, en cambio, no cabe la

figura de de/olucin de intereses en el método de intereses sobre saldo, ya que la entidad

bancaria no cobra intereses por adelantado.

ecomendamos a las entidades bancarias cumplir con su obligaci#n dee"presar la tasa de interés efectiva en todos los contratos de préstamos, enlas publicidades, con el prop#sito de que el usuario tenga la oportunidad dedecidir por un préstamo con tasa de interés efectiva baCa y por ende el montototal de préstamo.


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Instrucciones

Cómo escoger el tema para una tesis

+. 1

Escoge un tema en el que estés interesado. Este debe ser algo que llame tuatenci#n y que puedas investigar durante un a0o o más. $n lugar grandiosopor el que comenzar es pensar en lo que te interes# de tu campo de estudio enprimer lugar. Elegir uno de tus intereses principales te garantizará que elcontenido de la tesis tenga una lectura fuerte y valiosa.

. 2

@en en cuenta las fortalezas y las debilidades personales. %i ya has investigadosobre determinado tema durante una cantidad de tiempo signicativa,entonces podra ser más benecioso escoger un tema dentro de ese alcance defuentes.


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FoH to choose the title of your degree thesis. Iou can translate thiis page

Consejos para Escoger el Título de tu Tesis de Grado

Fola a todos mis amigos del planeta.

2omo asesor privado de tesis sé que el primero de los dolores de cabeza de unestudiante que va a hacer una tesis de grado es la búsqueda del ttulo. %upe deun estudiante que tard# un a0o en dar con un ttulo convincente.


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() Delimítalo en el tiempo


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Ejemplo ! Carrera 'edicina


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() uego aplica estos consejos para per*eccionar el título escogido:

a) "iensa en la De*ensa Kisualiza que tan fácil o difcil sea defender elttulo escogido. =magnate c#mo vas a e"plicar cada contenido que vas acolocar all porque si te lo preguntan en la defensa de tesis debes responderacertadamente.

b) ógica Kisualiza además que el ttulo escogido tenga l#gica. %up#n queeliges como ttulo de tesis: L!ropuesta de rebaCa del 3- del =mpuesto sobre laenta a los buhoneros, comerciantes informales y vendedores ambulantes delmunicipio MN. En ese caso la primera pregunta que se viene a la mente esOdesde cuándo los comerciantes informales pagan =mpuesto sobre la entaP %ison informales y no tienen registrada una empresa entonces no cancelanimpuesto sobre la renta y por lo tanto es un ttulo de tesis il#gico.

c) $encille+ >o escoCas temas difciles. Escoge más bien un tema sencillo,de manera que te sea fácil la búsqueda de informaci#n. 4uchos tesistas no leparan a este conseCo porque sencillamente quieren lucirse. >o está mal quequieras destacarte, lo que no debes hacer es e"cederte y escoger un tema quete vaya a absorber todo tu tiempo y después no puedas cumplir con esa tesis.

!or muy difcil que sea el tema que escoCas ningún profesor después quedeendas te va a decir: L@e la comiste, Einstein y tu son los únicos que hanhecho esoN.


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informaci#n para su tesis, la cual tena el ttulo: L!ropuesta de un sistemaecon#mico distinto al 2apitalismo y al %ocialismoN. Io le diCe que ese sistemaecon#mico que el quera proponer lo estaban buscando los economistas desdehace ()) a0os y todava no han logrado uno convincente.

e) Tema relacionado con tu carrera Este es otro conseCo que puedeparecer muy evidente pero también me he encontrado con estudiantes que amenudo realizan tesis que no están directamente relacionados con su carrera.$na vez vi una tesis de enfermera cuyo ttulo era L!revenci#n del


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la universidad donde estudiaba el tesista se molestaron porque pensaban queel estudiante era afecto a una parcialidad poltica distinta a la de ellos yaunque en teora deban ser imparciales no lo eran en la realidad. !or lo tantoeste estudiante tena todas las de perder porque ni la


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!uedes si lo deseas incluir un eCemplo corto y sencillo de lo que debe contenerese dise0o o ese programa pero no estás obligado a realizar el dise0o o elprograma puesto que tu no eres un e"perto dise0ador o programador, segúnsea el caso.

2uando el Curado te pregunte que donde está el dise0o o el programa quepropone tu tesis, le responderás que no lo incluiste porque tu tesis trata de una!Q!$E%@


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+/ !rograma =nformático

/ 2orrosi#n

9/


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buen Jios. Qra para Jios te ilumine y tendrás é"ito en tu tesis de principio an.

Fasta aqu mis conseCos.

%aludos y recuerda asistir todos los domingos a la %anta 4isa. Jios te Dendiga.

SI ánimo, que Jios le dará la victoria a tu esfuerzoT

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