mensaje h. comisiÓn de hacienda -...

MENSAJE

H. COMISIÓN DE HACIENDA


TESORERÍA GENERAL

REUNIÓN DE ACTUALIZACIÓN FINANCIERA

7 de Mayo de 2019

REUNIÓN DE ACTUALIZACIÓN FINANCIERAHora Programa Participante

13:00 – 14:00 Registro de Asistencia14:00 – 14:10 Bienvenida H. Comisión de Hacienda

14:10 – 14:20 Mensaje y Declaración de AperturaDr. Santos Guzmán López

Secretario General

14:20 – 14:30 Avance Financiero de la Universidad 2019

M.C.P. Martha Nora Alvarez GarzaTesorera General

14:30 – 14:45

Captación de Ingresos e Identificación de ingresos

Venta de Libros (Cobros banco) Emisión de Comprobantes Fiscales

Digitales por Internet (Padrón de Usuarios y cancelación de CFCI)

Dra. Alba Luna GómezDirectora de Ingresos

14:45 – 15:00

Plan Austeridad Gobierno Federal Proyecto Plan Austeridad UANL Medidas preventivas, utilización de

Sistemas Bancarios

C.P. Carlos Antonio Orozco PérezDirector de Egresos

15:00 – 15:10 Formatos presupuestales Fuente de Financiamiento

C.P. María del Socorro García CastilloDirectora de Control Presupuestal

15:10 – 15:20 Cuenta Pública 2019Políticas de Comprobación del Presupuesto Descentralizado

C.P. Eugenio Dávila FloresDirector de Contabilidad y Cuenta

Pública


Hora Programa Participante

15:20 – 15:30 Sub-comité de las Unidades de Vinculación

Dra. Edna María Medina MorónDirectora de Alianzas y Soluciones

Estratégicas

15:30 – 15:40

Evolución del Pasivo Bancario Reestructura Bancaria Comparativo Calificaciones Calificación Crediticia Créditos

Bancarios

Dr. Oscar Javier de la Garza GarzaDirector de Planeación Financiera

15:40 – 15:50

Actualización de la normativa Pólizas de Seguros Carta de Confidencialidad Programa de Arrendamiento

Puro para Movilidad Académica y Estudiantil

Proceso de registro y comercialización de signos distintivos

Lic. Eduardo Lozano GonzálezDirector de Patrimonio

15:50 – 16:00

Bonos de Despensa Bonos de Libros Status de las Auditorias- Estatales - Federales

C.P. Dinora Karina Penilla SánchezDirectora de Procesos

Administrativos y Financieros.

16:00 – 16:10 Comentarios Generales M.C.P. Martha Nora Alvarez GarzaTesorera General

Fotografía de grupo


TESORERÍA GENERAL


7 de Mayo de 2019

AVANCES FINANCIEROS

2019

M.C.P. MARTHA NORA ALVAREZ GARZA

TESORERA GENERAL

UANL 2019

• PLAN DE DESARROLLO INSTITUCIONAL

• VISIÓN 2030

Programa:Gestión

Institucional y Responsabilidad

Social

Fomentar la planeación y Evaluación

Fortalecer el Sistema

Académico, Administrativo

Adecuaciones a Normativa de la

Universidad

• Política de Calidad • Ética Laboral• Profesionalización

del Servicio• Productividad• Rendición de

Cuentas y Transparencia

“SER UNA UNIVERSIDAD QUE TRASCIENDE POR SU RESPONSABILIDAD SOCIAL”

UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE NUEVO LEÓNH. COMISIÓN DE HACIENDA - TESORERÍA GENERAL

ORGANIGRAMA FUNCIONAL

PatrimonioLic. Eduardo Lozano

Administración

de Riesgos

Bienes Muebles

Bienes

Inmuebles

EgresosC.P. Carlos Orozco

Procesos

Administrativos y

FinancierosC.P. Dinora Penilla

Tesorería GeneralM.C.P. Martha Nora Álvarez

Analista de

Procesos

Créditos y

Cobranzas

IngresosDra. Alba Luna

Recaudación

FacturaciónGasto de

InversiónAnalista de

Sistemas de

Información

Planeación

FinancieraDr. Oscar De la Garza Planeación

Deuda

Pública

Nominal

FinancieraControl

PresupuestalC.P. Ma. Del Socorro García

Gasto de

Operación

Inversiones

financieras

Analista Jurídico

Ingresos 2019Ingresos

Propios, 838,406,618 ,

10%

Recursos Federales,

5,549,922,362 , 67%

Recursos Estatales,

1,922,548,365 , 23%

TOTAL$8,310,877,345.00

Nota 1: Incluye Productos Financieros.Nota 2: Presupuesto Autorizado por el H. Consejo Universitario el día 13 de Marzo de 2019.

Egresos 2019

Servicios Personales, 4,136,000,688,

50%

Materiales y Suministros, 237,914,294,

3%

Servicios Generales, 1,361,888,744,

16%

Transferencias, Asignaciones,

Subsidios y Otras Ayudas, 1,955,724,199,

23%

Bienes Muebles, Inmuebles e

Intangibles, 54,760,854, 1%

Inversión Pública, 91,100,437,

1%

Deuda Pública, 473,488,129,

6%

Nota : Presupuesto Autorizado por el H. Consejo Universitario el día 13 de Marzo de 2019.

TOTAL$8,310,877,345.00

Evolución del Pasivo Bancario

$2,655.40 $2,531.25

$2,250.06

$1,958.91

$1,667.09

$-

$500.00

$1,000.00

$1,500.00

$2,000.00

$2,500.00

$3,000.00

2015 2016 2017 2018 2019

Nota 1: El año 2019 es una proyecciónNota 2: La reducción del Pasivo Bancario a Diciembre del 2019 es de 37%.

Variación Nominal Presupuesto2018 vs 2019

$5,196.56

$1,850.91

$810.86

$5,405.39

$1,906.44

$834.74

Subsidio Federal Subsidio Estatal Ingresos Propios

2018

2019

4.02%

3.00%

2.94%

Implementación de la Austeridad UANL 2019

UANLProyecto de Plan

de Austeridad UANL 2019 Mayo 2019

Gobierno FederalLineamientos de Racionalidad y

Austeridad Presupuestaria

2019Febrero 2019

ANUIES Compromisos para

impulsar programas de austeridad y

eficiencia en el ejercicio de los

recursos Diciembre 2018 AMLO

(presidente electo)

Los 50 puntos del plan

anticorrupción y de austeridad

julio 2018

H. Comisión de Hacienda UANL

Medidas de austeridad Enero 2016

Gobierno del Estado de Nuevo

León Plan de Ahorro y

Austeridad Noviembre 2015

Ing. Rogelio Garza Rivera

Plan de Trabajo 2015-2018 reordenamiento de

las finanzas Agosto 2015

UANLCultura de Disciplina

FinancieraPeriodo:2016-2018

PLAN DE AUSTERIDAD UANL 2019

Procesos Operativos

1• Reembolso derivado de Ingresos por Ventas de

Bienes y Servicios.

2

• Proceso de Becas

• Políticas de Autorización

• Normatividad Institucional

3

• Pagos por concepto de Bienes y Servicios en forma electrónica.

1

• Captación de Ingresos e Identificación de ingresos.

2

• Venta de Libros. (Cobros en banco)

3

• Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (Padrón de Usuarios y cancelación de CFDI).

TEMAS DE LA DIRECCIÓN

La atención en las cajas de laTesorería General es en horario de8:00 a.m. a 2:00 p.m. planta baja delárea central.

CAPTACIÓN DE INGRESOS

Servicios Académicos

Aportaciones

Retención de Impuestos I.V.A. e I.S.R.

Devolución Sobrante de Cheque (Pagarés)

Duplicados de Tarjetas

(Servi-Nómina, Libros y Despensa)

Otros Ingresos

Co

nce

pto

de

Rec

aud

ació

n

de

Ingr

eso

s

Pago de boletas de cuotas escolares únicamente en sucursales bancarias

Concepto de Servicios Académicos

Diplomas Revalidación de Materias

Carta Liberación de Servicio Social

Fotografías para Título, Certificados y Diplomas

Requisitos del Servicio: Solicitud de Trámite autorizado por elDepartamento Escolar y de Archivo.


Retención de impuestos I.V.A. y I.S.R. por honorarios y arrendamientos.

Proceso Pago de Retenciones para

Dependencias

Presentar la Factura de Honorarios o Arrendamiento

Presentar una copia del recibo de caja en Contraloría General

- Favor de realizarlo dentro del mes en que se generó el servicio.


Solicitud de Devolución, cheque o sobrante de cheque (Pagarés)

Proceso Pago de Pagarés para Dependencias

Presentar copia del pagaré ventanilla de caja.

Presentar una copia del recibo de caja en

Contraloría General

Nota: Realizar el tramite antes de la fecha de vencimiento.


APORTACIONES

Vehículos Desafectados.

Obras de Construcción.

Equipos Diversos.

En estos casos es necesariopresentar la Orden de Compra.


Para esto se requiere que el pago esté referenciado a su Centro de Costosdiario, debiendo cumplir con lo siguiente:

IDENTIFICACIÓN DE INGRESOS

La Dependencia debe elaborar un oficio con lo siguiente:

Presentarse a la Dirección de Ingresos con el comprobante de pago(ficha o comprobante de transferencia) para verificar el número derecibo de caja y fecha.

a) Dirigido a M.C.P. Martha Nora Álvarez Garza, TesoreraGeneral.

b) Solicitar el cambio de Centro de Costos de TesoreríaGeneral 01303 a Dependencia y número de centro decostos de la misma.

c) Número de Factura.d) Número de Relación de Pago de Factura.e) Número de Recibo.f) Fecha de Recibo.g) Anexar Comprobante de pago.h) Firma de Director de la Dependencia.

Identificación diaria

Corte los días 25

Favor de realizar depósito bancario con los siguientes datos

Banco Mercantil del Norte, S.A. Cuenta Bancaria: 0581715580

Clabe Interbancaria: 072 580 00581715580 8

Una vez realizado el depósito es importante enviar un correo electrónico [email protected] para la elaboración del recibo de caja y posteriormenteenviar a recogerlo.

Para aclaraciones, favor de comunicarse a la extensión 5035 con el Ing. Gilberto PlataRodríguez, Coordinador de Créditos y Cobranza.

Nota: Informar la dependencia, semestre y editorial (es) que corresponde eldepósito.

PAGO DE LA VENTA DE LIBROS

mailto:[email protected]

Con la finalidad de mantener actualizado el padrón de responsables delárea de facturación.

PADRÓN DE USUARIOS DE FACTURACIÓN

FACTURACIÓN DE CUOTAS ESCOLARES (RECTORÍA)

Para llevar a cabo el trámite de facturación de cuota escolar derectoría es necesario que el estudiante ingrese al SIASE( Sistemaintegral para la administración de los servicios educativos).

Para que el proceso se lleve a cabo el estudiante debe contarcon su correo universitario activo.

Con la reforma al Código Fiscal de la Federación (CFF) parael 2017 se modificó el artículo 29-A, con el cual se habilitaa los contribuyentes receptores del CFDI para que seaninformados de dicha cancelación y estén en posibilidad deaceptarla o rechazarla.

Casos especiales: Auditorias, se requiere documentación soporte y oficio para darle

seguimiento

CFDI

NO CANCELABLE CANCELABLE

SIN ACEPTACIÓN CON ACEPTACIÓN

No Cancelable: Comprobantes que tengan al menos un

documento relacionado vigente.

ESQUEMA ACTUAL

CON ACEPTACIÓN

SUSTITUCIÓN DE CFDI

Directora de Ingresos:Dra. Alba Luna GómezTeléfono: 8329 4000 ext. 4005Correo electrónico: [email protected]

Coordinadora de Facturación:LTI y M.A. Adriana Valenzuela MuñizTeléfono: 8329 4000 ext. 5036Correo electrónico: [email protected]

Coordinador de Recaudación:Lic. Gilberto Salinas GarzaTeléfono: 8329 4000 ext. 5153Correo electrónico: [email protected]

Coordinador de Créditos y Cobranza:Ing. Gilberto Plata Rodríguez Teléfono: 8329 4000 ext. 5035Correo electrónico: [email protected]

CONTACTO DE LA DIRECCIÓN DE INGRESOS

Antecedentes Austeridad UANLReducir:

Contrataciones de servicios externos

Gastos de publicacionesPago de tiempo extra

Restringir los gastos derivados de viáticos

Analizar la importancia en inversiones de Bienes Muebles e Inmuebles y

vehículos oficiales

Planear y programar las adquisidores,

arrendamientos y contratación de servicios

Controlar materiales y artículos de oficina

Disminuir los préstamos otorgados a empleados

Buscar la mayor generación de recursos

propios

La H. Comisión de Hacienda de la UANL en apoyo al plan

de austeridad establecido por el Rector, en enero 2016

planteo los siguientes puntos.

Plan de Austeridad Gobierno FederalEn julio 2018, en aquel entonces presidente electo Andrés

Manuel López Obrador difundió su plan de austeridad “Plan 50”, en donde destaca:

Limitar los asesores

Limitar los viajes al extranjero

No remodelar oficinas

No tener guardaespaldas

Recortar el gasto en publicidad

No adquirir vehículos

Recortar los viáticos

No adquirir sistemas de cómputo

No gastar en servicios médicos

privados

Reducir el personal de confianza

Topar los sueldos de los funcionarios

Desaparecer la partida para gastos

de vestuarios y gastos de protocolo

y ceremonial

General ahorros en electricidad, agua,

telefonía fija, telefonía móvil,

internet, gasolina, entre otros.

Publicado en Diciembre de 2018

Comparativo Anexo de Gastos

2016 - 2017 - 2018

-

50,000,000.00

100,000,000.00

150,000,000.00

200,000,000.00

250,000,000.00

300,000,000.00

Articulos Servicios Profesionales

Externos

Otros Servicios

Comerciales

Servicios de Asesoria,

Estudios de

Investigación

Servicios de Difusión e

Información

ANEXO DE GASTOS

2016 2017 2018

Plan de Austeridad UANL 2019

Políticas:

a) Servicios Personales

b) Materiales y Suministros

c) Servicios Generales

d) Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

Políticas de Austeridad en Servicios Personales

La creación de nuevas plazas académicas y administrativas serán las estrictamente necesarias y

dependerán del incremento en la matrícula y/o infraestructura.

Reducir pago de tiempo extra, ajustado a las necesidades de operación de la Universidad. La

autorización de las mismas estará sujeta a la suficiencia presupuestal.

Se limitará la contratación de consultores externos, previa justificación.

Políticas de Austeridad en Materiales y Suministros

Se reducirá hasta un 10% el gasto en los siguientes conceptos:

o Materiales para oficina

o Combustible y lubricantes

o Alimentos y bebidas


Políticas de Austeridad en Servicios Generales

• Se reducirá hasta un 10% el gasto en los siguientes conceptos:

o Electricidad (programas y políticas de sustentabilidad)

o Agua (programas de mantenimiento de infraestructura)

o Telefonía móvil y fija

o Publicidad, se aprovechará el uso de redes sociales y el Canal TV Universitario y para la

comunicación interna y oficial de la Universidad se privilegiará el uso de correo electrónico.

o Los viáticos, los cuales serán exclusivamente los indispensables para la realización de

actividades y programas de la Universidad.

o Los eventos institucionales se realizarán prioritariamente en las instalaciones de la

Universidad.


Políticas de Austeridad en bienes muebles, inmuebles e intangibles

• Se prohíbe la adquisición vehículos nuevos, excepto los que se integren

al “Programa para la Movilidad Académica y Estudiantil de la UANL”.

• Queda estrictamente prohibido el uso de vehículos oficiales para uso

personal o particular.


Plan de Austeridad UANL

Con el apoyo de becas a estudiantes de escasos

recursos.

No se contratará más deuda de mediano o largo plazo. El uso de deuda de

corto plazo será estrictamente para

enfrentar problemas temporales de liquidez.

Se incrementarán las acciones relacionadas

para el cuidado del patrimonio de la

Universidad.

Se buscarán alternativas para la mayor generación

de ingresos propios.

Como parte de la responsabilidad social institucional se continuará con:

El Plan de austeridad será evaluado trimestralmente por las Autoridades Universitarias competentes,

quienes revisaran y darán solución a lo no previsto en el presente Plan.

Estructura Plan de Austeridad

Rubro Acción Responsable

Servicios Personales • .• .

Área

Materiales y Suministros • .• .

Área

Servicios Generales • .• .

Área

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

• .• .

Área

Elaboró Revisó Autorizó

Pago a Proveedores se implementó formato en la Dirección de Adquisiciones pararecabar CLABE Interbancaria.

Requisitos para realizar el Pago Electrónico: Llenado de formato establecido confirma del Representante Legal de la Empresa y sello de la Institución Bancaria yEstado de Cuenta.

Nota: Para todo pago se requerirá previa autorización presupuestal.

Fuente: Ley General de Contabilidad Gubernamental Cap. IV, Art. 67

PagaduríaPagos Electrónicos

REGISTRO PAGOS ELECTRONICOS PERSONA MORAL.pdf

Proceso

Recepción de documentos

Revisión

Cumple con los

Requisitos

Se realiza la transferencia

Recomendaciones

Anexar Factura

Firma el Director en

Solicitud

Anexar Recibo de

caja amarillo

Reembolso de Proyectos a Dependencias Universitarias

Medidas Preventivas utilización de Sistemas

Confirmación de Transacciones (Circular Tesorería General 18 Enero

de 2019)

Sistema Bancario en Línea (BEM)

Cheques Protegidos Obligatorio Ejercicio 2019

Utilización de Sistemas Bancarios

Padrón de Responsables de Cuentas Bancarias

C.P. Carlos Antonio Orozco PérezTeléfono: 83-29-40-00 Ext. [email protected]

CoordinaciónLic. Claudia Verónica Muñiz AvarteTeléfono: 83-29-40-00 Ext. [email protected]

CONTACTO DE LA DIRECCIÓN DE EGRESOS

AsistenteLic. Jessica Mariana Pedroza RojasTeléfono: 83-29-40-00 Ext. [email protected]

Unidad Responsable:________________________________________________________

No. De Nombre del Proyecto Fecha del Responsable(s) del Proyecto Importe Anual Tipo ApoyoProyecto Proyecto Estimado N C

TOTAL:

Programa señalar con : 01 Ciencias naturales y Exactas02 Ciencias de la educación Artes y Humanos.03 Ciencias Agropecuarias04 Ciencias de la Salud05 Ingeniería y Tecnología 06 Ciencias Sociales y Administrativas.07 Arquitectura, Diseño y Urbanismo.

Apoyo señalar con: A- U.A.N.L.B- S.E.PC- CONACYTD- DependenciaE- Ingresos propios

Hoja___ de___Universidad Autónoma de Nuevo León H. Comisión de Hacienda

Tesorería General - Dirección de Control PresupuestalP R E S U P U E S T O 2 0 1 9

Listado de Proyectos, Actividades y Eventos

UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE NUEVO LEONTESORERÍA GENERAL

DIRECCIÓN DE CONTROL PRESUPUESTAL

Acceso.



Forma 4Listado de Proyectos,

Actividades y Eventos

Unidad Responsable:Fondo Cuenta Monto anual

42100 Cuotas (sub-total)

42200 Colegiaturas (sub-total)

42300 Servicios derivados de acts. Educacionales (sub-total)

44400 Otras aportaciones (sub-total)

44600 Proyectos (sub-total)

44700 Convenios (sub-total)

44800 Contratos (sub-total)

44900 Otros Servicios Profesionales (sub-total)

46100 Inversiones a corto plazo (sub-total)

47100 Ingresos de entidades auxiliares (sub-total)

48100 Arrendamiento (sub-total)

48600 Actividades Artísticas y Culturales (sub-total)

48700 Otros conceptos (sub-total)

Total

Total real año inmediato anterior

FORMA. No. 15Universidad Autónoma de Nuevo León H. Comisión de Hacienda


Estimación del monto de ingresos propios para el 2019

Unidad Responsable:

Fondo Cuenta Monto anual

52100 Materiales y suministros (sub-total)

52200 Servicios generales (sub-total)

53100 Bienes muebles (sub-total)

53200 Bienes inmuebles (sub-total)

Total

Nota: El total de este formato deberá cuadrar con el total de la Forma No. 15

FORMA. No. 16Universidad Autónoma de Nuevo León H. Comisión de Hacienda


Estimación del monto de ingresos propios para el 2019



Acceso.



Forma 15Forma 16

Nombre Firmante 2Puesto Firmante 2


Dependencia

Resumen por Capítulo de la Clasificación por Objeto del Gasto

Fecha de elaboración: DD/MM/AAAA

Código por capítulo

Descripción Importe ($)

20000 Materiales y suministros

30000 Servicios generales

40000 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas

50000 Bienes muebles, inmuebles e intangibles

60000 Inversión pública

TOTAL

Universidad Autónoma de Nuevo León H. Comisión de Hacienda




Material de Trabajo Contabilidad por Fondos- Contabilidad Gubernamental

Clasificador Objeto del Gasto (COG)

Cuenta por Fondos

Descripción COG Descripción Comentarios

52100 MATERIALES Y SUMINISTROS 20000 MATERIALES Y SUMINISTROS52200 SERVICIOS GENERALES 30000 SERVICIOS GENERALES

52300 BECAS 40000TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

52400 VIATICOS Y PASAJES 30000 SERVICIOS GENERALES

52400 VIATICOS Y PASAJES 40000TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

Cuando la cuenta este relacionada a Becas

53100 BIENES MUEBLES 50000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES

53200 BIENES INMUEBLES 50000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES

53200 BIENES INMUEBLES 60000 INVERSION PÚBLICACuando la cuenta este relacionada a construcción

DependenciaResumen por Rubro de Ingresos


Código por rubro

Conceptos Importe ($)

50000 Productos

70000 Ingresos por Venta de Bienes, Prestación de Servicios y Otros Ingresos

80000Participaciones, Aportaciones, Convenios, Incentivos Derivados de la Colaboración Fiscal y Fondos Distintos de Aportaciones

90000Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Subvenciones, y Pensiones y Jubilaciones

TOTAL








Clasificador Rubro de Ingresos (CRI)

Cuenta por Fondos

Descripción CRI Descripción Comentarios

42100 CUOTAS 70000Ingresos por Venta de Bienes, Prestación de Servicios y Otros

42200 COLEGIATURAS 70000Ingresos por Venta de Bienes, Prestación de Servicios y Otros

42300SERVICIOS DERIVADOS DE ACTIVIDADES EDUCACIONALES

70000Ingresos por Venta de Bienes, Prestación de Servicios y Otros

44400 OTRAS APORTACIONES 70000Ingresos por Venta de Bienes, Prestación de Servicios y Otros

44600 PROYECTOS 70000Ingresos por Venta de Bienes, Prestación de Servicios y Otros

Cuando trate de Aportaciones de Terceros o Servicios Profesionales

44600 PROYECTOS 80000Participaciones, Aportaciones, Convenios, Incentivos Derivados de la Colaboración Fiscal y Fondos Distintos de Aportaciones

44600 PROYECTOS 90000Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Subvenciones, y Pensiones



Cuenta por Fondos

Descripción CRI Descripción Comentarios

44700 CONVENIOS 80000Participaciones, Aportaciones, Convenios, Incentivos Derivados de la Colaboración Fiscal y Fondos Distintos de Aportaciones

44800 CONTRATOS 70000Ingresos por Venta de Bienes, Prestación de Servicios y Otros

44900OTROS SERVICIOS PROFESIONALES


46100 INVERSIONES A CORTO PLAZO 50000 Productos

47100INGRESOS DE ENTIDADES AUXILIARES


48100 ARRENDAMIENTO 70000Ingresos por Venta de Bienes, Prestación de Servicios y Otros

48600ACTIVIDADES ARTISTICAS Y CULTURALES


48700 OTROS CONCEPTOS 70000Ingresos por Venta de Bienes, Prestación de Servicios y Otros


Clasificador Rubro de Ingresos (CRI)

Dependencia

Clasificación Fuente de Financiamiento


Fuente de financiamiento

DescripciónImporte

($)

1000 No Etiquetado

1400 Ingresos Propios

2000 Etiquetado

2500 Recursos Federales

2600 Recursos Estatales

TOTAL







Material de Trabajo.



Fecha de Entrega: 17 de mayo del 2019.

Forma 4.

Forma 15.

Forma 16.

Resumen por Rubro de Ingresos.

Resumen por capítulo del Objeto del Gasto.

Resumen clasificación Fuente de Financiamiento.



Información Relevante

Horario de recepción de documentos para trámite:

Lunes a Miércoles de 8:00 a 13:00

Reunión de capacitación a responsables de Control Presupuestal 20 y 21 de Junio.

C.P. María del Socorro García Castillo.Directora de Control Presupuestal. Tel.: 8329.4000 Ext. 5021E-mail: [email protected]

L. C. Lucero Gloricel Morales Hernández.Coordinación de Presupuestos.Tel.: 8329.4000 Ext. 5490E-mail: [email protected]

C.P. Ana Lucía Torres González.Financiero.Tel.: 8329.4000 Ext. 5019E-mail: [email protected]

CONTACTO DE LA DIRECCIÓN DE CONTROL PRESUPUESTAL




Ley General de Contabilidad Gubernamental

Antecedentes y Obligatoriedad de Ley

Mayo 2008

Aprobación delCongreso de la Uniónpara expedir leyes enmateria de contabilidadgubernamental.

Enero 2009

Entra en vigor la Ley yse establece lainstalación del CONAC.

Julio 2013

Decreto en el cual seReforman las fracciones VIIIy XXIX del Artículo 2 y el 1er.párrafo del artículo 8 de laLey de FiscalizaciónSuperior del Estado deNuevo León.

1 Generar información financiera y presupuestal consolidada.

Fortalecer la planeación, ejecución, control, evaluación y fiscalización.

Transparencia y rendición de cuentas.3

2

Proceso de cambio y transformación financiera en la

Cultura Organizacional- Homologación- Armonización Financiera- Eficiencia y transparencia

Ley General de Contabilidad Gubernamental

Motivos

Sistema de Contabilidad Gubernamental

Reconocimiento

de las

operaciones

Integración

automática

presupuestal/

contable

Generar

información

en tiempo

real

Registros en

base

acumulativa

“

”

ClasificadorNo. de dígitos

Clave Presupuestal de Ingresos

Clave Presupuestal

de Egresos

Clasificador por Rubro de Ingresos 5

Clasificador Administrativo 16

Clasificador Funcional 3

Clasificador Programática 5

Clasificador por Objeto de Gasto 5

Clasificador por Tipo de Gasto 1

Clasificador por Fuente de Financiamiento 4

Año del recurso* 2

No. de dígitos Clave Presupuestal 27 36

7 Clasificadores Presupuestarios

La LGCG establece que el SCG debe integrar en forma automática el ejercicio presupuestario con laoperación contable, a partir de la utilización del gasto devengado.

01

02

03

04

05

Fases

del

Proyecto

Bases normativas (Plan de cuentas, Clasificadores y Estructuras presupuestales,Matrices de Conversión, PbR)

Diagnóstico y levantamiento de procesos, Elaboración de requerimientos, Proceso de pruebas y liberación.

Reportes Auxiliares (Pólizas contables, libro diario, libro mayor, balanza de comprobación, auxiliar mayor presupuestal, etc.)

Informes Contables, Presupuestarios, Programáticos y de Ley de Disciplina Financiera

Informes de Transparencia

Aprobación en plazo no mayor a 5 días hábiles. *

01Solicitud del presupuesto por sistema a la Tesorería General.

02Entregar documentación comprobatoria y formato en la Contraloría General.

03No se entregará el presupuesto del período siguiente si existen pagarés por comprobar.

04

05Todos los comprobantesdeberán contar con la leyenda de operado y pagado.

06Los comprobantes deberán cumplir con los requisitos fiscales.

Materiales y Suministros

Capítulo

2000

Servicios Generales

Capítulo

3000

Política Presupuesto Descentralizado

Periodo Fecha de recepcion de

solicitud Fecha de

comprobacion

1er. trimestre A mas tardar 15 de enero de 2019

A mas tardar 5 de abril de 2019

2do. trimestre A mas tardar 12 de abril de 2019

A mas tardar 5 de julio de 2019

3er. trimestre A mas tardar 15 de julio de 2019

A mas tardar 7 de octubre de 2019

4to. trimestre A mas tardar 15 de octubre de 2019

A mas tardar 14 de enero de 2020

Capítulo 2000

Materiales y

Suministros

Capítulo 3000

Servicios Generales

“

”

“

”

• Materiales, útiles y equipos menores de oficina;

• Materiales y útiles de impresión y reproducción;

• Material de limpieza;• Materiales y útiles de enseñanza;• Medicinas y productos farmacéuticos;• Combustible, lubricante y aditivos;• Refacciones y accesorios menores de

edificios, equipo de cómputo, médico y de laboratorio y equipo de transporte.

• Energía eléctrica, gas, agua, telefonía tradicional, siempre y cuando la Dependencia lo tenga autorizado;

• Servicios postales y telegráficos;• Arrendamiento de mobiliario y equipo de

administración, educacional y recreativo, instrumental médico y de laboratorio;

• Instalación, reparación y mantenimiento de mobiliario, equipo de administración, cómputo, instrumental médico y de laboratorio y equipo de transporte.

C.P. Eugenio Dávila Flores .Director de Contabilidad y Cuenta Pública.

Tel.: 8329.4000 Ext. 5023E-mail: [email protected]

CONTACTO DE LA DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD Y CUENTA PÚBLICA

Con Derecho a Voz y Voto:Presidente del Subcomité: Dirección del Centro de Vinculación Social y Empresarial

Secretario Técnico del Subcomité: Director de Alianzas y Soluciones Estratégicas del Centro de Vinculación Social y Empresarial (CVSyE)

Vocales:• Director de la Dependencia Académica o Administrativa• Tesorero o su equivalente de la Dependencia Académica o Administrativa• Responsable de la Unidad de Vinculación de la Dependencia Académica o Administrativa• Director de Fomento y Desarrollo Económico del CVSyE• Dirección de Vinculación Social del CVSyE

b) Con Derecho a Voz, pero no a Voto:

Asesores del Subcomité:• Director de Procesos y Control Interno del CVSyE• Responsable legal del CVSyE

Invitados:• Experto técnico y/o investigador especializado de la Dependencia Académica o

Administrativa.

Integración del Sub-comité

Proceso para la formulación de Sub-comité de las Unidades de

Vinculación1.- El Centro de Vinculación Social y Empresarial (CVSyE), solicita a cada una de las dependencias losintegrantes del Sub-comité

2.- La dependencia envía al CVSyE los integrantes

3.- El CVSyE elabora acta administrativa de integración del sub-comité

4.- Una vez firmada el acta correspondiente, se envía copia a las áreas involucradas.

5.- La formulación de los sub-comités se realizará al inicio de cada año

6.- Durante el año en operación cualquier cambio de los integrantes, la dependencia deberánotificarlo al CVSyE

Operación del Sub-comité

• El sub-comité sesionará en forma ordinaria la primer semanade cada mes, a solicitud de alguna dependencia universitaria.

• Las sesiones extraordinarias se llevarán a cabo mediantesolicitud previa de la dependencia.

• Los temas a tratarse en los sub-comités serán aquellosreferentes a la operación de proyectos con entidadespúblicas.

Dirección de Fomento y Desarrollo Económico

Carlos Alberto Frausto Ayala

[email protected]

Dirección de Alianzas y Soluciones Estratégicas

Edna María Medina Morón

[email protected]

Dirección de Procesos y Control

Neydi Gabriela Alfaro Cázares

[email protected]

CONTACTO DEL CENTRO DE VINCULACIÓN SOCIAL Y EMPRESARIAL




Evolución del pasivo bancario

$-

$500,000,000.00

$1,000,000,000.00

$1,500,000,000.00

$2,000,000,000.00

$2,500,000,000.00

$3,000,000,000.00

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 $(350,000,000.00)

$(300,000,000.00)

$(250,000,000.00)

$(200,000,000.00)

$(150,000,000.00)

$(100,000,000.00)

$(50,000,000.00)

$-

$50,000,000.00

$100,000,000.00

$150,000,000.00

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Decremento$1,464,804,058.00

Decremento$696,490,286.00

Decremento$768,313,722.00

Periodo Decremento2016-2018 -$696,490,286.00 2019-2021* -$768,313,772.00

*Nota: proyección según tabla de amortización

AñoCrecimiento porcentual

2015 3.542016 -4.822017 -11.002018 -12.922019 -14.902020 -17.352021 -13.59

PROYECTO CONCLUIDO 2018Dirección de Planeación Financiera

Reestructura Bancaria

• Se obtuvo una mejora en las tasas

de interés de los créditos que

actualmente se tienen contratados.

Institución Bancaria

SobretasaInicial2015

SobretasaReestructura

2016

Sobretasa Refinanciamiento

2018

Banorte (1) 2.5 1.75 0.86

Banorte (2) 2.5 1.75 0.86

InstituciónBancaria

Sobretasa Inicial2016

Sobretasa Refinanciamiento 2018

Banorte (3)*** 3.5 1.26

Nota: el crédito Banorte (3) es de origen Interacciones.

Proyecto Ahorro

Reestructura 2016 $67,000,000.00

Refinanciamiento 2018 $97,000,000.00

Nota: el proceso se llevo a cabo en el 2018, pero se concluyó en enero 2019.

Calificación CrediticiaAspectos que fundamentan el incremento de lacalificación:

Se destaca un rol importante de la UANL y suparticipación para el cumplimiento deobjetivos sociales y económicos claves en elEstado de Nuevo León.

La UANL presenta un desempeño financierosólido y un nivel de endeudamientomoderado, el cual ha mostrado una tendenciadecreciente durante los últimos tres años.

Las actuales políticas de disciplina financiera lehan permitido fortalecer sus resultadosfinancieros, principalmente por el enfoque enla contención del gasto operativo.

Calificadora 2015 2018 2019

A+ AA-

Negativa Estable

A+ AA+

Estable Estable

S&P Global Ratings

Fitch Ratings

Comparativo Calificaciones Crediticias Universidades Públicas

Institución educativa Fitch Ratings S&P Global Ratings Moody´s

Universidad Autónoma de Nuevo León

(UANL)

AA+ (mx)

Perspectiva Estable

Fecha: 06/12/2018

mxAA-

Perspectiva Estable

Fecha: 13/03/2019

N/A

Universidad Autónoma de Tamaulipas

(UAT)

AA- (mx)

Perspectiva Estable

Fecha: 22/01/2019

mxA+

Perspectiva Estable

Fecha: 09/07/2018

N/A

Benemérita Universidad Autónoma de Puebla

(BUAP)

AA (mx)

Perspectiva Estable

Fecha: 14/06/2018

mxA+

Perspectiva Estable

Fecha: 28/05/2018

mxAa3

Perspectiva Estable

Fecha: 12/04/2018*

Universidad Juárez Autónoma de Tabasco

(UJAT)

BBB (mx)

Perspectiva Estable

Fecha: 27/11/2018

N/A N/A

*Nota: esta calificación equivale a mxAA- de S&P Global Ratings y AA- (mx) de Fitch Ratings

PROYECTOS 2019Dirección de Planeación Financiera

Calificación Crediticia Créditos Bancarios

• Se busca contar con una calificacióncrediticia específica para los tres créditosbancarios.

Dr. Oscar Javier De la Garza GarzaTeléfono: 83-29-40-00 Ext. [email protected]

CoordinacionesLic. Salvador Zendejas EspinosaTeléfono: 83-29-40-00 Ext. [email protected]

C.P. Michelle Reyes GarzaTeléfono: 83-29-40-00 Ext. [email protected]

CONTACTO DE LA DIRECCIÓN DE PLANEACIÓN FINANCIERA

FIANZA DE FIDELIDAD

Protege el Patrimonio de laUniversidad ya que la fianzapagará en dinero los dañosocasionados por alguno desus empleados que hayacometido algún delito

Ampara casos de robo, fraude, abuso de confianza.

Solicitar copia a la Contraloría General de la U.A.N.L.

Vigencia: 01 de enero

de 2019 al

01 de enero del 2020.

PÓLIZAS DE SEGURO

Flotilla de VehículosMúltiple Empresarial

Objetivos:

Que guarde el secreto y laconfidencialidad de la informaciónde la actividad que desarrolla.

Toda información se protegerelacionada con la función querealiza.

El tiempo en que el empleadotenga la relación laboral e inclusouna vez finalizada

CARTA DE CONFIDENCIALIDAD

PRINCIPALES CAMBIOS A LA NORMATIVA

Se integran los siguientes Capítulos provenientes del Manual de Políticas yProcedimientos para el Control del Patrimonio de la U.A.N.L.:

Capítulo XIX De la Licitación para el

arrendamiento de espacios físicos.

• Se lleva a cabo en los siguientes casos: -Cambio de gestión administrativa.-Cambio de Arrendatario.

• Se solicita el apoyo a la Administración Central a través de la Oficina del Abogado General y la Dirección de Patrimonio.

Capítulo XX Del Arrendamiento de

espacios físicos.

• Las Dependencias Universitarias sonresponsables del cumplimiento delcontrato.

• La renovación se realiza con 60 díasprevios al vencimiento del contrato

• La actividad económica registradaante el SAT por los arrendatariosdeberá corresponder al giro delcontrato adjudicado.

• Registro del contrato en los SistemasInstitucionales (SIASE-MóduloVinculación).

Capítulo XXI De las Obligaciones de los

arrendatarios de espacios físicos.

• Contratar un seguro contra incendios y responsabilidad civil por el arrendatario.

• Los pagos de renta mensual deberán realizarse los primeros 10 días de cada mes.

• Los pagos de renta deberán realizarse en la cuenta bancaria proporcionada por la Tesorería General.

PROCESO DE REGISTRO Y COMERCIALIZACIÓN DE SIGNOS DISTINTIVOS

• Oficio a la Dir. General del Centro de Vinculación Social y Empresarial de la U.A.N.L.

• Contar con suficiencia presupuestal para el registro ante el Instituto Mexicano de Propiedad Industrial (I.M.P.I.)

REGISTRO DE MARCA (LOGOTIPOS,

DENOMINACIONES)

• Notificar a la Dir. General del Centro de Vinculación Social y Empresarial de la U.A.N.L. la venta de productos con marcas Institucionales (playeras, llaveros, vasos o termos, entre otros), a fin de proceder a elaborar el contrato correspondiente con el proveedor.

LICENCIAMIENTO• La Dir. General del Centro de

Vinculación Social y Empresarial de la U.A.N.L. en conjunto con la Oficina del Abogado General y la Dirección de Patrimonio proceden al seguimiento para la elaboración del contrato estableciendo lo siguiente:

• Pago de Regalías.

• Permiso para comercializar con marcas propiedad de la U.A.N.L.

COMERCIALIZACIÓN

Opción para generar Ingresos.

CONTACTO DE LA DIRECCIÓN DE PATRIMONIO

Director de PatrimonioLic. Eduardo Lozano GonzálezTeléfono: 83-29-40-00 Ext. [email protected]

Coordinador General de PatrimonioLic. Juan Carlos Bernal SalinasTeléfono: 83-29-40-00 Ext. [email protected]

Coordinadora de Administración deBienes Muebles e InmueblesLic. Perla Abigail Rocha AguilarTeléfono: 83-29-40-00 Ext. [email protected]

Coordinador de Administración deRiesgosC.P. Ricardo López VillarrealTeléfono: 83-29-40-00 Ext. [email protected]

BONOS DE DESPENSA Y LIBROS

En atención a peticiones delos empleados hemosmejorado en la calidad delservicio de entrega de Bonosde Despensa y Bonos deLibros para el ejercicio 2019.

• Aseguramiento de entrega de tarjetas:

Calendario de entrega y

correo electrónico

Identificación oficial vigente

Carta poder notarial

BONOS DE DESPENSA Y LIBROS

Padrón General de Responsables de Recursos Humanos U.A.N.L.

Con el fin de prestar un mejor servicio nos vemos en la necesidad de actualizarel padrón de responsables de Recursos Humanos y personal autorizado para laentrega de tarjetas electrónicas tanto de Bonos de Despensa y Libros, sesolicitará enviar un oficio a la Tesorería General con los datos siguientes:

Auditoría Superior del Estado Nuevo León

22-Abril-2016 24-Abril-201715-Febrero-

20185-Abril-2019

Auditorías

10-Octubre-2016

18-Julio-2016 (FAM)

13-Julio-2017 12-Marzo-2018

Auditoría Superior de la Federación

Página Institucional Tesorería General

http://www.tesoreriageneral.uanl.mx

ACERCA DE

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Y FINANCIEROS

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CORREO ELECTRÓNICO

UBICACIÓN

Página Institucional Tesorería General

INFORMACIÓN PARA

PROVEEDORES

TARJETAS ELECTRÓNICAS

C.P. Dinora Penilla SánchezTeléfono: 83-29-40-00 Ext. [email protected]

CONTACTO DE LA DIRECCIÓN DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS Y FINANCIEROS

MAE. Flor Karina Bocanegra FloresTeléfono: 83-29-40-00 Ext. [email protected]

CoordinaciónM.A. María Andrea Sifuentes SalazarTeléfono: 83-29-40-00 Ext. [email protected]

C.P. Gabriela De la Torre LoeraTeléfono: 83-29-40-00 Ext. [email protected]


TESORERÍA GENERAL


CONCLUSIONES

GRACIAS POR SU ATENCIÓN

mensaje h. comisiÓn de hacienda -...

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