memoria económica y de actividad 08 · informe de auditoría elaborado cuentas anuales ejercicio...

Informe de Sostenibilidad

Memoria Econmica y de Actividad 08

Memoria Econmica

y de Actividad 2008

Memoria Econmica y de Actividad / 1

Informe de Sostenibilidad 08 / 2

Memoria Econmica

y de Actividad 2008


/ 4 Informe de Sostenibilidad 08

/ 5 Memoria Econmica y de Actividad

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Estructura y alcance del Informe de Sostenibilidad 2008 7

8. Presentacin de la Memoria Econmica y de Actividad 11 9. Actividad econmica 13

9.1. Ingresos y gastos 14 9.2. Inversiones 16 9.3. Ejecucin del Contrato-Programa 21 9.4. Financiacin de la Unin Europea 26 9.5. Convenios de financiacin 309.6. Contratacin 31 9.7. Participaciones de Adif 36

10. Informe de auditora y cuentas anuales 2008 43 10.1. Informe de auditora elaborado por la Intervencin Delegada de Adif 43 10.2. Cuentas anuales ejercicio 2008 51

11. Actuaciones bsicas de desarrollo del modelo ferroviario 143 12. Actuaciones por reas de actividad 147

12.1. Red de alta velocidad. 147 12.2. Red convencional 158 12.3. Circulacin 161 12.4. Estaciones de viajeros 165 12.5. Servicios logsticos 167 12.6. Patrimonio y urbanismo 169 12.7. Telecomunicaciones y energa 172 12.8. Actividades de I+D+i 174 12.9. Seguridad 177 12.10. Calidad 177

Anexos

I. ndice de tablas 182 II. Contacto y acceso a la informacin 184


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Info

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d El presente Informe de Sostenibilidad 2008 de Adif es la tercera edicin de nuestra memoria integrada que se compone, al igual que el ao anterior, por cuatro volmenes: Estrategia y Compromisos, Memoria Econmica y de Actividad, Memoria Medioambiental y Memoria Social. Con este esquema de reporte pretendemos brindar una visin completa y suficientemente detallada de nuestra gestin y estrategia, cubriendo todas nuestras actividades y servicios desde el prisma del desempeo econmico, social y medioambiental de nuestra compaa.

Nuestro Informe refleja los avances en el cumplimiento de los compromisos que voluntariamente adquirimos con todos nuestros grupos de inters y la rendicin pblica de cuentas de las obligaciones que tenemos como entidad pblica empresarial.

Al igual que en aos anteriores y en lnea con la mejora continua en materia de sostenibilidad, la elaboracin de este Informe se ha realizado en conformidad con las directrices de la Gua G3 del Global Reporting Initiative (GRI) siguiendo el nivel de aplicacin A+.

El Informe est disponible online en la web corporativa de Adif (www.adif.es) y en el portal corporativo de comunicacin interna Inicia (www.inicia. sir). Cualquier informacin adicional, consulta, sugerencias de mejora y comentarios pueden realizarse contactando con la Direccin de Reputacin Corporativa y Marca de Adif, a travs del correo electrnico [email protected].

El contenido completo de este Informe es el siguiente:

Volumen 1: Estrategia y Compromisos

Estructura y alcance del Informe de Sostenibilidad

1. Mensaje del Presidente

2. Los retos de Adif y su estrategia empresarial

2.1. Marco de actuacin 2.2. Retos y objetivos estratgicos de Adif 2.3. La Responsabilidad Social Corporativa y la Sostenibilidad en Adif 2.4. Compromisos con nuestros grupos de inters

3. Sistemas de Gobierno, integridad y transparencia

3.1. rganos de Gobierno y gestin 3.2. Integridad en la gestin y transparencia

4. Indicadores generales de actividad y principales hitos de gestin

4.1. Principales magnitudes de Adif 4.2. Principales hitos de gestin 4.3. Cifra de negocio, valor econmico y aportaciones financieras

5. Relacin y dilogo con nuestros grupos de inters

5.1. Canales de comunicacin externa 5.2. Canales de comunicacin interna 5.3. Presencia en foros y eventos profesionales 5.4. Acuerdos y convenios
mailto:[email protected]:www.adif.es

5.5. Estudios sobre percepcin y expectativas

6. Sobre el Informe de Sostenibilidad

6.1. Autodeclaracin del nivel de aplicacin 6.2. Principios para la definicin del contenido y de la calidad de la informacin

7. La RSC en Adif: compromisos 2008 y objetivos 2009

ANEXOS: ndice de Indicadores GRI; Tabla de contenidos por grupos de inters; ndice de tablas; ndice de grficos; Glosario de trminos; Verificacin externa del Informe; Contacto y acceso a la informacin y Opinin de los lectores.

Volumen 2: Memoria Econmica y de Actividad


8. Presentacin de la Memoria Econmica y de Actividad

9. Actividad econmica

9.1. Ingresos y gastos 9.2. Inversiones 9.3. Ejecucin del Contrato-Programa 9.4. Financiacin de la Unin Europea 9.5. Convenios de financiacin 9.6. Contratacin 9.7. Participaciones de Adif

10. Informe de auditora y cuentas anuales 2008

10.1.Informe de auditora elaborado por la Intervencin Delegada de Adif

10.2.Cuentas anuales ejercicio 2008 10.3.Informe de auditora elaborado por KPMG

11.Actuaciones bsicas de desarrollo del modelo ferroviario

12. Actuaciones por reas de actividad

12.1. Red de alta velocidad 12.2. Red convencional 12.3. Circulacin 12.4. Estaciones de viajeros 12.5. Servicios logsticos 12.6. Patrimonio y urbanismo 12.7. Telecomunicaciones y energa 12.8. Actividades de I+D+i 12.9. Seguridad 12.10. Calidad

ANEXOS: ndice de tablas; ndice de grficos; Contacto y acceso a la informacin.

Volumen 3: Memoria Medioambiental


13. Presentacin de la Memoria Medioambiental

14. Compromiso de Adif con el medio ambiente

15. Balance medioambiental de Adif

16.Gestin medioambiental de Adif

17. Desempeo medioambiental

18.Gastos e inversiones en medio ambiente

19. Contribucin de Adif a la sostenibilidad ambiental del transporte

ANEXOS: Declaracin de verificacin; Relacin de fuentes utilizadas; Glosario


de trminos; ndice indicadores GRI sectoriales de desempeo medioambiental; ndice de tablas; ndice de grficos; Contacto.

Volumen 4: Memoria Social

20.Presentacin de la Memoria Social

21. Compromiso con la seguridad del sistema ferroviario

21.1.Proteccin Civil y Seguridad 21.2.Seguridad en la Circulacin 21.3.Prevencin de Riesgos Laborales

22. Preservacin del patrimonio histrico y cultural

23. Fortaleciendo el orgullo de pertenencia a Adif

23.1.Estabilidad en el empleo 23.2.Igualdad de oportunidades, conciliacin y beneficios sociales 23.3.Desarrollo profesional y formacin

23.4.Comunicacin Interna y dilogo con los trabajadores

24. Creacin de valor en la sociedad y las comunidades locales: cohesin, desarrollo y bienestar

24.1.Recuperacin de activos en desuso y uso social del suelo 24.2.Mejora de la accesibilidad de las estaciones 24.3.Integracin del ferrocarril en las ciudades 24.4.Apoyo a proyectos culturales, educativos, medioambientales y de promocin de valores 24.5.Cooperacin internacional

ANEXOS: ndice de tablas; ndice de grficos; Contacto y acceso a la informacin.



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La Memoria Econmica y de Actividad que se presenta a continuacin, ha sido elaborada siguiendo las directrices del Global Reporting Initiative (GRI), recogidas en la Gua para la elaboracin de Memorias de Sostenibilidad (versin 3.0) aplicables al desempeo econmico. la informacin contenida en este volumen ha sido extrada del Informe de Gestin Ejercicio 2008 de Adif que se encuentra disponible en www.adif.es.

Alcance

Esta Memoria incluye en su alcance el desempeo econmico en todas las actividades, productos y servicios desarrollados por Adif. Recoge los resultados de la entidad en 2008, su cuarto ao de funcionamiento. Para algunos indicadores, como referencia temporal, se incluye informacin y datos de aos anteriores. Para la informacin con diferencias respecto a este alcance, estas se describen junto al dato en cuestin.

Perfil

Garantas de precisin y veracidad de la informacin presentada

Fiabilidad y precisin de la informacin presentada. La informacin recogida en esta Memoria est referida slo a aquellos resultados directamente atribuibles a Adif y a las principales actividades desarrolladas y productos y servicios ofrecidos. Con el objeto de ofrecer informacin fiable y precisa, la Memoria, antes de su publicacin, ha sido sometida a un proceso de verificacin por un tercero independiente.

El informe de verificacin se encuentra disponible en el Volumen 1 del Informe de Sostenibilidad 2008 de Adif. En l se detalla el alcance del trabajo, los criterios utilizados, los trabajos realizados, as como la conclusin.

Ciertos indicadores GRI (identificados dentro de este volumen) se han obtenido del Informe de Gestin del Ejercicio 2008 de Adif, el cual fue auditado por la Intervencin Delegada de Adif y aprobado por el Consejo de Administracin de Adif el 24 de septiembre de 2009. El trabajo de verificacin sobre estos datos se ha circunscrito a cotejar que los datos incluidos en esta memoria son coincidentes con los del Informe de Gestin del Ejercicio 2008 de Adif.

Periodicidad

La Memoria Econmica y de Actividad se publicar anualmente y as lo venimos haciendo desde 2006.

Acceso a La Informacion

Este documento est disponible para los distintos grupos de inters y la sociedad en general en la pgina Web de Adif (www.adif.es). Para mayor informacin y accesibilidad pueden disponer de copias de esta Memoria dirigindose a:

Adif Direccin de Reputacin Corporativa y Marca C/ Sor ngela de la Cruz 3, 1 planta 28020 Madrid (Espaa) Telfono: 0034 917 744 489 E-mail: [email protected]
mailto:[email protected]:www.adif.eshttp:www.adif.es


En primer lugar, desde el punto de vista del desempeo econmico, la principal responsabilidad de Adif es la eficiencia en la gestin y transparencia en la rendicin de cuentas ante los ciudadanos y las administraciones, an ms dada su especial naturaleza.

En ese sentido uno de nuestros objetivos estratgicos para 2010 es el de conseguir el equilibrio financiero, con una cobertura total de costes de explotacin. Esa sostenibilidad econmica y financiera es la base para garantizar la creacin de riqueza que nuestra actividad conlleva; puesto que nuestra contribucin al desarrollo econmico y social del pas es la segunda gran responsabilidad que tenemos desde el punto de vista econmico.

Evidentemente, la mejora de las infraestructuras de transporte de un pas repercute en su crecimiento econmico y competitividad. Adems, el transporte ferroviario supone un ahorro de costes econmicos indirectos para la sociedad: contaminacin, emisiones efecto invernadero y accidentalidad, entre otros.

Por tanto, la actividad de Adif se centra en conseguir la mxima fiabilidad, disponibilidad y seguridad de las infraestructuras ferroviarias, con un alto grado de calidad, respeto al medioambiente y eficiencia econmica.

A continuacin se recogen los datos econmicos de Adif, sealando la evolucin 2007-2008.

Act

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con

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a9.

9.1. Ingresos y gastos

Tabla 10: Cuenta de Prdidas y Ganancias del ejercicio 2008

2008 2007 Variacin Variacin

millones millones millones %

Importe neto cifra de negocios 1.807,0 1.576,0 231,0 14,7

Trabajos efectuados por la empresa para su inmo 15,5 14,6 0,9 6,2 vilizado

Otros ingresos de explotacin 707,4 627,2 80,2 12,8

Ingresos de explotacin 2.529,9 2.217,8 312,1 14,1

Aprovisionamientos -156,7 -161,4 4,8 -2,9

Gastos de personal -653,0 -648,6 -4,4 O,6

Dotaciones netas para amortizacin de inmovilizado -179,8 -175,8 -4,0 2,3

Variacin de la provisin de trfico 18,8 21,1 -2,3 -10,9

Otros gastos de explotacin -1.541,0 -1.406,9 -134,1 9,5

Otros gastos 6,8 6,8

Gastos de explotacin -2.504,9 -2.371,7 -115,3 4,9

Prdida de explotacin 25,0 -153,9 178,9 -

Ingresos financieros 182,3 176,4 5,9 3,3

Gastos Financieros -213,1 -161,6 -51,5 31,9

Resultados financieros -30,8 14,8 -45,6 -308,1

Resultado de las actividades ordinarias -5,8 -139,1 133,3 -95,8

Ingresos extraordinarios 77,1

Gastos extraordinarios -34,3

Resultados extraordinarios 42,8 -42,8

Impuesto sobre sociedades 2,3 7,7 -5,4

Resultado del ejercicio -3,5 -88,6 85,1 -96,0


Para la comparacin entre las cifras del presente ejercicio con las del ejercicio anterior hay que tener en cuenta que el resultado financiero, ingresos menos gastos, es inferior a la cifra del ao anterior fundamentalmente por la disminucin de los activos financieros, saldos en cuentas corrientes e inversiones financieras, y por el aumento de los pasivos financieros y prestamos del BEI mientras que para las del ejercicio 2007 se aplic el anterior Plan de Contabillidad. En dichas cuentas se detallan las variaciones que se han producido respecto a las cuentas del ao anterior, consecuencia de las diferentes normativas entre ambos planes, fundamentalmente por lo que se refiere a la cuenta de prdidas y ganancias, en el tratamiento contable de las provisiones, los gastos de ERE, amortizaciones y resultados extraordinarios.

En la rbrica del importe neto de la cifra de negocios se incluyen, adems de los cnones ferroviarios regulados por la O.M.FOM/898/2005 y de la tasa de seguridad del transporte ferroviario de viajeros, los ingresos por la administracin de la red de titularidad del Estado y por inversiones de reposicin y mejora en dicha red, conceptos estos ltimos que derivan de las aportaciones econmicas de la AGE que figuran en el Contrato Programa firmado con Adif. Los mayores incrementos respecto al ao 2007 se han producido en los cnones consecuencia de la puesta en explotacin a finales del ao 2007 y principios de 2008 de trayectos de alta velocidad.

En los gastos de explotacin destaca el aumento respecto al ao anterior de los gastos externos que tienen su contrapartida en los ingresos por administracin de la red de titularidad del Estado y por inversiones de reposicin y mejora en dicha red.


En el importe de los gastos de personal 9.2. Inversiones del ejercicio 2008 no se incluyen los derivados del expediente de regulacin Las cifras econmicas de las inverde empleo, que s se incluan en aos siones realizadas durante el ejercicio anteriores, por cambio en el criterio 2008, cuotas del IVA soportado de contabilizacin consecuencia de la incluidas, figuran en cuadros adjuntos. aplicacin del nuevo plan contable.

Tabla 11.1.: Inversiones realizadas en el ejercicio por lneas y obras

Lneas Importe

millones

Lneas de alta velocidad 3.992

Madrid-Frontera Francesa 829

Madrid- Valladolid 431

Crdoba-Mlaga-Granada 211

Madrid-Levante 1.692

LAV a Asturias 591

Otras inversiones 238

Obras por cuenta del Estado 923

Ourense-Santiago 366

Resto 557

Otros activos propios 467

Totales 5.382


Tabla 11.2.: Inversiones realizadas durante el ejercicio segn su naturaleza (*)

Naturaleza Importe

millones

Plataforma 3.599

Va 762

Electrificacin 137

Instalaciones de telecomunicaciones 41

Instalaciones de seguridad 311

Estaciones 232

Equipamientos y resto de actuaciones 300

Totales 5.382

(*) Informacin obtenida del Informe de Gestin del Ejercicio 2008

Respecto de las lneas de alta velo- grado de ejecucin de las actuaciones cidad en construccin (se incluyen contratadas desde origen a 31 de las lneas y secciones inauguradas al diciembre de 2008, se refleja en el final de 2007 y principios de 2008) el siguiente cuadro:

Tabla 12: Grado de ejecucin de las actuaciones contratadas (*)

Lneas Contratado Realizado Realizado

millones millones %

Madrid-Frontera Francesa 11.188 9.540 85

Madrid-Lleida 4.416 4.408 100

Lleida-Barcelona (Sants) 4.401 4.219 96

Barcelona (Sants)-Figueras 2.371 913 38



-

-

-

-

96

88

67

Madrid- Valladolid 4.311 4.159

Crdoba-Mlaga-Granada 2.959 2.611

Madrid-Levante 6.373 4.282

Madrid-Valencia 5.485 3.659 67

Acceso Alicante y Murcia 888 623 70

LAV a Asturias 2.288 1.918

Ourense-Santiago 1.222 1.008

Otras inversiones 2.482 1.055

Totales 30.823 24.573 80

(*) Informacin obtenida del Informe de Gestin del Ejercicio 2008.

Las inversiones realizadas durante el ejercicio 2008 (in

cluido el IVA soportado), se han incrementado en 676 millones

de euros respecto a 2007, en l nea con el objetivo de nuestro

Plan Estratgico 2006 2010 de convertirnos en el mayor ente

inversor de Espaa para conse guir un transporte ferroviario

de mxima calidad.

84

82

43

Excluyendo las lneas de alta velocidad en construccin, la distribucin de la inversin realizada en 2008 por ejes ferroviarios es la siguiente:

Tabla 13: Distribucin de la inversin por ejes ferroviarios (*)

Eje Ferroviario Activos Propios

Activos Estado Total

millones millones millones

Eje 0. Madrid Atocha- Sevilla Santa Justa (A.V.)

25 25

Eje 1. Madrid ChamartnIrn-Hendaya

11 123 134

Eje 2. Madrid Chamartn-Zaragoza-Lrida-Barcelona-Cerbere

121 107 228

Eje 3. Madrid Chamartn-Va lencia-San Vicente de Calders

35 100 135

Eje 4. Alcazar de San JuanCrdoba-Sevilla-Cdiz

11 70 81

Eje 5. Madrid Atocha-Cceres-Badajoz

1 20 21

Eje 6. Venta de Baos-Len-Orense-Vigo

4 73 77

Comn a varios ejes o no asignable a ejes

259 64 323

Total 467 557 1.024



Tabla 14: Distribucin de la inversin por tipo de red (*)

Activos Activos Tipo de Red Propios Estado Total


Cercanas 153 148 301

Red A 149 133 282

Red B 4 9 13

Red C 6 6

Red general 30 345 375

Red A 18 209 227

Red B 6 51 57

Red C 6 85 91

Red alta velocidad 25 25

Comn a varios ejes o no asignable 259 64 323

Total 467 557 1.024

Red A 167 342 509

Red B 10 60 70

Red C 6 91 97

Red alta velocidad 25 25

Comn a varios ejes o no asignable 259 64 323

Total 467 557 1.024



9.3. Ejecucin del Contrato-Programa

Toda la informacin econmica-contable con la que se elabor el contrato programa se hizo basndose en el Plan General de Contabilidad 1990, pero el cierre del ejercicio 2008 se ha realizado conforme al Nuevo Plan Contable (Real Decreto 1514/2007 de 16 de noviembre, en vigor el 1 de enero de 2008).

Resumen

Las diferencias normativas entre ambos como consecuencia del tratamiento contable de las provisiones, los gastos de ERE y amortizaciones, entre otras, modifican sustancialmente el resultado del ejercicio 2008, cuando se realiza la comparacin entre los cierres segn el NPGC y el PGC 1990.

En el cuadro inferior se recogen los datos relevantes que enmarcan la gestin de este ejercicio, comparando las previsiones con los datos reales.

Datos

Previsto Contrato

Programa Real Diferencia


Resultado Adif segn NPGC -15,5 -3,5 12,0

Plantilla Adif (al cierre del ejercicio 2008, en n de personas)

14.053 13.872 -181

Coste del ERE (Expediente regulacin de empleo)

39,7 37,3 -2,3

Mantenimiento, Explotacin y Gestin de la Red Estado (incluido IVA)

832,1 832,1

Inversiones en la red Convencional (incluido IVA)

521,9 557,5 35,6

Inversiones en la red Convencional, acumulado 2007 y 2008 (incluido IVA)

1.003,0 1.056,5 53,5

Inversiones en la lnea de alta velocidad Madrid Galicia, tramo Ourense Santiago (incluido IVA)

330,0 365,6 35,6


En el presente ejercicio se han mejorado las previsiones

Inversiones en la lnea de alta velocidad Madrid Galicia, tramo

769,9 681,4 -88,5

del Contrato Programa, de Ourense Santiago, acumulado

manera que el coste del ERE 2007 y 2008 (incluido IVA)

ha sido ligeramente inferior Aportaciones patrimoniales 1.352,3 1.352,3 al previsto en 2,4 millones de

Endeudamiento neto 700,0 650,3 -49,7

Resultado de Adif

El contrato programa establece para el ejercicio 2008 un resultado negativo de 15,5 millones de , mientras que segn el NPGC la prdida ha sido de 3,5 mejorando las previsiones en 12,0 millones de

Adems del resultado total de Adif, el contrato programa establece el resultado de la Administracin de la Red Convencional formada por Mantenimiento de Infraestructura, Circulacin y Seguridad en la Circulacin. El resultado neto de explotacin real ha mejorado al previsto segn el siguiente detalle:

Resultado Administracin Red Convencional

Previsto Con- Resultado Datos trato Programa Real 2008

millones millones

Mantenimiento infraestructura 388 35.013

Circulacin 9.775 -3.918

Seguridad en la circulacin 669 234

Total Administracin Red Convencional 10.831 34.329

Expediente regulacin de empleo (ERE) 39.682 37.347

Total Admn. Red Convencional (con ERE) -28.851 -6.018


Plan de recursos humanos

En el presente ejercicio se han mejorado las previsiones del Contrato Programa, de manera que el coste del ERE ha sido ligeramente inferior al previsto en 2,4 millones de . En su Clusula 7 del C-P se establece como objetivo la mejora de la productividad,

Plan de recursos humanos

partiendo de la calculada al cierre del 2007 para llegar a una productividad objetivo en el ejercicio 2010. Por lo tanto, como lo que se busca es conocer la tendencia de la productividad durante el perodo del C-P, en el cuadro siguiente se compara la productividad real del 2007 con la productividad de cierre del 2008.

Real Productividad 2008 2007 2008 Var. %

Plantilla media 14.141 14.095 -0,3%

Ingresos comerciales (miles de ) 827.221 928.462 12,2%

Ingresos comerciales (excluidas las 58.498 65.872 12,6% aportaciones)/ plantilla media Adif


Como se puede observar la tendencia millones de que representa un grado de la productividad se incrementa en de cumplimento del 102,1 %, 1.031,1 el 12,6% respecto al ejercicio 2007, Los millones de acumulados, con un ingresos comerciales aumentan un 12,2% cumplimiento del 102,8%. acorde con el objetivo marcado en el C-P.

Respecto a las inversiones en la red Inversin realizada en 2008 de alta velocidad Madrid Galicia,

tramo Ourense-Santiago, el contrato Respecto a la inversin en la red programa fija el objetivo de inversin convencional, en aplicacin de las para 2008 en 330,0 millones de y en encomiendas, el objetivo de inversin 769,9 millones de desde el inicio del para 2008 es de 521,9 millones de contrato programa. El gasto real de (520,6 millones de sin incluir el 0,25% ejecucin de obra en 2008 ha sido de de gestin de SEITTSA) y de 1.003,0 mi 365,5 millones de , que representa llones de desde el inicio del contrato un grado de cumplimiento del 110,8%, programa. El gasto real de ejecucin y 681,3 millones de acumulados, con de obra, ha sido de 557,5 millones de un cumplimiento del 88,5%. , si bien deduciendo las ayudas de la Unin Europea y otras subvenciones En el siguiente cuadro se incluyen las (24,4 millones de ), la cifra comparable inversiones realizadas segn las partidas con la previsin citada sera de 533,0 establecidas en el contrato programa:

Inversiones Realizadas en 2008 por Partidas Contrato Programa

GASTO 2008

Previsto Contrato Programa Gasto Real % Realizado

2008 Acum. 2008 Acum. 2008 Acum.

Estaciones de Cercanas 30,1 42,9 9,4 9,9 31,0 23,0

Supresin de bloqueos telefnicos 13,0 26,0 0,1 0,1 0,8 0,4

Supresin y proteccin de PP.NN. 73,0 124,8 52,0 98,0 71,3 78,6

Control trfico centralizado 29,0 38,8 30,3 33,1 104,3 85,2

Renovacin catenaria 20,5 38,8 5,5 5,5 26,8 14,2

Renovaciones de va 158,0 279,5 155,7 223,4 98,6 79,9

Subestaciones elctricas. 4,1 11,6 5,1 5,9 127,1 50,8

Mejora seguridad y funcionalidad 69,1 151,6 45,5 77,9 65,9 51,4

Actuaciones en mercancas 6,0 11,3 0,6 0,6 9,8 5,2

Actuaciones puntuales 119,1 277,8 216,7 407,1 181,9 146,6


Subrogacin 32,4 129,2

Actuaciones prioritarias 4,1 33,2

Junta de Andaluca 21,6

Ajustes cierre (pte. liquidacin definitiva C.P.) 11,1

1056,5 106,8 105,3

-25,5

1.031,1 102,1 102,8

681,4 110,8 88,5

Total

Deduccin por ayudas

Total sin ayudas Union Europea

Ourense Santiago (C.P.)

521,9 1.003,0 557,5

Incluidas Incluidas -24,4

533,0

330,0 769,9 365,6

Indicadores de prestacin de servicios

El Contrato Programa establece un seguimiento de la prestacin de los servicios cuya cuantificacin se realiza a partir de una serie de indicadores vinculados tanto al confort, fiabilidad y disponibilidad de las instalaciones de la infraestructura ferroviaria, como a sus repercusiones sobre el trfico en

Cuadro de Situacin Global - Indicadores de Prestacin de Servicio

Cuadro de Situacin Global - Indicadores de prestacin de Servicio

trminos de accidentalidad y puntualidad atribuibles a Adif. Estos indicadores valoran la prestacin efectiva del servicio, por lo que no estn definidos para el caso en que no haya trfico en una lnea, independientemente de la causa que haya provocado ese cierre.

En el cuadro adjunto figuran las previsiones y las cifras reales de estos indicadores para el ejercicio 2008.

Previsto en CP 2008

REAL 31/12/2008

CONFORT

Porcentaje de Via calificado como Bien + Aceptable

Calidad de Via A1 65,3 69,1

A2 57,6 62,2

B 53,7 60,8

Fiabilidad (Imputable A Adif)

Redes A1 + A2 N Incidencias con afectacin a la circulacin

4.289 3.673

Cercanas Madrid Y Barcelona 894 793

N Incidencias con afectacin a la circulacin


Disponibilidad (Imputable a Adif)

Redes A1 + A2 Horas totales fuera de servicio - con afectacin a la circulacin

11.442 9.220

- sin afectacin a la circulacin 15.202 12.464

Cercanas Madrid y Barcelona Horas totales fuera de servicio - con afectacin a la circulacin

1.731 1.595

- sin afectacin a la circulacin 1.757 1.296

Accidentalidad Accidentes de trenes N de Accidentes

28 20

Puntualidad Larga Distancia (Llegada < 10 Min.) 2,10 1,65

Euromed (Llegada < 5 min.) 5,00 1,80

Alaris (Llegada < 5 min.) 1,60 1,57

Altaria (Llegada < 5 min.) 3,50 2,63

Cercanias (Llegada < 3 min.) 0,63 0,52

Media Distancia (Llegada < 5 min.) 1,75 1,78

Mercancias (Puntualidad Restringida) (*)Llegada

Hasta finales de 2008 se han recibido ayudas del Fondo de Cohesin segn el siguiente detalle:

Tabla 15: Ayudas del Fondo de Cohesin (*)

Coste Ayuda Lnea Elegible concedida. % Ayuda Cobros. % Cobros


Madrid-Frontera Francesa 4.690,6 3.389,0 72,25 3.019,8 89,1

Madrid-Lleida 2.919,3 2.109,3 72,25 2.011,3 95,3

Lleida-Frontera Francesa 1.771,3 1.279,7 72,25 1.008,6 78,8

Madrid- Valladolid 1.851,5 1.573,8 85,0 1.272,0 80,9

Madrid-Levante 718,2 574,6 80,0 465,2 80,9

Total 7.260,3 5.537,4 76,27 4.757,0 85,9



Tabla 16: Ayudas del FEDER (*)

Programa Operativo

Para el nuevo perodo de programacin 2007-2013, la Comisin Europea ha aprobado una nueva regulacin, Reglamento del Consejo de 11 de julio de 2006 (CE) 1084/2006 sobre el Fondo de Cohesin y el Reglamento (CE) 1083/2006 que establece normas generales sobre el Fondo de Cohesin, el Fondo Social Europeo y el FEDER.

La ayuda que se prev recibir con cargo al Fondo de Cohesin para este nuevo perodo de programacin asciende a 1.118,5 millones, habindose cobrado

Coste Ayuda Elegible concedida.

durante el ejercicio 2008 la cantidad de 55,9 millones de en concepto de anticipo de las ayudas previstas.

Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER)

El FEDER financia un porcentaje del coste elegible de los proyectos realizados por Adif que se incluyen en los Programas Operativos de las distintas Comunidades Autnomas, cuyo detalle a finales de 2008 se refleja en el siguiente cuadro:

% Ayuda Cobros. % Cobros


Andalucia 1.675,0 915,0 54,6 806,9 88,1

LAV Crdoba-Mlaga 1.550,0 852,5 55,0 758,9 89,0

Red convencional 125,0 62,5 50,0 48,0 76,8

Asturias 130,7 65,4 50,0 62,1 94,9

LAV Len-Asturias 89,0 44,5 50,0 42,3 95,0


Castilla y Len 866,3 512,7 59,2 487,1 95,0

LAV Madrid-Valladolid 322,1 193,2 60,0 169,4 87,6

LAV Len-Asturias 473,3 284,0 60,0 284,0 100,0


Castilla La Mancha: Lav M-Toledo 103,3 67,1 65,0 63,8 95,0


Extremadura: Red Convencional 150,4 75,2 50,0 40,8 54,2

Galicia: Red Convencional 254,1 127,1 50,0 86,2 67,8

Murcia 180,9 90,4 50,0 70,4 77,9

LAV Madrid-Levante 50,2 25,1 50,0 21,5 85,7


Valencia 276,7 138,3 50,0 131,3 94,9

LAV Madrid-Levante 198,8 99,4 50,0 94,4 95,0


Total 3.637,4 1.991,2 54,74 1.748,6 87,8


Las ayudas que se prevn recibir con ejercicio 2008 se han cobrado 91,7 cargo al FEDER en el nuevo perodo de millones de en concepto de anticipo programacin 2007-2013 ascienden de las ayudas previstas. a 1.834,3 millones de . Durante el


-

-

- -


Fondos RTE

Las ayudas financieras comunitarias, para proyectos de inters comn en el mbito de las redes transeuropeas de infraestructuras de transporte, telecomunicaciones y energa, concedidas a Adif hasta 31 de diciembre de 2008 alcanza la cifra de 367,4 millones de de los que se haban cobrado a dicha fecha 132,8.

9.5 Convenios de financiacin

Se establecen para financiar por el Ministerio de Fomento actuaciones en la red de titularidad del Estado o estaciones de cercanas.

El primer convenio para La mejora de la red ferroviaria de cercanas de

Cataluapor importe de 110 millones de fue firmado el 6 de junio de 2007, entre el Ministerio de Fomento, Adif y Seittsa. Recoge cinco actuaciones siendo la ms destacable la nueva estacin de cercanas en La Sagrera/ Meridiana.

El segundo convenio, se estableci para la Realizacin de actuaciones de mejora de la red ferroviaria de titularidad del Estado en Catalua y fue firmado el 7 de octubre de 2008 entre el Ministerio de Fomento, Adif y Seittsa por importe de 250 millones de . Este segundo convenio recoge:

La modernizacin de 48 estaciones de Cercanas de Barcelona y 2 estaciones de Regionales en Catalua. Su importe es de 125 millones de , de los cuales se han encomendado 98,3 millones de .

El tercer convenio establece una encomienda a Adif de 65,1

millones de con el siguiente reparto:

Actuaciones de conservacin y mejora de seguridad en la red

convencional de ferrocarril por importe de 30,3 millones de .

Supresin de Pasos a Nivel: 23,6 millones de .

Mejora de la proteccin en pa sos a Nivel: 11,2 millones de

La mejora en la red ferroviaria de titularidad del Estado en Catalua para lo que se contemplan 43 actuaciones por importe de 125 millones de , de los que se han encomendado 100,8 millones de .

El tercer convenio, regulado por el Real Decreto de 28 de noviembre de 2008, crea un Fondo Especial del Estado para la Dinamizacin de la Economa y el Empleo dotado con 70 millones de , de los que se han encomendado al Adif 65,1 millones de con el siguiente reparto:

Actuaciones de conservacin y mejora de seguridad en la red convencional de ferrocarril por importe de 30,3 millones de .

Supresin de Pasos a Nivel: 23,6 millones de .

Mejora de la proteccin en pasos a Nivel: 11,2 millones de .

9.6. Contratacin

Durante el ejercicio 2008 tuvo lugar la entrada en vigor de dos nuevas disposiciones legislativas (la Ley 30/2007 de Contratos del Sector Pblico y la ley 31/2007 coloquialmente denominada Ley de Contratacin de los Sectores Excluidos) que reordenan la actividad contractual del Sector Pblico. En consecuencia, con anterioridad a su entrada en vigor, Adif llev a cabo la adaptacin de sus procedimientos internos, de sus pliegos y de los sistemas informticos, a fin de adecuarlos al nuevo marco legislativo. Fruto de dicha adaptacin se elaboraron y aprobaron los Pliegos Tipo de Clusulas Administrativas Particulares, los Pliegos de Condiciones Generales y los Manuales e Instrucciones internas de contratacin de la entidad. La adaptacin normativa se ha realizado con la antelacin suficiente para evitar que la incorporacin


a la normativa interna de los cambios legislativos supusiera una ralentizacin del ritmo de licitaciones y adjudicaciones de la Entidad.

De otro lado, en febrero de 2008 se aprob la normativa reguladora del Registro Voluntario de Licitadores de Adif, herramienta destinada a facilitar e incrementar la concurrencia compe

titiva, la agilizacin y simplificacin de los procedimientos de contratacin, habindose inscrito en dicho registro a 31 de diciembre de 2008 un total de 264 empresas.

Respecto de la actividad contractual, en los cuadros siguientes se facilita un resumen del ejercicio.

Tabla 17.1.: Cuadro resumen de licitaciones (*)

Direccion N expedientes Importe

millones sin IVA

Red de alta velocidad 621 5.019

Red convencional 2.832 418

Telecomunicaciones y energa 137 335

Estaciones de viajeros 1.124 177

Resto 3.684 262

Totales 8.398 6.211


Tabla 17.2.: Cuadro resumen de adjudicaciones (*)

Direccion N expedientes Importe

millones sin IVA

Red de alta velocidad 578 3.909

Red convencional 2.846 400

Telecomunicaciones y energa 140 286

Estaciones de viajeros 1.123 145

Resto 3.708 435

Totales 8.395 5.176



Tabla 17.3.: Cuadro resumen de licitaciones por procedimiento (*)

N expeProcedimiento/Criterio dientes Importe % / Imp.

millones sin IVA

Abierto

Oferta ms ventajosa (varios criterios)

Precio (un criterio)

Restringido

559

162

4.498

37

72,5

0,6

Oferta ms ventajosa (varios criterios)

Precio (un criterio)

Negociado

39

174

365

36

5,9

0,6

Con Publicidad

Sin Publicidad

Complementarios

Vinculacin Tecnolgica

Otras Causas

Contratos Menores

Pedidos a acuerdo marco

31

9

248

705

5.461

1.010

301

64

275

339

52

244

4,8

1,0

4,4

5,5

0,8

3,9

Totales 8.398 6.211



Comparando con el ao anterior se observa que si bien ha disminuido el nmero de expedientes licitados, se ha incrementado el importe de los mismos.

Tabla 17.4.: Actividad contractual en n de expedientes e importes (*)

Ao N expedientes Importe

millones sin IVA

2007 9.833 5.735

2008 8.398 6.211



Actividad Contractual

12.000

10.000

8.000

6.000

4.000

2007

2008

2.000

10,0

N Expedientes importes (M)



9.7. Participaciones de Adif

A 31 de diciembre de 2008 Adif tena participaciones directas en 53 entidades, siendo la participacin superior al 50% en 5 de ellas. Asimismo, a travs de las sociedades filiales, aquellas con una participacin superior al 50%, se tiene participacin indirecta en otras 8. Estas entidades tienen forma jurdica diversa: sociedades annimas, fundaciones y consorcios urbansticos, entre otras; con actuaciones en diferentes sectores de actividad, como por ejemplo; consultora, industriales

de transformacin, construcciones y comerciales y cuyo objeto social o finalidad son diversos.

Sociedades filiales

El capital social de las sociedades con participacin mayoritaria de Adif asciende a 12,7 millones de y los fondos propios a 61,1 millones de . Con fecha 30 de diciembre de 2008 Adif adquiri el 35% de la participacin de Renfe Operadora en la sociedad EMFESA.

Tabla 18.1.: Participacin, Capital y Fondos Propios de las Sociedades Filiales

Sociedad Participacin Capital F.Propios

% millones millones

Comfersa 51 5,9 15,1

Equidesa 100 5,5 6,7

Tifsa 51 0,6 30,3

Emfesa 100 0,1 2,3

Redalsa 52 0,6 6,7

Totales 12,7 61,1

En conjunto, durante el ejercicio 2008, se obtuvieron ingresos por importe de 167,6 millones de , con un incremento respecto al ao anterior del 18,9%, y un beneficio global despus de impuestos de 15,6 millones de , que supone un incremento del 3,3%

respecto al ao anterior. Destacan las sociedades Tifsa y Comfersa con unos ingresos que suponen el 75,2% y el 16,0% del total, representando sus beneficios el 71,2% y el 17,6% sobre el total.

Durante el ejercicio 2008, se obtuvieron ingresos por importe de 167,6 millones de , con un incremento respecto al ao anterior del 18,9%, y un beneficio global despus de impuestos de 15,6 millones de , que supone un incremento del 3,3% .

- -

-

-

Tabla 18.2.: Ingresos y Resultados de las Sociedades Filiales

Sociedad Ingresos % Resultados %

% millones millones

Comfersa 26,9 16,0 2,7 17,6

Equidesa 0,0 0,0 0,3 1,6

Tifsa 126,0 75,2 11,1 71,2

Emfesa 3,3 2,0 0,4 2,5

Redalsa 11,4 6,8 1,6 10,3

Totales 167,6 100,0 15,6 100,0

Sociedades inmobiliarias

El modelo de participaciones inmo biliarias de Adif est basado en la constitucin de sociedades annimas con empresas del sector inmobilia

rio, para el desarrollo y promocin de suelos propios que se adjudican mediante concurrencia pblica de ofertas. La participacin de Adif es del


40% siendo el resto de los accionistas actividades complementarias relaciosociedades del sector privado que nadas con las anteriores. gestionan su actividad, que consiste en la adquisicin y construccin de El capital social conjunto de estas las toda clase de inmuebles, promociones, sociedades asciende a 54,5 millones urbanizacin, gestin y comerciali- de y los fondos propios a 72,1 zacin inmobiliaria, as como otras millones de .

Tabla 19.1.: Participacin en Sociedades Inmobiliarias

Sociedad Capital F.Propios

millones millones

Aguilas Residencial 1,8 5,3

Bano Real 3,6 5,5

Centro Estacin Miranda 3,0 2,9

Desar.Inm.Castlla La Mancha 1,2 1,6

Inarenas 0,9 1,1

Mosaico 16,8 16,5

Necsoren 0,1 0,1

Renfapex 2000 1,2 2,1

Renfosuna 0,3 0,4

Renfurbis 1,1 5,3

Residencial Langa 0,4 0,4

Sofetral 3,5 4,4

Terralbina 2,1 7,1

Tricfalo 9,0 8,7

Vas Y Desarrollos Urbanos 9,5 10,7

Total 54,5 72,1


En conjunto durante el ejercicio 2008 40,7% y un beneficio global despus se obtuvieron ingresos por importe de de impuestos de 4,4 millones de , 84,7 millones de , con una dismi- que representa una disminucin del nucin respecto al ao anterior del 74% respecto al ao anterior.

Tabla19.2.: Ingresos y Resultados de las Sociedades Inmobiliarias

Resulta-Sociedad Ingresos % dos %

millones millones

Aguilas Residencial 6,8 8,1 0,1 2,3

Bano Real 11,8 14,0 1,1 25,6

Centro Estacin Miranda 3,7 4,4 0,0 0,0

Desar.Inm.Castlla La 2,5 2,9 0,2 4,5 Mancha

Inarenas 0,1 0,1 0,0 0,0

Mosaico 15,8 18,6 0,0 0,0

Necsoren 0,0 0,0 0,0 0,0

Renfapex 2000 0,5 0,5 0,0 0,0

Renfosuna 2,5 3,0 -0.1 -2,3

Renfurbis 6,8 8,0 1,9 42,8

Residencial Langa 0,2 0,2 0,0 0,0

Sofetral 0,2 0,2 0,1 2,3

Terralbina 11,4 13,5 0,3 6,8

Tricfalo 8,1 9,6 1,2 27,1

Vas Y Desarrollos Urbanos 14,2 16,9 -0,4 -9,1

Total 84,7 100,0 4,4 100,0


Adif participa directamente en otras sociedades como Prncipe Po Gestin e Ineco, con una participacin de 5% y del 22% respectivamente, y en otras entidades como la Fundacin de los Ferrocarriles Espaoles.

Sociedades y consorcios relacionados con el desarrollo urbanstico de las ciudades con motivo de obras ferroviarias

El objeto de estas sociedades y consorcios es la gestin de actuaciones urbansticas con motivo de la ordenacin ferroviaria en las ciudades y otras actividades relacionadas con dicha

ordenacin. Adems de Adif y Renfe Operadora los accionistas de estas sociedades son entidades pblicas territoriales.

En el presente ejercicio se crearon la sociedad de Palencia, figurando en el cuadro adjunto la participacin de Adif, su capital social y los fondos propios de todas ellas.

Tabla 20: Participacin en Sociedades y consorcios relacionados con el desarrollo urbanstico de las ciudades con motivo de obras ferroviarias


% millones millones

A.V.Alicante 37,5 0,6 0,6

Barcelona Sagrera A.V. 37,5 0,6 0,6

Murcia 50,0 0,6 0,6

Cartagena 50,0 0,6 0,6

Len A.V. 37,5 0,6 0,6

Logroo Integ.Ferroc. 37,5 0,6 0,5

Valencia A.V. 37,5 0,6 0,6

Valladolid A.V. 37,5 0,6 1,2

Zaragoza A.V. 37,5 0,6 0,6

Palencia 50,0 0,6 0,6

Barcelona Regional 5,9 1,5 1,8

Bilbao Ra 2000 10,0 2,0 1,5

Gijn Al Norte 12,5 0,6 0,5

Totales 10,1 10,3


Los ingresos y los resultados de este grupo no son su objetivo principal, siendo su resultado prcticamente nulo.

Por lo que respecta a los consorcios urbansticos, Adif participa en los siguientes: Canfranc 2000, Estacin de Cuenca, La Pobla Renfe y Zona Ferroviaria de Jerez de la Frontera.

Sociedades relacionadas con estaciones de viajeros y terminales de mercancas

El objeto de estas sociedades es la realizacin de actividades auxiliares y complementarias del transporte, como la construccin y gestin de centros Vialia y terminales intermodales de mercancas. La participacin de Adif en estas sociedades es variable siendo los otros accionistas sociedades privadas.

Tabla 21.: Participacin, Capital y Fondos Propios de las Sociedades Filiales


% millones millones

Areas Comerciales 40 2,3 2,3

Necsa 40 31,8 40,2

Nefsa 40 10,0 9,9

Slisa 40,3 0,9 2,3

Totales 45,0 54,7

En el ejercicio 2008 la cifra de ingresos del conjunto ha sido de 31,8 millones de , con una disminucin de 77,9 millones de respecto al ao anterior, y los beneficios de 1,7 millones de correspondiendo fundamentalmente a Necsa.

Otras participaciones

Adif participa directamente en otras sociedades como Prncipe Po Gestin e Ineco, con una participacin de 5% y del 22% respectivamente, y en otras entidades como la Fundacin de los Ferrocarriles Espaoles. Asimismo, a travs de Comfersa participa indirectamente en otras 8 sociedades.



10.1. Informe de auditora elaborado por la Intervencin Delegada de Adif

Info

rme

de a

udi

tor

a y

10. c

uen

tas

anu

ales

20

08

-10.2. Cuentas anuales ejer cicio 2008

ENTIDAD PBLICA EMPRESARIAL ADMINISTRADOR DE INFRAESTRUCTURAS FERROVIARIAS

Cuentas Anuales e Informe de Gestin

31 de diciembre de 2008


Balance de Situacin 31 de diciembre de 2008

(Expresado en Miles de euros)

Activo Nota 2008

Inmovilizado intangible 4 30.302

Inmovilizado material 4 23.168.394

Terrenos y construcciones 4.450.528

Instalaciones tcnicas, maquinaria, utillaje, mobiliario, y otro inmovilizado material 11.501.453

Inmovilizado en curso y anticipos 4.b. 7.216.413

Inversiones inmobiliarias 4 224.924

Inversiones en empresas del grupo, multigrupo y asociadas a largo plazo 5.1 53.845

Instrumentos de patrimonio 53.845

Inversiones financieras a largo plazo 6.1 845.347

Instrumentos de patrimonio 6.1.a 775

Administraciones Pblicas 6.1.b 843.554

Otros activos financieros 1.018

Deudores comerciales no corrientes 6.2 32.980

Total activos no corrientes 24.355.792

Existencias 7 93.500

Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 6.2 1.466.635

Clientes por ventas y prestaciones de servicios 6.2.b 583.842

Clientes, empresas del grupo y asociadas corto plazo 6.2.a 14.739

Deudores varios 6.2.c. 246.029

Personal 1.159

Activos por impuestos corriente 6.2.d 27.888

Otros crditos con las Administraciones Pblicas 6.2.d. 592.978

Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo 5.2 7.701

Crditos a empresas 7.701

Inversiones financieras a corto plazo 6.1.c 1.082.232

Otros activos financieros 1.082.232

Periodificaciones a corto plazo 48

Efectivo y otros activos lquidos equivalentes 8 1.701.570

Tesorera 558.015

Otros activos lquidos equivalentes 1.143.555

Total activos corrientes 4.351.686

Total activo 28.707.478


Balance de Situacin 31 de diciembre de 2008


Patrimonio Neto y Pasivo Nota 2008

Fondos propios

Aportacin Patrimonial

Reservas

Resultados de ejercicios anteriores

Resultado del ejercicio

9

9.a.

9.b

15.015.108

15.192.540

109.694

-283.615

-3.511

Subvenciones, donaciones y legados recibidos 10 4.705.452

Total patrimonio neto 19.720.560

Provisiones a largo plazo

Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal

Otras provisiones

Deudas a largo plazo

Deudas con entidades de crdito

Otros pasivos financieros

Pasivos por impuesto diferido

Periodificaciones a largo plazo

11

12

12.1

12.2

13

212.038

187.045

24.993

4.896.092

4.047.273

848.819

2.016.622

107.931

Total pasivos no corrientes 7.232.683

Provisiones a corto plazo

Obligaciones por prestaciones a corto plazo al personal

Otras provisiones

Deudas a corto plazo

Deudas con entidades de crdito

Otros pasivos financieros

Deudas con empresas del grupo, multigrupo y asociadas a corto plazo

Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar

Proveedores y acreedores varios

Proveedores, empresas del grupo y asociadas

Personal

Otras deudas a Administraciones Pblicas

Periodificaciones a corto plazo

11

12.1

12.2

12.3

12.4

13

167.054

43.797

123.257

1.041.869

72.526

969.343

33.564

509.717

431.395

25.247

23.150

29.925

2.031

Total pasivos corrientes 1.754.235

Total patrimonio neto y pasivo 28.707.478


Cuenta de Prdidas y Ganancias correspondiente al ejercicio anual terminado



Nota 2008

OPERACIONES CONTINUADAS

Importe neto de la cifra de negocios 14 1.807.034 Trabajos realizados por la empresa para su activo 15.537 Aprovisionamientos (156.747)

Consumo de materias primas y otras materias consumibles (154.541) Deterioro de materias primas y otros aprovisionamientos (2.206)

Otros ingresos de explotacin 15 614.774 Gastos de personal 16 (652.964) Otros gastos de explotacin 17 (1.541.010)

Servicios exteriores (1.531.738) Tributos (5.425) Prdidas, deterioro y variacin de provisiones por operaciones comerciales (3.847)

Amortizacin del inmovilizado (220.647) Imputacin de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 18 40.816 Excesos de provisiones 18.828 Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 99.328

Deterioros y prdidas (6.519) Resultados por enajenaciones y otras 105.847

Resultado de explotacin 24.949

Ingresos financieros 20 182.345 De participaciones en instrumentos de patrimonio 12.582

En empresas del grupo y asociadas 12.560 En terceros 22

De valores negociables y de otros instrumentos financieros 160.496 Incorporacin al activo de gastos financieros 9.267

Gastos financieros 19 (204.617) Por deudas con terceros (191.667) Por actualizacin de provisiones (12.950)

Diferencias de cambio (8.463) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (36)

Resultado financiero (30.771)

Resultado antes de impuestos (5.822)

Impuestos sobre beneficios 13(a) 2.311

Resultado del ejercicio (3.511)


Estado de Cambios en el Patrimonio Neto correspondiente al ejercicio anual terminado en 31 de diciembre de 2008

A) Estado de Ingresos y Gastos Reconocidos correspondiente al ejercicio anual terminado

en 31 de diciembre de 2008


Nota 2008

Resultado de la cuenta de prdidas y ganancias (3.511)

Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto

Subvenciones, donaciones y legados 10 40.917 Por ganancias y prdidas actuariales y otros ajustes 9 (b) (1.075) Efecto impositivo 10 y 13 (12.275)

Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto 27.567

Transferencias a la cuenta de prdidas y ganancias

Subvenciones, donaciones y legados 18 (40.816) Efecto impositivo 13 (a) 12.244

Total transferencias a la cuenta de prdidas y ganancias (28.572)

(4.516) Total de ingresos y gastos reconocidos

ENT

IDA

D P

B

LICA

EM

PR

ESA

RIA

L

AD

MIN

IST

RA

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Estado de Flujos de Efectivo correspondiente al ejercicio anual terminado el



2008

Flujos de efectivo de las actividades de explotacin

Resultado del ejercicio antes de impuestos (5.822)

Ajustes del resultado 119.218 Amortizacin del inmovilizado (+) 220.647 Correcciones valorativas por deterioro (+/-) 12.608 Variacin de provisiones (+/-) 33.556 Imputacin de subvenciones (-) (40.816) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-) (105.847) Ingresos financieros (-) (182.345) Gastos financieros (+) 204.617 Diferencias de cambio (+/-) (7.665) Otros ingresos y gastos (-/+) (15.537)

Cambios en el capital corriente 2.450.657 Existencias (+/-) (32.573) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) (nota 6.2.d.3) 967.186 Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) 1.430.138 Otros pasivos corrientes (+/-) 37.556 Otros activos y pasivos no corrientes (+/-) 48.350

Otros flujos de efectivo de las actividades de explotacin 12.489 Pagos de intereses (-) (154.962) Cobros de dividendos (+) 12.582 Cobros de intereses (+) 149.244 Pagos (cobros) por impuesto sobre beneficios (-/+) 23.965 Otros pagos (cobros) (-/+) (18.340)

Flujos de efectivo de las actividades de explotacin 2.576.542

Flujos de efectivo de las actividades de inversin

Pagos por inversiones (-) (5.420.990) Empresas del grupo y asociadas (3.816) Inmovilizado material, intangible e inmobiliario (5.417.160) Otros activos financieros (14)

Cobros por desinversiones (+) 1.000.636 Otros activos financieros 987.856 Otros activos 12.780

Flujos de efectivo de las actividades de inversin (4.420.354)

Flujos de efectivo de las actividades de financiacin

Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio 1.565.504 Emisin de instrumentos de patrimonio 1.352.277 Subvenciones, donaciones y legados recibidos 213.227


Estados de Flujos de Efectivo correspondientes a los ejercicios anuales terminados en



2008

Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero 1.066.185

Emisin 1.099.534 Deudas con entidades de crdito (+) 900.000 Otras deudas (+) 199.534

Devolucin y amortizacin de (33.349) Deudas con entidades de crdito (-) (nota 12.1) (32.190) Deudas con caractersticas especiales Otras deudas (-) (1.159)

Flujos de efectivo de las actividades de financiacin 2.631.689

Aumento/disminucin neta del efectivo o equivalentes 787.877

Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio 913.693

Efectivo o equivalentes al final de ejercicio 1.701.570


Memoria de Cuentas Anuales 31 de diciembre de 2008

(1) Actividad de la Entidad y Entorno Jurdico-Legal

La entidad pblica empresarial Administrador de Infraestructuras Ferroviarias (en adelante, ADIF o la Entidad) fue creada por la Ley de Bases de 24 de enero de 1941, bajo la denominacin de Red Nacional de los Ferrocarriles Espaoles (en adelante, Renfe).

Hasta 31 de diciembre de 2004, corresponda a Renfe, de acuerdo con la Ley de Ordenacin de los Transportes Terrestres, explotar los ferrocarriles de la Red Nacional Integrada, los que no formando parte de sta correspondiesen a la competencia del Estado y cuya gestin le fuese encomendada por ste, los de competencia de las Comunidades Autnomas o de los Ayuntamientos cuando dichas entidades le encomendasen su gestin y realizar la construccin de nuevas lneas ferroviarias que le fuesen encomendadas por el Estado y, en su caso, por las Comunidades Autnomas o por los Ayuntamientos.

Con fecha 31 de diciembre de 2004 entr en vigor la Ley 39/2003, de 17 de noviembre, del Sector Ferroviario, en adelante LSF, que tiene como objetivo no slo la incorporacin al Derecho espaol de diversas directivas comunitarias que establecen un nuevo marco para este sector, sino tambin una completa reordenacin del sector ferroviario estatal, sentando las bases que permiten una progresiva entrada de nuevos actores en este mercado. Para alcanzar estos objetivos, se regula la administracin de las infraestructuras ferroviarias y se encomienda esta funcin a Renfe, que pasa a denominarse Administrador de Infraestructuras Ferroviarias, manteniendo su naturaleza jurdica de entidad pblica empresarial e integrando, adems, a la Entidad Pblica Empresarial Gestor de Infraestructuras Ferroviarias (en adelante, GIF). ADIF puede, segn la citada ley, construir, de acuerdo con lo que determine el Ministerio de Fomento, infraestructuras ferroviarias con cargo a sus propios recursos o mediante recursos ajenos. Asimismo, administrar las infraestructuras de su titularidad y aquellas otras cuya administracin se le encomiende mediante un convenio.

La ley contempla, adicionalmente, la creacin de una nueva entidad pblica empresarial denominada Renfe-Operadora, que se encargar de la prestacin del servicio de transporte ferroviario. Esta Entidad asume, a la fecha de entrada en vigor de la LSF, los medios y activos que Renfe tena afectos a la prestacin de dicho servicio, los cuales fueron determinados por el Ministerio de Fomento mediante la Orden Ministerial 2909/2006.

Adicionalmente, la Entidad es cabecera de un grupo compuesto por varias sociedades que tienen como actividades principales la prestacin de servicios accesorios a la gestin de la infraestructura ferroviaria y la ejecucin de trabajos de consultora e ingeniera, en especial los relacionados con el transporte y sus infraestructuras. En el anexo II se detallan las empresas del grupo y multigrupo, as como las participaciones minoritarias en entidades en las cuales ADIF tiene una influencia significativa.

2



Las principales funciones de ADIF se describen a continuacin:

La construccin de infraestructuras ferroviarias con recursos del Estado o de terceros, de acuerdo con el correspondiente convenio. En este sentido, ADIF se subroga a partir de 31 de diciembre de 2004 en la posicin de GIF respecto a las encomiendas de construccin que hasta la fecha de entrada en vigor del Estatuto de ADIF haban sido efectuadas a favor de dicha entidad. (Vase nota 4)

La administracin de las infraestructuras ferroviarias de su titularidad y de las que se le encomienden. En concreto, se encomienda a ADIF la administracin de la red de titularidad del Estado que a la fecha de entrada en vigor del Estatuto de la Entidad est siendo administrada por RENFE, as como la de aquellas lneas cuya administracin haba sido encomendada a GIF.

La prestacin de los servicios adicionales, complementarios y auxiliares al servicio del transporte ferroviario.

La gestin, liquidacin y recaudacin de las tasas previstas en la LSF, incluidos los cnones por utilizacin de infraestructuras ferroviarias.

Por otra parte, ADIF no podr prestar servicios de transporte ferroviario, salvo en aquellos supuestos en que sea inherente a su propia actividad.

(a) Estatuto de ADIF

El Estatuto de ADIF fue aprobado mediante el Real Decreto 2395/2004, de 30 de diciembre, que entr en vigor el 31 de diciembre de 2004, cuyos aspectos ms destacables son los siguientes:

- ADIF se configura como una entidad pblica empresarial de las previstas en el artculo 43.1.b) de la Ley 6/1997, de 14 de abril, de Organizacin y Funcionamiento de la Administracin General del Estado, adscrita al Ministerio de Fomento a travs de la Secretaria General de Infraestructuras.

- Los Ministerios de Economa y Hacienda y Fomento podrn encomendar a ADIF la administracin de las infraestructuras de titularidad del Estado mediante los correspondientes convenios o contratos programas.

- ADIF tiene su propio patrimonio, distinto del de la Administracin General del Estado (en adelante, AGE) e integrado por el conjunto de bienes, derechos y obligaciones de su titularidad. En todo caso, los bienes y derechos que a continuacin se enumeran se consideran de titularidad de ADIF:

a) Los bienes y derechos que, en la fecha de entrada en vigor de la LSF, eran de titularidad de la entidad pblica empresarial GIF o que estaban adscritos a la misma.

3



b) Los bienes y derechos que, en la fecha de entrada en vigor de la citada Ley, eran patrimoniales de RENFE, salvo aquellos que el Ministerio de Fomento determine, mediante orden ministerial, como necesarios para la prestacin del servicio de transporte ferroviario. Las instalaciones para la prestacin de servicios de telecomunicaciones en lneas convencionales, diferentes de las que se destinan al servicio de la va, tendrn la consideracin de bienes patrimoniales de ADIF.

c) Los bienes y derechos patrimoniales de titularidad estatal que, en la fecha de entrada en vigor de la Ley, estaban adscritos a RENFE, salvo aquellos que el Ministerio de Fomento determine, mediante orden, como necesarios para la prestacin del servicio de transporte ferroviario.

d) Todos los bienes de dominio pblico o patrimoniales que configuran la denominada lnea de alta velocidad Madrid Sevilla.

e) Todas las estaciones, terminales y otros bienes inmuebles que resulten permanentemente necesarios para la prestacin de los servicios que constituyen su actividad.

- ADIF podr efectuar todo tipo de operaciones financieras, de acuerdo con lo establecido en la Ley General Presupuestaria y con sujecin a los lmites previstos en las leyes de presupuestos anuales.

- ADIF mantendr un rgimen de contabilidad separada de sus actividades de construccin y administracin, desglosando la correspondiente a las infraestructuras de su titularidad y de titularidad del Estado, y de prestacin de servicios adicionales, complementarios y auxiliares.

(b) Contrato Programa

Con fecha 16 de febrero de 2007, el Ministerio de Economa y Hacienda, el Ministerio de Fomento y ADIF suscribieron el Contrato Programa para el perodo 2007 2010, cuyos principales compromisos se resumen a continuacin:

- El Contrato Programa tiene un perodo de vigencia que comprende del 1 de enero de 2007 al 31 de diciembre de 2010. No obstante, tambin regulariza los Convenios suscritos por los Ministerios de Economa y Hacienda y Fomento y ADIF el 15 de septiembre de 2005 y el 28 de febrero de 2006 para la gestin y el mantenimiento de la Red de Titularidad del Estado, durante los ejercicios 2005 y 2006, respectivamente. Las previsiones de resultados de ADIF y de sus reas de actividad incluidas en el Contrato Programa fueron estimadas con los criterios del Plan General de Contabilidad vigente en la fecha de suscripcin del mismo.

4



- Adems contempla las inversiones de reposicin y mejora efectuadas por ADIF en la Red de Titularidad del Estado en los ejercicios 2005 y 2006 por importes de 537.308 y 358.259 miles de euros, respectivamente.

- Las obligaciones adquiridas por ADIF son las siguientes:

Alcanzar el siguiente resultado establecido para cada una de las reas de actividad involucradas: Mantenimiento de Infraestructura, Circulacin y Seguridad en la Circulacin:

(Miles de Euros) Cierre Previsin Contrato Programa 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mantenimiento de (24.456) (16.502) (12.201) 388 11.215 28.354 Infraestructura Circulacin (25.051) (5.417) 1.689 9.775 18.498 30.673 Seguridad en la (395) (282) 799 669 827 1.291 Circulacin

Total Administracin Red Convencional (49.902) (22.201) (9.714) 10.831 30.539 60.318

Expediente de Regulacin de Empleo (ERE) - (44.037) (37.616) (39.682) (41.851) (73.891)

Lograr el siguiente resultado de ADIF:

(Miles de Euros) Cierre Previsin Contrato Programa 2005 2006 2007 2008 2009 2010

TOTAL (110.682) (110.165) (105.144) (15.462) (99.645) (109.030) ADIF

Llevar a cabo un Plan de Recursos Humanos que adecue la plantilla a las necesidades y objetivos de gestin de ADIF, como se refleja en el siguiente cuadro:

(N de Personas) Cierre Previsin Contrato Programa 2005 2006 2007 2008 2009 2010

PLANTILLA 14.744 14.502 14.291 14.053 13.811 13.349 ADIF

Los objetivos fundamentales del referido Plan de Recursos Humanos son la contencin de los gastos de personal y la mejora de la productividad, fijndose ADIF el siguiente objetivo de evolucin de los ingresos comerciales por empleado:

31/12/2007 31/12/2010

Ingresos comerciales / Plantilla ADIF 57.180 93.365

5



El principal instrumento para el logro de los objetivos descritos es el Expediente de Regulacin de Empleo para el perodo 2006 2010, al cual se prev que puedan acogerse 2.500 trabajadores, con los siguientes costes:

Miles de euros 2006 2007 2008 2009 2010

TOTAL 44.037 37.616 39.682 41.851 73.891

- Efectuar los gastos e inversiones encomendados por el Ministerio de Fomento a ADIF en la Red de Titularidad del Estado, tanto en lo relativo a la Red Convencional, como en la Red de Altas Prestaciones. Dado el carcter plurianual de las inversiones encomendadas a ADIF, durante el perodo de vigencia del Contrato - Programa, se generarn compromisos de inversin para ejercicios posteriores al ao 2.010 cuyo importe no podr exceder de 1.000 millones de euros.

La AGE deber efectuar las siguientes aportaciones econmicas, de acuerdo con lo previsto en el Contrato Programa:

Miles de euros (IVA incluido) 2007 2008 2009 2010

Por el mantenimiento, explotacin y gestin de la Red de Titularidad del Estado 783.120,00 832.054,17 884.049,22 939.346,49 Inversiones encomendadas por el Ministerio de Fomento en la Red Convencional de Titularidad del Estado 481.097,00 521.887,00 544.648,00 579.505,00 Inversiones encomendadas por el Ministerio de Fomento en la Red de Altas Prestaciones de Titularidad del Estado 439.903,00 330.000,00 394.317,00 551.011,00

- Las aportaciones para inversiones en la Red de Titularidad del Estado incorporan un incremento del 2% hasta la cifra de 500 millones de euros y un 1% sobre el exceso, en concepto de costes indirectos y gastos generales de esta actividad. Tambin se han deducido las ayudas recibidas de la Unin Europea y las subvenciones percibidas en el marco de Acuerdos con Comunidades Autnomas, Corporaciones Locales u otros organismos, ligados a las inversiones realizadas.

- La valoracin de los niveles de prestacin de servicio de la infraestructura ferroviaria que conforma la Red de Titularidad del Estado se basa en un conjunto de indicadores vinculados a parmetros de calidad, confort, fiabilidad, disponibilidad, seguridad y puntualidad.

- Asimismo, la AGE efectuar las siguientes aportaciones econmicas para la cobertura de las inversiones de reposicin y mejora realizadas por ADIF en los ejercicios 2005 y 2006:

6



Miles de euros (IVA incluido) 2005 2006

Red Convencional del Estado 537.308 358.259

145.533 153.307 Ourense-Santiago

TOTAL 682.841 511.566

- Los gastos relativos a este concepto, de acuerdo con la modificacin del Contrato Programa suscrita el da 18 de diciembre de 2007, se comprometern y pagarn a la entidad a que corresponda en funcin del convenio que suscriba (vase apartado (c) siguiente) y por el importe de las mismas en el ejercicio presupuestario en el que se establezcan las correspondientes consignaciones. Sin perjuicio de lo anterior, y en los trminos previstos en el antes mencionado Convenio, se realizar la oportuna liquidacin de los ejercicios 2005 y 2006, que se efectuar conforme al procedimiento establecido en la clusula 13 del Contrato Programa que se describe en prrafos posteriores.

- Para la financiacin de la red ferroviaria de titularidad de ADIF se incluye en el Contrato-Programa la programacin prevista de aportaciones patrimoniales del Estado para el perodo 2007- 2010, as como una estimacin de las operaciones de crdito que se prev autorizar en su perodo de vigencia.

- La Ley 51/2007, de 26 de diciembre, que aprob los Presupuestos Generales del Estado para el ao 2008, incluye una consignacin de crdito a favor de ADIF por un importe total de 1.352.277 miles de euros para la financiacin de la red ferroviaria de su titularidad que se ha registrado contablemente como aportacin patrimonial en los fondos propios de la Entidad. Asimismo, en esta ley se autoriza un incremento neto mximo del endeudamiento de la Entidad por importe de 700.000 miles de euros.

- La Ley 2/2008, de 23 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para el ejercicio 2009, establece una autorizacin para el incremento del endeudamiento a largo plazo por importe de 1.075.000 miles de euros.

- Tambin asume la AGE la obligacin de abonar en el ejercicio 2008 los derechos de cobro correspondientes a la liquidacin de las aportaciones del Estado a Renfe durante el perodo 2001 2004 por importe de 132.939 miles de euros y la liquidacin del intercambio de activos entre el Estado y Renfe efectuado en el ejercicio 2004 como consecuencia de la LSF y del Real Decreto Ley 7/2004, de 27 de septiembre, cuyo importe asciende a 91.931 miles de euros.

- En este sentido, la Ley de Presupuestos Generales del Estado de 2008 establece, en su artculo 52.1 que el Estado asumir con fecha 1 de enero de 2008 deuda de ADIF por un importe de 132.939 miles de euros correspondientes al importe atribuido a la Entidad como consecuencia de la liquidacin de las aportaciones del Estado a RENFE en el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2001 al 31 de diciembre de 2004, as como, de acuerdo con su artculo 52.2, deuda de la Entidad por un total de 91.931 miles de euros correspondiente a la liquidacin de los activos intercambiados entre el Estado y la Entidad (vase nota 6.2 (d)).

7



- La deuda asumida por el Estado corresponde en su totalidad a operaciones de financiacin suscritas por la Entidad con el Banco Europeo de Inversiones. El detalle de la deuda asumida, desglosado por operaciones, se presenta a continuacin:

Proyecto Miles de Euros

AVE MADRID SEVILLA Tramo D 15.946

AVE MADRID SEVILLA Tramo 2C 26.029

AVE MADRID SEVILLA Tramo 2D 40.903

RENFE VII 43.710

MADRID BARCELONA FIGUERES Tramo A Subtramo I 6.351

Liquidacin Aportaciones Perodo 2001 2004 132.939

MADRID BARCELONA FIGUERES Tramo A Subtramo II 91.931

Liquidacin intercambio de Activos ADIF Estado 91.931

Total deuda asumida por el Estado a 1 de enero de 2008 224.870 (vase nota 12.1)

- Se establece una Comisin de Seguimiento del Contrato - Programa formada por tres representantes de cada uno de los organismos firmantes del mismo, Ministerios de Economa y Hacienda y Fomento y ADIF, cuyas funciones sern las siguientes:

9 Controlar la ejecucin del Contrato Programa.

9 Conocer, y aprobar si procede, las conclusiones de los grupos de trabajo que se hubiesen creado como consecuencia del Contrato Programa.

9 Aprobar las propuestas anuales de liquidacin de las aportaciones econmicas y llevar un control del saldo resultante de las mismas con respecto a las dotaciones consignadas en los Presupuestos Generales del Estado.

9 Informar anualmente a la Comisin Delegada de Asuntos Econmicos del cumplimiento de los objetivos del Contrato Programa.

9 Interpretar el Contrato Programa.

9 Aquellas otras que se deriven del Contrato Programa o le sean conferidas por el Gobierno.

8



- Asimismo, se establece un procedimiento de liquidacin de las aportaciones econmicas de la AGE, siendo la Comisin de Seguimiento la responsable de emitir el informe de liquidacin que tendr carcter anual, realizndose la liquidacin definitiva a la finalizacin del Contrato- Programa. La liquidacin ser efectuada, con base en la propuesta presentada por ADIF una vez sometida al informe de auditoria de la Intervencin General de la Administracin del Estado, de forma separada para las actuaciones de mantenimiento, gestin y explotacin, para las inversiones encomendadas por el Ministerio de Fomento en la Red Convencional y en la Red de Altas Prestaciones de Titularidad del Estado. Los procedimientos especficos de liquidacin de cada una de estas rbricas se describen a continuacin:

9 Actividades de mantenimiento, gestin y explotacin: la Comisin de Seguimiento, en funcin de la cuanta y sentido de las desviaciones obtenidas en esta rbrica, definidas como la diferencia existente entre las prdidas estimadas en el Contrato Programa para estas actividades y las prdidas reales, propondr al Ministerio de Fomento el incremento o disminucin de las inversiones previstas en la Red de Titularidad del Estado del ejercicio siguiente.

9 Actividades de inversin: la cantidad anual devengada a cargo de la AGE ser la resultante de las certificaciones reales presentadas por ADIF y calculadas de forma acumulada hasta el ejercicio objeto de liquidacin con el lmite mximo de la suma de las consignaciones previstas para estas actividades en el Contrato Programa, calculadas tambin de forma acumulada, autorizndose una anticipacin del 10% de las inversiones anuales previstas, cuyo devengo con cargo a la AGE se producir segn el calendario previsto en el Contrato Programa.

Con relacin a los convenios suscritos por el Ministerio de Economa y Hacienda, el Ministerio de Fomento y ADIF para los ejercicios 2005 y 2006, referentes a la administracin de la Red de titularidad del Estado, se acuerda considerar como fijas y no sujetas a liquidacin las aportaciones de la AGE consignadas en los respectivos Presupuestos Generales del Estado.

(c) Convenios para la promocin de las inversiones en la Red de Titularidad del Estado prevista en el Contrato Programa.

El Ministerio de Fomento, ADIF y la Sociedad Estatal de Infraestructuras del Transporte Terrestre, S.A. (en adelante, SEITTSA) han suscrito dos convenios para la promocin de las inversiones en la Red de Titularidad del Estado previstas en el Contrato Programa.

El primero de los dos convenios mencionados fue el suscrito con fecha 27 de junio de 2007 y modificado mediante el acuerdo firmado el da 20 de diciembre de 2007. A continuacin se resumen sus principales caractersticas:

9



- Su objeto es la promocin por la SEITTSA de las actuaciones en la Red de Titularidad del Estado encomendadas a ADIF en desarrollo de lo establecido en el Contrato Programa.

- Las referidas actuaciones se concretarn mediante Resoluciones de la Secretara de Estado de Infraestructuras y Planificacin del Ministerio de Fomento, en las que se determinar el alcance de la encomienda, su importe y la distribucin por anualidades.

- Estas actuaciones sern contratadas por ADIF y en su coste se incluirn los relativos a la ejecucin de las obras, incorporando el desvo de servicios, las expropiaciones e indemnizaciones, las obligaciones correspondientes a las aportaciones al 1% establecido en la Ley 16/1985, de 25 de julio, de Patrimonio Histrico Espaol, as como el coste de las asistencias tcnicas, en su caso, necesarias para dicha ejecucin y para la redaccin o supervisin de los proyectos.

- Los ingresos que pudiera generar ADIF por su participacin en los programas de financiacin europea o mediante Convenios suscritos con otras administraciones para la ejecucin de estas inversiones, se deducirn de su coste.

- Asimismo, en concepto de costes indirectos y gastos generales ADIF imputar un 2% del coste de la inversin hasta la cifra de 500 millones de euros y un 1% sobre el exceso. SEITTSA, a su vez, percibir en concepto de gastos de promocin un 0,25%.

- Estas actuaciones sern financiadas por SEITTSA con cargo a sus fondos propios y se incorporarn a su Balance.

- La Administracin General del Estado aportar a SEITTSA las consignaciones presupuestarias necesarias para la cobertura del coste de estas actuaciones, de acuerdo con las siguientes anualidades concordantes con las establecidas en Contrato Programa para el perodo 2007 2010, que tendr el carcter de aportaciones mximas anuales, estando condicionada su efectividad a la aprobacin de las Resoluciones de encomienda.

Datos en miles de euros. IVA incluido

Ao 2007 Ao 2008 Ao 2009 Ao 2010 TOTAL

ENCOMIENDAS PREVISTAS 479.897,26 520.585,54 543.289,78 578.059,85 2.121.832,43

0,25 GASTOS SEITTSA 1.199,74 1.301,46 1.358,22 1.445,15 5.304,57

TOTAL 481.097,00 521.887,00 544.648,00 579.505,00 2.127.137,00

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- La administracin de las infraestructuras incluidas en el Convenio ser realizada por ADIF.

- Este Convenio y su modificacin contemplan tambin la regularizacin de las inversiones de mejora y reposicin llevadas a cabo por ADIF en los ejercicios 2005 y 2006. Las anualidades previstas para esta finalidad son las siguientes:

Datos en miles de euros. IVA incluido

2007 2008 TOTAL

680.024 206.182 886.206

El segundo de los convenios citados fue suscrito con fecha 21 de noviembre de 2007 y modificado mediante adenda firmada el da 20 de diciembre de 2007 y sus principales caractersticas son las siguientes:

- Su objeto es la promocin por la SEITTSA de las inversiones en la lnea de alta velocidad Madrid Galicia, tramo Ourense Santiago de Compostela conforme a la encomienda que el Ministerio de Fomento realiza a ADIF, mediante Resolucin de la Secretara de Estado de Infraestructuras y Planificacin de fecha 21 de noviembre de 2007.

- El coste de esta actuacin incluir los relativos a la ejecucin de las obras, incorporando el desvo de servicios, las expropiaciones e indemnizaciones, las obligaciones correspondientes a las aportaciones al 1% establecido en la Ley16/1985, de 25 de julio, de Patrimonio Histrico Espaol, as como el coste de las asistencias tcnicas, en su caso, necesarias para dicha ejecucin y para la redaccin o supervisin de los proyectos.

- Los ingresos que pudiera generar ADIF por su participacin en los programas de financiacin europea para la ejecucin de esta inversin, se deducirn de su coste.

- ADIF, en concepto de costes indirectos y gastos generales, imputar un 1% del coste de la inversin. Asimismo, SEITTSA percibir en concepto de gastos de promocin un 0,15%.

- La Administracin General del Estado aportar a SEITTSA las consignaciones presupuestarias necesarias para la cobertura del coste de esta actuacin, de acuerdo con las siguientes anualidades concordantes con las establecidas en Contrato Programa para el perodo 2007 2010, que tendrn el carcter de aportaciones mximas anuales:

Datos en euros. IVA incluido

OURENSE SANTIAGO

AO 2007

439.244.134

AO 2008

329.505.741

AO 2009

393.726.410

AO 2010

550.185.721

TOTAL

1.712.662.006

0,15% GASTOS SEITTSA 658.866 494.259 590.590 825.279 2.568.994

TOTAL 439.903.000 330.000.000 394.317.000 551.011.000 1.715.231.000

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- La Administracin de las infraestructuras incluidas en el Convenio ser realizada por ADIF.

- Este Convenio y su adenda contemplan tambin la regularizacin de las inversiones de mejora y reposicin llevadas a cabo por ADIF en los ejercicios 2005 y 2006. Las anualidades previstas para esta finalidad son las siguientes:

Datos en euros. IVA incluido

2007 2008 2009 TOTAL

269.976.000,00 28.863.000,00 21.894.595,54 320.733.595,54

(d) Encomiendas para la ejecucin de inversiones en la Red de Titularidad del Estado.

En el desarrollo del Contrato Programa, el Ministerio de Fomento, a travs de la Secretara de Estado de Infraestructura y Planificacin, ha encomendado a ADIF la ejecucin de las inversiones en la Red de Titularidad del Estado que a continuacin se describen, mediante cuatro resoluciones de fechas 27 de junio de 2007, 16 de octubre de 2007, 17 de diciembre de 2007 y 2 de diciembre de 2008:

(Datos en miles de euros)

2007 2008 2009 2010 TOTAL

Actuaciones en Cercanas. Estaciones y red 7.390 47.690 33.791 35.709 124.580

Actuaciones en Mercancas. Terminales y red. 50 250 1.800 20.500 22.600

Mejoras de la seguridad y funcionalidad de red ferroviaria. 59.180 74.070 80.670 79.160 293.080

Actuaciones de modernizacin de activos 32.585 42.910 37.070 30.998 143.563

Plan de renovaciones integrales 55.500 148.556 194.050 152.894 551.000

Otras actuaciones estratgicas - - 1.000 2.250 3.250 Estudios, proyectos y ejecucin de obras 154.705 313.476 348.381 321.511 1.138.073 Supresin y proteccin de pasos a nivel 51.785 73.000 81.604 93.573 299.962

Inversiones puntuales para la reposicin y mejora de la Red de Titularidad del Estado 154.084 110.609 113.067 95.934 473.694

Actuaciones de reposicin y mejora derivadas de los compromisos en que se subrog ADIF anteriores a 31 de diciembre de 2004 94.089 17.500 - - 111.589

Inversiones prioritarias de reposicin y mejora derivadas de los compromisos adquiridos por ADIF en el perodo comprendido entre 1 de enero de 2005 y la fecha de firma del Contrato - Programa 25.234 6.000 - - 31.234

TOTAL ENCOMIENDAS 479.897 520.585 543.052 511.018 2.054.552

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(e) Convenios para la ejecucin de inversiones de mejora en la Red de Cercanas y en la Red Ferroviaria de Titularidad del Estado en Catalua.

Con fecha 6 de junio de 2007 el Ministerio de Fomento, SEITTSA y ADIF suscribieron un convenio para la realizacin de actuaciones para la mejora de la Red Ferroviaria de Cercanas en Catalua por un importe total de 110 millones de euros. Las inversiones objeto de este convenio se financiarn con cargo a los fondos propios de SEITTSA, mediante la aportacin realizada por la AGE en los Presupuestos Generales del Estado del ejercicio 2007, y su construccin se llevar a cabo en los siguientes trminos:

- SEITTSA ser la encargada de la licitacin de los contratos de ejecucin de las obras.

- ADIF contratar las asistencias tcnicas necesarias para la redaccin de los proyectos o la direccin de obra. SEITTSA abonar a ADIF las cantidades correspondientes a dichas asistencias, as como los gastos que por desvo de los ser

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