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MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL DEL PATRONATO MUNICIPAL DE DEPORTES

EJERCICIO 2015

PRIMERA PARTE: INTRODUCCIÓN

Establece el artículo 212.2 del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales aprobado por RDL 2/2004, de 5 de marzo, así como la Regla 44 de la Instrucción del Modelo Normal de Contabilidad Local (Orden HAP/1781/2013, de 20 de septiembre), que la Cuenta General de cada ejercicio se formará por la Intervención u órgano que tenga atribuida la función de contabilidad.

Los cuentadantes, titulares de las distintas entidades y órganos sujetos a la

obligación de rendir cuentas, han de rendir y remitir a la Intervención, antes del 15 de mayo del año siguiente a aquél cuya Cuenta se rinde, la siguiente documentación con la que formar la Cuenta General:

a. El Balance b. La Cuenta del resultado económico-patrimonial c. El Estado de cambios en el patrimonio neto. d. El Estado de Flujos de efectivo. e. El Estado de Liquidación del Presupuesto f. La Memoria

Se acompañarán los siguientes documentos:

- Actas de Arqueo de las existencias en Caja referidas a fin de ejercicio. - Certificaciones bancarias y estado conciliatorio.

En virtud de todo lo anterior, se ha formado la Cuenta General del Patronato Municipal de Deportes del ejercicio, con toda la documentación complementaria a que se ha hecho referencia.

La Cuenta General formada, pone de manifiesto la gestión realizada en los

aspectos económico, financiero, patrimonial y presupuestario, según se deriva del sistema de información contable.

MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL DEL PATRONATO MUNICIPAL DE DEPORTES

EJERCICIO 2.015

En sus diferentes apartados, la Memoria completa, amplía y comenta la información contenida en el resto de Cuentas Anuales; estos apartados son los siguientes:

1.- Organización y Actividad. 2.- Gestión indirecta de servicios públicos, convenios y otras formas de colaboración. 3.- Bases de presentación de las Cuentas. 4.- Normas de reconocimiento y valoración. 5.- Inmovilizaciones materiales. 6.- Patrimonio público del suelo. 7.- Inversiones Inmobiliarias. 8.- Inmovilizado Intangible. 9.- Arrendamientos Financieros y otras operaciones de naturaleza similar. 10.- Activos Financieros. 11.- Pasivos Financieros. 12.- Coberturas contables. 13.- Activos construidos o adquiridos para otas entidades y otras existencias. 14.- Moneda Extranjera. 15.- Transferencias, subvenciones y otros ingresos y gastos. 16.- Provisiones y contingencias. 17.- Información sobre el medio ambiente. 18.- Activos en estado de venta. 19.- Presentación por actividades de la cuenta del resultado económico patrimonial. 20.- Información de las operaciones por administración de recursos por cuenta de otros entes públicos. 21.- Información de las operaciones no presupuestarias de tesorería. 22.- Contratación Administrativa. Procedimientos de adjudicación. 23.- Valores recibidos en depósito. 24.- Información Presupuestaria. 25.- Indicadores financieros, patrimoniales y presupuestarios. 26.-Información sobre el coste de las actividades. 27.- Indicadores de gestión. 28.- Hechos posteriores al cierre. 29.- Aspectos derivados de la transición a las nuevas normas. 30.- Acta de Arqueo y Estado de Conciliación bancaria. 31.- Balance de Comprobación.

ANÁLISIS Y CONCLUSIONES PUNTO 1.- Organización y Actividad. La población de Sanlúcar de Barrameda disponía de un total de 67.433 Habitantes a 1 de enero de 2.015, según se desprende de las cifras oficiales del Padrón Municipal de Habitantes.

La financiación del Patronato Municipal de Deportes durante la anualidad 2015 se basó fundamentalmente en la aportación municipal así como en la recaudación de tasas por uso de las instalaciones deportivas.

PUNTO 2.- Gestión indirecta de servicios públicos, convenios y otras formas de colaboración. Este Patronato Municipal de Deportes no ha llevado a cabo durante 2015 ninguna gestión indirecta de servicios públicos. PUNTO 3.- Bases de presentación de las Cuentas. Los principios contables utilizados para la elaboración de estas cuentas anuales son los recogidos en la Instrucción de Contabilidad Local (Orden HAP/1781/2013). Se presentan las Cuentas anuales con estricta sujeción a los Principios Contables Públicos para la consecución del objetivo de imagen fiel.

Según la Disposición transitoria segunda, en la que se recoge la información a incluir en las cuentas anuales del ejercicio 2015, las cuentas anuales se elaborarán teniendo en cuenta lo siguiente: 1.- No se reflejarán en el balance, en la cuenta de resultado económico patrimonial ni en el resto de estados que incluyan información comparativa, las cifras relativa al ejercicio anterior o anteriores. 2.- En la memoria se incluirá una nota adicional con el contenido detallado en el punto 29, relativo a los aspectos derivados de la transición a las nuevas normas contables. PUNTO 4.- Normas de reconocimiento y valoración. Los criterios contables aplicados al Inmovilizado material e intangible, a las inversiones financieras, a existencias, provisiones y deudas son los establecidos por la nueva Instrucción de Contabilidad para la Administración Local en la segunda parte “Normas de reconocimiento y valoración” del Anexo “Plan General de Contabilidad Pública adaptado a la Administración Local”. Separadamente, cabe señalar: a) Inmovilizado intangible: En el ejercicio no se ha contabilizado ninguna operación de

inmovilizado intangible. b) Inmovilizado material: Se precisan operaciones de depuración de saldos contables y

de clasificación contable del inmovilizado material, para lo que habrá de partirse del Inventario Municipal de Bienes. No se han dotado provisiones ni amortizaciones en el ejercicio, ni actualizaciones de valor al amparo de disposiciones legales.

c) Activos financieros: En el ejercicio no se ha contabilizado ninguna operación de inversión financiera.

d) Existencias: En el ejercicio no se ha contabilizado ninguna operación de existencias. e) Provisiones del Grupo I: en el ejercicio no se han contabilizados operaciones de

provisión para riesgos y gastos (Subgrupo 14).

f) Deudas a corto y largo plazo: En el ejercicio no se ha contabilizado ninguna operación de deudas a corto o largo plazo.

g) Provisiones para insolvencias: Se ha dotado provisión por créditos incobrables (importe de difícil o imposible recaudación) conforme al método de estimación global en función de su antigüedad, fijado por el Pleno en la Base 71ª de las de Ejecución de los Presupuestos por un importe total de 82.225,41 € €.

PUNTO 5.- Inmovilizaciones materiales. La variación del saldo de las cuentas correspondientes a Inmovilizaciones materiales es la siguiente:

Saldo inicial 0,00 Entradas o dotaciones 0,00 Aumentos o traspasos 0,00 Salidas o bajas 0,00 Disminuciones o traspasos 0,00 Saldo Final 0,00

PUNTO 6.- Patrimonio público del Suelo. Conforme a los acuerdos de creación de la Gerencia Municipal de Urbanismo y a los Estatutos de ésta (artículo 4º.20 del título primero de Disposiciones Generales), el Patrimonio Municipal del Suelo será gestionado por dicha Gerencia.

PUNTO 7.- Inversiones inmobiliarias. En el ejercicio no se ha contabilizado ninguna operación de inversiones inmobiliarias.

PUNTO 8.- Inmovilizado intangible. La variación del saldo de las cuentas correspondientes a Inmovilizado intangible (209) es la siguiente:

Saldo inicial 0,00 Entradas o dotaciones 0,00 Aumentos o traspasos 0,00 Salidas o bajas 0,00 Disminuciones o traspasos 0,00 Saldo Final 0,00

En el ejercicio no se ha contabilizado ninguna operación de inmovilizado intangible. El saldo inicial y final de las cuentas integradas en este epígrafe del Activo del Balance es 0,00 euros.

PUNTO 9- Arrendamientos Financieros y otras operaciones de naturaleza similar.

En el ejercicio no se ha contabilizado ninguna operación de arrendamiento financiero ni operación de naturaleza similar. PUNTO 10.- Activos Financieros. En el ejercicio no se ha contabilizado ninguna operación de activos financieros.

PUNTO 11.- Pasivos Financieros. A 31 de diciembre de 2015, la entidad tenía deuda por préstamos bancarios a largo plazo con un saldo pendiente de pago por importe de 0,00 €

PUNTO 12.- Coberturas contables. En el ejercicio no se ha contabilizado ninguna operación de coberturas contables. PUNTO 13.- Activos construidos o adquiridos para otras entidades y otras existencias. En el ejercicio no se ha contabilizado ninguna operación de este tipo. PUNTO 14.- Moneda Extranjera. En el ejercicio no se ha contabilizado ninguna operación de este tipo. PUNTO 15.- Transferencias, subvenciones y otros ingresos y gastos. Por lo que se refiere a las transferencias y subvenciones (corrientes y de capital) recibidas y a las transferencias y subvenciones (corrientes y de capital) concedidas, son las siguientes: A) Transferencias y Subvenciones corrientes recibidas: Del Ayuntamiento, el Patronato Municipal de Deportes recibe una subvención para financiar el funcionamiento del mismo por un total de 487.294,85 €. B) Las Transferencias y Subvenciones corrientes concedidas en el ejercicio: El Patronato Municipal de Deportes concedió en el ejercicio subvenciones por importe de 130.727,00 € PUNTO 16.- Provisiones y contingencias. En el ejercicio no se ha contabilizado ninguna operación de este tipo. PUNTO 17.- Información sobre el medio ambiente. En el ejercicio no se ha contabilizado ninguna operación de este tipo.

PUNTO 18.- Activos en estado de venta. En el ejercicio no se ha contabilizado ninguna operación de este tipo. PUNTO 19.- Presentación por actividades de la cuenta del resultado económico patrimonial. Se adjunta cuadro explicativo de la presentación por actividades de la cuenta del resultado económico patrimonial. PUNTO 20.- Información de las operaciones por administración de recursos por cuenta de otros Entes Públicos. En el ejercicio no se ha contabilizado ninguna operación por administración de recursos por cuenta de otros entes públicos. PUNTO 21.- Información de las operaciones no presupuestarias de Tesorería. Conforme se detalla en los cuadros correspondientes, la situación a 31 de diciembre, por operaciones no presupuestarias era la siguiente:

Deudores pendientes de cobro 0,00 Acreedores pendientes de pago 9.895,86 Cobros pendientes de aplicación 0,00 Pagos pendientes de aplicación 2.955,28

PUNTO 22.- Contratación Administrativa. Procedimientos de adjudicación. Se acompaña cuadro que incluye la información, por tipos de contratos, sobre los importes adjudicados según los diferentes procedimientos establecidos en la normativa vigente sobre contratación. PUNTO 23.- Valores recibidos en depósito

El saldo de valores recibidos en depósito obedece al siguiente resumen:

Saldo inicial 0,00 Entradas de depósitos 0,00 Depósitos cancelados 0,00 Saldo Final 0,00

PUNTO 24.- Información Presupuestaria. Siguiendo el esquema de la Instrucción de Contabilidad para la Administración Local, Modelo normal, se adjuntan cuadros con los siguientes contenidos.

24.1. Ejercicio Corriente. 1. Presupuesto de Gastos.

a) Modificaciones de crédito. b) Remanentes de crédito. c) Acreedores por operaciones pendientes de aplicar al Presupuesto (Cuenta 413).

2. Presupuesto de Ingresos. a) Proceso de gestión (derechos anulados, cancelados y recaudación neta). b) Devoluciones de ingresos. c) Compromisos de ingresos.

24.2. Ejercicios Cerrados. 1. Presupuesto de gastos. Obligaciones de ejercicios cerrados. 2. Derechos a cobrar de ejercicios cerrados. 3. Variación de resultados presupuestarios de ejercicios anteriores. 24.3. Ejercicios Posteriores. 1. Compromisos de gasto con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores. 2. Compromisos de ingreso con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores.

24.4. Ejecución de Proyectos de Gasto 24.5. Gastos con financiación afectada. 24.6. Remanente de Tesorería. Se adjunta cuadro explicativo del Remanente de Tesorería. PUNTO 25.- Indicadores financieros, patrimoniales y presupuestarios.

• En los correspondientes anexos aparecen los indicadores financieros, patrimoniales y presupuestarios previstos en la Instrucción de contabilidad, señalando para cada uno de ellos sus componentes.

PUNTO 26.- Información sobre el coste de las actividades. La disposición transitoria tercera de la Orden HAP/1781/2013 excepciona la obligación de incluir en las cuentas anuales de 2015 y 2016 la información sobre el coste de las actividades. PUNTO 27.- Indicadores de gestión.

La disposición transitoria tercera de la Orden HAP/1781/2013 excepciona la obligación de incluir en las cuentas anuales de 2015 y 2016 la información sobre los indicadores de gestión. PUNTO 28.- Hechos posteriores al cierre. No ha acontecido ningún hecho con posterioridad al cierre que sea de utilidad para la lectura de las cuentas anuales de la entidad. PUNTO 29.- Aspectos derivados de la transición a las nuevas normas. En aplicación de la Disposición transitoria segunda de la Orden HAP/1781/2013, al ser 2015 el primero de los ejercicios en los que se aplicará el nuevo Plan General de Contabilidad Pública adaptado a la Administración Local, se deberá incluir esta nota adicional en la que se ha incluido:

1. El Balance, la Cuenta de Resultado económico-patrimonial y el Remanente de Tesorería incluidos en las cuentas del ejercicio 2014, a los efectos de suplir la información comparativa que, como se ha señalado, se excluye de las cuentas anuales de 2015. (Se adjuntan dichos estados).

PUNTO 30.- Acta de Arqueo y Estado de Conciliación bancaria. Se adjuntan los anexos correspondientes. PUNTO 31.- Balance de comprobación. Se adjunta anexo.

1

12/06/2017

Pág.

Fecha Obtención

PRESUPUESTO DE GASTOS. EJERCICIO CORRIENTE

ACREEDORES POR OPERACIONES PENDIENTES DE APLICAR A PRESUPUESTO

2015EJERCICIO

APLICACIÓN

PRESUPUESTARIA

CÓDIGO DENOMINACIÓN

IMPORTE PENDIENTE DE APLICAR A PRESUPUESTO IMPORTE

PAGADO A 31

DE DICIEMBRE

OBSERVACIONES

A 1 DE ENERO ABONOS A 31 DE DICIEMBRECARGOS

DESCRIPCIÓN DEL GASTO

TOTAL

1Pág.

12/06/2017Fecha Obtención

EJERCICIO 2015

IMPORTE

Activos en estado venta

DESCRIPCIÓN ACTIVOS EN ESTADO

VENTA

TOTAL

1Pág.


EJERCICIO 2015

CLASES DE ACTIVOS FINANCIEROS SALDO INICIAL

DISMINUCIONES DE

VALOR POR DETERIORO

CREDITICIO DEL

EJERCICIO

REVERSIÓN DEL

DETERIORO CREDITICIO

EN EL EJERCICIO

B) CORRECIONES POR DETERIORO DEL VALOR

SALDO FINAL

INFORMACIÓN RELACIONADA CON EL BALANCE

ACTIVOS FINANCIEROS

Patronato Municipal de Deportes


2015

Fecha Obtención 12/06/2017

TOTAL

Ejercicio:

ACTIVOS FINANCIEROS A CORTO PLAZOACTIVOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO

INVERSIONES EN

PATRIMONIO

INVERSIONES EN

PATRIMONIO

VALORES

REPRESENTATIVOS DE

DEUDA

VALORES

REPRESENTATIVOS DE

DEUDA

OTRAS INVERSIONES OTRAS INVERSIONES

2015 2014 2015 2015 2015 2015 2015 20152014 2014 2014 2014 2014 2014

CATEGORIAS

ACTIVOS FINANCIEROS

INFORMACIÓN RELACIONADA CON EL BALANCE

ESTADO RESUMEN DE LA CONCILIACIÓN

TOTAL

1Pág.


EJERCICIO 2015

CLASE ACTIVO IMPORTE

RECONOCIMIENTO

INICIAL

VALORACIÓN OPCIÓN DE COMPRA

(SI/NO)

NATURALEZA DE LOS ACTIVOS

QUE SURGEN DE ESTOS

CONTRATOS

Arrendamientos Financieros y otras operaciones de naturaleza similar

ACUERDOS

SIGNIFICATIVOS

ARRENDAMIENTO

FINANCIERO


EJERCICIO 2015

IDENTIFICACIÓN

AVAL

ENTIDAD AVALADA

NIF DENOMINACIÓN

FECHA

CONCESIÓN

AVAL

FECHA

VENCIMIENTO

AVAL

FINALIDAD AVAL

PASIVOS FINANCIEROS

Avales y otras garantías concedidas1Pág.

AVALES

PENDIENTES

A 1 DE

ENERO

AVALES

CONCEDIDOS

EN EL

EJERCICIO

AVALES CANCELADOS EN EL

EJERCICIO

POR

EJECUCIÓN

POR OTRAS

CAUSAS

AVALES

PENDIENTES A

31 DE DICIEMBRE

TOTAL

PROVISIONES

EJERCICIO ACUMULADA

Avales concedidos

TOTAL

1Pág.


EJERCICIO 2015

IDENTIFICACIÓN

AVAL

ENTIDAD AVALADA

NIF DENOMINACIÓN

FECHA

CONCESIÓN

AVAL

FECHA

VENCIMIENTO

AVAL

FINALIDAD

AVAL

AVALES

CANCELADOS

EN EL

EJERCICIO POR

EJECUCIÓN

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA CONCEPTO NO PRESUPUESTARIO

CÓDIGO CÓDIGO

PASIVOS FINANCIEROS

Avales y otras garantías concedidas

Avales ejecutados

DESCRIPCIÓN DESCRIPCIÓN

TOTAL

1Pág.


EJERCICIO 2015

AÑO DE EJECUCIÓN

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA CONCEPTO NO PRESUPUESTARIO

CÓDIGO CÓDIGO

PASIVOS FINANCIEROS

Avales y otras garantías concedidas

DESCRIPCIÓN DESCRIPCIÓN

AVALES

CANCELADOS EN

EL EJERCICIO POR

EJECUCIÓN

Avales reintegrados

TOTAL

12/06/2017

1

DESCRIPCIÓN

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

Fecha Obtención 13:00:15

Pag.

BALANCE DE COMPROBACIÓN


SALDO FINALSALDO INICIAL MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

CUENTA

(MEMORIA)

0000 Cuentas de control presupuestario.

Presupuesto ejercicio corriente.

799.716,10 799.716,10

0010 Presupuesto de gastos: créditos iniciales. 792.500,00 792.500,00

0024 Presupuesto de gastos: modificaciones de

crédito. Incorporaciones de remanentes de

crédito.

3.500,00 3.500,00

0025 Presupuesto de gastos: modificaciones de

crédito. Créditos generados por ingresos.

3.716,10 3.716,10

0030 Presupuesto de gastos: créditos definitivos.

Créditos disponibles.

783.596,54 799.716,10 16.119,56

0031 Presupuesto de gastos: créditos definitivos.

Créditos retenidos para gastar.

192.117,68 198.302,68 6.185,00

0040 Presupuesto de gastos: gastos autorizados. 777.411,54 777.411,54

0050 Presupuesto de gastos: gastos

comprometidos.

777.411,54 777.411,54

0060 Presupuesto de ingresos: previsiones iniciales. 792.500,00 792.500,00

0070 Presupuesto de ingresos: modificación de

previsiones.

7.216,10 7.216,10

0080 Presupuesto de ingresos: previsiones

definitivas.

799.716,10 799.716,10

1200 Resultados de ejercicios anteriores. 58.125,52 58.125,52

1290 Resultado del ejercicio. 16.602,71 16.602,71

1690 Otras deudas a largo plazo con entidades del

grupo, multigrupo y asociadas.

67.452,63 67.452,63

4000 Acreedores presupuestarios.Operaciones de

gestión.

604.259,17 777.410,45 173.151,28

4010 Acreedores presupuestarios.Operaciones de

gestión.

106.870,54 98.292,75 8.577,79

4180 Acreedores no presupuestarios.Operaciones

de gestión.

177,22 177,22

12/06/2017

2

DESCRIPCIÓN



Pag.




DEUDOR ACREEDOR

CUENTA

(MEMORIA)

41908 OTROS ACREEDORES NO

PRESUPUESTARIOS

1.477,64 1.477,64

41928 OTROS ACREEDORES NO

PRESUPUESTARIOS

8.016,85 8.224,16 207,31

43000 Operaciones de gestión.Ingreso Directo 71.597,78 71.597,78

43002 Operaciones de gestión.Ingreso sin contraido

previo

622.988,80 622.988,80

43003 Operaciones de gestión.Ingreso por Recibo 16.578,56 16.578,56

43100 Operaciones de gestión. Ingreso Directo 258.903,54 88.705,15 170.198,39

4339 Derechos anulados de presupuesto

corriente.Por devolución de ingresos.

177,22 177,22

4370 Deudores presupuestarios.Devolución de

ingresos.

177,22 177,22

4751 Hacienda Pública, acreedor por retenciones

practicadas.

7.091,93 23.700,60 23.226,22 6.617,55

4760 Seguridad Social. 2.879,27 25.563,10 25.506,28 2.822,45

4900 Deterioro de valor de créditos.Operaciones de

gestión.

49.980,84 49.980,84 82.225,41 82.225,41

5540 Cobros pendientes de aplicación. 1.153,62 1.153,62

5550 Pagos pendientes de aplicación. 375.439,14 372.483,86 2.955,28

5560 Movimientos internos de tesorería. 6.088,64 6.088,64

5570 Formalización. 106,58 106,58

5581 Provisiones de fondos para anticipos de caja

fija pendientes de justificación.

29.529,88 29.529,88

5585 Libramientos para la reposición de anticipos

de caja fija pendientes de pago.

29.529,88 29.529,88

56181 DEPOSITOS RECIBIDOS A CORTO PLAZO 248,55 248,55

12/06/2017

3

DESCRIPCIÓN



Pag.




DEUDOR ACREEDOR

CUENTA

(MEMORIA)

57100 BANCOS E

INSTITU.CREDITO.CTAS.OPERATIVAS

17.143,03 712.941,05 707.255,41 22.828,67

5751 Efectivo y activos líquidos

equivalentes.Bancos e instituciones de crédito.

Anticipos de caja fija.

29.618,52 29.618,52

6280 Servicios exteriores.Suministros. 4.748,50 4.748,50

6290 Servicios exteriores.Comunicaciones y otros

servicios.

74.907,51 74.907,51

6400 Gastos de personal y prestaciones

sociales.Sueldos y salarios.

414.283,48 414.283,48


sociales.Cotizaciones sociales a cargo del

empleador.

149.844,96 149.844,96


sociales.Otros gastos sociales.

2.899,00 2.899,00

6501 Transferencias. Al resto de entidades. 4.308,00 4.308,00

6511 Subvenciones. Al resto de entidades. 126.419,00 126.419,00

6983 Pérdidas por deterioro de créditos a otras

entidades.

82.225,41 82.225,41

7400 Tasas por prestación de servicioso realización

de actividades.

177,22 159.328,51 159.151,29

7500 Transferencias.De la entidad o entidades

propietarias.

160.000,00 160.000,00

7501 Transferencias.Del resto de entidades. 391.836,63 391.836,63

7983 Reversión del deterioro de créditos a otras

entidades.

49.980,84 49.980,84


1

12/06/2017

BALANCE

EJERCICIO 2015

ACTIVO EJ. 2015 EJ. 2014CUENTAS CUENTAS PATRIMONIO NETO Y PASIVO EJ. 2014EJ. 2015

NOTAS EN

MEMORIA

NOTAS EN

MEMORIA

B) Activo corriente 201.933,27

III) Deudores y otras cuentas a cobrar 179.104,60

1. Deudores por operaciones de gestión4300,4310,4430,446

,(4900)

176.149,32

2. Otras cuentas a cobrar4301,4311,4431,440

,441,442,449,(4901)

,550,555,558

2.955,28

VII) Efectivo y otros activos líquidos

equivalentes

22.828,67

2. Tesorería556,570,571,573

,574,575

22.828,67

A) Patrimonio neto -57.144,29

II) Patrimonio generado -57.144,29

1. Resultados de ejercicios anteriores120 41.522,81

2. Resultado del ejercicio129 -98.667,10

B) Pasivo no corriente 67.452,63

III) Deudas con entidades del grupo,

multirupo y asociadas a largo plazo

67.452,63

1. Deudas con entidades del grupo,

multirupo y asociadas a largo plazo

16 67.452,63

C) Pasivo corriente 191.624,93

II) Deudas a corto plazo 248,55

4. Otras deudas4003,4013,4133,4183

,523,524,528,529

,560,561

248,55

IV) Acreedores y otras cuentas a pagar a

corto plazo

191.376,38

1. Acreedores por operaciones de gestión4000,4010,411,4130

,416,4180,522

181.729,07

2. Otras cuentas a pagar4001,4011,410,4131

,414,4181,419,550

,554,559

207,31

3. Administraciones públicas475,476,477 9.440,00

201.933,27 201.933,27TOTAL ACTIVO (A+B) TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)


Pág. 1

DESCRIPCIÓN

2.016 2.017 2.018 2.019 AÑOS SUCESIVOS

EJERCICIOS POSTERIORES

COMPROMISOS DE GASTO CON CARGO A PRESUPUESTOS DE EJERCICIOS POSTERIORES

COMPROMISOS DE GASTOS ADQUIRIDOS CON CARGO AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIOAPLIC.

PRESUPUESTARIA

EJERCICIO 2015

RETRIBUCIONES PERSONAL PLANTILLA2015..341.13000

OTRAS REMUNERACIONES2015..341.13002

LABORAL TEMPORAL2015..341.13100

GRATIFICACIONES2015..341.15100

SEGURIDAD SOCIAL2015..341.16000

TOTAL

1Pág.


DESCRIPCIÓN

2016 2017 2018 2019 AÑOS SUCESIVOS

APLICACIÓN

PRESUPUESTARIA

EJERCICIOS POSTERIORES

COMPROMISOS DE INGRESO CON CARGO A PRESUPUESTOS DE EJERCICIOS POSTERIORES

COMPROMISOS DE INGRESOS CONCERTADOS IMPUTABLES AL EJERCICIO

EJERCICIO 2015

TOTAL

2015


PROCEDIMIENTO ABIERTO

MULTIPLIC.

CRITERIO

ÚNICO

CRITERIO

TOTAL

PROCEDIMIENTO RESTRINGIDO

MULTIPLIC.

CRITERIO

ÚNICO

CRITERIO

TOTAL

PROCEDIMIENTO NEGOCIADO

CON

PUBLICIDAD

SIN

PUBLICIDAD

TOTAL

DIÁLOGO

COMPETITIVO

ADJUDICACIÓN

DIRECTA

TOTAL

Ejercicio:

CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA. PROCEDIMIENTOS DE ADJUDICACIÓN

TIPO DE CONTRATO

- De Obras

- De suministro

- Patrimoniales

- De gestión de servicios

públicos

- De servicios

- De concesion de obra

publica

- De colaboración entre

el sector publico y el

sector privado

- De caracter

administrativo especial

- Otros

TOTAL


1

12/06/2017

CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL

EJERCICIO 2015

EJ.: 2015 EJ.: 2014CUENTASNOTAS EN

MEMORIA

1. Ingresos tributarios y urbanísticos159.151,29

72,73 a) Impuestos

740,742 b) Tasas159.151,29

744 c) Contribuciones especiales

745,746 d) Ingresos urbanísticos

2. Transferencias y subvenciones recibidas551.836,63

a) Del ejercicio551.836,63

751 a.1) Subvenciones recibidas para financiar gastos

del ejercicio

750 a.2) Transferencias551.836,63

752 a.3) Subvenciones recibidas para cancelación de

pasivos que no supongan financiación específica

de un elemento patrimonial

7530 b) Imputación de subvenciones para el

inmovilizado no financiero

754 c) Imputación de subvenciones para activos

corrientes y otras

3. Ventas y prestaciones de servicios

700,701,702,703

,704

a) Ventas

741,705 b) Prestación de servicios

707 c) Imputación de ingresos por activos construidos

o adquiridos para otras entidades

71,7940,(6940) 4. Variación de existencias de productos

terminados y en curso de fabricación y

deterioro de valor

780,781,782,783

,784

5. Trabajos realizados por la entidad para su

inmovilizado

776,777 6. Otros ingresos de gestión ordinaria

795 7. Excesos de provisiones

A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA

(1+2+3+4+5+6+7)

710.987,92

8. Gastos de personal-567.027,44

(640),(641) a) Sueldos, salarios y asimilados-414.283,48

(642),(643),(644),(645) b) Cargas sociales-152.743,96

(65) 9. Transferencias y subvenciones concedidas-130.727,00

10. Aprovisionamientos

(600),(601),(602),(605)

,(607),61

a) Consumo de mercaderías y otros

aprovisionamientos

(6941),(6942),(6943),7941

,7942,7943

b) Deterioro de valor de mercaderías, materias

primas y otros aprovisionamientos

11. Otros gastos de gestión ordinaria-79.656,01

(62) a) Suministros y servicios exteriores-79.656,01

(63) b) Tributos

(676) c) Otros

(68) 12. Amortización del inmovilizado

B) TOTAL GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA

(8+9+10+11+12)

-777.410,45


2

12/06/2017


EJERCICIO 2015


MEMORIA

I. Resultado (ahorro o desahorro) de la gestión

ordinaria (A+B)

-66.422,53

13. Deterioro de valor y resultados por

enajenación del inmovilizado no financiero y

activos en estado de venta

(690),(691),(692),(693)

,(6948),790,791,792

,793,7948,799

a) Deterioro de valor

770,771,772,773

,774,(670),(671),(672)

,(673),(674)

b) Bajas y enajenaciones

7531 c) Imputación de subvenciones para el

inmovilizado no financiero

14. Otras partidas no ordinarias

775,778 a) Ingresos

(678) b) Gastos

II. Resultado de las operaciones no financieras

(I+13+14)

-66.422,53

15. Ingresos financieros

a) De participaciones en instrumentos de

patrimonio

7630 a.1) En entidades del grupo, multigrupo y

asociadas

760 a.2) En otras entidades

b) De valores representativos de deuda, de

créditos y de otras inversiones financieras

7631,7632 b.1) En entidades del grupo, multigrupo y

asociadas

761,762,769,76454

,(66454)

b.2) Otros

16. Gastos financieros

(663) a) Por deudas con entidades del grupo, multigrupo

y asociadas

(660),(661),(662),(669)

,76451,(66451)

b) Otros

785,786,787,788

,789

17. Gastos financieros imputados al activo

18. Variación del valor razonable en activos y

pasivos financieros

7646,(6646),76459,(66459) a) Derivados financieros

7640,7642,76452,76453

,(6640),(6642),(66452),(664

53)

b) Otros activos y pasivos a valor razonable con

imputación en resultados

7641,(6641) c) Imputación al resultado del ejercicio por activos

financieros disponibles para la venta

768,(668) 19. Diferencias de cambio

20. Deterioro de valor, bajas y enajenaciones

de activos y pasivos financieros

-32.244,57

796,7970,766,(6960)

,(6961),(6962),(6970),(666)

,7980,7981,7982,(6980)

,(6981),(6982),(6670)

a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas


3

12/06/2017


EJERCICIO 2015


MEMORIA

765,7971,7983,7984

,7985,(665),(6671),6963)

,(6971),(6983),(6984),(6985

)

b) Otros-32.244,57

755,756 21. Subvenciones para la financiación de

operaciones financieras

III. Resultado de las operaciones financieras

(15+16+17+18+19+20+21)

-32.244,57

IV. Resultado (ahorro o desahorro) neto del

ejercicio (II+ III)

-98.667,10

+ Ajustes en la cuenta del resultado del

ejercicio anterior

Resultado del ejercicio anterior ajustado

(IV+Ajustes)

APLICACIÓN

PRESUPUESTARIA

DESCRIPCIÓN MODIFICACIONES

SALDO INICIAL

1Pág.


EJERCICIO 2015DERECHOS PENDIENTES DE COBRO TOTALES

DERECHOS

PENDIENTES DE

COBRO A 1 DE

ENERO

DERECHOS

ANULADOS

RECAUDACIÓN

PRESUPUESTO DE INGRESOS

DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOS

DERECHOS

PENDIENTE DE

COBRO A 31 DE

DICIEMBRE

DERECHOS

CANCELADOS

1.156,00TASA POR UTILIZACION

INSTALAC. DEPORTIVAS

2006.31300 1.156,00

8.549,45TRANSFERENCIAS . JUNTA

ANDALUCIA

2007.45002 8.549,45

12.222,58TRANSFERENCIAS

EMPRESAS PRIVADAS

2007.47000 12.222,58

0,18OTROS INGRESOS

PATRIMONIALES

2007.59900 0,18


EMPRESAS PRIVADAS

2008.47000 10.695,24



2009.31300 1.325,00

1.000,00SUBVENCION DIPUTACION

Y OTRAS ENTIDADES

LOCALES

2009.46100 1.000,00


EMPRESAS PRIVADAS

2009.47000 4.685,12



2010.31300 2.350,00


EMPRESAS PRIVADAS

2010.47000 6.246,65


EMPRESAS PRIVADAS

2011.47000 11.304,61


AYUNTAMIENTO

2014.40000 88.705,15 110.663,56

258.903,54TOTAL 88.705,15 170.198,39

Código Proyecto / Denominación AÑO DE

INICIO

DURACIÓN GASTO

PREVISTO

GASTO

COMPROMETIDO A 1 DE ENERO EN EL

EJERCICIO

GASTO

PENDIENTE DE

REALIZAR

TOTAL

OBLIGACIONES RECONOCIDAS

(años)

FINANCIACIÓN

AFECTADA


1Pág.

EJERCICIO 2015

INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA

EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE GASTOS

Resumen de ejecución

NO

TOTAL


Pág.

1

DESCRIPCIÓN

ABONOS

REALIZADOS EN

EJERCICIO

CARGOS

REALIZADOS EN

EJERCICIO

MODIFICACIONES

SALDO INICIAL

SALDO 1 DE

ENERO

2015EJERCICIO:

ACREEDORES

PDTES. DE PAGO A

31 DE DICIEMBRE

TOTAL

ACREEDORES

CÓDIGO

CONCEPTO

CUENTA

ACREEDORES

ESTADO DE ACREEDORES NO PRESUPUESTARIOS

1.477,64 1.477,641.477,64

20200 Otros acreedores no presuuestarios41908

1.819,92 1.819,921.612,61 207,31

20060 Retenciones Judiciales41928

6.404,24 6.404,246.404,24

20900 EMBARGOS41928

TOTAL CUENTA 8.224,16 8.224,16 8.016,85 207,31

7.091,93 23.222,72 30.314,6523.697,10 6.617,55

20001 Retención I.R.P.F.4751

3,50 3,503,50

20002 HP ACREEDOR POR RETENCIONES

A PROFESIONALES

4751

TOTAL CUENTA 7.091,93 23.226,22 30.318,15 23.700,60 6.617,55

2.879,27 25.506,28 28.385,5525.563,10 2.822,45

20030 Retención Seguridad Social4760

TOTAL CUENTA 2.879,27 25.506,28 28.385,55 25.563,10 2.822,45

248,55 248,55248,55

20100 Depósitos recibidos de particulares56181

TOTAL CUENTA 248,55 248,55 248,55

TOTAL 10.219,75 58.434,30 68.654,05 9.895,8658.758,19

2015EJERCICIO:

1Pág.


ESTADO DE CONCILIACIÓN BANCARIA

ENTIDAD BANCARIA

(IBAN/BIC)

SALDO SEGÚN

ENTIDAD

BANCARIA (1)

COBROS

CONTABILIZADOS

POR LA ENTIDAD

Y NO POR EL

BANCO (2)

PAGOS

CONTABILIZADOS

POR LA ENTIDAD

Y NO POR EL

BANCO (3)

COBROS

CONTABILIZADOS

POR EL BANCO Y

NO POR LA

ENTIDAD (4)

PAGOS

CONTABILIZADOS

POR EL BANCO Y

NO POR LA

ENTIDAD (5)

SALDO

CONCILIADO

(6)=(1+2+5)-(3+4)

SALDO SEGUN LA

ENTIDAD (7)

DIFERENCIA

SALDOS (8)=(6-7)

TOTAL


EJERCICIO:

Pág. 1

2015

DESCRIPCIÓN

CONCEPTO

SALDO 1 DE

ENERO

MODIFICACIONES

SALDO INICIAL

CARGOS

REALIZADOS EN

EJERCICIO

TOTAL

DEUDORES

ABONOS

REALIZADOS EN

EJERCICIO

DEUDORES

PENDIENTES DE

COBRO A 31 DE

DICIEMBRECÓDIGO

CUENTA

ESTADO DE DEUDORES NO PRESUPUESTARIOS

DEUDORES

TOTAL

2015EJERCICIO:

1Pág.



2015 2014

NOTAS EN

MEMORIA

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

I. Flujos de Efectivo de las actividades de Gestión 8.640,92

A) Cobros: 799.480,91

2. Transferencias y subvenciones recibidas 576.000,00

3. Ventas y prestaciones de servicios 135.516,73

6. Otros Cobros 87.964,18

B) Pagos: 790.839,99

7. Gastos de personal 567.058,20

8. Transferencias y subvenciones concedidas 70.262,75

10. Otros gastos de gestión 65.230,97

13. Otros pagos 88.288,07

Flujos netos de efectivo por actividades de gestión (+A-B) 8.640,92

IV. Flujos de Efectivo Pendientes de Clasificación -2.955,28

I) Cobros pendientes de aplicación 373.637,48

J) Pagos pendientes de Aplicación 376.592,76

Flujos netos de efectivo pendientes de clasificación (+I-J) -2.955,28

VI. Incremento/Disminución Neta del Efectivo y Activos Líquidos

equivalentes al efectivo (I+II+III+IV+V)

5.685,64

Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al inicio del ejercicio 17.143,03

Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al final del ejercicio 22.828,67


Pág. 1

ESTADO DE VALORES RECIBIDOS EN DEPÓSITO

EJERCICIO: 2015

MODIFICACIONES

SALDO INICIAL

DEPÓSITOS

RECIBIDOS EN

EJERCICIO

TOTAL DEPÓSITOS

RECIBIDOS

DEPÓSITOS

CANCELADOS

DEPÓSITOS

PENDIENTES DE

DEVOLUCIÓN A 31

DE DICIEMBRE

SALDO 1 DE

ENERO

DESCRIPCIÓNCONCEPTO

70001Depósitos Generales Valores

70100Avales en garantía de ejecución de contratos

70200Avales de Recaudadores

70300Avales Entidades Locales para inversiones

70415Valores garantia aplazamientos

70500Acciones

70600Obligaciones

70700Deuda Pública

70800Otros Valores

TOTAL


1Pág.

EJERCICIO 2015

A) LIQUIDEZ INMEDIATA

FONDOS LÍQUIDOS (1) PASIVO CORRIENTE (2) LIQUIDEZ INMEDIATA (1/2)

B) LIQUIDEZ A CORTO PLAZO

DERECHOS PENDIENTES DE COBRO (2) FONDOS LÍQUIDOS (1) PASIVO CORRIENTE (3) LIQUIDEZ A CORTO PLAZO ((1+2)/3)

C) LIQUIDEZ GENERAL

ACTIVO CORRIENTE (1) PASIVO CORRIENTE (2) LIQUIDEZ GENERAL (1/2)

D) ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE

PASIVO CORRIENTE (1) PASIVO NO CORRIENTE (2) NÚMERO DE HABITANTES (3)

ENDEUDAMIENTO POR

HABITANTE ((1+2)/3)

E) ENDEUDAMIENTO

PASIVO CORRIENTE (1) PASIVO NO CORRIENTE (2) PATRIMONIO NETO (3) ENDEUDAMIENTO ((1+2)/(1+2+3))

F) RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO

PASIVO CORRIENTE (1) PASIVO NO CORRIENTE (2) RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO (1/2)

G) CASH-FLOW

PASIVO NO CORRIENTE (1) FLUJOS NETOS DE GESTIÓN (2) PASIVO CORRIENTE (3) CASH-FLOW ((1/2) + (3/2))

H) PERIODO MEDIO DE PAGO A ACREEDORES COMERCIALES

SUMATORIO DE NÚMERO DE DÍAS PERIODO

DE PAGO X IMPORTE DE PAGO (1)

SUMATORIO DE IMPORTE DE PAGO (2)

PERIODO MEDIO DE PAGO A

ACREEDORES COMERCIALES (1/2)

I) PERIODO MEDIO DE COBRO

SUMATORIO DE NÚMERO DE DÍAS PERIODO

DE COBRO X IMPORTE DE COBRO (1)

SUMATORIO IMPORTE DE COBRO (2) PERIODO MEDIO DE COBRO (1/2)

INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS.

1. INDICADORES FINANCIEROS Y PATRIMONIALES

22.828,67 191.624,93 0,12

258.374,73 22.828,67 191.624,93 1,47

201.933,27 191.624,93 1,05

191.624,93 67.452,63 67301 3,85

191.624,93 67.452,63 -57.144,29 1,28

191.624,93 67.452,632,84

1.757.296,75 28.559,51 61,53

0,00 0,00 0,00

191.624,9367.452,6329,988.640,92


2Pág.

J) RATIOS DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL

1) ESTRUCTURA DE LOS INGRESOS

INGRESOS DE GESTIÓN

ORDINARIA (1)

INGRESOS TRIBUTARIOS Y

URBANÍSTICOS / (1)

TRANSFERENCIAS Y

SUBVENCIONES

RECIBIDAS / (1)

VENTAS Y PRESTACIÓN

DE SERVICIOS / (1)

RESTO DE INGRESOS

DE GESTIÓN ORDINARIA

/ (1)

2) ESTRUCTURA DE LOS GASTOS

GASTOS DE GESTIÓN

ORDINARIA (1)

GASTOS DE PERSONAL /

(1)

TRANSFERENCIAS Y

SUBVENCIONES

CONCEDIDAS / (1)

APROVISIONAMIENTOS /

(1)

RESTO GASTOS DE

GESTIÓN ORDINARIA /

(1)

3) COBERTURA DE LOS GASTOS CORRIENTES

GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1) INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (2) COBERTURA DE LOS GASTOS CORRIENTES (1/2)

710.987,92 0,22 0,78 0,00 0,00

777.410,45 0,73 0,17 0,00 0,10

710.987,92777.410,45 1,09


1Pág.

INDICADORES PRESUPUESTARIOS

EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS CRÉDITOS DEFINITIVOS

REALIZACIÓN DE PAGOS PAGOS LÍQUIDOS

INVERSION POR HABITANTE

GASTO POR HABITANTE OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS Nº DE HABITANTES

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

CRÉDITOS DEFINITIVOSOBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE

GASTOS

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETASPAGOS LÍQUIDOSREALIZACIÓN DE PAGOS

Nº DE HABITANTESOBLIGACIONES RECONOCIDAS NETASGASTO POR HABITANTE

INVERSION POR HABITANTE

/=

DEL PRESUPUESTO CORRIENTE

= /

=

=

=

/

/

/

799.716,10777.410,45

777.410,45

777.410,45

604.259,17

67.30111,55

0,78

0,97

Nº DE HABITANTES

Nº DE HABITANTES



777.410,45

67.301

ESFUERZO INVERSOR

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. VI y VII)

EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE

INGRESOS

PREVISIONES DEFINITIVASDERECHOS RECONOCIDOS NETOS

AUTONOMÍA


ESFUERZO INVERSOR OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. VI y VII)


EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DERECHOS RECONOCIDOS NETOS PREVISIONES DEFINITIVAS

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS DE INGRESOS

TRIBUTARIOS

AUTONOMÍA FISCAL

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (de los

cap I, II, III, V, VI, VIII y transferencias recibidas)

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS TOTALES

AUTONOMÍA

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (de los cap I, II, III, V, VI, VIII

y transferencias recibidas)


DERECHOS RECONOCIDOS NETOS DE INGRESOS TRIBUTARIOSAUTONOMÍA FISCAL



RECAUDACIÓN NETA DERECHOS RECONOCIDOS NETOSREALIZACIÓN DE COBROS

=

=

/

/DERECHOS RECONOCIDOS NETOSRECAUDACIÓN NETAREALIZACIÓN DE COBROS

/=

= /

0,88 622.811,58 710.987,92

710.987,92 799.716,100,89

0,00 0,00

0,000,00

0,22 710.987,92159.151,29

710.987,92159.151,290,22

EJERCICIO 2015


2Pág.

INDICADORES PRESUPUESTARIOS

COBROS

PAGOS

REALIZACIÓN DE COBROS

SUPERÁVIT (o DÉFICIT) POR HABITANTE RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO

DE PRESUPUESTO CERRADOS

REALIZACIÓN DE PAGOS

SUPERÁVIT (o DÉFICIT) POR HABITANTE RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO

SALDO INICIAL DE OBLIGACIONES

(+/- Modificaciones y Anulaciones)

=

=

=

/

/

/COBROSREALIZACIÓN DE COBROS

REALIZACIÓN DE PAGOS PAGOS SALDO INICIAL DE OBLIGACIONES (+/- Modificaciones y Anulaciones)

88.705,150,34

106.870,54

258.903,54

98.292,750,92

67.301

Nº DE HABITANTES

Nº DE HABITANTES

-66.422,53-0,99

SALDO INICIAL DE DERECHOS (+/- Modificaciones y Anulaciones)

SALDO INICIAL DE DERECHOS (+/- Modificaciones

y Anulaciones)

1Pág.


EJERCICIO 2015

IMPORTECÓDIGO DESCRIPCIÓN

Información sobre el medio ambiente

Obligaciones reconocidas en el ejercicio con cargo a la Política de Gasto 17 ´Medio Ambiente´

GRUPO DE PROGRAMAS

(MEDIO AMBIENTE)

TOTAL

2015EJERCICIO:

1Pág.


INMOVILIZADO INTANGIBLE

MODELO DEL COSTE

SALDO INICIAL SALDO FINALPARTIDA BALANCE ENTRADAS

AUMENTOS POR

TRASPASOS DE

OTRAS PARTIDASSALIDAS

DISMINUCIONES

POR

TRASPASOS A

OTRAS

PARTIDAS

CORRECCIONES

VALORATIVAS

NETAS POR

DETERIORO DEL

EJERCICIO

AMORTIZACIÓN

DEL EJERCICIO

TOTAL

MODELO DEL COSTE 2015EJERCICIO:

INMOVILIZADO MATERIAL


Pág.1


AUMENTOS POR

TRASPASOS DE

OTRAS PARTIDAS

SALIDAS

DISMINUCIONES

POR

TRASPASOS A

OTRAS

PARTIDAS

CORRECCIONES

VALORATIVAS

NETAS POR

DETERIORO DEL

EJERCICIO

AMORTIZACIÓN

DEL EJERCICIO

TOTAL


Pág. 1

EJERCICIO: 2015


AUMENTOS POR

TRASPASOS DE

OTRAS PARTIDAS

SALIDAS

DISMINUCIONES

POR TRASPASOS

A OTRAS

PARTIDAS

CORRECCIONES

VALORATIVAS

NETAS POR

DETERIORO DEL

EJERCICIO

AMORTIZACIÓN

DEL EJERCICIO

INVERSIONES INMOBILIARIAS

MODELO DEL COSTE

TOTAL


Pág. 1

EJERCICIOS CERRADOS

OBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOS

EJERCICIO 2015

Aplic.

Presupuestaria

Descripción Obligaciones

pendientes de pago a

1 de Enero

Modificaciones saldo

inicial y anulaciones

Total Obligaciones Prescripciones Pagos realizados Obligaciones

pendientes de pago a

31 de Diciembre

2008.341.48000 PATRONATO DEPORTE

TRANSFERENCIAS ENTIDADES

200,00 200,00 200,00



1.165,44 1.165,44 1.165,44



490,00 490,00 490,00



200,00 200,00 200,00



450,00 450,00 450,00

2014.341.16000 SEGURIDAD SOCIAL 12.369,95 12.369,95 12.369,95


MATERIAL DEPORTIVO MENOR

9.003,01 9.003,01 9.003,01

2014.341.22699 OTROS GASTOS DIVERSOS 6.657,04 6.657,04 6.657,04



76.335,10 76.335,10 69.812,75 6.522,35

106.870,54 106.870,54 98.292,75 8.577,79

2015

Pág. 1


CARGO

ENTE DENOMINACIÓN

SALDO INICIAL

DEUDOR

PAGOS TOTAL CARGO SALDO INICIAL

ACREEDOR

COBROS DEUDOR ACREEDOR

SALDO A 31 DE DICIEMBRE

EJERCICIO

N.I.F.

OPERACIONES POR ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS POR CUENTA DE OTROS ENTES PÚBLICOS

ENTES PÚBLICOS, CUENTAS CORRIENTES EN EFECTIVO

ABONO

TOTAL ABONO

TOTAL

2015

Pág. 1


EJERCICIO

DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES

SALDO INICIAL

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

TOTAL A

PAGAR

RECAUDACIÓN

LÍQUIDA

REINTEGROS PAGOS

REALIZADOS

CONCEPTO

CÓDIGO

ENTE TITULAR

NIF DENOMINACIÓN

PENDIENTE

DE PAGO A 1

DE ENERO

OPERACIONES POR ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS POR CUENTA DE OTROS ENTES PÚBLICOS

OBLIGACIONES DERIVADAS DE LA GESTIÓN

TOTAL

TOTAL


Pág. 1

DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES

SALDO INICIAL

OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA

2015EJERCICIO:

COBROS PDTES. DE

APLICACIÓN A 1 DE

ENERO

COBROS

REALIZADOS EN

EJERCICIO

TOTAL COBROS

PDTES. APLICACIÓN

COBROS APLICADOS

EN EJERCICIO

COBROS PDTES. DE

APLICACIÓN A 31 DE

DICIEMBRE

CONCEPTO

CUENTA

CÓDIGO

COBROS PENDIENTES DE APLICACIÓN

1.153,62 1.153,62 1.153,6230002 Cobros pendientes de aplicación5540

TOTAL CUENTA 1.153,62 1.153,62 1.153,62

1.153,62 1.153,62 1.153,62TOTAL


Pág. 1

DESCRIPCIÓN

PAGOS PDTES.

APLICACIÓN A 1

DE ENERO

PAGOS REALIZADOS

EN EJERCICIO

TOTAL PAGOS

PDTES. APLICACIÓN

PAGOS APLICADOS

EN EJERCICIO

PAGOS PDTES. DE

APLICACIÓN A 31 DE

DICIEMBRE

MODIFICACIONES

SALDO INICIAL

CONCEPTO

2015EJERCICIO:

OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA

CÓDIGO

CUENTA

PAGOS PENDIENTES DE APLICACIÓN

375.439,14 375.439,14 372.483,86 2.955,2840001 Pagos pendientes de aplicación5550

TOTAL CUENTA 375.439,14 375.439,14 372.483,86 2.955,28

29.529,88 29.529,88 29.529,8842000 PROVISIONES DE FONDOS PARA

ANTICIPOS DE CAJA FIJA PTES. DE J

5581

TOTAL CUENTA 29.529,88 29.529,88 29.529,88

29.529,88 29.529,88 29.529,8845000 LIBRAMIENTOS PARA PROVISIONES

DE FONDOS

5585

TOTAL CUENTA 29.529,88 29.529,88 29.529,88

434.498,90 434.498,90 431.543,62 2.955,28TOTAL

1Pág.


EJERCICIO 2015

CREACIONES

IDENTIFICACIÓN DEUDA

DEUDA AL 1 ENERO DIFERENCIAS DE CAMBIO DEUDA AL 31 DICIEMBRE

INTERESES

EXPLÍCITOS (2)EFECTIVO

(3)

GASTOS

(4)

VALOR

EX-CUPÓN

(1)

INTERESES

DEVENGADOS

(5)

INTERESES

CANCELADOS

(6)

VARIACIÓN

VALOR

RAZONABLE

(7)

DEL VALOR

EX-CUPÓN

(8)

DE

INTERESES

EXPLÍCITOS

(9)

DISMINUCIONES

(10)

VALOR

EX-CUPÓN

(11)=1+3+7

+8-10

INTERESES

EXPLÍCITOS

(12)=2+5

+9-6

PASIVOS FINANCIEROS

SITUACIÓN Y MOVIMIENTOS DE LAS DEUDAS

DEUDAS A VALOR RAZONABLE

TOTAL

1Pág.


EJERCICIO 2015

CREACIONES

IDENTIFICACIÓN

DEUDA

T.I.E

DEUDA AL 1 ENERO

INTERESES DEVENGADOS

SEGÚN T.I.E.

DIFERENCIAS DE CAMBIO

DEUDA AL 31

DICIEMBRE

COSTE

AMORTIZADO

(1)

INTERESES

EXPLÍCITOS

(2)

EFECTIVO

(3)

GASTOS

(4)

EXPLÍCITOS

(5)

RESTO (6)

INTERESES

CANCELADOS

(7)

DEL COSTE

AMORTIZADO

(8)

DE

INTERESES

EXPLÍCITOS

(9)

VALOR

CONTABLE

(10)

RESULTADO

(11)

COSTE

AMORTIZADO

(12)=1+3-4

+6+8-10

INTERESES

EXPLÍCITOS

(13)=2+5 -7+9

PASIVOS FINANCIEROS

SITUACIÓN Y MOVIMIENTOS DE LAS DEUDAS

DEUDAS AL COSTE AMORTIZADO

DISMINUCIONES

TOTAL


Pág. 1

EJERCICIO: 2015

IDENTIFICACIÓN LÍMITE CONCEDIDO DISPUESTO DISPONIBLECOMISIÓN S/NO

DISPUESTO

PASIVOS FINANCIEROS

Líneas de Crédito

TOTAL


Pág. 1PATRIMONIO PÚBLICO DEL SUELO

EJERCICIO: 2015


AUMENTOS POR

TRASPASOS DE

OTRAS PARTIDAS

SALIDAS

DISMINUCIONES

POR TRASPASOS

A OTRAS

PARTIDAS

CORRECCIONES

VALORATIVAS

NETAS POR

DETERIORO DEL

EJERCICIO

AMORTIZACIÓN

DEL EJERCICIO

MODELO DEL COSTE

TOTAL


2015


Ejercicio:

PRESENTACIÓN POR ACTIVIDADES DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL

GASTOS

PRESUPUESTARIOS

NO

PRESUPUESTARIOSTOTAL

TOTAL

NO

PRESUPUESTARIOSPRESUPUESTARIOS

CÓDIGO

GRUPO DE

PROGRAMAS

DESCRIPCIÓN

GRUPO DE

PROGRAMAS

INGRESOS

EJERCICIO 2015

2015

EJERCICIO

EJERCICIO

EJERCICIO

2014

2014

19.

0,00002 82.225,41 82.225,41

PÉRDIDAS POR

DETERIORO

Ingresos de

gestión

ordinaria

710.987,92 0,00 0,00 0,00

777.410,45341 0,00 777.410,45

PROMOCIÓN Y FOMENTO

DEL DEPORTE.

Ingresos

financieros 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

OTROS

INGRESOS49.980,84 0,00 0,00 0,00

TOTAL TOTAL777.410,45 82.225,41 859.635,86 760.968,76

TRANSFERENCIAS CRÉDITOSUPLEMENTOS

DE CRÉDITO

DESCRIPCIÓN CRÉDITOS

EXTRAORD.

AMPLIACIONES DE

CRÉDITO

POSITIVAS NEGATIVAS

INCORPORACIÓN

REMANENTES DE

CRÉDITO

CRÉDITOS

GENERADOS

BAJAS POR

ANULACIÓN

TOTAL

MODIFICACIÓN

2015

Pág.


1

AJUSTES POR

PRORROGA

APLIC.

PRESUPUESTARIA

MODIFICACIONES DE CRÉDITO

PRESUPUESTO DE GASTOS. EJERCICIO CORRIENTE

EJERCICIO

.341.13100 LABORAL TEMPORAL 3.716,10 3.716,10

.341.21000 MANTENIMIENTO DE

INFRAESTRUCTURAS

3.500,00 3.500,00

3.500,00 3.716,10TOTAL

7.216,10

DESCRIPCIÓN

1


Pág.

APLIC.

PRESUPUESTARIA

REMANENTES COMPROMETIDOS

INCORPORABLES NO INCORPORABL INCORPORABLES NO INCORPORABLE

PRESUPUESTO DE GASTOS

REMANENTES DE CRÉDITO

REMANENTES NO COMPROMETIDOS

2015EJERCICIO

TOTAL TOTAL

156.731,01341 13000 RETRIBUCIONES PERSONAL

PLANTILLA

2015 156.731,01

4.141,25341 13002 OTRAS REMUNERACIONES 2015 4.141,25

-158.837,39341 13100 LABORAL TEMPORAL 2015 -158.837,39

953,68341 15100 GRATIFICACIONES 2015 953,68

5.663,63341 16000 SEGURIDAD SOCIAL 2015 5.663,63

101,00341 16200 GASTOS SOCIALES DEL PERSONAL 2015 101,00

3.500,00341 21000 MANTENIMIENTO DE

INFRAESTRUCTURAS

2015 3.500,00

2.466,50341 22109 PATRONATO DEPORTE MATERIAL

DEPORTIVO MENOR

2015 2.466,50

1,09 -439,52341 22699 OTROS GASTOS DIVERSOS 2015 1,09 -439,52

300,00341 35900 PATRONATO DEPORTE GASTOS

FINANCIEROS

2015 300,00

7.724,40341 48000 PATRONATO DEPORTE


2015 7.724,40

TOTAL 1,0922.304,561,09 22.304,56

APLICACIÓN

PRESUPUESTARIA

DESCRIPCIÓN ANULACIÓN DE LIQUIDACIONES

APLAZAMIENTO Y

FRACCIONAMIENTO

TOTAL DERECHOS

ANULADOS

1Pág.


EJERCICIO 2015

DERECHOS ANULADOS

DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOS

PRESUPUESTO DE INGRESOS

TOTAL


1Pág.

PRESUPUESTO DE INGRESOS. EJERCICIO CORRIENTE

PROCESO DE GESTIÓN

APLICACIÓN

PRESUPUESTARIA

DESCRIPCIÓN

INCORPORADOS DE

PTOS. CERRADOS

EN EL EJERCICIO TOTAL

COMPROMISOS

REALIZADOS

EJERCICIO 2015

COMPROMISOS

PENDIENTES DE

REALIZAR A 31 DE

DICIEMBRE

COMPROMISOS CONCERTADOS

COMPROMISOS CONCERTADOS

TOTAL


1Pág.


PROCESO DE GESTIÓN

APLICACIÓN

PRESUPUESTARIA

DESCRIPCIÓN

ANULACIÓN DE

LIQUIDACIONES

APLAZAMIENTO Y

FRACCIONAMIENTO

DEVOLUCIÓN DE

INGRESOS

TOTAL DERECHOS

ANULADOS

DERECHOS ANULADOS EJERCICIO 2015

31300 TASA POR UTILIZACION INSTALAC. DEPORTIVAS 177,22177,22

TOTAL 177,22177,22


1Pág.


PROCESO DE GESTIÓN

APLICACIÓN

PRESUPUESTARIA

DESCRIPCIÓN COBROS EN ESPECIE INSOLVENCIAS OTRAS CAUSAS

TOTAL DERECHOS

CANCELADOS

DERECHOS CANCELADOS EJERCICIO 2015

TOTAL


1Pág.


PROCESO DE GESTIÓN

APLIC.

PRESUPUEST.

DESCRIPCIÓN

PENDIENTE DE

PAGO A 1 DE

ENERO

MODIFICACIONES

AL SALDO INICIAL Y

ANULACIONES

RECONOCIDAS

EN EL

EJERCICIO

TOTAL

DEVOLUCIONES

RECONOCIDAS

EJERCICIO 2015

PRESCRIPCIONES

PAGADAS EN

EL EJERCICIO

PENDIENTE DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

DEVOLUCIONES DE INGRESOS

31300 TASA POR UTILIZACION INSTALAC.

DEPORTIVAS

177,22 177,22177,22

TOTAL 177,22 177,22177,22


1Pág.


PROCESO DE GESTIÓN

APLICACIÓN

PRESUPUESTARIA

DESCRIPCIÓN RECAUDACIÓN TOTAL

DEVOLUCIONES DE

INGRESO

RECAUDACIÓN NETA

RECAUDACIÓN NETA EJERCICIO 2015

31300 TASA POR UTILIZACION INSTALAC. DEPORTIVAS 177,22 135.516,73135.693,95

38000 REINTEGROS PRESUPUESTO CERRADO

39300 INTERESES DE DEMORA

40000 TRANSFERENCIAS AYUNTAMIENTO 487.294,85487.294,85

52000 INTERESES DE DEPOSITOS DE CUENTAS CORRIENTES

54100 RENTAS DE BIENES INMUEBLES

55001 CANON BAR POLIDEPORTIVO PISCINA

59000 OTROS INGRESOS PATRIMONIALES

59900 MIGRACION

87002 APLICACION PARA FINANCIACION DE INCORPORACIONES DE CREDITO

87003 INCORPORACION REMANENTES DE CREDITO

91105 PRESTAMO AYUNTAMIENTO RD LEY 8/2013 ICO PROVEED

TOTAL 622.988,80 177,22 622.811,58

1Pág.


EJERCICIO 2015

Provisiones y contingencias

EPIGRAFE BALANCE

SALDO INICIAL

PROVISIONES

AUMENTOS

PROVISIONES

DISMINUCIONES

PROVISIONES

SALDO FINAL

PROVISIONES

0,00Provisiones a Largo Plazo

Provisiones a Corto Plazo0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


Pág. 1

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

EJERCICIO 2015III. RESULTADO PRESUPUESTARIO

CONCEPTOS DERECHOS

RECONOCIDOS NETOS

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS NETAS

AJUSTES RESULTADO

PRESUPUESTARIO

a. Operaciones corrientes 710.987,92

1.Total operaciones no financieras (a+b) 710.987,92

710.987,92

AJUSTES

777.410,45

777.410,45

777.410,45

-66.422,53

-66.422,53

-66.422,53

2. Total operaciones financieras (c+d)

b) Operaciones de capital

c) Activos financieros

d) Pasivos financieros

I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I=1+2)

3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería para gastos generales

4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio

5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio

II. TOTAL AJUSTES (II=3+4-5)

-66.422,53RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II)

Patronato Municipal de Deportes 13:01:4612/06/2017Fecha Obtención

RESUMEN DE OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS POR CLASIFICACIÓN PROGRAMA Y CAPÍTULO

(2015)Pág. 1

GRUPO PROG.

POLÍTICA

ÁREA DE GASTOCAPÍTULO

1 2 3 4 6 7 9

TOTAL

8

3

PRODUCCIÓN DE BIENES PÚBLICOS DE

CARÁCTER PREFERENTE.

34 DEPORTE.

777.410,45341 PROMOCIÓN Y FOMENTO DEL DEPORTE. 567.027,44 130.727,0079.656,01

777.410,45Total Política 567.027,44 79.656,01 130.727,00

777.410,45Total Área de Gasto 567.027,44 79.656,01 130.727,00

Total 79.656,01 130.727,00 777.410,45567.027,44


RESUMEN DE OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Y PROGRAMA

(2015)Pág. 1

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

SUBCONCEPTOCONCEPTOARTÍCULOCAPÍTULOPROGRAMA

341 PROMOCIÓN Y FOMENTO DEL DEPORTE.

1 567.027,44

13 392.726,27

130 149.210,12

13000 148.097,43

13002 1.112,69

131 243.516,15

13100 243.516,15

15 21.557,21

151 21.557,21

15100 21.557,21

16 152.743,96

160 149.844,96

16000 149.844,96

162 2.899,00

16200 2.899,00

2 79.656,01

22 79.656,01

221 4.748,50

22109 4.748,50

226 74.907,51

22699 74.907,51

4 130.727,00


RESUMEN DE OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Y PROGRAMA

(2015) Pág. 2

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

SUBCONCEPTOCONCEPTOARTÍCULOCAPÍTULOPROGRAMA

48 130.727,00

480 130.727,00

48000 130.727,00

777.410,45TOTAL PROGRAMA 341

TOTAL GENERAL 777.410,45

1Pág.


EJERCICIO 2015

CARACTERÍSTICAS

NIF DEL

PERCEPTOR

DENOMINACIÓN DEL PERCEPTOR

FINALIDADIMPORTE REINTEGROS

TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS

TOTAL

1Pág.


EJERCICIO 2015

EJERCICIO EJERCICIO

CARACTERÍSTICAS

IMPORTE RECIBIDO

EJERCICIOS

ANTERIORES

EJERCICIOS

ANTERIORES

IMPORTE

REINTEGRABLE

IMPORTE NO

REINTEGRABLE

CANTIDAD IMPUTADA A RESULTADOS

2015 2015

TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES RECIBIDAS

TOTAL

EJERCICIOS CERRADOS

VARIACIÓN DE RESULTADOS PRESUPUESTARIOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

VARIACIÓN DERECHOS VARIACIÓN OBLIGACIONES

VARIACIÓN DE RESULTADOS

PRESUPUESTARIOS DE EJERCICIOS

ANTERIORES

TOTAL TOTAL

1Pág.


EJERCICIO 2015

- a) Operaciones corrientes

- b) Operaciones de capital

1. TOTAL VARIACIÓN OPERACIONES NO

FINANCIERAS (a+b)

- c) Activos financieros

- d) Pasivos financieros

2. TOTAL VARIACIÓN OPERACIONES

FINANCIERAS ( c+d)

TOTAL (1+2)

memoria de la cuenta general del patronato municipal de ... y... · indicadores de gestión. 28.-...

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