memoria anual 2017 - bancrecete queremos invitar a ser parte de nuestra cooperativa, a través de...

TE ACOMPAÑAMOS EN TU VIDA

MEMORIA ANUAL 2017


“ACOMPAÑAMOS A NUESTROS SOCIOS TODA SU VIDA, PARA QUE SUS SUEÑOS

SE HAGAN REALIDAD”


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INDICE CONTENIDOS

NUESTRA PORTADA 02

01. CARTA DEL PRESIDENTE 03

02. MISION – VISION 05

03. QUIENES SOMOS 06

04. CONSEJO DE ADMINISTRACION 07

05. JUNTA DE VIGILANCIA 08

06. GERENCIA GENERAL 10

07. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 11

08. ESPIRITU COOPERATIVO 12

09. NUESTROS PRODUCTOS Y SERVICIOS 13

10. PROCESOS INNOVADORES 15

11. COLABORADORES COMPROMETIDOS 16

12. NUESTROS CONVENIOS 17

13. TESTIMONIOS DE SOCIOS 18

14. ENTORNO ECONOMICO 21

15. VISION GRAFICA DE LA GESTION 24

16. HITOS 2017 27

17. COMPROMISOS 2018 29

18. ESTADOS FINANCIEROS 30

19. CERTIFICADO REGISTRO DE AUDITORES - CMF 46

20. INFORME DE LA JUNTA DE VIGILANCIA 47


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¿POR QUE NUESTRA PORTADA?

Representa el espíritu que motiva a la Cooperativa a entregar a sus socios soluciones concretas,

acompañándolos toda su vida.

SOLUCIONES ECONOMICAS CONCRETAS

Te queremos invitar a ser parte de nuestra Cooperativa, a través de soluciones económicas concretas que te ayuden,

de verdad, a lograr tus sueños.


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01. CARTA DEL PRESIDENTE Estimados Socios (as)

Es para mí un verdadero privilegio poder dirigirles estas palabras, con motivo de dar a conocer a ustedes esta memoria y Estados Financieros, referido al ejercicio 2017 de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Bancrece y que comprende al periodo que obra desde el 18 de mayo hasta el 31 de diciembre de 2017, y que, por tanto, se refiere a los primeros ocho meses de operación. Por lo anterior, esta etapa corresponde al inicio del funcionamiento de la Cooperativa. Las metas definidas para esta etapa fueron alcanzadas gracias a la preparación previa como al enorme esfuerzo

de colaboradores, liderado por la Gerencia General junto con el compromiso y fuerte apoyo del Consejo de Administración y la Junta de Vigilancia a quienes agradezco su confianza y participación, que nos ha permitido que los objetivos presupuestados y planteados para el primer año de funcionamiento fuesen logrados en los ocho meses. Hemos ido consolidando nuestra capacidad de gestión que se ha manifestado tanto en la colocación de recursos, con un riesgo acotado, como a la captación de los mismos y en la formalización y automatización de nuestros procesos que dan cuenta de un crecimiento controlado de nuestra estructura organizacional. En este aspecto, hemos fortalecido los procesos, acorde a las necesidades de nuestros socios, especialmente trabajadores, del sector público y privado, incluso los sindicatos y asociaciones, permitiéndonos articular soluciones que signifiquen mejorar la calidad de vida de nuestros socios. En este ámbito la Cooperativa de Ahorro y Crédito BanCrece, orienta sus esfuerzos en otorgar un servicio de óptima calidad y atendido directamente por sus dueños, un grupo de profesionales altamente capacitados, ofreciendo alternativas de Orientación, Capacitación, Ahorro y Financiamiento a través de convenios de descuento por planilla con diversas instituciones, lo que nos permite mirar el futuro con optimismo. Como presidente del Consejo de Administración es un agrado poder informarles que el año 2017 obtuvimos exitosos resultados. En hechos concretos, la apertura de 20 Convenios y la incorporación de 222 nuevos Socios, así como el cumplimiento de nuestros objetivos de captación y colocación de recursos, generando las bases de crecimiento y desarrollo de nuestra actividad, con el gran equipo humano que nos acompaña. Lo anterior sin embargo no es suficiente; ¡¡QUEREMOS MAS!! Es por eso que hemos desarrollado un fuerte plan de crecimiento que contempla la apertura de dos sucursales


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nuevas el año 2018, una de las cuales se encuentra ya operativa a la presentación de esta memoria, y para el año 2019, la apertura de 5 sucursales más, esperando alcanzar una dotación de más de 100 colaboradores. Somos un aporte en nuestro sector. No solo en el ámbito comercial y de gestión, sino también en lo tecnológico y en ese sentido, vamos a llevar la Cooperativa a nuestros socios, queremos una experiencia memorable, en cercanía y calidad de servicio. Finalmente, quisiera hacer un reconocimiento especial a nuestros colaboradores, por su enorme compromiso, entrega y dedicación diaria. Son ellos quienes con su abnegada labor permiten a nuestros socios alcanzar sus sueños.


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02. MISION / VISION

MISION

Ser líderes en el mejoramiento de la calidad de vida de las personas, entregando productos, servicios y beneficios de calidad e innovadores.

VISION

Satisfacer con espíritu participativo, las necesidades económicas de nuestros socios, promoviendo el Ahorro como instrumento para alcanzar el bienestar, educando a nuestros socios para mejorar la calidad de vida.


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03. QUIENES SOMOS

BanCrece es una Cooperativa de Ahorro y Crédito que nace bajo la firme convicción de ser un aporte real a sus Socios en el logro sus sueños, a través de una estrategia acompañamiento durante toda su vida. BanCrece, fue constituida por escritura pública de fecha 18 de mayo del 2017, otorgada ante la notaría pública de don Humberto Quezada Moreno, bajo el repertorio N°2988 – 2017 cuyo extracto se publicó en el Diario Oficial N°41778 de fecha 08 de junio del 2017 e inscrita en el Registro de Comercio del Conservador de Bienes Raíces de Santiago a fojas 44.366, N°24.208 de fecha 07 de junio del año 2017. El inicio de sus operaciones fue autorizado mediante el Oficio N° 2631, de fecha 11 de mayo de 2017 y se encuentra inscrita en el Registro de Cooperativas del Departamento de Cooperativas del Ministerio de Economía, Fomento y Turismo, bajo el Rol N° 5409, de fecha 08 de agosto de 2017. BanCrece, abrió sus puertas con la primera sucursal en Avda. Providencia 1208, Oficina 208, comuna de Providencia, Ciudad de Santiago, el 19 de junio de 2017, fecha en que abrió sus puertas a la atención de socios. La Cooperativa tiene por objeto único y exclusivo brindar servicios de intermediación financiera en beneficio de sus socios, promoviendo principios y valores cooperativos entre sus asociados, y propendiendo al bienestar personal, económico y cultural de éstos.


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04. CONSEJO DE ADMINISTRACION

El Consejo de Administración, es el órgano que dirige y tiene a su cargo la administración superior de los negocios sociales y representa a la Cooperativa para el cumplimiento del objeto social, sin perjuicio de la representación que compete al Gerente General.


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05. JUNTA DE VIGILANCIA

La Junta de Vigilancia, es el órgano conformado por socios que han sido electos en la asamblea para examinar la contabilidad, inventarios, balance y estados financieros de la Cooperativa.

Algunas de las principales funciones que la Ley de Cooperativas asigna a la Junta son:

Fiscalizar la dirección y administración de la Cooperativa.

Examinar la contabilidad y los documentos sustentatorios de las actividades de la cooperativa, así como el arqueo de fórmulas valoradas y recursos con que cuenta la institución.

Controla y fiscaliza las principales operaciones que se realizan.

Informa a los asociados, respecto de la representatividad de los informes financieros, en relación al estado general de la Cooperativa.

Certifica que las actividades desarrolladas por la cooperativa se ajusten a las leyes, reglamentos y estatutos.


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Recibe e investiga las observaciones que realicen los socios, e informa a estos y a la asamblea los resultados de los mismos.

La Junta de Vigilancia no participa en las tareas de la administración, por el contrario, las fiscaliza. Sus actividades son independientes del Consejo de Administración y de cualquier otra instancia, en favor de los asociados.

Para el desempeño de sus funciones deben organizarse con un presidente o coordinador y un secretario de actas, reuniéndose periódicamente para la revisión de los informes contables, administrativos y sobre la marcha de la entidad. El número de miembros está establecido en los estatutos de la cooperativa.

En consecuencia, la Junta de Vigilancia es el órgano social que asegura el cumplimento de las normas y estatutos sociales de la cooperativa de propiedad de todos, que se administre bien y cumpla con los objetivos fijados.


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06. GERENCIA GENERAL BanCrece nace en respuesta al mundo de hoy. Creemos

que, con el ahorro sistemático de nuestros socios, una

adecuada asesoría y facilidades que les permitan acceder a

bienes durables podemos cumplir nuestra promesa de

mejorar la calidad de vida de las personas y promover el

desarrollo de sus familias. Nuestra iniciativa tiene un

profundo carácter social, promueve el ahorro como

instrumento para alcanzar el bienestar optimizando el

presupuesto familiar. Ese es nuestro norte.

Orientamos nuestros esfuerzos en tres líneas de

trabajo. A saber:

Ahorro sistemático, realizado principalmente a través

de descuento por planilla con empresas en convenio;

Asesoría habitacional, apoyando y guiando a nuestros socios en el proceso de

adquisición de vivienda; y,

Financiamiento, permitiendo que nuestros asociados obtengan el mayor excedente

posible, para el mejoramiento del bienestar familiar.

En el cumplimiento de las labores que se me han encomendado, es un honor y un privilegio

contar con el respaldo de nuestro Consejo de Administración, junto a un gran equipo de

colaboradores lo que nos permitió alcanzar durante el año 2017 el cumplimiento de nuestras

metas.

Uno de los pilares de BanCrece, es desarrollar procesos innovadores para facilitar la vida

de nuestros socios, de manera que podamos llevar la Cooperativa a cada uno de ellos. Para

eso estamos trabajando. Estamos desarrollando mejoras que se implementarán durante

este 2018, con un fuerte componente en la atención y contactabilidad con nuestros

asociados.

Trabajamos para ser los primeros y para ello, hay que ser los mejores. Queremos ser la

primera Institución Cooperativa en la era digital. ¡¡ESA ES NUESTRA PROMESA!!


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07. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL


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08. ESPIRITU COOPERATIVO

Institución sin fines de lucro.

Compromiso y trabajo para familias de esfuerzo.

Responsabilidad y solidaridad con los recursos sociales.

Soluciones Financieras.

Vocación de servicio.

BanCrece, tiene un compromiso profundo con los valores cooperativos siguiendo la tradición y convicción de sus socios fundadores, la cooperativa desarrolla productos y servicios para responder a las necesidades financieras de sus socios. En este contexto, BanCrece mantiene desde su origen una estrategia de crecimiento prudente pero sostenido, a fin de mejorar progresivamente la cantidad y calidad de sus productos de ahorro y crédito, destinados a nuestros socios, en el marco de una gestión cooperativa. Asimismo, Nuestros productos y servicios son entregados en forma responsable y equitativa, asegurado que a cada socio sea provisto de servicios idénticamente ventajosos que los disponibles para sus pares, en consonancia con los nuestros valores universales. El compromiso de BanCrece, es además solidario con los socios y socias y su entorno, buscando siempre comprender y satisfacer las necesidades que ellos requieren.


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09. NUESTROS PRODUCTOS Y SERVICIOS

CUENTA DE AHORRO: Estamos convencidos que para mejorar la calidad de vida de las personas debemos incentivar el ahorro y la inversión como instrumento para alcanzar el bienestar de nuestros socios.

CREDITO DE CONSUMO: Financiamiento que BanCrece otorga, orientado en el ordenamiento y educación financiera.

DEPOSITO A PLAZO: BanCrece opera con sus socios solo con Instrumentos de inversión de rentabilidad asegurada y conocida.

CUOTAS DE PARTICIPACION: Nuestros socios son dueños de BanCrece a través de las cuotas de participación, donde tienen representación en la propiedad y administración, así como participación en los resultados de la Cooperativa.

DESCUENTO POR PLANILLA: Mediante convenios con empresas públicas y privadas, nuestros socios acceden a los beneficios de BanCrece, con atención personalizada en su propio lugar de trabajo, accediendo a créditos, ahorro e inversiones en forma programada.

Nuevos Productos:


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Educación Financiera:

“SOCIOS INFORMADOS”

BanCrece, considera la formación como base fundamental para una

adecuada toma de decisiones por parte de nuestros socios,

orientándolos a ser personas informadas y financieramente

responsables.

Nuestras actividades en terreno realizadas por nuestros ejecutivos

son parte importante en nuestra misión, cuyo objetivo es empoderar a

los socios a través del desarrollo de iniciativas que promueven el

conocimiento y educación financiera.


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10. PROCESOS INNOVADORES

BanCrece, tiene como pilar estratégico mejorar la vida de nuestros socios con experiencias memorables, mediante el desarrollo de procesos innovadores, simples y cercanos, agregando valor a su cooperativa. Para ello se apoya principalmente en la relación con sus colaboradores, proveedores, socios y medio ambiente, mediante el uso de medios digitales, donde la tecnología permite otorgar un Servicio de Excelencia como también una estructura de procesos óptima.


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11. COLABORADORES COMPROMETIDOS

Para ser parte de nuestro equipo de colaboradores, es fundamental, creer en personas que crean en personas, que desarrollen sus proyectos de vida en su empresa, porque sabemos que cuando nuestros colaboradores crecen, BanCrece también lo hace. Nuestros colaboradores tienen un profundo conocimiento de nuestro productos y servicios, garantizándole a cada uno nuestros socios que estos, cumplan con sus expectativas, transformándolo en una experiencia memorable. BanCrece, está comprometido con el desarrollo profesional de sus colaboradores, de la misma manera, nuestros colaboradores y sus familias, están comprometidos con BanCrece.

“QUEREMOS COLABORADORES CONTENTOS Y SOCIOS CONTENTOS”


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12. NUESTROS CONVENIOS

BanCrece, mantiene una estrategia que promueve acuerdos mediante convenios con Instituciones del sector público y privado, incluso sindicatos y asociaciones, dando vida a beneficios en apoyo de nuestros socios que trabajan en ellas, especialmente destinados al ahorro como instrumento para alcanzar el bienestar y formación financiera.


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13. TESTIMONIOS DE NUESTROS SOCIOS

EXPERIENCIAS DE EMPRESA EN CONVENIO

“ES UN AGRADO TRABAJAR CON EL EQUIPO DE BANCRECE”

Leslie Silva O. Encargada de Remuneraciones

Holding PESCO

“Queremos manifestar el grado de satisfacción que hemos alcanzado como Holding PESCO, con la apertura del convenio con cooperativa BanCrece, el cual nos ha permitido cubrir las necesidades financieras, ahorros, apoyo y orientación a nuestros colaboradores. Es un agrado trabajar con el equipo designado por parte de BanCrece, siempre se muestran muy comprometidos y con amabilidad nos ayudan a solucionar cualquier problema. Muy agradecida por toda gestión y esperamos seguir trabajando en conjunto brindándoles mayores beneficios a nuestros colaboradores”.


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EXPERIENCIAS DE SOCIOS

“GRACIAS A BANCRECE PUDE ARREGLAR MI CASA”

Sandra Acosta

Socia

“Hace un buen tiempo necesitaba arreglar mi casa, pero no tenía la plata y en los bancos no me prestaban. Un ejecutivo de BanCrece, me atendió y muy rápido me presto los $500.000, que necesitaba para hacer los arreglos. Mi familia y yo quedamos felices.”

“ACOMPAÑAMOS A NUESTROS SOCIOS TODA SU VIDA, PARA QUE SUS SUEÑOS SE HAGAN

REALIDAD”


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ACTIVIDADES CON NUESTROS SOCIOS

” LOGRE EL SUEÑO DE MI CASA PROPIA”

Sandra Herrera Socia

“Con mi familia soñábamos con comprar nuestra casa, en BanCrece me apoyaron para realizar un ordenamiento de mis deudas y con el dinero que me faltaba para completar el pie y la obtención del subsidio habitacional. Ahora estamos esperando la entrega de nuestra casa.”

“ACOMPAÑAMOS A NUESTROS SOCIOS TODA SU VIDA, PARA QUE SUS SUEÑOS SE HAGAN

REALIDAD”


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14. ENTORNO ECONOMICO

En el escenario económico actual, es decir último trimestre del año 2017 y primero del año 2018, la actividad económica evolucionó acorde con lo previsto por la autoridad sin grandes sobresaltos. La demanda externa se ha ido consolidando, con condiciones financieras preferentes, así también nuestros principales socios comerciales. La inflación se encuentra bajo lo proyectado e incluso a niveles neutros, especialmente en febrero pasado, explicado de manera importante por la volatilidad de la canasta de bienes toda vez que la inflación subyacente se ubica en niveles esperados. Se espera, especialmente hacia fin de año, una convergencia en la inflación hacia las proyecciones anuales producto de la evolución del tipo de cambio y de la expansión de la actividad lo que contribuirá a cerrar brechas en atención al exceso de capacidad instalada lo que explica la mantención de la Tasa de Política Monetaria (TPM) en torno al 2,5% desde mayo 2017 y que en el escenario esperado este impulso se retire una vez que la brecha de actividad comience a cerrarse. Sin embargo, es necesario monitorear las desviaciones hacia abajo de la inflación producto de la debilidad de la economía especialmente lo relacionado a expectativas de los agentes económicos en cuyo caso se requeriría profundizar el estímulo monetario. Es importante señalar que la inflación total ha mostrado mucha volatilidad durante los últimos meses cuya dinámica ha estado determinada por la evolución del tipo de cambio, así como de la variabilidad en el precio de los alimentos especialmente frutas y verduras frescas con una estacionalidad muy distinta a los patrones históricos asociada a situaciones climatológicas como de factores productivos. Esperamos que la inflación total anualizada permanezca en torno al 2% durante gran parte de este año para volver a situarse a niveles de 3% el 2019. La inflación subyacente en cambio se proyecta en niveles bajos durante los próximos meses para converger a 3% en la segunda parte del 2019, más lento que la inflación total. En general el comportamiento de precios en el mediano plazo presenta una alta correlación con brecha de actividad de forma tal que la actividad de los sectores no transables seguirá con un crecimiento acotado (en torno al 1,5%), por debajo del crecimiento potencial. Como ocurre normalmente, el sector no transable tiene un desempeño en actividades asociadas a la construcción lo que explica la lentitud en la recuperación económica. En cambio, el gasto asociado al sector transable, como el consumo de bienes durables e inversión en maquinarias y equipo (especialmente proyectos mineros cuya cuantía en inversión es sustantivamente mayor), muestran mayor dinamismo lo que a su vez se ha visto apoyado por la apreciación del peso de los últimos meses y condiciones financieras que han facilitado un mayor stock y rotación de inventarios. Por otra parte, el crecimiento del empleo total se ha sostenido en torno a 2% anual sin embargo el crecimiento el empleo asalariado ha sido menor en particular en el sector privado y los salarios reales en cambio crecen a tasas anuales superiores a las de años anteriores explicados por la baja inflación (menor a la contractual). Las tasas de interés se


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han mantenido a niveles históricamente bajas y los indicadores de confianza muestran una mejora sostenida, aunque basada más en la percepción sobre el desempeño futuro de la economía que en la situación actual, es decir las expectativas son de gran optimismo para el año 2018. En el escenario externo se han afianzado las perspectivas positivas. Las economías desarrolladas muestran crecimientos mayores a los de años anteriores. También algunas economías emergentes. Se suma a ello que las condiciones financieras globales son favorables, esto a raíz del cuidado y prudencia que la institucionalidad financiera mundial ha mostrado en el retiro de estímulos monetarios, lo que dice relación con la correcta coordinación y cooperación económica, ayudando a que las tasas de interés y los premios por plazo sigan en niveles bajos permitiendo que los flujos de capital alcancen mercados de gran potencial y emergentes ubicándose en mercados con altos precios de activos. Asimismo, los precios de las materias primas también tienen un desempeño positivo. El precio del cobre supera los US$3 la libra promedio, y las proyecciones para el 2018 y el 2019 también siguen siendo altos bordeando dicha cifra lo que compensará los mayores precios esperados y en consecuencia los términos de intercambio mejorarán o se mantendrán estables. Proyectamos para este año 2018 un crecimiento estimado del orden del 2,9% con rangos de entre 2,5% y 3,5%, mejor que el 2017, que se explicará fundamentalmente por el aumento de proyectos ligados al sector minero en la primera mitad del año. No obstante, el PIB no minero tendrá una recuperación más lenta apoyándose por un escenario externo favorable, sin grandes desajustes macroeconómicos y con una política monetaria favorable junto a un esperado impulso fiscal. En este contexto la autoridad considerará una TPM estable lo que implica que no habrá variaciones manteniéndose en los niveles actuales y comenzando a aumentar una vez que el crecimiento económico comience a cerrar las brechas existentes especialmente de capacidad instalada alcanzado su máximo potencial. Pese a lo anterior subsisten elementos de riesgo internos y externos para el escenario esperado, en general de estabilidad. En lo externo el retiro de los estímulos monetarios en las economías desarrolladas y diferencias de percepción a este respecto genera una tensión relevante y se agrega a lo anterior riesgos geopolíticos en Asia y Medio Oriente y es poco probable un mayor impulso al comercio mundial. China sigue siendo significativo para el mundo emergente y como tal aún no ha resuelto adecuadamente desequilibrios en varios mercados clave sumándose a ello un ajuste monetario ad-portas y con incertidumbre respecto de sus resultados. Sin embargo, proyectamos un precio del cobre estable en gradual y constante descenso. En lo interno, el PIB retomará mayores tasas de expansión sin embargo hay sectores que por la falta de adecuación de componentes del gasto seguirán rezagados en el proceso de recuperación particularmente sectores relacionados con la inversión que requieren ambientes de mayor estabilidad y por otra parte, la confianza de consumidores y empresarios ha crecido fuertemente apoyada en el desempeño esperado de la economía lo que eventualmente podría verse afectado por el rezago natural de ajuste de expectativas a


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ello hay que agregar los segmentos de mayor vulnerabilidad del mercado financiero que podrían verse afectados al eliminar estímulos monetarios. Estimamos que en general el balance de riesgos para la actividad y la inflación están equilibrados para el presente año 2018 y consideramos un escenario estable en nuestras proyecciones de negocio, pero al mismo tiempo creemos que es necesario monitorear eventuales desviaciones de la meta inflacionaria ubicándola en el rango meta de 3% en los próximos años.


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15. VISION GRAFICA DE LA GESTION

ANÁLISIS DE GESTIÓN

El entorno económico 2017, se caracterizó por una desaceleración de la actividad económica y una contracción en la actividad crediticia, en una industria financiera que ajustó sus políticas de riesgo. Lo anterior implica un mayor impacto en los sectores más vulnerables. Esta situación nos obliga a quienes participamos en el sector cooperativo de ahorro y crédito a redoblar nuestros esfuerzos en apoyo de los más desamparados.

N° de socios y Cuotas de Participación:

Al término del ejercicio 2017, contamos con un total de 222 socios.

En cuanto a las cuotas de participación, durante el año 2017 los socios suscribieron y pagaron M$102.371 en cuotas de participación.


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Captaciones y Libretas de Ahorro: Gracias a la confianza que hemos logrado con nuestros socios, y el público en general, cerramos el año con M$253 en saldo y 61 libretas de ahorro.

Colocaciones:

Al término del ejercicio 2017, alcanzamos un saldo de MM$285.


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Calidad de la cartera:

La estrategia de potenciar la colocación de operaciones a través de convenio descuento por planilla ha rendido frutos, permitiendo que los indices de riesgo se mantengan en muy buenos niveles, cerrando ejercicio 2017 con una provisión sobre la cartera de un 1%. El saldo de provisiones al cierre del 2017 fue MM$3.


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16. HITOS 2017

1. El 19 de junio de 2017, BanCrece abre las puertas a sus socios en su sucursal,

ubicada en Avda. Providencia 1208, Oficina 208, comuna de Providencia, Ciudad de

Santiago.

2. El 14 de septiembre de 2017, BanCrece junto a autoridades, miembros del

Consejo de Administración, Junta de Vigilancia, socios e invitados inauguró su

nueva oficina Manuel Montt. En el discurso inaugural, Patricia Delgado, nuestra

Gerenta General, destacó que el propósito institucional es mejorar la calidad de

vida de los socios entregando productos, servicios y beneficios de calidad e

innovadores, promoviendo el ahorro como instrumento para alcanzar el bienestar

de la familia chilena.


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3. BanCrece, en diciembre pasado, auspició Tour Máster Senior de la Quinta Región,

realizado en el Club de Campo Granadilla de Viña del Mar.

En la primera fotografía Carlos Marchant, representante de la Federación de Tenis

de Chile, en el discurso de la ceremonia de premiación de este evento deportivo,

con la presencia Gonzalo Vargas, Capitán de la rama de tenis, y Guillermo Araya,

Coach, ambos del Club de Campo Granadilla.

En la segunda fotografía, nuestra Gerente General Patricia Delgado, participa en la

entrega de premios al ganador de la Serie Tercera Senior Felipe Gatica, junto a

Gonzalo Vargas.


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17. COMPROMISOS 2018

Tenemos este año un sólido plan de crecimiento, que considera la apertura

de nuevas sucursales, con el objeto de acercar los puntos de atención a

nuestros socios.

Nuestro plan de trabajo contempla seguir innovando en mejoras

tecnológicas a productos y procesos que potencia nuestro crecimiento para

este año.

Coherente con el rol social de la cooperativa, seguiremos orientando a

nuestros socios y desarrollando iniciativas con el medio ambiente y el

entorno.

Para facilitar a la vida a nuestros socios, suscribiremos convenios de

recaudación y pago de créditos, con el Banco Estado.

Seguiremos trabajamos para ser la primera Institución Cooperativa en la

era digital. ¡¡Esa es nuestra promesa!!


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18. ESTADOS FINANCIEROS

Por el ejercicio terminando al 31 de diciembre de 2017 e informe de los auditores independientes CONTENIDOS

INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE 31

BALANCES GENERALES 33

ESTADO DE RESULTADOS 35

ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO 36

INDICE 37

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 38

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INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE

INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES REFERIDO

A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Señores

Socios

Informe sobre los estados financieros Hemos efectuado una auditoría a los estados financieros adjuntos de Cooperativa de Ahorro y Crédito Bancrece, que comprenden el balance general al 31 de diciembre de 2017, los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por el ejercicio terminado en esas fechas y las correspondientes notas relacionadas a los estados financieros. Responsabilidad de la Administración por los estados financieros La Administración es responsable por la preparación y presentación razonable de estos estados financieros de acuerdo con las disposiciones de preparación y presentación de información financiera impartida por el Departamento de Cooperativas del Ministerio de Economía, Fomento y Turismo y otras disposiciones que apliquen. La Administración también es responsable por el diseño, implementación y mantención de un control interno pertinente para la preparación y presentación razonable de estados financieros que estén exentos de representaciones incorrectas significativas, ya sea debido a fraude o error. Responsabilidad del auditor Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre estos estados financieros a base de nuestra auditoría. Efectuamos nuestra auditoría de acuerdo con Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad que los estados financieros están exentos de representaciones incorrectas significativas. Una auditoría comprende efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los montos y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluación de los riesgos de representaciones incorrectas significativas de los estados financieros, ya sea debido a fraude o error. Al efectuar estas evaluaciones de los riesgos, el auditor considera el control interno pertinente para la preparación y presentación razonable de los estados financieros de la entidad con el objeto de diseñar procedimientos de auditoría que sean apropiados a las circunstancias, pero sin el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la entidad. Al efectuar estas evaluaciones de los riesgos, el auditor considera el control interno pertinente para la preparación y presentación razonable de los estados financieros de la entidad con el objeto de diseñar procedimientos de auditoría que sean apropiados en las circunstancias. Una auditoría incluye, también, evaluar lo apropiadas que son las políticas de contabilidad utilizadas y la razonabilidad de las estimaciones contables significativas efectuadas por la Administración, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionarnos una base para nuestra opinión de auditoría.

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Opinión sobre la base regulatoria de contabilización En nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, el balance general al 31 de diciembre de 2017 de Cooperativa de Ahorro y Crédito Bancrece, los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por el ejercicio terminado en esas fechas, de acuerdo con las disposiciones para la preparación y presentación de información financiera impartidas por el Departamento de Cooperativas del Ministerio de Economía, Fomento y Turismo, descritas en la Nota 2 a). Otros asuntos Los estados financieros de Cooperativa de Ahorro y Crédito Bancrece, no se presentan comparativos debido a que su creación fue comprendida en el mes de junio del año 2017.

ECOVIS CHILE ACYSS AUDITORES CONSULTORES LTDA.

Santiago, 09 de Marzo de 2018

Andrés García Mollenhauer Socio

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COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO BANCRECE

Balance General Por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2017

(En Miles de Pesos)

ACTIVOS Nota 2017

N° (M$)

DISPONIBLE 6 95.529

COLOCACIONES

Préstamos de consumo con vencimiento hasta 1 año vigentes 7 44.954

Préstamos comerciales con vencimiento hasta 1 año vigentes 0

TOTAL COLOCACIONES 44.954

Menos: Provisiones sobre colocaciones 11 (2.839)

TOTAL COLOCACIONES NETAS 42.115

OTROS ACTIVOS

Préstamos de consumo con vencimiento a más de 1 año vigentes 7 241.034

Otros activos 9 117.267

TOTAL OTROS ACTIVOS 358.301

ACTIVO FIJO

Activo fijo físico 8 26.101

TOTAL ACTIVOS FIJOS 26.101

TOTAL ACTIVOS 522.046

Las notas adjuntas numero 1 a la 15 forman parte integral de estos estados financieros

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COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO BANCRECE Balance General

Por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2017

(En Miles de Pesos)

PASIVOS Nota 2017

N° (M$)

CAPTACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES

Depósitos y captaciones 10 410.251

Cuentas por pagar 10 48.604

Otros pasivos

-

TOTAL CAPTACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES 458.855

OTROS PASIVOS

Otras provisiones 12 2.286

TOTAL PASIVOS 2.286

PATRIMONIO NETO

Capital social 13 102.371 Revalorización capital propio 13 665

Resultado Acumulado 0

Remanente del ejercicio 13 (42.131)

TOTAL PATRIMONIO NETO 60.905

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 522.046


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Estado de Resultados Por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2017

(En Miles de Pesos)

Nota 2017

N° (M$)

RESULTADOS OPERACIONALES

Ingresos por intereses 23.792

Ingresos por inversiones 8.238

Otros ingresos operacionales 5.713

Total ingresos de operación 37.743

MENOS:

Gastos por intereses (21.656)

MARGEN DE CONTRIBUCIÓN 16.087

Remuneraciones y gastos del personal (25.118)

Gastos de administración (26.065)

Depreciaciones y Amortizaciones (3.527)

Total gastos de apoyo operacional (54.710)

RESULTADO OPERACIONAL BRUTO (38.623)

Resultado neto de provisiones y castigos (2.839)

RESULTADO OPERACIONAL NETO (41.462)

RESULTADOS NO OPERACIONALES

Otros ingresos no operacionales 0

Egresos no operacionales (170)

Corrección monetaria (Fluctuación de valores) 5 (499)

Costo financiero 0

RESULTADO NO OPERACIONAL (668)

REMANENTE DEL EJERCICIO (42.131)


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Estado de Flujos de Efectivo

Por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2017

(En Miles de Pesos)

2017

(M$)

Flujo originado por actividades de la operación:

Pérdida del Ejercicio (42.131)

Cargos (Abonos) a resultados que no significan movimiento de efectivo:

Castigo por colocaciones 2.839

Provisión Gastos 1.335

Depreciación Activo Fijo 1.373

Amortizaciones 2.155

Corrección Monetaria 499

Intereses Prestamos Socios 21.656

Provisión de Vacaciones 951

+/- variaciones activos circulantes operacionales:

Aumento colocaciones (44.954)

Aumento deudores varios (36.104)

+/- variaciones pasivos circulantes operacionales:

Aumento Acreedores Varios 48.603

Total flujos Operacionales (43.778)

Flujo originado por actividades de Inversión:

Aumento Colocaciones (241.034)

Compra Activo Fijo (27.665)

Total flujos de inversión (268.699)

Flujo originado por actividades de Financiamiento:

Prestamos Socios 410.251

Total flujos de financiamiento 410.251

Flujo neto total del ejercicio 97.774

Efecto de la inflación sobre el efectivo y efectivo equivalente (2.245)

Variación neta del efectivo y efectivo equivalente 95.529

Saldo inicial de efectivo y efectivo equivalente 0

Saldo final de efectivo y efectivo equivalente 95.529


37

Índice

NOTA N° 1. RESEÑA HISTÓRICA DE LA COOPERATIVA .................................................................... 38

NOTA N° 2. PRINCIPALES CRITERIOS CONTABLES UTILIZADOS .................................................... 38

NOTA Nº 3: CAMBIOS CONTABLES ......................................................................................................... 39

NOTA Nº 4: PRESENTACION .................................................................................................................... 40

NOTA N° 5 CORRECCIÓN MONETARIA .................................................................................................. 40

NOTA N° 6. EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE ........................................................................... 41

NOTA N° 7. COMPOSICIÓN DE LAS COLOCACIONES ........................................................................ 41

NOTA Nº 8: ACTIVO FIJO .......................................................................................................................... 42

NOTA N° 9. COMPOSICIÓN DE OTRAS CUENTA DEL ACTIVO .......................................................... 42

NOTA N° 10. COMPOSICIÓN DE CAPTACIONES, PRÉSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES ........... 43

NOTA N° 11: PROVISIONES POR ACTIVOS RIESGOSOS ................................................................... 43

NOTA Nº 12: COMPOSICION DE OTRAS CUENTAS DEL PASIVO Y PROVISIONES VOLUNTARIAS.44

NOTA N° 13. PATRIMONIO ..................................................................................................................... 44

NOTA Nº 14: IMPUESTO A LA RENTA ..................................................................................................... 45

NOTA Nº 15: HECHOS POSTERIORES .................................................................................................... 45

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38

COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO BANCRECE

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

NOTA N° 1. RESEÑA HISTÓRICA DE LA COOPERATIVA

La Cooperativa de Ahorro y Crédito, fue constituida por escritura pública de fecha 18 de mayo del 2017, otorgada

ante la notaría pública de don Humberto Quezada Moreno, bajo el repertorio N°2988-2017. El extracto se publicó

en el Diario Oficial N°41778 de fecha 08 de junio del 2017. Fue inscrita en el Registro de Comercio del

Conservador de Bienes Raíces de Santiago a fojas 44.366, N°24.208 de fecha 07 de junio del año 2017.

La Cooperativa obtuvo su personalidad jurídica bajo el Oficio N°2631, de fecha 11 de mayo de 2017 y se

encuentra inscrita en el Registro de Cooperativas del Departamento de Cooperativas del Ministerio de Economía,

Fomento y Turismo, bajo el Rol N°5409, con fecha 08 de agosto de 2017.

La Cooperativa tiene por objeto realizar todas las operaciones que la ley permita a las cooperativas de ahorro y

crédito, y promover los principios y valores cooperativos entre sus asociados, y propender al bienestar personal,

económico y cultural de éstos.

NOTA N° 2. PRINCIPALES CRITERIOS CONTABLES UTILIZADOS

a) General

Los estados financieros por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2017, ha sido preparado de acuerdo al

marco normativo impartido por el Departamento de Cooperativas del Ministerio de Economía, Fomento y Turismo,

la Ley General de Cooperativas y otras normas específicas que apliquen a la compañía.

Las cifras comparativas del ejercicio 2017 se presentan actualizadas según la variación del Índice de Precios al

Consumidor (IPC) utilizada para efectos de corrección monetaria, puesto que equivale a 1,9%

b) Corrección monetaria (Fluctuación de Valores) El capital propio, el activo fijo y otros saldos no monetarios, se presentan actualizados de acuerdo con la variación

del Índice de Precios al Consumidor (IPC).

La aplicación de este mecanismo de ajuste significó un cargo neto a resultados ascendentes a M$ 499.

Las cuentas de resultado se presentan corregidas monetariamente, de acuerdo a lo señalado por la Resolución

Exenta Nª1321 de fecha 11 de junio del 2013 emitida por el Departamento de Cooperativas del Ministerio de

Economía, Fomento y Turismo.

c) Intereses y reajustes

Las colocaciones y captaciones se presentan con sus intereses y reajustes devengados hasta la fecha de cierre de

los ejercicios respectivos.

39

d) Activo fijo físico

El activo fijo se presenta valorizado al costo corregido monetariamente y neto de las depreciaciones calculadas

linealmente sobre la base de los años de vida útil estimada de los respectivos bienes.

e) Inversiones financieras

Las inversiones en instrumentos financieros corresponden a inversiones en depósitos a plazo y fondos mutuos, los

criterios de evaluación se describen a continuación:

Depósitos a Plazo: No posee inversiones al cierre del ejercicio 2017.

Fondos Mutuos: Las inversiones en fondos mutuos fueron rescatadas antes del cierre del periodo.

f) Provisiones por activos riesgosos

De acuerdo a lo señalado por la Resolución Exenta Nª1321 de fecha 11 de junio de 2013 emitida por el

Departamento de Cooperativas del Ministerio de Economía, Fomento y Turismo, la Cooperativa ha contabilizado el

100% de las provisiones y castigos determinados según la metodología de clasificación de cartera, al 31 de

diciembre de 2017.

La Cooperativa durante el 2017 efectuó provisiones y castigos por activos riesgosos de acuerdo a la normativa

vigente. La aplicación de este criterio de ajuste significó un cargo neto a resultados por $2.839, correspondiente al

1% de la cartera.

g) Vacaciones del personal

El costo anual asociado a las vacaciones del personal es reconocido en los estados financieros sobre la base de

la obligación estimada en el período en que se devenga, de acuerdo a los principios contables.

h) Estado de flujo de efectivo

Los estados financieros incluyen el estado de flujo de efectivo, el que se ha preparado según el método

denominado indirecto.

Para efectos de la preparación del estado de flujo de efectivo, la Cooperativa ha considerado como efectivo y

efectivo equivalente los saldos de caja y banco.

NOTA Nº 3: CAMBIOS CONTABLES

Durante el periodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre 2017, no se efectuaron cambios

contables, que puedan afectar significativamente la interpretación de estos estados financieros, debido a que la

empresa inició actividades el 06 de junio de 2017.

40

NOTA Nº 4: PRESENTACION

Para efectos de preparación de los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2017, han sido utilizados como

base de presentación los formatos e instrucciones impartidas por la Resolución Exenta Nª191 de fecha 17 de junio

de 2002 emitida por la Subsecretaria de Economía y Empresas de Menor Tamaño y Resolución Exenta Nª283 de

Fecha 30 de julio 2002 emitida por el Departamento de Cooperativas.

NOTA N° 5 CORRECCIÓN MONETARIA

Producto de la aplicación de las normas de corrección monetaria sobre el capital propio, activos y pasivos no

monetarios, según lo descrito en la nota 2 b) se ha producido un cargo neto a resultados ascendentes a $ 499 al

31 de diciembre de 2017, se acuerdo al siguiente detalle:

a) Corrección monetaria de capital propio, activos y pasivos no monetarios

2017

Actualización de:

(M$)

Activos no monetarios

166

Pasivos no monetarios

-

Patrimonio

(665)

(Cargo) Abono neto a resultados

(499)

41

NOTA N° 6. EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE El detalle del efectivo y del equivalente es el siguiente:

2017

Concepto

(M$)

Caja Casa Matriz

348

Bóveda

205

Banco de Crédito e Inversiones Casa Matriz

19.927

Banco Estado

38.019

Documentos por Cobrar

37.030

TOTAL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE

95.529

NOTA N° 7. COMPOSICIÓN DE LAS COLOCACIONES

La composición de este rubro al 31 de diciembre de 2017 valorizadas según lo descrito en la nota 2 c) es la

siguiente:

2017

Préstamos Consumo (M$)

Corto Plazo 44.954

Largo Plazo 241.034

TOTAL COLOCACIONES 285.988

Se consideran todos los créditos efectivos vigentes al cierre del ejercicio.

42

NOTA Nº 8: ACTIVO FIJO

Estos activos se mantienen valorizados según lo descrito en la nota 2 d) y los principales bienes incluidos en este

rubro al 31 de diciembre de 2017 son los siguientes:

2017

Concepto (M$)

Muebles y Útiles 7.934

Equipos de Computación 7.753

Otros Activos Fijos 7.620

Software al costo 4.357

Sub-total 27.664

Menos Depreciación acumulada (1.563)

TOTALES 26.101

NOTA N° 9. COMPOSICIÓN DE OTRAS CUENTA DEL ACTIVO

La composición de este rubro al 31 de diciembre de 2017 es la siguiente:

2017

Concepto (M$)

Anticipo de Honorarios 11.890

Partidas por Distribuir 7.449

Anticipo de Proveedores 56

Cuentas por Cobrar 15.321

Garantías de Arriendo 1.389

Gastos de Organización y Puesta en Marcha 81.162

TOTALES 117.267

43

NOTA N° 10. COMPOSICIÓN DE CAPTACIONES, PRÉSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES

La composición de este rubro al 31 de diciembre de 2017 es el siguiente:

Corto Plazo

Largo Plazo Total

Depósitos y Captaciones (M$) (M$) (M$)

Depósitos a Plazo 268.617 141.379 409.996

Cuentas de Ahorro 255 - 255

TOTALES 268.872 141.379 410.251

Corto Plazo

Largo Plazo Total

Cuentas por Pagar (M$) (M$) (M$)

Impuestos por Pagar 250 - 250

Cuentas por Pagar 42.565 - 42.565

Acreedores Varios 5.789 - 5.789

TOTALES 48.604 - 48.604

NOTA N° 11: PROVISIONES POR ACTIVOS RIESGOSOS

Al 31 de diciembre de 2017, la Cooperativa mantiene provisiones por

2017

Concepto

(M$)

Saldo al inicio de ejercicio

-

Provisiones constituidas

2.839

Liberación

-

Saldos Contables

2.839

-

Saldo al cierre del ejercicio

2.839

A juicio de la administración, las provisiones constituidas cubren todas las eventuales pérdidas que puedan

derivarse de la no recuperación de activos riesgosos según los antecedentes examinados por la Cooperativa.

44

NOTA Nº 12: COMPOSICION DE OTRAS CUENTAS DEL PASIVO Y PROVISIONES VOLUNTARIAS

La composición de este rubro al 31 de diciembre de 2017 es la siguiente:

1- Otras Provisiones:

2017

Concepto (M$)

Provisión Gastos del Periodo 1.335

Provisión Vacaciones Proporcionales 951

TOTALES 2.286

NOTA N° 13. PATRIMONIO

A continuación, se resume el movimiento de las cuentas de capital y reservas durante cada ejercicio:

Capital emitido

Otras Reservas

Varias

Ganancias (pérdidas)

Acumuladas

Resultado del

Ejercicio

Total Patrimonio

M$ M$ M$ M$ M$

Saldo Inicial al 01/01/2017 0 0 0 0 0

Capital Pagado 102.371 0 0 0 102.371

Revalorización Capital Propio

0 665 0 0 665

Retiros efectuados 2017 0 0 0 0 0

Resultado del Ejercicio 0 0 0 (42.131) (42.131)

Saldo Final al 31/12/2017 102.371 665 0 (42.131) 60.905

a) Revalorización del capital propio

La revalorización del capital propio para el año 2017 fue de acuerdo a los porcentajes del IPC anual más la

corrección monetaria de los aportes capital, los valores son los siguientes:

Al 31 de diciembre de: (M$) % (M$)

Capital

102.371 170% 665

Reserva Revalorización Capital

0 0% 0

Resultado del Ejercicio

(42.131) -70% 0

Total 60.240 100% 665

45

b) Patrimonio efectivo

De acuerdo con lo estipulado en el capítulo III.C.2-2 del Compendio de Normas Financieras del Banco Central de

Chile, el patrimonio efectivo de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no puede ser inferior al 10% de sus activos

ponderados por riesgo, neto de provisiones exigidas, ni inferior al 5% de sus activos totales, netos de provisiones

exigidas. Al cierre del presente ejercicio, la institución presenta la siguiente situación:

2017

Al 31 de diciembre de:

(M$)

Patrimonio efectivo

60.905

Activos totales computables

522.046

Porcentaje

11,67%

Activos por riesgo 426.517

Porcentaje 14,28%

NOTA Nº 14: IMPUESTO A LA RENTA

De Acuerdo a la legislación vigente, la Cooperativa no está afecta al impuesto a la renta por sus operaciones con

los socios y no presenta operaciones realizadas con terceros.

NOTA Nº 15: HECHOS POSTERIORES

En el periodo comprendido del 01 de enero y 31 de diciembre de 2017, a la fecha de entrega de estos estados

financieros, no han ocurrido hechos significativos que afecten los Estados Financieros de la Cooperativa.

47

Administración y Finanzas


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SE HAGAN REALIDAD”


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