Medios de Pago: Que nuevas opciones existen y cómo evaluarlas para una mejor toma de decisiones

Juan Carlos Rodriguez-Linares

Director Soluciones Comerciales, ALAC

Mayo, 2015

Aviso Importante

Esta presentación se presenta a Usted en su capacidad como cliente de Visa International y participante en el sistema de pagos Visa. Con su participación en esta presentación, Ud. acuerda que la información aquí contenida (la “Información”) es confidencial y está sujeta a restricciones de confidencialidad contenidas en las Regulaciones Operativas de Visa, que limitan su uso de la Información. Ud. acuerda mantener la confidencialidad de la Información y no usar la Información por cualquier propósito que no sea en su capacidad como cliente de Visa International o de participante en el sistema de pagos Visa. La Información puede ser difundida por tu organización y a sus empleados solamente que sea estrictamente necesario para permitir su participación en el sistema de pagos Visa.

Por la presente queda avisado(a) que la Información puede constituir información material no pública bajo las leyes federales de valores de los Estados Unidos y el comprar y vender acciones de Visa Inc. teniendo conocimiento de dicha información material no pública constituiría una violación de dichas leyes.

También, por favor quede avisado(a) que bajo la ley de Estados Unidos, entidades que compiten en el mismo segmento del mercado se les prohíbe que discutan o actúen en conjunto en relación a la fijación de precios de productos o servicios que puedan proporcionar

Declaraciones a Futuro y Renuncia

La presentación del día de hoy podrá contener, además de información histórica, declaraciones a futuro dentro del significado de la Sección 27ª de la Ley de Valores de 1933, según enmendada, y de la Sección 21E de la Ley de Bolsas de Valores de 1934, según enmendada.

Estas declaraciones con visión de futuro se basan en nuestras presunciones, expectativas y proyecciones actuales sobre acontecimientos futuros, las cuales reflejan el mejor juicio de la gerencia e involucran un número de riesgos e incertidumbres que pueden causar que los resultados reales difieran materialmente de aquellos sugeridos por nuestros comentarios en el día de hoy. Debe de repasar y considerar la información contenida en nuestros documentos presentados ante el SEC sobre estos riesgos e incertidumbres. Visa renuncia cualquier obligación de actualizar o revisar públicamente cualquier declaración a futuro o información provista en la presentación del día de hoy.

Estudios de casos, estadísticas, investigaciones y recomendaciones son proporcionados “tal cual” y con la intención de ser únicamente para propósitos informativos y no se deben utilizar para dar algún asesoramiento operacional, de mercadeo, técnico, fiscal, financiero u otro consejo. Visa Inc. no hace ninguna representación o garantía en cuanto a la exhaustividad o exactitud de la Información dentro de este documento, ni asume alguna culpa o responsabilidad que pueda resultar al utilizar tal Información. La Información aquí contenida no pretende ser asesoramiento legal y les recomendamos que consulte un profesional legal competente si requiere tal asesoramiento.

Diferentes tipos de Medios de Pago para pagos B2B

Source: First Annapolis primary research as of April, 2010.

Cheques

Transferencias Electrónicas

TE

ACH

(Automatic Clearing House)

Corporativa

T&E

• La forma más común de pagos, pero de mayor costo para procesar

• Los proveedores a menudopermiten 45-60 días los plazos para el pago

• Toma de 3-5 días para generarlo, lo que aumenta los días de recaudo de un proveedor

• Generalmente se paga el mismo día de la fecha acordada

• Alta transaccionalidad y feesal enviar y al recibir

• Típicamente reservada para cierto tipo de empresas y volúmenes de pago, también transacciones internacionales, puede ser un medio costoso para transacciones de bajo valor.

• Utiliza una red electrónica a través de un proceso por lotes al día con un plazo de pago 1-2 días

• Expedientes de pago estandarizados con información limitada de remesas

• Se puede integrar fácilmente en los sistemas de AP

• Más ampliamente utilizado la tarjeta para la adquisición de bienes por diferentes canales

• Puede sustituir el proceso de PO / factura / aprobación tradicional

• Puede incorporar controles para ayudar a garantizar el cumplimiento

Personajes en la historia de hoy!Reto :

Cumplimiento de

Grupo o Individual2

Crecimiento de las Organizaciones y

Complejidad Global

1

Recursos y tiempo

Limitados3

Requisitos :

Data y Tecnología Consolidada, Homogénea e

Inteligente

Política

Lista de políticas

Días Pago (Days Payables Outstanding)

Proveedores aprobados (Precio)

Costo de transacciones (Tarifas)

Proceso aprobado (Costo)

Aprobación de riesgo (Crédito)

El alcance total de sus políticas varía.

Por ej.: ¿Existe una política de gasto de T&E en su organización?

Alineación de la política/cumplimiento usando los diferentes Medios de Pago

Fondos/flujo de efectivo

Datos de informes/cumplimiento de proveedores

Datos de la automatización de procesos

Mejor gestión del cumplimiento

Límites de gastos por transacción

Control de gastos por categoría

Límites por empleado

Menor mal uso

Seguridad para el Funcionario

Conciliación

Flujo de Caja

DescuentoProveedores

Automatizacion de Procesos

Cumplimientode Politicas

Limite de gastopor Transaccion

Limite de gastopor categoria

Limite de gastopor empleado

Seguridad para el Funcionario

Reconciliacióndel gasto

Valor potencial de los Medios de Pago

Los medios de

pago pueden

agregar valor

significativo a la

medición de

políticas. ACH /

TE

Sin embargo,

muchos clientes

no son

conscientes de

los méritos de

los diferentes

métodos

de pago.

Ejemplo A

Total de ventas

$1.000.000.000

Gasto objetivo (Cuentas

por Pagar)

¿Gasto real con

tarjetas?

Gasto por VyR $10.000.000 $5.700.000

Total de transacciones

objetivo

64.000 16.750

Dimensionando los objetivos y beneficios potenciales

El gasto por VyR es el punto de

partida tradicional de las tarjetas

donde ayudan a las

corporaciones a disfrutar de los

beneficios de un mayor

cumplimiento

de las políticas.

Viajes y Representación

VyR

VyR = 1% de las ventas de la compañía.

Valor promedio de la transacción por

VyR = $160

Fuente: Estudio de Viajes de RPMG, 2013; Base de datos corporativa de PayTech Comercial, 2009-2014.

Distribución de tarjetas y correlación con el cumplimiento de políticas

Típicamente, de 10 a 20 de cada 100

empleados realiza gastos y debería

tener tarjeta.

En algunos países y empresas existe la

cultura de la sospecha en relación con el

otorgamiento de tarjetas—surge la

percepción del mal uso.

Nótese que el gasto no ha cambiado,

como tampoco las transacciones. Sin

embargo, por alguna razón, se

considera que el efectivo y las tarjetas

personales son más seguros.

¿Cuál es la evidencia? $10.000.000

Fuente: Estudio de Viajes de RPMG, 2013; Base de datos corporativa de PayTech Comercial, 2009-2014.

Gasto= $10.000.000

Transacciones = 64.000A B

Beneficios de mayor adopción

Bajo Distribución de tarjetas Buena práctica

Menos visibilidad sobre gastos individuales.Cumplimiento con

las políticas

Mayor visibilidad sobre gastos

individuales—fecha, hora, domicilio

del comercio.

Exposición de todo el mal uso. Mayor

probabilidad de mal uso: empleados pueden

inflar reclamos o ‘perder’ recibos; puntos en

las tarjetas personales—inflando el gasto.

Riesgo/Mal uso por parte

de empleados

Exposición limitada al seguro de

exención de responsabilidad corporativa

versus probabilidad de mal uso.

Reducción o falta de datos del gastos. Gestión de proveedores

Buenos datos para garantizar el

cumplimiento y obtener

mejores descuentos.

Ingreso, aprobación y reembolso de gastos

deben ser hechos manualmente.

Automatización

de procesosMejoras en la automatización

de procesos.

Tiempos más largos para reembolsos.

Uso del limite de crédito personal para

gastos de la compañía.

Experiencia de los

empleados

Más fácil de usar.

Menor tiempo y conveniencia para los

empleados.

Fuente: Estudio de Viajes de RPMG, 2013; Base de datos corporativa de PayTech Comercial, 2009-2014.

Evidencia : Riesgo/Mal uso por parte de empleados

Estudio de RPMG

Perspectivas de fraude y mal

uso Tarjetas de VyR

Mala

Representació

n por

empleados

Fraude

interno (no

autorizado a

usar la tarjeta)

Fraude

externo (Internet/Comer

cio de terceros)

Promedio de $ por incidente $500 $100 $400

Pérdida para la organización

como un porcentaje de los

gastos con tarjetas de VyR.

0,015% 0,001% 0,059%

Ejemplo

Por cada $1.000.000 de gastos, se atribuyen a fraude y mal uso en total no más de $150.

La proporción es 1 de cada 650 tarjetas de viajes y 1 cada 36.000 transacciones.

El fraude interno es aún más bajo: 1 de cada 3.846 tarjetas y 1 de cada 200.000

transacciones.

Las tarjetas son instrumentos de pago seguros; potencialmente hacen más visible el mal

uso y el fraude que ningún otro método de pago.

Estudio Comparativo sobre Tarjetas de Viajes Corporativos, realizado por RPMG en 2009 y 2013.

Propósito principal de las tarjetas comerciales

Mejores tarifas y tratos con

proveedores clave.

Cumplimiento de políticas y control de

gastos de empleados de los

fondos de la organización.

Reducción de costos y automatización

de procesos.

Integración con sistemas y mejor

visibilidad delos informes.

Mejor gestión del efectivo, reducción de

efectivo, gestióndel crédito.

Alineación de la política/cumplimiento usando las tarjetas como herramienta preferencial de pago

• Ampliación del plazo promedio de pago (DPO)Fondos/flujo de efectivo

• Datos e informes consolidados para descuentos a proveedoresDatos de informes/

cumplimiento de proveedores

• Captación del 85% de las transacciones de menor valor, que no son por Vuelos/Hoteles

Datos de la automatización de procesos

• Mayor visibilidad y transparencia sobre el comportamientodel empleado

Mejor gestión del cumplimiento

• Capacidad de controlar las transacciones individualesLímites de gastos por transacción

• Capacidad de controlar y administrar categoríasControl de gastos por categoría

• Capacidad para cambiar controles a nivel del empleadoLímites por empleado

• Menores niveles demostrados de mal uso por parte de empleadosMenor mal uso

• Protección para el empleado durante los viajesSeguridad para el Funcionario

• Datos de facturas en algunos casos, para ayudar a mejorarla conciliación

Conciliación

Flujo de Caja

Data : Descuento

Proveedores

Data : Automatizacion

de Procesos

Data : Cumplimientode Politicas

Control : Limitede gasto porTransaccion

Control : Limitede gasto por

categoria

Control : Limitede gasto por

empleado

Control : Reconciliación

del gasto

Valor potencial de los Medios de Pago

Los medios de

pago pueden

agregar valor

significativo a la

medición de

políticas.

Sin embargo,

muchos clientes

no son

conscientes de

los méritos de

los diferentes

métodos

de pago.

ACH /

TE

Visa Confidencial16

Muchas Gracias!