manejo de los creditos agropecuarios

7/25/2019 Manejo de Los Creditos Agropecuarios

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ndicede Contenido

6.1. POLTICADE CREDITO.......................................................................................................................... 39

1. Objetivos Generales....................................................................................................................................392. Objetivos Especficos..........................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................393. Marco Legal...............................................................................................................................................................................39

4. Aprobacin, Divulgacin y Actualizaci

n.....................................................................................................395. Origen y Aplicacin de los Recursos...........................................................................................................39

6. Calce Financiero..........................................................................................................................................................................................................407. Concentracin de Riesgos.............................................................................................................................................................................................................408. Actividades no Financiables........................................................................................................................409. Descentralizacin...............................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................4110. Moneda de los Crditos................................................................................................................................................................4111. Sujetos de Crdito.......................................................................................................................................4112. Gnero..............................................................................................................................................................................................................................4113. Lmite de Crditos................................................................................................................................................................................................................................................................................4114. Fiadores............................................................................................................................................................................................................................................................4215. Pagars.......................................................................................................................................................4216. Lmites Individuales y Globales del Crdito.................................................................................................4217. Documentos Bsicos para la Formalizacin de una Solicitud...........................................................................................................................................................................4218. Actualizacin de Informacin sobre los Prestatarios..............................................................................................................................................................................................................................................................................42

19. Clasificacin de los Prestatarios...............................................................................................................................4220. Clasificacin de los Crditos segn el Destino............................................................................................43

21. Clasificacin Contable de los Crditos......................................................................................................................................................................................................................................................................................................4322. Plazos de Financiamiento................................................................................................................................................................................................................4323. Frecuencias de Pago..................................................................................................................................................................................4424. Montos de Financiamiento..............................................................................................................................................................................................................4425. Garantas.....................................................................................................................................................................................4426. Tasas de Inters, Gastos y Seguros........................................................................................................................................................................................................................4627. Intereses Moratorios y Cargos.................................................................................................................................................................................4828. Filosofa y Tecnologa Crediticia.......................................................................................................................................................................4829. Captacin de Prestatarios.......................................................................................................................................................................................................................................................................................................4834. Conocimiento de los Prestatarios................................................................................................................4935. Proceso de Anlisis para el Otorgamiento de Crditos.........................................................................................................................................................................................................................................................5036. Propuesta de Financiamiento......................................................................................................................5237. Comit de Crdito......................................................................................................................................................................... 52

38. Desembolso de los Crditos................................................................................................................................................5339. Vencimiento de los Crditos........................................................................................................................5440. Prepagos para Cancelaciones................................................................................................................................................................................5441. Sistema de Calificacin de Clientes.....................................................................................................................................................................................................5442. Zonificacin de la Cartera..............................................................................................................................................................5443. Zonas de Alto Riesgo........................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................5444. Reversin de Operaciones..........................................................................................................................5445. Gestin de Recuperacin, Seguimiento y Control de Crditos Atrasados.........................................................................5546. Comit de Mora...........................................................................................................................................5547. Gestin de Recuperacin, Seguimiento y Control.......................................................................................5648. Mecanismos de Negociacin................................................................................................................................................5749. Bienes Adjudicados Entregados Voluntariamente o por Proceso Judicial ..................................................5850. Constitucin de Provisiones ........................................................................................................................5951. Castigo de Cartera ......................................................................................................................................5952. Polticas Particulares para Productos Crediticios ........................................................................................59


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RESUMENEJECUTIVO

El sector agropecuario muestra una estructura productiva representada principalmente porempresarios agrcolas de cultivos tradicionales (granos bsicos) y agroindustriales (caf, caa,etc.), mientras que en el lado pecuario predominan los productores avcolas y ganaderos.

En este sentido, las lneas o productos crediticios propuestos en el presente Modelo de CrditoRural Agropecuario buscan aprovechar y responder a la composicin determinada del mercadopotencial, perfilando dentro de estos estratos aquellos productores que representen un menorriesgo crediticio. Otra condicionante que se considera para definir el nicho de mercado es laoferta crediticia del mercado financiero nacional, la cual concentra principalmente su oferta en elsubsector agroindustrial.

Deber tenerse en cuenta que las Polticas, procesos y productos crediticios concretosdebern adaptarse a cada caso concreto, tanto en lo que respecta a la entidad asociada mismacomo a la demanda potencial de la zona de influencia de cada institucin.

No debe olvidarse que el manejo adecuado del riesgo crediticio agropecuario se fundamenta enuna tecnologa crediticia que busca articular las mejores prcticas que han resultado viables a

diversos operadores en la regin latinoamericana y que se basa, fundamentalmente en: El USO de tecnologas crediticias basadas en expertos y abundante informacin obtenida

in situ, donde los incentivos de pago para los clientes y los incentivos por cumplimientode metas para el personal juegan un rol importante y la informacin acta como unSustituto virtual de las garantas reales.

Una serie de estrategias de diversificacin (geogrfica, sectorial, de productos) y conlmites a la exposicin de la cartera, resultando as optimo una cartera agropecuariamenor del 40% del financiamiento total.

6. NORMATIVA PARA CREDITO RURAL AGROPECUARIO

6.1. POLITICADE CREDITO

1. Objetivos GeneralesEl objetivo del presente apartado es establecer las normas y lineamientos correspondientespara la ejecucin de las operaciones crediticias, instruyendo al personal sobre aspectosfundamentales como objetivos, funciones, relaciones, Polticas, procedimientos y normasestablecidas.

2. Objetivos Especficos

- Aplicar criterios homogneos para el otorgamiento de Crditos agropecuarios.

- Establecer los lineamientos crediticios a ser aplicados por el personal de la institucin

Involucrado en los procesos de Crditos.- Facilitar el control de las gestiones crediticias y el cumplimiento de las normas establecidas,

para as poder introducir las acciones correctivas o de mejora continua.

- Establecer los mecanismos de gestin de Crditos, lmites, constitucin de garantas,evaluacin, y niveles de aprobacin para Crditos que se otorga a los solicitantes,precisando sus derechos y obligaciones como sujetos de Crdito as como de los fiadores.

- Establecer los medios de recuperacin de los Crditos otorgados con los menores costosPosibles.


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3. Marco LegalTodas las disposiciones establecidas en el presente Manual de Polticas, Manual deProcedimientos y Reglamentos de Productos Crediticios se han elaborado considerando losaspectos legales segn:

a ) LEY GENERAL DE TTULOS Y OPERACIONES DE CRDITO

c) Cdigo de comercio.

4. Aprobacin, Divu lgacin y Actuali zacinLa presente normativa deberaser aprobada por la Junta Directiva de la Parafinanciera y, en

caso de presentarse la necesidad de insertar modificaciones sustanciales, stas podran sersugeridas por la Gerencia, en coordinacin con el area de Crditos.

5. Origen y Apl icacin de los Recursos

a. Del OrigenLos recursos para atender a la demanda crediticia podrn obtenerlos de la aportacin de lossocios, prestamos directos o de cualquier organismo o entidad que ponga a disposicinrecursos para este fin.

Por razones de control y ordenamiento de la cartera de Crditos y con la finalidad de contar consuficiente informacin para realizar el seguimiento y anlisis de costos, las operaciones tambinse codificarn segn el origen de los fondos, atendiendo a las caractersticas particulares decada fondo.

B. De la AplicacinLos recursos sern colocados en el mercado, atendiendo a las reglamentaciones emanadas delos organos regulatorios competentes y a las condiciones y parmetros establecidos por losproveedores de recursos.

Para la adecuada colocacin de los fondos, se consideraron tambin las condiciones demercado, la oferta de la competencia, se analizarn las necesidades de los solicitantes y loscriterios fundamentales de rentabilidad y sostenibilidad institucional.

6. Calce FinancieroA los efectos de mantener un adecuado equilibrio entre las colocaciones y la captacin derecursos se llevar un control permanente del calce financiero atendiendo a los plazos deotorgamiento, vencimientos de las inversiones y condiciones de las fuentes de fondos.

7. Concentracin de Riesgos Para cuantificar el monto de riesgo de un prestatario, se considerar el valor total de su deuda,compuesto por el monto del capital prestado ms los intereses devengados y, en caso loshubiera, se sumaron en los mismos trminos, los Crditos otorgados a otras personas en loscuales el prestatario de referencia, sea Fiador de dichas operaciones o se encuentre vinculadoa las mismas.

Es parte de la filosofa crediticia aplicada para atender al segmento de mercado, disminuir elriesgo crediticio, diversificando la cartera en montos y nmero de prestatarios, de tal modo queasimile con facilidad los casos en mora y mantenga maniobrable el riesgo crediticio.

Tambin, se tratar de evitar concentrar Crditos en grupos familiares o deudores vinculados, yaQue los problemas econmicos de un miembro de la familia, generalmente afecta a losdems.


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Con la diversificacin de la cartera se produce el subvenciona miento horizontal, es decir, queCrditos de montos mayores correctamente evaluados, deberan equilibrar los costos deadministracin y evaluacin de los Crditos de montos menores, lo cual puede reducirse conuna poltica de precios diferenciada.

La diversificacin de la cartera debe evitar que la calidad de la misma est determinada por laProsperidad o el fracaso de ciertos sectores econmicos o actividades.

8. Actividades no Financiables

Constituyen solicitudes de Crdito no aceptables aquellas destinadas a:

Financiar actividades que Sean o se presuman de ndole delictivo y que en el Planolegal Impliquen una accin penal.

Financiar actividades que rian con la moral y las buenas costumbres.

Financiar actividades que produzcan un fuerte impacto en perjuicio del medio ambiente.

Actividades Polticas, Como ser campaas de personas o partidos polticos, entre otros.

Fabricacin y comercializacin de armas o explosivos.

Juegos de azar, casinos entre otros, etc.

Otras actividades o giros a determinar por el area de Crditos.

9. DescentralizacinSe adoptar una poltica de descentralizacin de decisiones en muchos de los procesoscrediticios como aprobaciones, desembolsos, recuperacin, descuento de gastos a losprestatarios atrasados, etc., conforme a las disposiciones que para el efecto emita la JuntaDirectiva d la Parafinanciera, con la finalidad de imprimir la dinmica necesaria para la atencinoportuna a sus prestatarios. En esta determinacin, tambin se considera importante lacobertura geogrfica que abarcar el servicio de Crdito, la cual conlleva a descentralizarresponsabilidades, a fin de actuar oportunamente. Para asegurar el xito de estadescentralizacin, tambin se deber reforzar el control en todos los procesos crediticios.

10. Moneda de los Crditos Se podrn desembolsar Crditos en Pesos.

11. Sujetos de CrditoSon sujetos de Crdito de la Parafinanciera las personas fsicas o morales que realicenactividades econmicas en el rubro Agropecuario (agricultura y/o ganadera, pesca, etc.), cuyodomicilio laboral o comercial est dentro del area de cobertura geogrfica de Parafinanciera.

Los requisitos bsicos para ser sujetos de Crdito son:

La edad de los solicitantes debe ser mnimo 18 y mximo 60 aos.

No presentar antecedentes morosos (Burde Crditos), financiero y/o bancario.

Solicitud de prstamo completada

Copia de los documentos de identidad vigente Del prestatario, cnyuge y/o conviviente yFiador.

Copia del ltimo recibo de agua, Luz y/o telfono.

Suscripcin de los pagars y contratos correspondientes.

Croquis del domicilio Del solicitante y fiador.

No podrn acceder a prstamos en una misma familia ms de dos personas,especialmente si se trata de padres e hijos que habiten un mismo domicilio.


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12. GneroConsiderar entre los principios institucionales la equidad de gnero, realizando accionescompensatorias para que hombres y mujeres tengan acceso equitativo a los serviciosfinancieros, logrando as la igualdad de oportunidades para sus clientes.

13. Lmite de Crditos Las operaciones de Crditos se regirn por los lmites establecidos en la ley y en losdems disposiciones legales emitidas sobre la materia.

Un prestatario de la Parafinancierapuede tener tantos Crditos como su capacidad de pago loPermita, sin exceder los siguientes lmites:

UN prestatario puede acceder hasta dos Crditos simultneamente siempre que tenga laCapacidad de pago suficiente, y su nivel de clasificacin crediticia sea normal.

Se podr permitir que el prestatario obtenga prstamos, mximo hasta en tres (03)Entidades Financieras con calificacin Normal, incluyendo a la Parafinanciera.

Lo mismo regira para los fiadores.

Otros requisitos adicionales, sern establecidos, en funcin a las caractersticas particularesde cada producto crediticio.

14. FiadoresCuando la capacidad de pago de un solicitante de Crdito se considere incierta, se podr

solicitar la firma de un fiador que responda por la obligacin, en caso que el deudor principal, nolo haga. Los Fiadores, debern reunir los mismos requisitos bsicos que los sujetos de Crditoy su capacidad y voluntad de pago, sern analizadas de manera similar como para el caso deltitular de Crdito.

El fiador, no necesitaraser socio de la parafinanciera, pero deberacontar con capacidad depago y solvencia patrimonial suficiente para poder hacer frente, eventualmente a laobligacin que esta avalando, adems de las obligaciones propias.

15. Pagars

La Parafinanciera respaldara sus operaciones de Crdito con la subscripcin de un pagar.

16. Lmites Individuales y Globales del CrditoNo debern exceder los lmites establecidos por la administracin en la normativacrediticia vigente.

17. Documentos Bsicospara la Formalizacin de una SolicitudTodos los funcionarios responsables de la colocacin de Crditos, debern cumplir conpresentar como mnimo, los documentos bsicos establecidos en el presente Manual. Lassolicitudes de Crdito que carezcan de los documentos bsicos completos ydebidamente actualizados, no podrn ser presentadas en ningn Comit de Crditos.

Es obligacin de los Ejecutivos de Crdito, cumplan con estos requerimientos y es obligacin deTodo el personal del area de Crditos exigir el cumplimiento de la adecuadaformalizacin.

18. Actuali zacin de Informacin sobre los Prestatarios Se estima necesario realizar la actualizacin de la informacin sobre los prestatarios por lomenos una vez cada ao. Se debern actualizar todos los documentos bsicos para laformalizacin de las solicitudes, por cada operacin crediticia.


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Se podr incrementar o disminuir la frecuencia de la actualizacin de algunos documentos,dependiendo del tipo de prestatario, del tipo de producto o segn lo establezca el nivel deaprobacin que ve el caso.

19. Clasificacin de los Prestatarios La clasificacin de los prestatarios es de dos tipos.

Nuevos: Son aquellos que solicitan por primera vez un Crdito, bajo cualquier modalidad.

Recurrentes: Son aquellos que tienen Como mnimo un Crdito cancelado.

20. Clasificacin de los Crditos segnel Destino La clasificacin de los Crditos considerando el destino de los mismos, ser de mucha utilidadpara definir los diferentes productos crediticios y establecer el plazo, el monto mnimo ymximo, los sujetos de Crdito, el tipo de garanta solicitada, etc. Segn el destino delCrdito se puede tener la siguiente clasificacin:

Crdito para Capital de TrabajoSon Crditos otorgados destinados a satisfacer las necesidades de efectivo en forma inmediataPara la cobertura de eventualidades transitorias a corto plazo.

Crdito para la Compra de Activos FijosSon Crditos otorgados destinados al financiamiento para la inversin en bienes de uso para laActividad econmica generalmente a mediano y largo plazo.

21. Clasificacin Contable de los Crditos

Crditos Riesgo o MorososPara considerar un Crdito en riesgo o moroso se podr efectuar a partir del primer dade Atraso en el pago de la cuota.

Tambin se consideran como Crditos vencidos aquellos que por razones tcnicas y legales noSe les ha iniciado el proceso de cobranza judicial.

Crditos JudicialesPara considerar un Crdito en cobranza judicial, se debe iniciar previamente las accionesJudiciales pertinentes.

Crditos CastigadosSe considera Crdito apto para castigo aquel Crdito cuyo saldo deudor no tiene probabilidad deRecuperacin y/o cuando acarrea mayores costos que beneficios su recuperacin.

22. Plazos de FinanciamientoLos plazos de financiamiento se determinarn atendiendo:

a) Al resultado del anlisis de la capacidad de pago del solicitante determinado en el flujo

de ingresos y egresos y el riesgo del sector y de la actividad econ mica que se pretendefinanciar.

b) Por cada Tipo de Crdito.

c) Segn el Destino del Crdito.

d) A las caractersticas propias y especficas de la actividad.

e) Al nivel de endeudamiento del solicitante.

f) Al tipo de garanta ofrecida.

g) A la solicitud del prestatario.

h) Las condiciones que ofrezca la competencia en el mercado.


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Los plazos de financiamiento mnimos y mximos, sern determinados para cada tipo deCrditoY se consignan en el Reglamento de Crdito especfico para cada producto.

23. Frecuencias de PagoLas frecuencias de pago hacen relacin a la periodicidad con la cual los prestatarios realizan elpago de sus cuotas. Las frecuencias de pago podrn ser: mensuales, bimensuales,

trimestrales, al vencimiento, etc. La frecuencia de pago para cada operacin se determinar atendiendo a:a) Al resultado del anlisis de la capacidad de pago del solicitante determinado en el flujo de

ingresos y egresos y el riesgo del sector y de la actividad econmica que se pretendefinanciar.

b) Por cada Tipo de Crdito.c) Segn el Destino del Crdito.d) A las caractersticas propias y especficas de cada negocio o actividad econmica.e) Al nivel de endeudamiento del solicitante.f) Al tipo de garanta ofrecida.g) A la solicitud del prestatario.h) Las condiciones que ofrezca la competencia en el mercado.

La frecuencia de pago ser determinada para cada tipo de Crdito y se consignan en elReglamento de Crdito especfico para cada producto.

24. Montos de FinanciamientoSe aplicar una poltica prudencial en el establecimiento de los montos de financiamiento y seestablecern los lmites se establecern considerando:a) Al resultado del anlisis de la capacidad de pago del solicitante determinado en el flujode ingresos y egresos y el riesgo del sector y de la actividad econmica que se pretende

Financiar.b) Por cada Tipo de Crdito.c) Segn el Destino del Crdito.d) A las caractersticas propias y especficas de cada negocio o actividad econmica.e)

Al nivel de endeudamiento del solicitante.f) Al tipo de garanta ofrecida.g) A la solicitud del prestatario.h) Las condiciones que ofrezca la competencia en el mercado.

Los montos mximos y mnimos sern determinados para cada tipo de Crdito y seconsignan en el Reglamento de Crdito especfico para cada producto.

25. GarantasLas garantas son aquellas exigidas por un acreedor para asegurar el cumplimiento de unaobligacin; pueden ser personales o reales.

Solo en la medida en que sea posible cuestionar la recuperabilidad de un Crdito, adquirirn

importancia decisiva las garantas ya que la misma no altera el nivel de riesgo que llevaimplcita la operacin crediticia. Las garantas sern consideradas como complemento de laoperacin crediticia ya que la misma solo tiene capacidad para incentivar al deudor a cumplircon las condiciones pactadas.

Tipos de GarantaLa Parafinancieraestablecerael nivel de garantas solicitadas entre los siguientes tipos:

a. Garanta FiduciariaSe entiende por garanta fiduciaria, de una operacin crediticia, la obtenida a travs de la firmaDel titular de la operacin ms la firma de un fiador, en la solicitud de Crdito y en el ttulovalor que respalda la operacin: pagar.


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Un fiador podr garantizar a ms de un prestatario de Crdito siempre y cuando sucapacidad de pago lo permita y cumpla con los requisitos establecidos en el presente manual.Se deber analizar su endeudamiento patrimonial.

Un prestatario podr ser Fiador de otro prestatario, si tiene capacidad de pago para asumir sudeuda, ms la(s) que garantiza, y que tanto el prestatario como el Fiador o codeudormantenga(n) dentro en su historial de pagos una calificacin Normal en el(os) Crdito(s)

vigente(s). En este caso se analizar su endeudamiento patrimonial.

Los fiadores debern presentar igual o mejor situacin econmica-financiera que el titular de laobligacin. Esta garanta se puede utilizar para operaciones nuevas y renovaciones. Paradeterminar la capacidad de pago del fiador, el Ejecutivo de Crdito deber recabar informacinsobre la actividad generadora de ingresos as como la composicin de los gastos. La capacidadde pago se evala bajo las mismas relaciones financieras que se calculan para el deudorprincipal.

b. Garanta laboral con respaldo salarialSe entiende por garanta con respaldo salarial, la obtenida a travs de la firma del titular de laoperacin ms la firma de un codeudor, en la solicitud de Crdito y en el pagar, con el respaldo

del salario del fiador.c. Garanta MobiliariaSe entiende por garanta mobiliaria aquella mediante la cual se afecta un determinado bienMueble en respaldo del cumplimiento de cualquier obligacin propia o de un tercero.

Se aceptan como garanta mobiliaria toda clase de bienes utilizados para el desarrollo de laactividad generadora de ingresos o de uso personal como: maquinarias y equipos de trabajo,los vehculos automotores, propiedad del(os) deudor(es) o en su defecto del(os) fiadores(es).

Cuando se trate de bienes de activos fijos de un solicitante o fiador, la tasacin de los bienes larealizar el Ejecutivo de Crdito, quien ser responsable de la adecuada valorizacin. Cuandose trate de bienes de mayor valor como activos fijos industriales o inmuebles, la tasacin serrealizada por un perito tasador debidamente autorizado.

Se entiende que cualquiera sea el bien que se ofrezca en garanta, debe estar totalmentepagado. No se aceptaron bienes que hayan sido comprados a Crdito y que todava nose hayan pagado ntegramente. La vigencia y validez de la constitucin de la garanta ser porel plazo de la operacin de Crdito y deber renovarse con una nueva operacinindependientemente que sea recurrente, refinanciacin o reestructuracin. Las garantasprendaras debern ser tasadas nuevamente y verificada su existencia.

Para la constitucin de esta garanta, se deber contar con la firma en la documentacinrespaldatoria, del titular y su cnyuge o conviviente, o del fiador. Finalmente la garanta serinscripta en los registros correspondientes, utilizando para ello, los formularios

correspondientes.

d. Garanta HipotecariaSe entiende por garanta hipotecaria el respaldo de operaciones crediticias por medio de bienesinmuebles, propiedad del deudor o en su defecto de un tercero. Esta garanta se instrumenta atravs de una escritura hipotecaria celebrada ante un notario pblico.


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La constitucin de esta garanta, no implica el desprendimiento del bien por parte del deudor,pero s otorga al acreedor, los derechos de persecucin, preferencia y venta judicial del bienhipotecado, en caso de incumplimiento del pago del Crdito.

Los bienes aceptados como garanta hipotecaria a favor de la Caja de Crdito, debernrespaldar todas las deudas y obligaciones directas o indirectas existentes o futuras, asumidas

por quien las afecte en garanta.

Para la constitucin de esta garanta, se deber contar con la firma en la documentacinRespaldara del titular o del fiador, cuando fuese necesario.

La valuacin de los inmuebles propuestos en garanta, ser efectuada por un experto valuadorDesignado por la Caja de Crditos.

e. Depsitos ColateralesSe podr tomar como garanta, los depsitos de ahorro a plazo fijo que los prestatariostengan en la institucin.

Cobertura de las Garantas

Para establecer la cobertura de la garanta, se debe considerar el riesgo consolidado delprestatario o del Fiador, dependiendo de quien ofrezca la garanta.

Valuacin de las GarantasLa valuacin de garantas se basar en el valor neto de realizacin en el mercado, que se basaen un valor comercial de referencia, calculado a partir de una informacin confiable y siguiendoun criterio conservador producto de las condiciones vigentes del mercado; esta valuacin nopuede estimarse a partir de meras expectativas de mejoramiento de precios en el mercado osupuestos de carcter financiero relacionados con los potenciales prestatarios.

La actualizacin en la valuacin de garantas se realiza cuando exista algn cambio que pudieraTener un impacto significativo en el valor neto de realizacin del

bien.

En los casos de bienes inmuebles que sean de materiales rsticos o mixtos, solo se considerael valor neto de realizacin del terreno.

Las garantas reales sern evaluadas por un perito debidamente habilitado para tal efectosegn las leyes vigentes. Estos profesionistas sern previamente seleccionados por la Caja deCrditos.

El plazo de actualizacin de las tasaciones de los bienes en garantas es de 2 a os de la fechade tasacin inicial. Salvo que el Comit de Crditos considere conveniente solicitar una nuevatasacin en un menor tiempo.

Para todos los casos la cobertura por prestatario incluye las obligaciones directas (como titular)Y las que indirectamente asume (como Fiador).

26. Tasas de Inters, Gastos y SegurosEn las operaciones de Crdito, se deber informar al cliente:

Monto Total a PagarPor la operacin de que se trate, en su caso, nmero y monto de pagos individuales, losintereses, comisiones y cargos correspondientes, incluidos los fijados por pagos anticipados opor cancelacin; proporcionndole debidamente desglosados los conceptos correspondientes.


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Tasa de IntersEl inters es el alquiler o rdito que la unidad demandante de fondos conviene pagar por unDinero tomado de la unidad oferente de fondos. Dicho producto tambin incluye los costosPropios de la gestin deCrdito.

Las tasas de inters activas se determinan por la libre competencia en el mercado financiero ydeben ser expresadas en trminos efectivos anuales. La tasa de inters aplicada a lasoperaciones crediticias, se rige segn los precios vigentes en el mercado, pero encuadradosa lo normado por las leyes vigentes en la materia, y aprobados por resoluci n de Junta Directiva.

El clculo de la tasa de inters es independiente del tipo de Crdito que se est procesando y sepodr optar por diferentes tipos de liquidaciones, las cuales estarn disponibles segnestablezca la Junta Directiva.

Las tasas de inters debern estar en condiciones de generar un margen suficiente paraalcanzar la plena cobertura de costos relacionados con la operacin de Crdito con la finalidadde que las operaciones crediticias sean rentables.

La Caja de Crdito se reserva el derecho de revisar el valor de la tasa de intersperidicamente o cuando lo considere necesario y modificarla teniendo en cuenta las leyes ydisposiciones vigentes en la materia.

Las tasas de inters activas, podrn variar en cualquier momento por propuesta de laGerencia y de conformidad con las normas vigentes, dando cuenta a la Junta Directiva. Seincluye dentro del tarifario para las operaciones de Crdito, fijar tasas de inters preferenciales atravs de normas internas especficas que emita, dentro del marco aprobado por la Gerencia,dando cuenta a la Junta Directiva.

Tipos de LiquidacinLos tipos de liquidacin disponibles cumplen con la funcin de proporcionarles facilidades de

Pago a los prestatarios ofrecindole diversas alternativas de pago seg

n su flujo de ingresosyEgresos.

Comisiones o Gastos de EstudioSe podr cobrar comisiones por concepto de trmites de solicitud y por apertura de cuenta.

SegurosLa Caja de Crditos, podr contratar plizas de seguro segn el tipo de actividad econmica afinanciar. El costo del seguro se transfiere al prestatario. El costo del seguro es asumido por elprestatario. Este gasto lo establece la empresa aseguradora.

Gastos de Tasacin de Bienes

La Caja de Crdito podr designar a peritos especialistas en el rea de avalo de bienes, paraque se encarguen de asignar un valor monetario a los bienes que se tomaron en respaldo paralos Crditos que requieran de este tipo de garanta. Los costos derivados de la tasaci n setransfieren al prestatario. Estos gastos, no son imputables para el clculo de la tasa de inters.Estos gastos son establecidos por los peritos tasadores. El prestatario deber manifestar suaceptacin de pagar estos gastos, antes de realizar la tasacin.

Gastos de Registro y levantamiento para Hipoteca y PrendaLos gastos notariales y de Registros Pblicos, por constitucin y registro de hipoteca o prendaDeben ser asumidos por el prestatario, as como los posteriores gastos de levantamiento de la


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Misma. Estos gastos, no son imputables para el clculo de la tasa de inters.

27. Intereses Moratorios y Cargos

Intereses MoratoriosLos intereses moratorios se cobraron al prestatario por el incumplimiento de susobligaciones,Dentro de los topes legales establecidos.

Pecuniariamente los prestatarios sujetos a Crdito que caen en mora, debern pagar intersmoratorio desde el primer da de atraso a efectos de que los prestatarios eviten caer en morapor los altos costos que implicara retrasarse en los pagos de sus cuotas.

El sistema informtico de Crdito calcular diaria y automticamente el valor de losinteresesSegn los das de atraso.

Otros Gastos y ComisionesLa Junta Directiva de la Caja de Crdito, decidir sobre otros gastos y comisiones que seannecesarios cobrar al prestatario, segn el tipo de producto crediticio y que sernespecificados en el reglamento del producto crediticio correspondiente. Estas comisiones y

gastos sern modificados por Resolucin de la Junta Directiva, cuando lo estime conveniente ysiempre respetando las normas legales vigentes.

28. Filosofa y Tecnologa CrediticiaEn este punto se establecen los lineamientos generales de la filosofa y tecnologa crediticia queaplicar la Caja de Crdito. Adicionalmente a stos, Junta Directiva, aprobar las innovacionesque considere oportunas, a fin de alcanzar los objetivos definidos en su planificacinestratgica. Esto ltimo implicar , que se definirn variaciones a los mecanismos bsicos deanlisis y seguimiento de la cartera de Crditos, de acuerdo con las particularidades de losdeudores.

29. Captacin de Prestatarios Con la finalidad de captar prestatarios, se establecern diferentes estrategias de promocin delos productos y servicios para el segmento, las mismas se resumen en dos grandes grupos:promocin pasiva y promocin activa.

La promocin pasiva, se refiere a la promocin institucional, realizada a travs de los mediospublicitarios de alcance masivo. La ventaja de esta promocin, es que se puede llegar a unagran cantidad de personas, pero la debilidad es que es impersonal.

La promocin activa se refiere a la promocin personalizada que realizarn los Ejecutivos deCrdito. La ventaja de esta promocin, es que los Ejecutivos de Crdito pueden seleccionar alas personas a las cuales les van a ofrecer los productos y servicios financieros. Seaprovecharn las referencias brindadas por prestatarios, los cuales, normalmenterecomiendan a otros buenos prestatarios.

Esta clase de promocin se fortalece en el tiempo con una adecuada atencin a losprestatarios, satisfaciendo sus necesidades crediticias oportunamente y en la justa medida,orientndoles sobre las Polticas institucionales, estrechando la relacin comercial,conocindoles adecuadamente para poder estimar su capacidad de pago y no perjudicarles conun sobreendeudamiento, ofrecindoles nuevos productos y servicios, etc. Todas estas accionesproducen como resultado un universo de prestatarios satisfechos y su satisfaccin ser la mejorpublicidad.


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Los principales responsables de realizar esta promocin son los Ejecutivos de Crdito, yFuncionarios del rea de Crditos, los cuales, si se encuentran bien capacitados y cuentancon una estrategia de marketing bien diseada constituye la base para una institucin orientadaa la satisfaccin de las necesidades de financiamiento del segmento al cual atiende.

30. El Ejecutivo de CrditoUn Ejecutivo de Crdito bien capacitado y apoyado por el resto de la estructura del rea de

Crditos; adems de manuales, reglamentos y procedimientos de trabajo acordes a la realidadeconmica del grupo meta que atender , es la garanta para el xito en la formacin yadministracin de la cartera de prestatarios.

El Ejecutivo de Crdito es responsable de constatar que se satisfagan todas las necesidades deinformacin del rea de Crditos y de llenar los formularios con la ayuda de los solicitantes,permitiendo que el prestatario concurra solamente cuando sea requerido para la formalizacindel Crdito y su desembolso, as como tambin, cuando se efecten los pagos de las cuotas.

31. Responsabilidades y Funciones del Ejecutivo de CrditoLa atribucin ms importante de un Ejecutivo de Crdito se refiere a la colocacin yrecuperacin de la cartera de Crditos basado en el apoyo de la tecnologa de evaluacincrediticia. Sin embargo, la extensin de sus funciones dentro de su atribucin principal sedetalla en el manual de organizacin y funciones Institucional.

Dado que se trata de un servicio crediticio donde se realizar una transaccin comercial, noest permitido a los Ejecutivos de Crdito y otros funcionarios relacionados al rea deCrditos, aceptar obsequios por parte de los solicitantes de Crdito.

32. El Destino del CrditoEl destino del Crdito, se tomar en cuenta dependiendo de aquello que se va a financiar a finde establecer y ofrecerle al solicitante, el plan de pagos ms adecuado. Marginalmente, seanalizar tambin su repercusin en la actividad econmica del solicitante y el contexto, enforma integral, ya que se podr tomar en cuenta o no en consideracin los ingresosadicionales que pueda generar el Crdito, a efectos de estimar la capacidad de pago del

solicitante.

Por lo tanto, ms al del destino del Crdito, lo que nos interesa es la capacidad de reembolsodel Crdito, lo cual, no solo depende de la estructura del activo, sino tambin de la estructura deendeudamiento, las obligaciones con la unidad econmica y fundamentalmente el mercado.

33. La Eficiencia en el Servicio Crediticio y Fidelizacin de los Prestatarios Un Crdito gil y oportuno genera mayores mrgenes de rentabilidad para lastransaccionesComerciales, reduciendo al mnimo los costos de transaccin en que incurren los clientes.

Para alcanzar estos niveles de eficiencia, es imprescindible que la Caja de Crditos, opere con

procedimientos administrativos y operativos adecuados para brindar esta agilidad. De all quelos procedimientos que se apliquen, estarn orientados a conseguir este objetivo.

34. Conocimiento de los Prestatarios Todos los Ejecutivos de Crdito y/o Jefe de Crdito tienen la obligacin y responsabilidad deconocer a los prestatarios que atienden, ya que esta es la nica manera de conseguir unaatencin orientada a la satisfaccin adecuada de prestatarios. Por este motivo, debern realizarla visita al domicilio donde realice la actividad econmica de cada uno de sus prestatarios yconocer exactamente dnde ubicarles en caso que sea necesario.


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35. Proceso de Anlisispara el Otorgamiento de Crditos La tecnologa de evaluacin crediticia enfatizar el anlisis de la actividad generadorade ingresos, as como del contexto en que se desenvuelve la unidad econ mica. La finalidad derealizar este anlisis es: Evaluar la potencialidad econmica de la actividad generadora de ingresos del solicitante y

los problemas potenciales de la moral de pago. Dejar claramente establecido que la aplicacin del Crdito se adecuar a las necesidades de

Liquidez de la unidad econmica del prestatario.

La responsabilidad del Ejecutivo de Crdito para el cumplimiento de estos principios, obtener lainformacin a travs de la visita en campo en el lugar de desarrollo de la actividad econmicageneradora de ingresos o trabajo del prestatario, y para los casos en los cuales se requiera, deldomicilio particular.

La visita en campo tiene la finalidad de evaluar las variables que afectaran la actividadgeneradora de ingresos y la verificacin fsica de las herramientas y activos fijos utilizados en lamisma. Se estima que la calidad de la informacin depende del Ejecutivo de Crdito, quien sehace responsable por la veracidad de la informacin que recolecte y que debe constituirse enbase confiable para la toma de decisiones del Comit de Crdito.

El Ejecutivo de Crdito agenda la fecha y hora de la visita al prestatario obteniendo conanticipacin el informe del Bur de Crdito y todos los recaudos necesarios sobre la situacin

histrica y actual de endeudamiento y comportamiento de pago del solicitante.Se asume que el Ejecutivo de Crdito completar la solicitud de Crdito despus de habermantenido un primer contacto directo con el solicitante y solo si el resultado del primer contactonos arroja indicios positivos sobre la capacidad y moral de pago del solicitante.

El Anlisis de la Capacidad de PagoEl objetivo de esta fase de anlisis es minimizar el riesgo crediticio y conocer concretamentesi el solicitante, cuenta con ingresos suficientes para cubrir los pagos de las cuotas de uneventual Crdito a conceder.

La informacin necesaria para analizar la capacidad de pago de los solicitantes se recopila con

los formularios de relevamiento de informacin de los cuales se obtiene una visi

n completasobre la situacin patrimonial, los flujos de ingresos y egresos del potencial prestatario y su

capacidad de pago en funcin a su excedente y su endeudamiento patrimonial.

Esto es ms evidente a travs de los siguientesindicadores:

Endeudamiento a Futuro sobre el PatrimonioServir para determinar el monto mximo de Crdito que se podr otorgar al solicitante.El endeudamiento total del solicitante que no cuente con inmuebles productivos no debe superarel150% de su Patrimonio en la primera operacin y hasta un 200% en operaciones recurrentes.Para Aquellos productores que cuenten con inmuebles productivos se podr otorgar hasta un

30% del valor de su patrimonio en la primera operacin y un 60% en renovaciones.

Se tendr siempre en consideracin las caractersticas del producto financiero y el destinoPlanteado por el prestatario.

Liquidez de la actividadServir para determinar el valor mximo por concepto de cuota que se podr descontar delexcedente del prestatario. Este valor debe guardar concordancia con el monto de prstamoy el plazo de la operacin.


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Se recomienda que este indicador no supere un resultado mayor a 40%, para la primeraoperacin. Para renovaciones o reenganches de Crdito de prestatarios con calificacininstitucional Normal, podr considerarse hasta 80% de la disponibilidad del prestatario, parael clculo de la cuota. Se podrn tener consideraciones especiales, segn el producto y lapuntualidad del prestatario.

Relacin de

GarantasServir para establecer la cobertura del Crdito. Este indicador tendr valores especficos aser respetados, segn el tipo de garanta y la calificacin institucional de pago de losprestatarios, segn el siguiente detalle:

LiquidezDel FiadorServir para determinar el valor mximo por concepto de cuota que se podr descontardelExcedente del fiador. Este valor debe guardar concordancia con el monto de prstamo yel plazo de la operacin. Se tendrn consideraciones especiales, segn el producto yla puntualidad del prestatario.

El Anlisis de la Voluntad de Pago

La voluntad de pago se define como la capacidad moral del solicitante, medida por lascondiciones de honestidad y responsabilidad personal. Por lo tanto, no es cuantificable enforma objetiva tan directamente como la capacidad de pago. Para tomar la decisin de otorgarel Crdito se necesita evaluar la voluntad de pago del solicitante, para lo cual hay queconsiderar las condiciones tanto morales como tcnicas del potencial deudor cuando serelacionan con el cumplimiento de las obligaciones contradas, es decir su reputacin personaly solvencia moral.

Existen indicadores para apreciar la voluntad de pago, como los que se indican acontinuacin: La predisposicin genuina para brindar informacin veraz. Si econmicamente el prestatario es el principal sostn de la familia asignar prioridades

entre el cumplimiento de sus obligaciones con terceros y el de sus obligacionesfamiliares. Tambin es sumamente importante conocer su experiencia crediticia con otras instituciones:

Su historial crediticio y otras fuentes de referencia, en especial si han pagadopuntualmente sus cuotas.

36. Propuesta de FinanciamientoEl Ejecutivo de Crdito tiene a su cargo la presentacin de las propuestas de financiamiento delos solicitantes al Comit de Crdito que aprueba o rechaza la misma. Hacer una propuesta nosignifica transcribir lo que el solicitante pide, sino asumir la postura de que l es el principalfuncionario que debe recomendar la aprobacin o rechazo de la operacin crediticia.

En otras palabras el Ejecutivo de Crdito debe estar convencido del sentido negativo o positivode lo que propone, pidiendo al solicitante que le proporcione los elementos de juicio necesariospara poder forjarse un concepto lo ms claro posible de la situacin econmica del prestatario.

La propuesta de financiamiento debe guardar una estructura lo ms similar a la que seexpone a continuacin: Opinin sobre la voluntad de pago.Apreciacin concreta sobre el anlisis de la unidad prestatario-actividad econmica. Apreciacin de los riesgos potenciales del prstamo.


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Condiciones de la propuesta de financiamiento, incluida la garanta propuesta. Impresin personal del ejecutivo de Crdito y de vecinos sobre el prestatario y su modo de

Vida. Opinin sobre el valor y calidad del patrimonio. Opinin de por qu se cree que el flujo declarado, puede ser real. Hablar sobre el entorno, comunidad, competencia, fortalezas, inicios en esa actividad

generadora de ingresos, etc. Si presenta fiador, hacer un comentario similar.

El ejecutivo de Crdito una vez presentada su propuesta de financiamiento, deber preocuparsede lograr una rpida decisin, para dar al solicitante una pronta respuesta. Elprestatario apreciar la prontitud, aun cuando la respuesta sea negativa, y se formar unaimpresin favorable de la Caja de Crditos

37. Comit de CrditoEl Comit de Crdito es la instancia ejecutiva que evala, aprueba o desaprueba las propuestasde financiamiento presentadas inicialmente por los Ejecutivos de Crdito. El Comit de Crditoejerce sus funciones con carcter deliberativo y resolutivo, se rige por las normas y Polticas deCrdito aprobadas por la Junta Directiva.

El Comit de Crdito, segn el nivel de aprobacin, es la ltima instancia para detectar losriesgos, el ltimo filtro antes de la formalizacin y desembolso de la operacin. Tcnicamente,los funcionarios que resuelven y deciden, asumen la corresponsabilidad de los casos queaprueban y la posibilidad de xito de las operaciones, depende mucho de su capacidadanaltica.

Antes de presentar las propuestas de Crditos al Comit de Crdito, el Ejecutivo de Crdito,deber estar seguro sobre los expedientes que va a presentar y haber reunido toda lainformacin necesaria para que el Comit de Crditos pueda tomar decisiones con agilidad.Luego de deliberar sobre cada caso, el Comit de Crdito, emite una resolucin (aprobado odenegado) mediante la cual se pacta las siguientes condiciones: monto, plazo, frecuencia de

pago, garantas y opcionalmente, realiza de acuerdo con su criterio algunas recomendaciones.El Comit de Crdito tambin debe decidir sobre las renovaciones, refinanciaciones yreestructuraciones que sean presentadas por los Ejecutivos de Crdito, de acuerdo con losniveles de aprobacin establecidos en la normativa crediticia vigente.

El Comit de Crdito es la nica instancia resolutiva para la aprobacin o rechazo de lasSolicitudes de Crdito.

Con la finalidad de conseguir mayor agilidad en el trmite de las operaciones crediticias, seestablecern diferentes tipos de Comit de Crdito. Cada Comit de Crdito podr aprobaroperaciones segn los niveles, los mismos podrn ser modificados a solicitud de laGerencia de la Caja de Crdito con la autorizacin de la Junta Directiva.

Los miembros de los diferentes Comits de Crdito tienen la potestad de pedir mayorinformacin sobre el solicitante de Crdito, denegar la solicitud, condicionar la aprobacin,reducir el monto solicitado, reducir el plazo, solicitar mejora de garantas, etc.

El Comit de Crdito cumplir las siguientes funciones:Aprobar o denegar los Crditos normales y las refinanciaciones de acuerdo con los montos

establecidos. Verificar si en la concesin de los prstamos se toman los documentos necesarios, si se

Respetan los criterios de prudencia y si las garantas respiratorias son suficientes.


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Sugerir cambios en las propuestas crediticias presentadas tanto, en plazos, montos,frecuencias de pago y garantas de cualquier producto crediticio.

Realizar un estricto control para que se d fiel cumplimiento de las Polticas de Crdito. Verificar la aprobacin de excepciones, por parte de las instancias autorizadas. Los Comits no solo opinaron sino resolvern la aprobacin o desaprobacin de

Solicitudes.

En caso de ausencia de algn miembro de los Comits, ser cubierto por un miembro de nivel

Superior.

38. Desembolso de los Crditos Despus de aprobada la propuesta de financiamiento por el(los) Comit(s) de Crdito (mediantela resolucin de aprobacin), se da paso a la formalizacin de las garantas quedando as laoperacin expedita para ser desembolsada. Adems debe prepararse la documentacincorrespondiente, para el desembolso. El desembolso de las operaciones se realizar en la Cajade Crdito. Por ningn motivo, la documentacin respiratoria de las operaciones saldr de lasoficinas. Todas las personas relacionadas con cada operacin, debern concurrir a las oficinasa efectos de firmar los documentos correspondientes. Ningn Crdito deber ser desembolsadosin haber completado la formalizacin de la documentacin respiratoria.

Las personas que tienen que concurrir para formalizar el Crdito y los documentos, deben llevarSu documento de identificacin oficial.

La atencin que se proporcione al prestatario; es sumamente importante y debe realizarse conla formalidad y seriedad del caso, se explicar el contenido de los documentos que se estnfirmando y la importancia y los beneficios de pagar las cuotas en la fecha estipulada y losbeneficios de la relacin crediticia con la Institucin. Se explicar tambin el costo de losrecargos por mora y comisiones de cobranza que puede implicar el atraso en el pago de lascuotas.

Los pagars y otros documentos sustenta torios de las operaciones crediticias pasarona Custodia de Valores y estarn bajo la responsabilidad del funcionario que administra esta

area.

39. Vencimiento de los Crditos Anterior al desembolso, es importante que el solicitante manifieste su conformidad con la fechade pago, ya que de esta manera, se evitar problemas de morosidad y justificaciones para nocumplir con el pago puntual.

40. Prepagos para CancelacionesSe aceptan cancelaciones y pagos por adelantado antes del vencimiento del plazo pactado,cobrando los intereses que correspondan al saldo de capital hasta la fecha del pago.

41. Sistema de Calificacin de Clientes

InstitucionalSe considerar el comportamiento de pago como un elemento de juicio importante en laEvaluacin de los prestatarios que solicitan renovacin de sus Crditos, por esta razn se defineUn sistema de calificacin de prestatarios en funcin al cumplimiento puntual del pago de lasCuotas.

La calificacin es una referencia para establecer Polticas especiales con el objetivo de premiarO castigar al prestatario segn su comportamiento depago.


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Condicionespara ser calificadoEl prestatario ser sujeto de la calificacin institucional a partir de que inicia su relacinCrediticia.

La calificacin vigente, se establece sobre la ltima operacin; pero permanecer en elhistorial del prestatario la calificacin de cada una de las operaciones anteriores.

Calificacinde la cartera segn leyes vigentesLa Caja de Crditos respetar la clasificacin de la cartera crediticia y de prestatariosEstablecida segn leyes vigentes, segn la antigedad del atraso en el pago de suscuotas.

Las calificaciones mencionadas, se tendrn en cuenta para efectos de establecer lasprovisiones de la cartera de Crditos y estarn acorde a la poltica definida por la Caja deCrditos.

42. Zonificacin de la CarteraA fin de evitar la dispersin geogrfica, reducir costos operativos, incrementar la productividadde los Ejecutivos de Crdito, brindar un mejor servicio a los prestatarios, mantener una mejorcalidad de la cartera y alcanzar los objetivos de eficiencia, podr definir reas geogrficas deinfluencia para cada Ejecutivo de Crdito, estas reas de influencia podrn ser modificadas,de ser necesario.

43. Zonas de Alto RiesgoLa Caja de Crdito, deber determinar las zonas de alto riesgo, en las cuales no se ofrecernCrditos. La mayor dificultad se presenta en casos de morosidad, donde se hace imposiblerealizar acciones de reclamo y se puede poner en riesgo la integridad fsica de los funcionarios.

44. Reversin de Operaciones En caso que por diversos motivos, el solicitante de Crdito, decida no retirar el Crdito que se lehaya aprobado, dicha operacin ser revertida en el sistema informtico. Para efectos de cierre

de mes, todas las operaciones que no hayan sido retiradas por los prestatarios, deber

n serrevertidas. No debern quedar operaciones aprobadas, sin desembolso, al cierre de cada mes.

Se llevara un control mensual de las operaciones revertidas para su posterioranlisis.

45. Gestin de Recuperacin, Seguimiento y Control de CrditosAtrasados El seguimiento debe ser altamente dinmico y su finalidad es mantener un bajo nivelde morosidad para que no se vea afectada la rentabilidad de la cartera ni los niveles de liquidezde la institucin. Tambin debe cumplir con el objetivo de mantener una relacin crediticiapermanente con el prestatario, con lo cual se logra la reduccin de la incidencia de los gastosde administracin en la estructura de costos de las operaciones crediticias.

Los mtodos o formas de seguimiento sern adaptados a las diferentes circunstancias y altipo de deudor. El seguimiento bsico consiste en: Llamadas de reclamo. Visitas sistemticas al domicilio o lugar de desarrollo de la actividad generadora de ingresos

del prestatario. Las visitas debern complementarse con recordatorios escritos (cartas, mensajes cortos

etc.), los que se archivaron en el expediente del prestatario. Un sistema de sanciones a travs de recargos y acciones judiciales como ltima fase de

Recuperacin.


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Utilizacin eficiente del programa computarizado que diariamente emita listados demorosidad de la cartera, considerando diferentes aspectos a evaluar como: saldo de deuda,cantidad de cuotas pagadas, tipo de Crdito, zona geogrfica, actividad generadora deingresos, etc.

La misma presin de reclamo de pago, se ejercer sobre los fiadores.La recuperacin debe continuarse de forma insistente y de manera firme en las gestiones decobro, aun cuando se haya iniciado un juicio, adems los ejecutivos de Crditos colaboraron

en todo momento a las instancias correspondientes con su especial conocimiento delprestatario moroso.

El control de la morosidad se exige a partir del primer da de atraso en el pago de la cuota, seestablecern diversos mecanismos de control de los trabajos realizados por los diferentesfuncionarios responsables de la calidad de la cartera para detectar cualquier incumplimiento.

46. Comit de MoraEl objetivo del Comit de Mora es examinar en forma particular los casos de morosidad crtica yestablecer las acciones oportunas para la recuperacin de los Crditos, as como determinar elimpacto de la morosidad de la cartera en relacin a la cartera total de Crditos de la Caja deCrditos. Por otro lado, este Comit tiene la finalidad de evaluar las gestiones de recuperacinrealizadas por el personal involucrado y los posibles errores cometidos al realizar los anlisis

de la capacidad de pago de esos prestatarios.

En este comit, el personal de Crditos expondr brevemente las causas de la morosidadde sus prestatarios. Despus de ello, los asistentes formularon las preguntas correspondientesdel caso, que debern ser resueltas por el personal de Crditos. Es importante que se tomennota de los acuerdos o sugerencias del Comit de Mora con la finalidad de verificarposteriormente, si las acciones se concretaron en los plazos previstos.

Para un eficaz trabajo, el Comit de Mora debe contar con la lista de prestatarios, con atraso,actualizada al cierre del da anterior o mismo da en que se reunir en Comit, as como losexpedientes de los prestatarios ms graves. Tendrn prioridad de revisin, Crditos con unsaldo significativo para la cartera, los expedientes de prestatarios con refinanciaciones, los

casos de mora mayor a 30 das y los casos de mora en las primeras cuotas.Este comit debe concebirse como una herramienta de gestin. Debersesionar por lo menosUna vez cada 7 das e incrementar la frecuencia en caso de morosidad grave. Los Comits de

Mora, sirven para evaluar el trabajo de seguimiento de las carteras morosas, establecer uncronograma de trabajo de las gestiones realizadas con los prestatarios y en casos extremossolicitar apoyo a los funcionarios del era legal de la institucin o considerar la decisin deenviar el expediente para inicio del procedimiento de cobro por va judicial.

En el Comit de Mora se debe analizar: la consistencia del anlisis (capacidad y voluntad depago, lmite de endeudamiento del prestatario, influencia del ciclo econmico y deteccin deriesgos), cumplimiento de las formalidades del expediente del prestatario, formalizacin de las

garantas y el cumplimiento de las normas de cobranza judicial establecidas.

47. Gestin de Recuperacin, Seguimiento y ControlEl personal de Crditos, conjuntamente con el Jefe de Crditos, son los responsables directospor el seguimiento de los Crditos en mora. El seguimiento al prestatario, se inicia despus deotorgado el Crdito. El Ejecutivo de Crditos debe visitar al prestatario con una doble finalidad;para intensificar la relacin con Prestatario y al mismo tiempo, controlar la morosidad.

Se considera moroso al prestatario, desde el primer da de atraso en el pago de sus cuotas.Con la finalidad de mantener una buena calidad de la cartera es necesario realizar un estricto


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seguimiento del vencimiento de las cuotas de los prestatarios y contar con un adecuado sistemade trabajo que facilite la tarea de reclamo basado en la uniformidad de criterios. Para alcanzareste objetivo, se necesita contar con un sistema informtico de soporte, que provea una ampliagama de listados y reportes para el control, seguimiento y anlisis de la morosidad.

En esta fase el personal de Crditos debe orientar al prestatario, sobre la conveniencia derealizar sus pagos en fecha y de los beneficios que obtendr con una adecuada conducta depago; motivando al prestatario para que realice la regularizacin de su deuda atrasada, en elmenor plazo posible. El personal en recuperacin ser quien marque las pautas de lanegociacin para solucionar el atraso del prestatario. Se debe evitar que el prestatarioestablezca la fecha de regularizacin.

En el Procedimiento de Reclamo, se definen las acciones que se debern llevar a cabo deacuerdo con los das de atraso que presenta el prestatario y las circunstancias que generaneste atraso, con el objetivo de conseguir la regularizacin de los pagos lo antes posible,debiendo estar involucrados en todo el proceso tanto el jefe, como el Ejecutivo de Crdito uotros funcionarios que puedan colaborar para lograr la regularizacin de los Crditos atrasados.

Se consideran como negociaciones para la regularizacin de pagos atrasados: entrega denotificaciones, entrega de bienes como parte de pago, etc.; se tratarn directamente con el

prestatario o su cnyuge. De no encontrarse ninguno de ellos, no se podrn dejar mensajes ensu domicilio o lugar de desarrollo de la actividad generadora de ingresos, ni con algn vecino ofamiliar.

El sistema informtico deber estar preparado para la impresin y consulta en pantalla delistados de morosidad considerando diversos parmetros y niveles de detalle de forma que sepueda realizar un adecuado seguimiento y control de la cartera.

El personal de Crditos realizar un anlisis del listado de mora e identificar los casosdifcilesPara atacar en forma inmediata.

El personal de Crditos deber seguir realizando las gestiones de cobro que se definan en cadaCaso, aunque el expediente pase a cobranza pre-judicial o

judicial.

Cobranza in situ a los Prestatarios Atrasados

Solamente cuando la Gerencia autorice al personal de recuperacin podrn recibir pagos alos prestatarios atrasados utilizando recibos de pago debidamente autorizados. La finalidad deesta poltica es aprovechar la visita de reclamo para recuperar por lo menos, parte de ladeuda, o en el mejor de los casos solucionar el problema de atraso.

Imputacinde PagosLa imputacin de pagos es el orden de aplicacin del pago a los diferentes componentes de la

Deuda en cobranza judicial o castigada (capital, inters compensatorio, inters moratorio yGastos).

ExoneracinLas exoneraciones de algn tipo de pago solo proceden en caso de cancelacin de la deuday debern ser sustentadas apropiadamente y aprobada por las instancias pertinentes.

48. Mecanismos de NegociacinEl resultado de la recuperacin de Crditos puede constituirse en:


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a. El Compromiso de Pago, es un documento unilateral que permite al prestatario acceder a unnuevo cronograma y suspender el proceso judicial en trmite.

b. La Transaccin Judicial, es la que se celebra instancias competentes.c. La Dacin en Pago, es el acto a travs del cual el deudor entrega un bien distinto al dinero,

Significando esta entrega como parte de pago y/o cancelacin del Crdito.d. Conciliacin, en el acuerdo que se realiza dentro de un proceso judicial o ante los centros

De conciliacin para tal fin.

Reprogramacin de pagosUn Crdito podr ser reprogramado cuando un prestatario lo solicita para poder cumplir conlos pagos pendientes.

Las reprogramaciones no debe superar la fecha de vencimiento original de Crditos, las mismasSe darn en los siguientes casos:

a. Modificacin del calendario de pagos con cambio de monto de la cuota y sin ampliacin omodificacin del plazo, operacin que consiste en cambiar las fechas de vencimiento de lascuotas, con la finalidad de adecuar excepcionalmente el pago de sus cuotas al flujo deingresos del prestatario, efectundose por nica vez con sustento especficos la misma queno debe superar los 30 das calendarios.

b. Modificacin del calendario de pagos sin cambiar el monto de la cuota y reduciendo elPlazo, original por una operacin de prepago del prestatario.

c. Modificacin del calendario de pagos cambiando el monto de la cuota y sin modificar elplazo, original por una operacin de prepago del prestatario.

Postergacin de PagosUn Crdito podr ser pospuesto el capital de la cuota vigente a la siguiente o ltima cuota,para lo cual el prestatario deber en cancelar los intereses pendientes de la cuota.

Refinanciacin de Crditos Morosos

Estas operaciones solo sern aplicables para los prestatarios que califiquen bajo la categora deCasos especiales y cumplan con los requisitos exigidos.

Se consideraron como casos especiales con opcin de refinanciar la operacin, cuando lasdificultades en la capacidad de pago del deudor han sido producto de problemas de fuerzamayor, como por ejemplo:

Desastres naturales: inundacin, terremoto, sequa, etc. Incendio del negocio o la casa. Muerte o enfermedad de familiares cercanos o del mismo prestatario. Robo de activos del negocio. Condiciones adversas del mercado debidamente comprobadas.

Un prestatario solo se puede considerar bajo el contexto de acaso especial si el motivo del

atraso ha sido totalmente comprobado, por el personal de Crditos. El prestatario deber

elaborar, una carta de solicitud manifestando su firme intencin de pagar la deuda, demostrarque cuenta con capacidad para asumir el nuevo compromiso; especificando el motivo de losatrasos, y si es que se encuentra afectado por una de las razones mencionadas.

Los casos especiales cuyos motivos hayan sido comprobados, pero en los que el prestatariono manifieste su voluntad para pagar y encontrar una salida razonable a la situacin seencaminaron para la gestin por va judicial.


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Bajo la denominacin de casos especiales sujetos para una operacin de refinanciacin, solosern atendidos prestatarios que han sido afectados por uno de las causales mencionadasms arriba

No se recomienda refinanciar operaciones de prestatarios que an no cancelan ninguna cuota,salvo situaciones de extrema gravedad, debidamente comprobada. Para realizar estasoperaciones, se debe solicitar una mejora en las garantas inicialmente ofrecidas por elprestatario.

Los Crditos refinanciados se codificarn diferentes al de las operaciones de Crditonormales. Se deber llevar un control particularmente estricto de la morosidad de lasoperaciones refinanciadas. As mismo, se debe realizar un anlisis muy cuidadoso deaquellos prestatario que solicitan refinanciacin, cuando el mismo, tiene varias operacionesvigentes, es necesario analizar el riesgo total y buscar la consolidacin de todos sus Crditosvigentes y establecer el pago mnimo en funcin a su deuda total, para poder acceder a laoperacin.

El personal de Crditos, no deben sugerir el refinanciamiento de deudas a los prestatarios, comosalida a los problemas de morosidad de su cartera de Crditos, especialmente cuando se tratade prestatarios que no demuestran voluntad de pago.

La refinanciacin de UN Crdito, s o l o se podr realizar en una oportunidad, si elprestatario reincide en el incumplimiento de pago, la operacin deber pasar acobranza judicial, o solicitarle al prestatario la entrega de garantas.

Se sugiere que el nuevo plazo de pago pactado en la refinanciacin, no exceda alplazo original. Se supone que el prestatario ya ha pagado parte del capital de ladeuda por lo tanto, las nuevas cuotas no deberan ser ms altas a las del Crditooriginal, aun utilizando el mismo plazo.

Reportes y ControlEl personal de Crditos y/o Jefe de Crditos debern reportar a la Gerencia, sobre los casos queSe hayan presentado en el mes as como elaborar estadsticas de evolucin de estas carteras.

49. Bienes Adjudicados Entregados Voluntariamente o por Proceso JudicialBienes entregados voluntariamente, son aquellos bienes muebles o inmuebles que un

prestatario entrega como pago parcial o total, de la deuda contrada. El prestatario presentaruna nota dirigida al Gerente de la Caja, solicitando se reciban los bienes que desea entregarvoluntariamente y de buena fe.

En caso de que los bienes ofrecidos en dacin de pago de manera voluntaria, carezcan dedocumentos que acrediten la propiedad, especialmente en el caso de electrodomsticos,mercadera, etc.; el prestatario se har responsable, legalmente ante cualquier reclamo deterceros.

La entrega voluntaria de bienes, deber ir orientada a dar soluciones definitivas al problema demora del prestatario en cuestin, en la medida que sea posible. El Jefe de Crditos podraprobar y autorizar ofrecimientos de Dacin en Pago.

Bienes adjudicados son aquellos bienes muebles o inmuebles que pasan a ser propiedad de laCaja de Crditos como consecuencia de una entrega voluntaria que fue aceptada, fuera deproceso judicial o como resultado del reclamo de pago de una deuda atrasada a travs deproceso judicial.

50. Constitucin de Provisiones


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La Caja de Crditos podr aplicar lo dispuesto por La Junta Directiva, y establecer deacuerdo con los intereses institucionales, la constitucin de mayores porcentajes deprovisiones, si es que lo considera necesario.

51. Castigo de CarteraSe podr aplicar lo dispuesto por las leyes vigentes que rigen en lo correspondiente a castigode cartera. Adems se consideraron los siguientes aspectos: Que el personal de Crditos informe de la imposibilidad de recuperacin. Que el personal involucrado en la recuperacin y/o Jefe de Crditos hayan emitido un

informe de irrecuperabilidad o de la imposibilidad de efectuar acciones judiciales. El informedebe contener: situacin legal del deudor, situacin legal de las garantas, gestionesrealizadas para la recuperacin del Crdito, resultado de las negociaciones con el prestatarioy sus fiadores, factores de irrecuperabilidad y comentarios adicionales sobre la capacidad yvoluntad de pago del deudor.

Para poder realizar el castigo de cartera, el Crdito debe tener un atraso igual o mayor a180 das.

Se debe conservar la documentacin que acredita el cumplimiento de los requisitosnecesarios para el castigo de un prstamo para las revisiones que efecte el area deAuditoria.

Los Crditos liquidados contra provisiones sern objeto de un estricto control y seguimiento,

a fin de seguir realizando las gestiones de reclamo necesarias para recuperar estosprstamos, cuando estas acciones sean viables.

El castigo de los Crditos ser aprobados por la Junta Directiva de la Caja. El monto aCastigar incluye capital, intereses compensatorios y moratorios, comisiones, gastos y otrosconceptos derivados de la relacin obligacional.

Para el castigo de Crditos, previamente, stos debern aprovisionarse en UN 100% y estarclasificado contablemente como prdida.

52. Polticas Particulares para Productos Crediticios De acuerdo con las particularidades de cada producto crediticio, se desarrollarn Polticasespeciales para algunos de ellos. Estas Polticas especficas no alterarn lo contemplado enlas Polticas Generales del Manual de Crdito.

manejo de los creditos agropecuarios

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