Los pasos a seguir para la confección, creación y desarrollo del Cuadro de Mando Integral (CMI), debe de seguir las siguientes etapas:

Como podemos observar la metodología para la creación del Cuadro de mando Integral (CMI), parte de una primera etapa (azul), en donde se define el Plan estratégico de la empresa, para pasar posteriormente a la confección del propio Cuadro de Mando Integral CMI (verde).

Si nuestra organización ya posee un plan estratégico bien definido, no hará falta realizar la etapa "azul", de todas formas resulta conveniente realizar un análisis tanto interno como externo de nuestra empresa, revisar nuestra misión y visión, para mentalizarnos de la situación actual y objetivos a alcanzar.

Frecuentemente el proceso de creación del Cuadro de Mando Integral permite a los directivos revisar sus estrategias y definir o "retocar" sus nuevas estrategias ,bien definidas, según el sector donde se desarrolla sus negocios.