liga nortesantandereana de lucha contra el …

LIGA NORTESANTANDEREANA DE LUCHA CONTRA EL CANCERNIT.890.500.893-5

ESTADO DE RESULTADO INTEGRALDEL 1 DE ENERO A DICIEMBRE 31 DE 2020

INGRESOS OPERACIONALES

INGRESOS POR CONSULTA EXTERNA Y PROCEDMIENTOSUNIDAD FUNCIONAL SERVICIO GINECOLOGICO $ 571,548,940Consulta de Ginecología $ 209,163,440Ecografia $ 144,677,200Colposcopia $ 77,414,000Tipificación Virus VPH $ 60,772,500Consulta Mastologia $ 30,265,000Conización $ 15,030,000Laboratorio Clinico $ 13,013,000Patologia $ 8,495,000Pequeños Procedimientos $ 5,328,000Criocauterización $ 5,069,000Fulguración $ 4,200,000Retiro de Dispositivo $ 3,156,000Topicación $ 2,934,000Drenaje $ 1,115,000Consulta General $ 350,000Consulta Paliativo $ 205,000Devoluciones -$ 9,638,200

INGRESOS POR APOYO DIAGNOSTICOUNIDAD FUNCIONAL DE APOYO DIAGNOSTICO $ 232,661,800Laboratorio de Citologia $ 235,783,800Devoluciones -$ 3,122,000

INGRESOS VENTA DE MEDICAMENTOSUNIDAD FUNCIONAL DE MERCADEO $ 833,243,024Venta Medicamentos $ 834,033,780Devoluciones -$ 790,756

TOTAL INGRESOS OPERCIONALES $ 1,637,453,764

INGRESOS NO OPERACIONALES

FINANCIERSOS 7,382$ Intereses $ 7,382

RECUPERACIONES 32,380,950$ Reintegro de Costos $ 32,380,950

PARTICIPACIONES -CONVENIOS 428,147,533$ Mamografia, Ecografia, Antigeno (Uronorte) $ 15,918,000Alianza Biocuenca $ 9,000,000Campaña "Un Tapabocas por la Vida" $ 10,042,000Fiducia Alianza $ 393,187,533

DIVERSOS 48,105,180$ Sobrantes en Caja General $ 72,810Aprovechamientos $ 124,020Donaciones $ 598,000Ajustes multiplos de mil $ 350Subvenciones del gobierno $ 47,310,000

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES $ 508,641,046

TOTAL INGRESOS $ 2,146,094,810

(menos)COSTOS $ 1,704,900,942

COSTO MEDICAMENTOS $ 653,807,229MEDICAMENTOS EN EL SERVICIO $ 653,807,229

COSTO PERSONAL DIRECTO $ 513,991,246PROFESIONAL MEDICO, INSTITUCIONES ASOC. Y OTROS PROF. 351,692,658$ PERSONAL ASISTENCIAL Y TECNICO 162,298,588$

COSTO PERSONAL INDIRECTO $ 225,410,762ADMINSTRATIVO, SERVICIOS GENERALES Y CELADURIA 225,410,762$

COSTO DE MATERIALES E INSUMOS $ 92,228,746Material y Equipo Ginecologia $ 58,663,299Material Citologia $ 31,326,113Material y Equipo Ecografia $ 1,547,883Material Medicamentos $ 691,451

Otros GASTOS DE PERSONAL $ 9,334,286IMPUESTOS $ 3,529,518ARRENDAMIENTOS $ 55,968,000SEGUROS $ 16,239,179LEGALES $ 1,998,348SERVICIOS $ 72,349,333DEPRECIACIONES LICENCIAS Y EQUIPOS DE COMPUTO $ 23,518,749DIVERSOS $ 36,525,546

BENEFICIO OPERACIONAL -$ 67,447,178

ADMINISTRACION 142,954,735$ ANA KARINA CELIS VERGEL $ 77,321,081PABLO RODAS $ 20,989,400CAROLINA JAIMES $ 12,900,000APRENDIZ SENA $ 7,519,526ARRIENDOS $ 6,850,000IMPUESTOS $ 803,858GASTOS DE REPRESENTACION $ 12,252,334REFRIGERIOS, REUNIONES Y EVENTOS (50 AÑOS Y NAVIDAD) $ 4,264,500OTROS $ 54,036

GASTOS FINANCIEROS 20,594,764$ Gravamen Financiero $ 11,354,625Gastos y comisiones bancarios $ 7,306,524Intereses Credito $ 1,933,616

OTROS GASTOS 30,379,417$ Indemnizacion Liliana Villan $ 24,543,167Donaciones a Terceros (Rotarios, Hermanas Caridad, Mercados y Ot.) $ 5,836,250

TOTAL GASTOS DE ADMINSITRACION Y FINANCIEROS $ 193,928,916

EXCEDENTE SOCIAL $ 247,264,951

MARIA INES CELIS GUTIERREZ NANCY YANET CONTRERAS YAÑEZ.

Representante Legal Contador Público

T.P. 49965-T

PABLO FABIAN RODAS RINCON

Revisor Fiscal

T.P.132631-T

LIGA NORTESANTANDEREANA DE LUCHA CONTRA EL CANCERNIT.890.500.893-5

ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA

A DICIEMBRE 31 DE 2020

ACTIVOS $ 4,748,563,579

EFECTIVOS Y EQUIVALENTES $ 221,182,401

Caja $ 9,842,046

Cuentas corriente $ 186,258,124

Cuentas de Ahorro $ 25,082,230

INVERSIONES $ 1,821,787,198

Derechos Fiduciarios $ 1,821,787,198

DEUDORES $ 1,285,569,131

Nacionales $ 213,369,817

ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES $ 594,000

Anticipos y Avances $ 715,645,645

Cuentas por Cobrar a Trabajadores $ 984,803

Deudores Varios $ 354,974,866

INVENTARIOS $ 96,080,161

Medicamentos $ 97,740,726

Provisiones Inventarios -$ 1,660,565

PROPIEDAD,PLANTA Y EQUIPO $ 381,297,788

Terrenos $ 3,402,754

Construcciones y Edificaciones $ 162,339,494

Equipo Medico Cientifico $ 150,764,540

Autos $ 64,791,000

INTANGIBLES $ 2,639,000

Software $ 2,639,000

VALORIZACIONES $ 940,007,900

Construcciones y Edificaciones $ 940,007,900

PASIVO $ 180,878,351

PROVEEDORES $ 48,049,966

Nacionales $ 48,049,966

CUENTAS POR PAGAR $ 62,564,585

Costos y Gastos por Pagar $ 1,684,720

Servicios Publicos $ 7,529,342

Otras Cuentas por Pagar $ 18,322,268

Retencion en la Fuente $ 2,049,491

Retencion ICA $ 240,616

Retenciones y Ap. De Nomina $ 12,647,648

Acredores Varios $ 20,090,500

OBLIGACIONES LABORALES $ 39,808,665

Cesantias Consolidadas $ 31,921,417

Intereses Sobre Cesantias $ 3,801,960

Vacaciones Consolidadas $ 4,085,288

OTROS PASIVOS $ 30,455,135

Anticipos y Avances Recibidos $ 127,000

Dépositos Recibidos $ 10,196,480

Ingresos Recibidos para terceros $ 20,131,655

PATRIMONIO $ 4,567,685,228

CAPITAL SOCIAL $ 2,496,959,826

RESERVAS $ 883,452,552

RESULTADO DEL EJERCICIO $ 247,264,951

SUPERAVIT VALORIZACIONES $ 940,007,900

MARIA INES CELIS GUTIERREZ NANCY YANET CONTRERAS YAÑEZ.

Representante Legal Contador Público

T.P. 49965-T

PABLO FABIAN RODAS RINCON

Revisor Fiscal

T.P.132631-T

NIT 890.500.893-5 Pers. Jurídica N° 47 – Jul/1970

Calle 12 N° 2-38 Barrio la Playa, Cúcuta. Tel. 595 60 43 / 595 66 01 Página Web: www.licancercucuta.org E-mail: [email protected] – [email protected]

REVELACIONES O NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE

DICIEMBRE DE 2020 (NIIF)

NOTA 1: INFORMACION GENERAL

La LIGA NORTESANTANDEREANA DE LUCHA CONTRA EL CANCER-Seccional Cúcuta (LCCC), es una Entidad sin ánimo de lucro, reconocida mediante Personería Jurídica #047 de fecha Julio 31 de 1970, cuyo objeto social, según sus Estatutos, es desarrollar campañas y programas encaminados a prevenir, combatir y dar tratamiento a la enfermedad del cáncer. Su duración legal es indefinida como consta en el artículo 4 de la Reforma de Estatutos del 13 marzo del año 2020. Su contabilidad y Estados Financieros se ciñen a las normas y prácticas de Contabilidad generalmente aceptadas, disposiciones del Ministerio de Salud, Estatutos y demás normas vigentes. Efectúa sus registros mediante el Sistema de devengo. La LIGA cumple con todas las obligaciones fiscales que le corresponden por el hecho de ser sujeto pasivo del impuesto del Orden Nacional ante la Administración de Impuestos Nacionales siendo exento de Retención en la Fuente dada su calidad de Entidad sin ánimo de lucro, según constancia del 26 de Marzo de 1992, expedida por la División de Fiscalización de la Administración de Impuestos Nacionales. Pertenece al Régimen Común responsable de presentar Declaración de Renta de Ingresos y Patrimonio. La institución también es exenta del impuesto de industria y

comercio. Información exógena a la DIAN.

NOTA 2: BASES DE ELABORACION Y PRACTICAS CONTABLES

Bases de preparación

Estos estados financieros consolidados se han elaborado de conformidad con la Norma

Internacional de Información Financiera para Pequeñas y Medianas Entidades (NIIF para las

PYMES) emitida por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad. Están revelados en

pesos, que es la moneda funcional de la Entidad y del País. La presentación de los estados

financieros de acuerdo con la NIIF para las PYMES exige la determinación y la aplicación

consistente de políticas contables a transacciones y hechos. Las políticas contables más

importantes de la sociedad se establecen en la nota 3. En algunos casos, es necesario emplear

estimaciones y otros juicios profesionales para aplicar las políticas contables. Los juicios que la

gerencia haya efectuado en el proceso de aplicar las políticas contables de la sociedad y que



tengan la mayor relevancia sobre los importes reconocidos en los estados financieros hacen parte

de las políticas contables.

Bases de contabilidad de causación

La LCCC prepara sus estados financieros usando la base de contabilidad de devengo.

Importancia material y relativa

La presentación de los hechos económicos se hace de acuerdo con su importancia material o

relativa.

En términos generales, se considera como material toda partida que sea equivalente o supere el

5% con respecto a un determinado total de cada rubro.

NOTA 3: POLITICAS CONTABLES

Definición de los elementos de los Estados Financieros.

Activo es un recurso económico presente, controlado por la entidad como resultado de eventos

pasados espera obtener, en el futuro, beneficios económicos, cuyo potencial contribuye directa o

indirectamente, a los flujos de efectivo y otros equivalentes a efectivo.

Pasivo es una obligación presente de la entidad, surgida a raíz de sucesos pasados, al vencimiento

de la cual, y para cancelarla, la entidad espera desprenderse de recursos que incorporan

beneficios económicos. Una característica esencial del pasivo es la obligación de actuar de forma

determinada, ya sea por una obligación legal o implícita.

Patrimonio es la parte residual de los activos de la entidad, una vez deducidos todos sus pasivos.

La clasificación de este elemento depende de su relevancia al momento de la toma de decisiones

por parte de los usuarios acudiendo a sus necesidades.

Rendimiento está directamente relacionado con la medida de ingresos y gastos en el desarrollo de

la actividad de la entidad durante el periodo sobre el que se informa, derivado directamente del

reconocimiento y medición de los activos y pasivos.

Ingresos son los incrementos en los beneficios económicos, producidos a lo largo del periodo

contable, en forma de entradas o incrementos de valor de los activos, o bien como decrementos

de los pasivos, que dan como resultado aumentos del patrimonio, y no están relacionados con las

aportaciones de los propietarios a este patrimonio.

Egresos son los decrementos en los beneficios económicos, producidos a lo largo del periodo

contable, en forma de salidas o disminuciones del valor de los activos, o bien por la generación o



aumento de los pasivos, que dan como resultado decrementos en el patrimonio, y no están

relacionados con las distribuciones realizadas a los propietarios de este patrimonio.

Reconocimiento de los elementos de los Estados Financieros

El reconocimiento consiste en la incorporación de conceptos en el Balance o el Estado de

Resultados, como una partida que bajo criterio profesional se pueda establecer que los beneficios

económicos asociados lleguen o salgan de la entidad y el elemento tiene un costo que puede ser

medido con fiabilidad y que tenga las condiciones de materialidad o importancia relativa

establecida por la LCCC.

Reconocimiento de Activos

Se reconoce un activo en el balance los derechos que tengan potencial de generar beneficios

económicos y que sean controlados por la entidad y el activo tiene un valor que puede ser medido

fiablemente. No se puede reconocer un activo si no se obtienen beneficios económicos, en lugar

de ello se debe llevar como un gasto en el estado de resultados, decisión tomada por el grado de

certeza de dichos beneficios. La Entidad no debe reconocer un activo contingente como activo, a

no ser que sea cierto el flujo de beneficios económicos hacia la Entidad. La Liga

Nortesantandereana de L C C, fijo como medida o política de reconocimiento de activos, todos

aquellos bienes que la sociedad adquiera para el desarrollo de su operación que contribuyan con

la generación de beneficios económicos y que cumplan con todos los siguientes requisitos:

Cuando se le(s) estime una vida útil superior a un término de un año.

Cuando el valor al costo sea igual o superior a tres millones de pesos colombianos.

Reconocimiento de Pasivos

Se reconoce un pasivo cuando es probable que la entidad tenga que desprenderse de recursos

económicos y además la cuantía del desembolso pueda ser medida con fiabilidad, adicionalmente

deben satisfacer los requisitos en sus circunstancias particulares (transferencia de riesgos y

beneficios), es decir, que el hecho de reconocer un pasivo implica el reconocimiento de un activo o

gasto, surgido de un suceso pasado. Un pasivo contingente no se reconoce como pasivo, se revela.

Reconocimiento de Ingresos



Se reconoce un ingreso cuando ha surgido un incremento en los beneficios económicos,

relacionado con el incremento de activos o decremento de pasivos y el importe del ingreso puede

medirse con fiabilidad y el hecho económico implique la transferencia de riesgos y beneficios (por

ejemplo venta de bienes).

Reconocimiento de Gastos

Se reconoce un gasto cuando ha surgido un decremento en los beneficios económicos,

relacionado con el decremento de activos o incremento de pasivos y el importe del gasto puede

medirse con fiabilidad, los gastos se reconocen sobre la base de asociación directa entre costos

incurridos y reconocimiento de ingresos. El proceso de distribución está diseñado a fin de que se

reconozcan los gastos en el periodo en que se consumen o expiran los beneficios económicos.

Resultado Integral Total es la diferencia aritmética entre ingresos y gastos y no se trata por

separado de los estados financieros, y no necesita principio de reconocimiento separado.

Resultado es la diferencia aritmética entre ingresos y gastos, clasificada como otro resultado

integral, no es un elemento separado de los estados financieros y no necesita principio de

reconocimiento separado.

Medición de los elementos de los Estados Financieros

Medición es el proceso de determinación de los importes monetarios por los que se reconocen y

llevan contablemente los elementos de los estados financieros, para su inclusión en el balance y

en el estado de resultados.

En el reconocimiento inicial, la entidad debe medir al costo histórico sus activos y pasivos, o al

valor razonable si la NIIF para la PYMES requiere otra base.

En la medición posterior para los activos y pasivos financieros se medirán al costo o al costo

amortizado menos el deterioro si así se requiere o se permite por la NIIF para la PYMES; y todos

los demás se medirán a valor razonable, con cambios en el valor razonable reconocido en

resultados.

Para los activos no financieros los cuales se midieron inicialmente al costo histórico se medirán

posteriormente sobre otras bases, por ejemplo: propiedades, planta y equipo se medirá entre el

menor al importe depreciado y al importe recuperable; los inventarios al menor entre el costo y el

precio de venta menos los costos de terminación y venta; y se debe reconocer una pérdida por

deterioro de valor relativa a los bienes que están en uso o mantenidos para la venta.



Para los pasivos distintos a los financieros la medición se hará sobre la mejor estimación del

importe que se requeriría para liquidar la obligación en la fecha en la que se informa.

Para realizar la medición se debe determinar la selección de una base o método particular de

medición, como los siguientes:

Costo histórico

Los activos se registran por el importe en efectivo o por el valor razonable de la contrapartida

entregada. Los pasivos se registran al importe de los productos o servicios recibidos a cambio de

incurrir en una obligación o en algunas circunstancias por el importe que se espera pagar para

satisfacer el pasivo correspondiente.

Costo amortizado

Los activos se llevan contablemente al valor presente, descontando las entradas de efectivo netas

futuras que se espera genere la partida en el curso normal de la operación. Los pasivos se llevan

por el valor presente, descontando las salidas de efectivo netas futuras que se espera necesitar

para pagar las deudas, en el curso normal de la operación.

Valor razonable

Esta forma de medición consiste en el precio por el cual puede ser adquirido un activo o pagado

un pasivo, entre partes interesadas, debidamente informadas, en una transacción en condiciones

de libre competencia, generalmente este valor está intrínsecamente relacionado al precio de

cotización en un mercado activo y fiable.

NOTA 4: EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO.

Efectivo: comprende lo relacionado con los recursos que la Entidad mantiene con una

disponibilidad inmediata, tales como caja y saldos en entidades financieras.

Equivalentes al efectivo: comprende las inversiones a corto plazo de gran liquidez, fácilmente

convertibles en importes de efectivo, los cuales se encuentran sujetos a un riesgo poco

significativo de cambios en su valor.

Está compuesto de la siguiente manera a diciembre 31 de 2020:



LIGA CONTRA EL CANCER - SECCIONAL CÚCUTA

NIT 890500893-5

CONCEPTO NIIF NOMBRE DE LA CUENTA TOTAL

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO Caja General 9,842,046.11

Cuentas corriente

BBVA Cta. Cte.306-02874-6 $ 69,453,072

Occidente Cta. Cte.600-06606-2 $ 116,237,475

Davivienda Cta. Cte.158-088882-3 $ 306,253

Occidente Cta. Cte.600-096556 $ 152,116

BBVA Fiducia $ 109,209

Cuentas de Ahorro

Occidente Cta.600-0083177-0 $ 77

BBVA Cta. 276847667-54-6 $ 425,519

Colpatria cta.400-3527-1 $ 1,213,907

Banco de Occidente #600 91665 4 $ 23,442,727

TOTAL: $ 221,182,401

NOTA 5: ACTIVOS FINANCIEROS.

En el mes de Abril 2016 se transfirió en calidad de Fiducia el inmueble ubicado en las

instalaciones de la Fundación Mario Gaitán Yanguas a la Fiduciaria Alianza. Y en el mes de

Julio se incrementó el rubro de Inversiones por la cesión de un 16% de derechos

fiduciarios sobre el encargo Fiduciario Mario Gaitán con la cartera adeudada a la fecha con

la Fundación Mario Gaitán Yanguas cesionario de tales derechos, en el momento la

participación de la Liga es 20%.



NOTA 6: DEUDORES COMERCIALES.

Derechos de la sociedad a percibir efectivo por la venta de Medicamentos y Servicios a nuestros

clientes los cuales no han cancelado sus obligaciones a la fecha.


NIT 890500893-5


DEUDORES COMERCIALES Clientes Nacionales

CAPRECOM E.P.S. $ 91,279,877

INSTITUTO DEPARTAMENTAL DE SALUD $ 48,733,510

CAFESALUD EPS-S $ 20,790,000

ECOOPSOS-SECCIONAL COOESSPATIOS $ 20,062,097

COMFAORIENTE EPS-S $ 17,454,098

FUNDACION MEDICO PREVENTIVA $ 13,486,235

IPS ASSOT SAS $ 544,000

ALARCON PREVENIR SALUD OCUPACIONAL LTDA. $ 459,000

TOTAL: $ 212,808,817

NOTA 7: DEUDORES VARIOS Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR.



Derechos de la sociedad de percibir efectivo por motivos diferentes a las ventas de medicamentos

y servicios, así:


NIT 890500893-5


OTROS DEUDORS COMERCIALES Anticipo de Impuestos y Contribuciones

SALDO A FVOR IVA 594,000.00

AnticipoS y Avances

LUCIA ESMERALDA SARRIA DE PINZON 700,000,000.00

SANTIAGO CELIS VERGEL 7,750,000.00

ALEJANDRO VARGAZ SCOVINO 5,000,000.00

ANTICIPOS POR LEGALIZAR $ 2,393,145

FISIO STHETIC S.A.S 500,000.00

PHM SERVICIOS Y SOLUCIONES S.A.S 2,500.00

Cuentas por Cobrar a Trabajadores

DEISY JAIMES SANCHEZ 155,095.00

MARTHA VIVIANA AGUILAR CONTRERAS 236,135.00

ANA KARINA CELIS VERGEL 143,000.00

ALEXANDRA SOLANO BOTELLO 450,573.00

Deudores Varios

PAEZ PEREZ ADRIANA MARCELA 580,960.00

EDUARDO FERNANDEZ 1,740,720.00

BLANCA MARTHA ZARAZA REYES 54,000.00

MARTHA XIMENA GALEANO RAMIREZ 763,760.00

MARIA INES CELIS GUTIERREZ 2,000,400.00

ANGELICA MARIA DUQUE LEAL 501,200.00

FUNDACION MARIO GAITAN YANGUAS 314,678,057.00

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD 783,092.94

WILLIAM ALBERTO SALAZAR DOMINGUEZ 400,000.00

ACTIVIDADES DE CONSTRUCCION DISEÑO Y ARQUITECTURA ACDA S.A.S22,908.00

TOP CLINIC SAS 33,177,128.00

MARIO ALFREDO GALVIS MANTILLA 272,640.00

TOTAL: 1,072,199,313.94

NOTA 8: INVENTARIOS.



Se utiliza el Sistema de Inventarios método Promedio Ponderado, con políticas de tener un stock

acorde a la demanda en el año.

La NIF establece que el costo de producción de los inventarios debe incluir, sin excepción alguna,

todos los costos de compra, de conversión y todos los otros costos y gastos incurridos para poner

los inventarios en su presente condición.

NOTA 9: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO.

Se reconocen inicialmente a su costo, ya sea de adquisición o construcción, refleja el valor

de los activos tangibles que posee la Entidad para su uso. Ningún activo de la empresa se ha

otorgado como garantía frente a ningún pasivo.

Los mantenimientos menores así como las reparaciones son imputados con cargo a los resultados de la vigencia en el cual se realizan. NOTA 10: PASIVOS FINANCIEROS

Las obligaciones Financieras contraídas para la obtención de créditos y Leasing con Entidades

Financieras.

En el mes de mayo de 2017, se obtuvo un Leasing, con el Banco Occidente para la adquisición de

una camioneta para uso institucional, el cual se canceló la última cuota en el mes de mayo2020.

NOTA 11: CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES .

Contempla el valor a pagar de obligaciones adquiridas por la sociedad derivadas de las compras

de bienes y servicios en operaciones objeto del negocio.




NIT 890500893-5


CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Nacionales

ALPHARMA SA 3,667,950.00

DEPROFARMA SAS 357,500.00

ABBVIE SAS 8,021,170.00

HEALTH NET 1,755,000.00

AMAREY NOVA MEDICAL SA 2,352,965.00

INVERSIONES TECNOMEDICAS 2,268,000.00

BRISTOL MYERS SQUIBB DE COLOMBIA SA 4,686,260.00

ROPSOHN THERAPEUTICS LTDA 3,348,750.00

PRODUCTOS ROCHE 9,045,410.00

MSN LABS AMERICA SAS 1,462,500.00

LABORATORIO QUIFARMA SA 1,285,619.00

LABORATORIO MARIA SALOME 5,388,642.00

LIGA COLOMBIANA 4,410,200.00

TOTAL : 48,049,966.00

NOTA 12: OTRAS CUENTAS POR PAGAR

Refleja el valor de las obligaciones adquiridas por la entidad con terceros, originadas en el

desarrollo de sus actividades y de las cuales se espera a futuro la salida de un flujo financiero fijo

o determinable a través de efectivo equivalentes al efectivo o cualquier otro instrumento.

Los siguientes saldos de Otras cuentas por pagar no tienen interés pactado:




NIT 890500893-5


OTRAS CUENTAS POR PAGAR Costos y Gastos por Pagar

Honorarios

CARLOS ANDRES SAYAGO VESLIN 259,920.00

JORGE VARGAS CUBEROS 246,800.00

MARIBELL CARDENAS ZERPA 1,178,000.00

Servicios Públicos

CLARO-COMCEL S.A 1,334,692.00

CENTRALES ELECTRICAS DEL NORTE DE SDER. SA ESP6,194,650.00

Otros Costos y Gastos

ANDREA NATALY CAMACHO PINTO 540,000.00

RICARDO A. LAMUS BECERRA 3,852,040.00

LINEY BARRERA Z 3,874,528.00

SANDRA MILENA GALAVIS PAEZ 430,589.00

PROQUILAB LTDA 481,950.00

COMPENSAR EPS 4,830,700.00

ALCALDIA SAN JOSE DE CUCUTA 3,315,200.00

PHM SERVICIOS Y SOLUCIONES S.A.S 997,260.67

Retención en la fuente 2,049,491.00

Retenciónde ICA 240,616.00

Retenciones y Aportes de nómina

PENSIONES PORVENIR 827,000.00

PENSIONES PROTECCION 743,200.00

COLPENSIONES -ISS 3,212,300.00

SANITAS SA 2,137,700.00

COMPENSAR EPS 109,800.00

COOMEVA E.P.S 290,500.00

NUEVA EPS 1,164,000.00

ADRESSS 154,500.00

MEDIMAS EPS SAS 109,800.00

POSITIVA COMPAÑIA DE SEGUROS 773,700.00

COMFAORIENTE EPS-S 1,234,300.00

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA 617,400.00

INSTITUTO COLOMBIANO DE BIENESTAR FLIAR 926,300.00

ORGANIZACION LA ESPERANZA SA 347,148.00

Acreedores Varios

LINEY BARRERA Z $ 5,510,932

RICARDO A. LAMUS BECERRA $ 5,119,800

LABORATORIO GARCIA BELTRAN $ 3,822,980

UNIDAD DE DIAGNOSTICOS SAS $ 1,536,480

AMAREY NOVA MEDICAL S.A. $ 1,473,710

SANDRA MILENA GALAVIS PAEZ $ 727,000

GANDUR PEÑA FELIX HARLEY $ 651,000

ALDORPHARMA LABORATORIOS SAS $ 649,000

LUIS HERNANDO CARVAJAL BARAJAS $ 579,149

INVERSIONES ROJAS URBINA SAS $ 20,449

TOTAL: 62,564,584.67

LUIS HERNANDO CARVAJAL BARAJAS $ 579,149

INVERSIONES ROJAS URBINA SAS $ 20,449

TOTAL: 124,044,047.34



NOTA 13: BENEFICIOS Y OBLIGACIONES A LOS EMPLEADOS .

Son todos los tipos de retribuciones proporcionadas a los trabajadores a cambio de los servicios

prestados y se ajustan al final de cada ejercicio con base en las disposiciones legales.

Los beneficios a corto plazo de los empleados de la Entidad son:


NIT 890500893-5


BENEFICIO A EMPLEADOS

Cesantias Consolidadas 19,231,866.00

Intereses Sobre Cesantias 2,936,503.00

Prima de servicios 10,121,488.00

TOTAL : 32,289,857.00

NOTA 14: OTROS PASIVOS .

Valor recibidos de pacientes por concepto de convenios de mamografía, ecografía y campañas de

examen próstata y adeudados a las IPS, depósitos recibidos para posterior servicio.


NIT 890500893-5


OTROS PASIVOS

DIANA MARCELA SANCHEZ 77,000

MAGDA ANDREA PEÑA 50,000

JOSE LOPEZ COLINA 10,095,000

JUALIAN SUAREZ 101,480

RICARDO LAMUS 1,950,000

LABORATORIO BELTRAN 180,000

CAFESALUD EPS 2,766,000

INSTITUTO DEPARTAMENTAL DEL N DE S 3,860,028

FUNDACION MEDICO PREVENTIVA 11,375,627

TOTAL : 30,455,135.00



NOTA 15: PATRIMONIO .

Está representado por Capital Social, Asignaciones Permanentes de reinversión del objeto social,

el resultado del ejercicio y revalorización por el efecto de los Activos Fijos.


NIT 890500893-5


PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL 3,205,729,616.52

RESERVAS 883,452,551.67

RESULTADO DEL EJERCICIO 247,264,951.25

SUPERAVIT VALORIZACIONES 940,007,900.00

TOTAL : 5,276,455,019.44

NOTA 16: INGRESOS .

El ingreso es medido al valor razonable de la contrapartida recibida o por percibir por la venta de

bienes y servicios en el curso normal del negocio. Se clasifican teniendo en cuenta su respectivo

costo.

La venta de bienes e reconoce cuando éstos son despachados y los riesgos se han transferidos.

Los ingresos Financieros se reconocerán sobre una base devengada en función del tiempo

transcurrido.



NOTA 17: INGRESOS DEL SERVICIO


NIT 890500893-5


INGRESOS INGRGESOS POR ACTIVIDADES ORDINARIAS

CONSULTA EXTERNA

Consulta General 350,000.00

Consulta Ginecologia 540,933,940.00

Consulta de Mastologia 30,265,000.00

UNIDAD DE APOYO DIAGNOSTICO

Laboratorio de Citologia 232,661,800.00

UNIDAD FUNCIONAL DE MERCADEO

Médicamentos 833,243,023.76

TOTAL : 1,637,453,763.76

INGRESOS POR ACTIVIDADES NO ORDINARIAS

FINANCIEROS 7,382.00

PARTICIPACION CONVENIOS 428,147,533.00

RECUPERACIONES 32,380,950.00

SUBVENCIONES DEL GOBIERNO 47,310,000.00

DIVERSOS 795,180.00

TOTAL : 508,641,045.00

NOTA 18: COSTO Y GASTO DEL SERVICIO.

Los costos y gastos se reconocen en el Estado de Resultados sobre la base de una asociación

directa entre los costos entre los costos y gastos incurridos y la obtención de partidas específicas

de ingresos.



MARIA INES CELIS GUTIERREZ NANCY YANET CONTRERAS YAÑEZ C.C. 42.961.982 de Medellín T.P 49965-T Representante Legal Contador

PABLO FABIAN RODAS RINCON T.P.132631-T Revisor Fiscal

liga nortesantandereana de lucha contra el …

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