lavado_activos

7/28/2019 lavado_activos

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ASPECTOS BSICOS DEL LAVADODE ACTIVOS
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POR QU SE LAVAN ACTIVOS ?

Con un origen ilcito los bienes no se pueden utilizar nidisfrutar.

Los bienes de origen ilcito representan un riesgo dedeteccin de las actividades ilcitas del delincuente.

Los delincuentes requieren de los circuitos econmicos

para el disfrute de sus ganancias ilcitas.

El dinero ilcito no slo atrae a las autoridades sino aotros delincuentes.


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PRINCIPIOS OPERACIONALES DELLAVADO DE ACTIVOS

Alejar las ganancias ilcitas de cualquier relacin con eldelito.

Borrar el rastro ilcito para evitar cualquier intento deseguimiento.

Poner de nuevo a disposicin del delincuente lasganancias ilcitas, una vez ocultado su origen y conapariencia de legalidad.


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Corrupcin de las instituciones pblicas y privadas.

Fuente de violencia para mantener un status quo.

Reduccin de las actividades productivas lcitas.

Eliminacin de empresas lcitas del sector privado legal.

Riesgo de desestabilizacin de las economas legales.

Sistemas polticos democrticos en riesgo. Desigualdades sociales.

Desconfianza en los sectores financieros.

Formacin de burbujas inflacionarias.

EFECTOS DE LAS GANANCIAS DEORIGEN CRIMINAL


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QU ES EL LAVADO DE ACTIVOS?

Desde el punto de vista criminolgico.

Desde el punto de vista penal.


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DESDE EL PUNTO DE VISTA CRIMINOLGICO

Es un proceso:

Obtencin, adquisicin o recoleccin.

Colocacin o fraccionamiento.

Conversin o transformacin.

Integracin o reinversin.


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OBTENCIN, ADQUISICIN O RECOLECCIN

Los capitales ilcitos tiene una relacin directa con eldelito (producto).

Presenta enormes riesgos para el delincuente.

Las ganancias ilcitas se encuentran por fuera de loscircuitos econmicos.

Representa la necesidad de lavar activos.


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ESQUEMA DE LA OBTENCIN, ADQUISICINO RECOLECCIN


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COLOCACIN O FRACCIONAMIENTO

Fase de mayor riesgo para el delincuente.

Busca la penetracin del sistema financiero.

Se trata de justificar el origen del dinero con

actividades econmicas rentables: ganadera, negocios,juegos de azar, seguros, venta de bienes o servicios, etc.

Se suele acudir al manejo de pequeas sumas para

evitar sospechas (fraccionamiento).

Etapa de enorme valor para el delincuente que puedehacerse de instrumentos monetarios: cheques,transferencias, crditos, etc.


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Casas de cambioasas de cambio

Juegos de Azaruegos de Azar

PitufeoitufeoNegocios ficticiosegocios ficticios

Compraventa de bienesompraventa de bienesProductos de segurosroductos de seguros

Sistemas financieros clandestinos tipo Hawallaistemas financieros clandestinos tipo Hawalla

Empresas de fachada - comerciompresas de fachada - comercio

Testaferrosestaferros

ESQUEMA DE LA COLOCACINO FRACCIONAMIENTO


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CONVERSIN O TRANSFORMACIN

Es el lavado de activos propiamente dicho.

Se aprovecha al mximo las ventajas del sistema financiero.

Se caracteriza por la realizacin de distintas operaciones:Bolsa, fiducias, transferencias , etc.

El dinero se aleja de su fuente ilcita.

El dinero ilcito penetra los distintos circuitos econmicos.

Busca borrar el rastro ilcito del dinero.


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Transferencias SWIFT, CHIPSTransferencias SWIFT, CHIPSTransferencias SWIFT, CHIPS

Banca offshoreanca offshore

Trusts o fiduciasrusts o fiducias

CiberpagosiberpagosProductos financierosroductos financieros

Cartas de crdito, chequesartas de crdito, cheques

crditosrditos

SISTEMA

FINANCIERO

Bolsa de valoresolsa de valores

ESQUEMA DE LA CONVERSINO TRANSFORMACIN


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INTEGRACIN O REINVERSIN

Los capitales ilcitos se integra en cualquier sector de la

econma. Se caracteriza por la realizacin de distintas inversiones:

inmobiliarias, financieras, industriales, etc.

Justifica el nivel de vida y las operaciones deldelincuente por su apariencia de legalidad.

Es la fase de mayor dificultad para efectos investigativos.

El dinero se encuentra disponible para realizar cualquiertipo de inversin lcita o ilcita.


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Inversiones inmobiliarias

Inversiones fi nancieras

Inversiones industriales

capitalizacin

Nivel de vida

Reinversin actividad ilcita

SISTEMA

FINANCIERO

ESQUEMA DE LA INTEGRACINO REINVERSIN


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DESDE EL PUNTO DE VISTA PENAL

Es una consecuencia penal de los actos consumativos de otro

delito.

Ideacin.

Planeacin.

Preparacin.

Ejecucin.

Consumacin.

Iter

criminis Lavado de Activos


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Conjunto de procedimientos, acciones uoperaciones de toda ndole, realizados

por una persona para dar apariencia delegalidad u ocultar la existencia, el origeno destino de activos o beneficios

econmicos obtenidos a travs de unaactividad ilcita .

APROXIMACIN CONCEPTUAL


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REACCIN DE COLOMBIACONTRA EL LAVADO DEACTIVOS


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Colombia cuenta con los ms altos estndaresen relacin con el control y represin del lavado

de activos: Cumple las 40 recomendaciones del GAFI.

Cumple las recomendaciones hemisfricas de la OEA -CICAD y del GAFISUD.

Tiene autoridades tcnicamente capacitadas yestructuradas.

Cuenta con la colaboracin del sistema financiero.

Tiene instrumentos jurdicos eficaces.


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SISTEMA CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS ENCOLOMBIA

PREVENCIN CONTROL REPRESIN

Entidad de enlaceUIAF

Entidades de

accin yrepresin penal

Entidades

prestadoras deservicios

Entidades de

vigilancia ycontrol


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INSTRUMENTOS LEGALESPrevencin y control Cdigo de Conducta de los Miembros de la Asociacin

Bancaria y de Entidades Financieras de Colombia. Declaracin de acciones y principios del sector

Financiero. Estatuto Orgnico del Sistema Financiero (Art. 102 a

107 del Decreto 663 de 1993) Circulares Externas de las Superintendencias

Bancaria, de Valores, de Sociedades, de Salud,

Notariado, DIAN, Banco de la Repblica. Comisin Interinstitucional para el control del Lavadode Activos.

Unidad de informacin y Anlisis Financiero (UIAF)


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INSTRUMENTOS LEGALESRepresin Penal del LavadoiReceptacin tradicional.iConvencin de Viena- Ley 67 de 1993.

iTestaferrato - 1989.

iEnriquecimiento Ilcito - 1989.iReceptacin Agravada - 1995.

iContrabando - 1997.

i

Lavado de Activos - 1997.iOmisin de Control - 1997.

iAdministracin Recursos para Terrorismo 2000.

i

Convencin de Palermo Ley 800 de 2003.


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INSTRUMENTOS LEGALESPersecucin de Bienes

iComiso Tradicional - Proceso Penal.iExtincin de Dominio.

Ley 333 de 1996.

Decreto 1975 del 2002.Ley 793 del 2002.


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Unidad Nacional para la Extincin delDerecho de Dominio y contra el Lavado de

Activos.


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LAVADO DE ACTIVOSTIPOLOGIAS

Unidad Nacional para la Extincin del Derecho de

Dominio y contra el Lavado de Activos.


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QU ES UNA TIPOLOGA DELAVADO DE ACTIVOS?Es el conjunto detcnicas,procedimientos,operaciones omanipulacionesutilizadas por ladelincuencia paralavar activos.


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TRFICO FSICO DE DIVISASRutas convencionales

Billetes de alta denominacin

Transporte oculto

Carecen de justificacin

Modificacin de ropa,

equipajes o aditamentos


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Sistemas histricos y tradicionales basados en la confianzade los usuarios.

SISTEMAS FINANCIEROSPARALELOS

Generalmente a cargo de comerciantes en distintos sitiosgeogrficos que no dejan registros.

Implica la disposicin de sumas de dineros en diversospuntos geogrficos sin que exista traslado fsico.

La contabilidad se consolida entre los comerciantes a travsde equilibrios peridicos de saldos.


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ESQUEMA DE UN SISTEMA FINANCIERO PARALELOHawalla


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LAVADOR

PITUFEO

Utilizacin de un grupo numeroso de personaspitufos para realizar operaciones por sumasinferiores a aquellas objeto de control al


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FRACCIONAMIENTO DE DINERO


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FRACCIONAMIENTO DE CUENTAS


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APARENTEIMPORTACINDE MERCANCIAS

PAGO EMPRESASPANTALLA EN ASIA

ENVO DE MERCANCAS

OPERACIN DENARCOTRFICO AEUROPA

LAVADO A TRAVS DEIMPORTACIONES


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CONTRABANDOEs una mquina paralavar dinero

Ingreso de todo tipo demercancas

Utilizacin de SanAndresitos y el mercadoinformal

Son frecuentes lasbaratijas que invadenmercados callejeros


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PESO BROKER

PB


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PARAISOS CIBERNTICOS


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Casa de cambioasa de cambio

Casa de cambioasa de cambio

LAVADO A TRAVS DE CASASDE CAMBIO


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SOCIEDADES DE PAPELConstituida legalmenteCarece de existencia fsicaNo cumple su objeto socialIdeal para penetrar loscircuitos financieros oburstiles en cualquierparte del mundo


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SOCIEDADES DE FACHADAConstituida legalmenteExisten fsicamenteNo cumple su objeto socialPueden encontrarse variasempresas en una mismaoficina y alguien al frentede ellas, pero no cumple laactividad econmica


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SOCIEDADES DE PANTALLAConstituida legalmenteExisten fsicamenteCumplen con su objeto socialMezclan el dinero ilcito con sus ganancias

LAVADO A TRAVS DE CORRUPCIN


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Alcalde

ADMINISTRATIVA

Obras a realizar

A quien contratar

A quien adjudicar

Bienes a comprar


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Puesta en

venta

Puesta enPuesta en

ventaventa

CmplicefalsocompradorCmplicefalsocomprador

Empresa de remateEmpresa de remateEmpresa de remate

Cheque de pago de laempresa de remateCheque de pago de laempresa de remate

ESPECULACIN CON ARTE


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RESULTADOSA 30 DE SEPTIEMBREDE 2006


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PROCESOS ACTIVOS PORLAVADO DE ACTIVOS

540OTAL120UMARIOS420RELIMINARES


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PERSONAS AFECTADAS ENPROCESOS DE LAVADO DEACTIVOS

103ENTENCIASABSOLUTORIAS

434ENTENCIASCONDENATORIAS212ENTENCIASANTICIPADAS


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Sara Magnolia Salazar Landinez

Fiscal Jefe de la Unidad Nacional para la Extincin delDerecho de Dominio y contra el Lavado de Activos

0057-1- 5702000 EXT. 1849 - 1865

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