lavado de dinero y protección de datos

8/12/2019 Lavado de dinero y proteccin de datos

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DERECHO FISCAL Y FINANZAS PUBLICAS


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Introduccin

Los altos ndices de criminalidad en los que se havisto inmerso nuestro sistema social, as como

el econmico y financiero, ha dado lugar a una

serie de situaciones extraas para las cuales es

necesario combatirlas de manera legal, tal es el

caso de la recin creada y mejor conocida

como la Ley en materia de Lavado de Dinero, la

cual analizaremos en el presente proyecto, ascomo las Obligaciones que en la misma se

contemplan.


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Es bien sabido que las organizaciones

criminales que se dedican a actividades como el

trfico de drogas, comercio ilegal de armas,

inmigracin clandestina, pornografa infantil,

fraudes financieros entre otros generan

cantidades enormes de dinero, y para que las

mismas puedan utilizarlo sin levantarsospechas, tienen que maquillar el dinero de su

origen y lo hacen a travs de un proceso que es

comnmente conocido como lavado de dinero,

de capitales o blanqueo de activos, el cual

consiste en encubrir el origen de los fondos de

procedencia ilcita.


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El lavado de dinero es considerado uno de los

delitos ms graves del crimen organizado. La

evolucin que ha tenido en el derechointernacional y en los marcos legales de los

estados, demuestra con suficiencia que se trata

de una prctica que ha marcado su propia

tendencia en la sociedad en la que vivimos.


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Las actividades ligadas al lavado de dinerotraen consigo riesgos en diversos aspectos,adems del dao al tejido social, esta actividad

puede afectar el sistema econmico en lamedida en que debilita la integridad de losmercados financieros, pudiendo generar elriesgo de disminuir el control que se tiene de la

poltica econmica, contribuyendo a introducirdistorsiones e inestabilidad en los mercados,propiciando la prdida de ingresos de carcterfiscal y representando un riesgo para lasinstituciones financieras y la economa en suconjunto, esto da a lugar a hacerse de unamanera muy rpida de riquezas de todo tipo conlujos extravagantes.


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El pasado 17 de octubre de 2012, fue publicada en el Diario Oficialde la Federacin la Ley Federal para la Prevencin e Identificacinde Operaciones con Recursos de Procedencia Ilcita.

Misma que tiene por objeto proteger nuestro sistema financiero y laeconoma nacional, implementan medidas y procedimientos paraprevenir y detectar actos u operaciones en los cuales se involucrenrecursos de procedencia ilcita, de acuerdo a sta Ley, diversasactividades no financieras son consideradas como vulnerables, pormencionar algunas, los juegos, concursos y sorteos, la compraventa de inmuebles, vehculos (ya sea areos, martimos yterrestres), joyas, tarjetas de prepago, obras de arte; as como

ciertas operaciones realizadas por agentes quienes fungen comointermediarios, en atencin a lo anterior, quienes realicen lasactividades antes mencionadas debern presentar avisos a laSecretara de Hacienda y Crdito Pblico, esto con el objeto deidentificar las operaciones que son consideradas riesgosas.

Al respecto, la Ley y su Reglamento otorga la facultad a la Unidad de

Inteligencia Financiera para recabar elementos tiles con el objetode prevenir e identificar actos u operaciones que pudieran estarvinculados con los delitos de operaciones con recursos deprocedencia ilcita, los relacionados con stos, estructurasfinancieras de las organizaciones delictivas y evitar el uso de esosrecursos para su financiamiento.


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Al respecto, la Ley y su Reglamento otorga la

facultad a la Unidad de Inteligencia Financierapara recabar elementos tiles con el objeto de

prevenir e identificar actos u operaciones que

pudieran estar vinculados con los delitos de

operaciones con recursos de procedencia

ilcita, los relacionados con stos, estructuras

financieras de las organizaciones delictivas y

evitar el uso de esos recursos para sufinanciamiento.


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La Ley en comento a travs de su cumplimiento traeconsigo beneficios,de los cuales analizaremos en elpresente proyecto con la finalidad de constatar si sonconsiderados beneficios o pudieran causar un agravio

a la sociedad mexicana en su conjunto, y en loparticular, para quienes realicen las ActividadesVulnerables.

La entrada en vigor de la LFPIORP, genera unimpacto directo al flujo de recursos de la delincuenciaorganizada, quienes se ven obligados a limitar lareinversin de los recursos obtenidos ilcitamente pormedio de actividades delictivas.

Previene la imposicin de posibles sancionesadministrativas y penales para aquellos que incumplancon lo dispuesto por la LFPIORP.

Previene que los sectores que realicen ActividadesVulnerables sean utilizados por la delincuenciaorganizada para reutilizar los recursos obtenidos en la

comisin de actividades delictuosas.


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Problemtica


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Dentro del presente proyecto, las problemticas actualesque consideramos que son de vital importancia abarcarincluyen:

1.- La cantidad tan baja que se considera como topepara realizar transacciones en efectivo

2.- La complejidad y peligrosidad de los procesos que

los comerciantes han de realizar cuando existantransacciones que rebasen el lmite establecido porla Ley Federal Para la Prevencin e Identificacinde Operaciones con Recursos de ProcedenciaIlcita.

3.- La vulnerabilidad de los datos personales que sonproporcionados al momento de realizar laoperacin debido a la situacin precaria de la LeyFederal de Proteccin de Datos Personales.


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Nuestra propuesta

esta encaminada a mejorar estos tres

mbitos para que cualquier persona dentro

del pas que requiera la realizacin de

operaciones de compra o venta en efectivotenga elementos para que la misma sea

realizada de manera ms efectiva y rpida y

que al mismo tiempo sus datos personalessean protegidos


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La cantidad baja establecida

como lmite


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Consideramos que es un problema bastante

grande la cantidad que se estableci como

lmite para la realizacin de operaciones que

son denominadas como Actividades

Vulnerables pues es muy bajo, causando

molestias a las personas que realicen alguna

actividad dictaminada como vulnerablelimitando sus formas de pago. Estas

actividades son por ejemplo, la compra de

joyas, recarga de tarjetas de prepago,

compraventa de automviles, bienes inmuebles,

etc.


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Actualmente el Artculo 32 de la Ley Anti lavado

detalla, por ejemplo, que en la compra de un

inmueble est prohibido pagar y aceptar pagos

en efectivo por un monto superior a 8,025

salarios mnimos (equivalentes a 519,699

pesos).

En el caso de compra de vehculos nuevos ousados, relojes, joyas, metales, piedras

preciosas u obras de arte el pago mximo en

efectivo est establecido como 3,210 salariosmnimos, equivalentes a 207,879 pesos.


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La complejidad de los

procesos al realizar

transacciones.


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Debido a que al realizar actividades por encima delos topes establecidos los comerciantes yempresarios tendran que informar a las

autoridades hacendarias sobre la vida y obra dequienes acudan a comprar artculos de consumo,principalmente aquellos que tienen costoselevados, pasaran de ser simplemente

comerciantes a ser prcticamente informantes conun alto riesgo para su integridad fsica.

Actualmente los comerciantes y los empresarios

son generadores de empleos, de economa y soncontribuyentes de impuesto, pero no son policasfiscales, en lo cual se convertiran al denunciar aterceros con la etiqueta de lavado de dinero sucio.


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Ese es un trabajo que le corresponde nicamente alas autoridades hacendarias del pas y no a losciviles, que adems de peligrosa es complicadapues:

Se deben identificar todas las actividadesvulnerablesque se lleven a cabo.

Se debe conservar la informacin que soporte lamisma.

Se debe acreditar con documentacin comofacturas y rdenes de compra.

Se deben reportar a la SHCP.

Hay que proporcionar los datos de quin realiza laactividad, del cliente, usuario o beneficiario, y ladescripcin de la actividad en cuestin, entre otrascosas.


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Estas dos cuestiones de lo peligroso y locomplicado que es informar sobre actividades

vulnerables y prcticamente denunciar a

terceros, son tareas que solamente logran

complicar y entorpecer la actividad econmica

del pas, dando prdidas de ganancias, de

empleos y lo ms importante, generando

menos impuestos.


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Datos personales


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Actual mente se establece que se debern identificartodas las actividades vulnerables que se lleven acabo y conservar la informacin que soporte la misma,as como la relativa a los clientes y usuarios que las

hayan realizado; debindose informar a la SHCPcuando superen los lmites establecidos por la Leycontra el lavado de dinero .

Se establece que las operaciones que se realicendebern estar debidamente soportadas con ladocumentacin respectiva, como pudieran ser facturas,rdenes de compra, contratos, etctera. Lo cualconsideramos que es una violacin a la proteccin delos datos personales y por lo tanto a la Ley Federal deProteccin de Datos Personales y debido a lasactuales lagunas de la misma, se comenten distintosactos que se encuentran violando a la Ley pero no secastiga ni se hace nada para detener las infracciones.

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