FLUJO DE CAJA EXAMEN DE FPIP.

POR:

JORGE WILLIAM QUISPE ARCIBIA COD 101039

TRI MESTRE P Q I NGRESO

1 50 264 13.200 8%

2 50 285 14.256 264

3 50 308 15.396

4 50 333 16.628 leyenda

5 50 359 17.958 CRECI MI ENTO DEL TRI MESTRE 8%

6 60 388 23.274 LA CANTI DAD 264

7 60 419 25.136 aumenta de 50 a 60 apartir del 6 trimestre

8 60 452 27.147

9 60 489 29.319

10 60 528 31.664

11 60 570 34.197

12 60 616 36.933

proyeccion de venta

VALOR LI BRO

RUBROS PRECI OS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

vehiculo (1) 3500,00 175,00 175,00 175,00 175,00 175,00 175,00 175,00 175,00 175,00 175,00 175,00 175,00 2800,00

vehiculo (2) 3500,00 175,00 175,00 175,00 175,00 175,00 175,00 175,00 175,00

E. rayos X 36000,00 1800,00 1800,00 1800,00 1800,00 1800,00 1800,00 1800,00 1800,00 1800,00 1800,00 1800,00 1800,00

Compresora 3700,00 185,00 185,00 185,00 185,00 185,00 185,00 185,00 185,00 185,00 185,00 185,00 185,00

U. dental 3200,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00

M. medicos 150,00 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50

u. Compresora 2000,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

total depreciacion 52050,00 2602,50 2602,50 2602,50 2602,50 2602,50 2602,50 2602,50 2602,50 2427,50 2427,50 2427,50 2427,50

son 5 años 20 entonces acumula un total de 20 trimestres durante los 5 años

VALOR LI

RUBROS PRECI OS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

I . sistema 400,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00

L. apertura 150,00 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50

total depreciacion 550,00 27,50 27,50 27,50 27,50 27,50 27,50 27,50 27,50 27,50 27,50 27,50 27,50

TOTAL DE ACTI VO TANGI BLE Y I NTAGI BLE

TRI MESTRAL

DEPRECI ACI ON DE ACTI VOS TANGI BLES

DEPRECI ACI ON DE ACTI VOS I NTANGI BLES

TRI MESTRES

PERI ODO FACTOR G PRESTAMO AMORTI ZACI ON I NTERS CUOTAS DEUDA

0 29000

1 0,0128 29000 372 1305 1677 28628

2 0,0256 28628 744 1288 2032 27885

3 0,0385 27885 1115 1255 2370 26769

4 0,0513 26769 1487 1205 2692 25282

5 0,0641 25282 1859 1138 2997 23423

6 0,0769 23423 2231 1054 3285 21192

7 0,0897 21192 2603 954 3556 18590

8 0,1026 18590 2974 837 3811 15615

9 0,1154 15615 3346 703 4049 12269

10 0,1282 12269 3718 552 4270 8551

11 0,1410 8551 4090 385 4475 4462

12 0,1538 4462 4462 201 4662 0

CUADO DE AMORTI ZACI ON DE CAJ A CUSCO

P= 29000

i= 0,045

n= 12

PERI ODO FACTOR G PRESTAMO AMORTI ZACI ONI NTERS CUOTAS DEUDA

0 31000

1 0,0128 31000 397 1240 1637 30603

2 0,0256 30603 795 1224 2019 29808

3 0,0385 29808 1192 1192 2385 28615

4 0,0513 28615 1590 1145 2734 27026

5 0,0641 27026 1987 1081 3068 25038

6 0,0769 25038 2385 1002 3386 22654

7 0,0897 22654 2782 906 3688 19872

8 0,1026 19872 3179 795 3974 16692

9 0,1154 16692 3577 668 4245 13115

10 0,1282 13115 3974 525 4499 9141

11 0,1410 9141 4372 366 4737 4769

12 0,1538 4769 4769 191 4960 0

CUADRO DE AMORTIZACION DE LA CAJ A AREQUIPA

p 31000

i 0,04

n 12

FLUJO DE CAJA

RUBROS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

INGRESOS AFECTOS A INGRESOS 13.200 14.256 15.396 16.628 17.958 23.274 25.136 27.147 29.319 31.664 34.197 36.933

Venta de activo

EGRESOS AFECTOS A IMPUESTOS - 18.495 - 18.462 - 18.397 - 18.299 - 18.169 - 18.006 - 17.810 - 20.381 - 17.145 - 16.852 - 16.525 - 16.167

Costos de produccion -9.420 -9.420 -9.420 -9.420 -9.420 -9.420 -9.420 -9.420 -9.420 -9.420 -9.420 -9.420

gastos adm. y ventas -3.900 -3.900 -3.900 -3.900 -3.900 -3.900 -3.900 -3.900 -3.900 -3.900 -3.900 -3.900

interes y prestamo -2.545 -2.512 -2.447 -2.349 -2.219 -2.056 -1.860 -1.631 -1.370 -1.077 -750 -392

depreciacion TANG. I NT. -2.630 -2.630 -2.630 -2.630 -2.630 -2.630 -2.630 -2.630 -2.455 -2.455 -2.455 -2.455

valor libro -2.800

UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO - 5.295 - 4.206 - 3.001 - 1.671 - 210 5.269 7.326 6.766 12.173 14.813 17.672 20.767

impuesto 18% -953 -757 -540 -301 -38 948 1.319 1.218 2.191 2.666 3.181 3.738

UTILIDAD NETA - 6.248 - 4.964 - 3.541 - 1.972 - 248 6.217 8.645 7.983 14.365 17.479 20.853 24.505

depreciacion 2.630 2.630 2.630 2.630 2.630 2.630 2.630 2.630 2.455 2.455 2.455 2.455

valor libro 2.800

inversion inicial -56400

prestamo 60000

amortizacion deuda -769 -1.538 -2.308 -3.077 -3.846 -4.615 -5.385 -6.154 -6.923 -7.692 -8.462 -9.231

valor de desecho 3.551

FLUJ O DE CAJ A - 3600 - 10.635 - 8.835 - 6.759 - 4.391 - 1.712 10.448 14.535 15.243 24.261 29.720 35.699 42.233

TRI MESTRES

COSTO DE PRODUCCI ON TRI MESTRALCOSTO EN S/

01 medico 3750

02 tecnologos 2550

lubricantes y combustibles 380

agua destilada 90

luz 1500

agua 600

telef ono 450

mantenimiento 100

COSTO TOTAL 9420

GASTOS DE OPERACIÓN TRIMESTRALGASTOS EN S/

01 administrador 1050

01 tecnico administrativo 450

alquiler 2100

publicidad 300

total de gastos 3900

descripcion s/ .

alquiler de vehiculos 7000

instalacion de sistemas 400

un equipo de rayos x 36000

ana compresora 3700

licencia de apertura 150

asesoramiento legal 100

una unidad dental 3200

una unidad compresora 2000

un medico 850

un administrador 350

dos tecnologos 400

un tecnico administrativo 150

material medico 150

medicamentos 850

alquiler 700

publicidad 400

inversion inicial total 56400

INVERSION INICIAL

PRESTAMO s/ .

capital propio 5900

caja cusco 29000

caja arequipa 31000

total prestamo 60000