inversiones imÁgenes vitales de la costa s.a. nit...
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FECHA DE CIERRE: 31/12/2017 FECHA DE PUBLICACION: 27/04/2018
NOTA DIC. 31 /17 DIC. 31 /16 VARIACION ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 4 275,845,373.31
259,521,853.69 16,323,519.62
Disponible Caja Bancos 162,092,568.29
129,848,194.69 32,244,373.60
CAJA 1,450,708.00 1,183,466.00 267,242.00
BANCOS-CTA CTE -CTA AHORROS 160,641,860.29
128,664,728.69 31,977,131.60
INVERSIONES
INVERSIONES TEMPORALES 83,990,967.70
69,308,743.00 14,682,224.70
INVENTARIOS CORRIENTES
INSUMOS MEDICOS 29,761,837.32 60,364,916.00 (30,603,078.68)
DEUDORES COMERCIALES POR COBRAR 5 1,885,863,597.86 2,147,140,960.25 (261,277,362.39)
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 1,809,911,106.86 2,144,740,288.25 (334,829,181.39)
IMPUESTOS CORRIENTES A FAVOR 72,068,481.00 1,954,000.00 70,114,481.00
OTROS DEUDORES COMERCIALES 3,884,010.00
446,672.00 3,437,338.00
ACTIVOS CORRIENTES TOTALES $ 2,161,708,971.17 $ 2,406,662,813.94 (244,953,842.77)
ACTIVOS FIJOS.
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 6 671,211,397.00
771,686,461.00 (100,475,064.00)
EQUIPO MEDICO CIENTIFICO 1,119,407,999.00 1,115,107,999.00 4,300,000.00
EQUIPO DE COMPUTO 198,273,565.00
174,583,565.00 23,690,000.00
MAQUINARIA Y EQUIPO 139,557,390.00 139,557,390.00
-
EQUIPO DE OFICINA 118,140,309.00
112,187,609.00 5,952,700.00
MENOS - DEPRECIACION ACUMULADA (904,167,866.00) (769,750,102.00) (134,417,764.00)
OTROS ACTIVOS 7 -
8,652,315.00 -8,652,315.00
INVERSIONES IMÁGENES VITALES DE LA COSTA S.A. NIT 802.016.266-1
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A DICIEMBRE 31 AÑOS 2017-2016. EXPRESADO EN PESOS.
LICENCIAS
-
8,652,315.00 -8,652,315.00
ACTIVOS NO CORRIENTES TOTALES 671,211,397.00
780,338,776.00 (109,127,379.00)
ACTIVOS TOTALES $ 2,832,920,368.17 $ 3,187,001,589.94 -$ 354,081,221.77
NOTA DIC. 31 /17 DIC. 31 /16 VARIACION PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES CORRIENTES. 7 72,901,492.00 171,884,815.00 (312,342,058.69)
OBLIGACIONES A CORTO PLAZO 72,901,492.00 171,884,815.00 (98,983,323.00)
OBLIGACIONES BANCARIAS CP 47,520,767.00 38,450,000.00 9,070,767.00
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR 25,380,725.00 133,434,815.00 (108,054,090.00)
OTRAS CUENTAS POR PAGAR 8 471,810,604.34 577,127,347.00 (105,316,742.66)
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 471,810,604.34 577,127,347.00 (105,316,742.66)
IMPUESTOS CORRIENTES POR PAGAR 9 7,129,725.00 115,171,718.03 (108,041,993.03)
RETENCION EN LA FUENTE 4,944,725.00 9,293,951.03 (4,349,226.03)
IMPSTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 2,185,000.00 5,002,000.00 (2,817,000.00)
IMPUESTO DE RENTA - 96,830,000.00 (96,830,000.00)
OTROS ACREEDORES
- 4,045,767.00 (4,045,767.00)
CUENTAS POR EMPLEADOS 10 46,113,953.00 51,087,060.00 (4,973,107.00)
CUENTAS POR PAGAR POR EMPLEADOS 46,113,953.00 51,087,060.00 (4,973,107.00)
PASIVOS CORRIENTES TOTALES $ 597,955,774.34 $ 915,270,940.03 -$ 317,315,165.69
PASIVOS A LARGO PLAZO 11 539,294,824.31 609,852,712.00 (70,557,887.69)
COSTOS Y GASTOS A LARGO PLAZO 405,500,000.00 420,000,000.00 (14,500,000.00)
OBLIG. CON BANCOS NACIONALES. 133,794,824.31 189,852,712.00 (56,057,887.69)
PASIVOS TOTALES 1,137,250,598.65 1,525,123,652.03 (387,873,053.38)
PATRIMONIO 12
-
CAPITAL SOCIAL 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00
RESERVA LEGAL 15,000,000.00
15,000,000.00 0.00
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 30,493,998.00 30,493,998.00 0.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 42,469,631.61 350,578,243.91 (308,108,612.30) UTILIDAD.ACUMULADAS EJ.ANTERIORES 1,577,706,139.91 1,235,805,696.00 341,900,443.91
TOTAL PATRIMONIO 1,695,669,769.52 1,661,877,937.91 33,791,831.61
PASIVO Y PATRIMONIO TOTAL 2,832,920,368.17 3,187,001,589.94 -354,081,221.77
PASIVOS MAS PATRIMONIO TOTAL $ 2,832,920,368.17 $ 3,187,001,589.94 -$ 354,081,221.77
INVERSIONES IMÁGENES VITALES DE LA COSTA S.A.
NIT. 802.016.266-1 ESTADO DE RESULTADOS Y GANANCIAS ACUMULADAS A DIC. 31 AÑOS 2017-2016.
EXPRESADO EN PESOS. FECHA DE CIERRE: 31/12/2017 FECHA DE PUBLICACION: 27/04/2018
NOTAS 2017 2016 VARIACION INGRESOS POR SERVICIOS. 14 INGRESOS SERVICIOS RX 370,125,335.51 621,301,747.00 (251,176,411.49) ING.SERVICIOS ECOGRAFIA 488,626,222.00 784,732,272.00 (296,106,050.00)
ING.SERVICIOS TOMOGRAFIAS 639,719,311.00 714,043,800.00
(74,324,489.00)
ING.SERVICIOS MAMOGRAFIAS 188,880,932.00 364,498,742.00 (175,617,810.00)
ING.SERVICIOS ECOG.DOPPLER 28,896,261.00 73,136,592.00
(44,240,331.00)
ING.SERVICIOS RESONANCIA MAGNETICA 599,529,038.00 537,889,939.00
61,639,099.00
ING.SUMINISTRO DE DROGAS 394,116,371.00 440,038,985.00
(45,922,614.00)
DEVOLUCION EN VENTAS (5,716,060.00) (27,127,984.60) 21,411,924.60
INGRESOS POR SERVICIOS PRESTADOS. 2,704,177,410.51 3,508,514,092.40 (804,336,681.89)
MENOS COSTO DE SERVICIOS PRESTADOS: 15
INSUMOS (210,588,533.03) (320,932,152.79) 110,343,619.76
EXAMENES ESPECIALES (1,132,683,606.00) (1,075,893,775.00)
(56,789,831.00)
DESCUENTOS Y CORTESIAS (20,746,022.48) (34,077,640.00) 13,331,617.52
COSTOS TOTALES (1,364,018,161.51) (1,430,903,567.79) 66,885,406.28 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 1,340,159,249.00 2,077,610,524.61 (737,451,275.61)
(-) GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION: 16 (1,239,683,241.36) (1,446,206,448.16) 206,523,206.80
GASTOS DE PERSONAL (466,573,108.00) (501,817,611.00)
35,244,503.00
HONORARIOS (47,171,770.00) (58,234,949.00) 11,063,179.00
IMPUESTOS (5,497,792.00) (6,291,848.00)
794,056.00
ARRENDAMIENTOS (247,258,200.00) (257,799,737.00) 10,541,537.00
SEGUROS (13,737,372.00) (8,069,605.00)
(5,667,767.00)
SERVICIOS (103,236,489.00) (113,796,538.00) 10,560,049.00
GASTOS LEGALES (3,671,485.00) (4,700,268.00)
1,028,783.00
MANTENIMIENTO Y REPARACION (58,427,850.00) (151,023,914.52) 92,596,064.52
ADECUACION E INSTALACION (15,338,114.00) (67,484,442.20)
52,146,328.20
DEPRECIACIONES (134,417,764.00) (147,450,573.00) 13,032,809.00
DIVERSOS (69,714,120.23) (107,281,667.44)
37,567,547.21
AMORTIZACIONES DE GASTOS (8,652,315.00) -
(8,652,315.00)
PROVISION (65,986,862.13) (22,255,295.00)
(43,731,567.13)
UTILIDAD OPERACIONAL 100,476,007.64 631,404,076.45 (530,928,068.81)
MAS OTROS INGRESOS: 17
FINANCIEROS 10,155.00 364,871.00
(354,716.00)
DESCUENTOS COMERCIALES 1,381,000.00 2,080,000.00
(699,000.00)
RECUPERACION DE PASIVOS 12,515,587.66 5,574,536.18
6,941,051.48
TOTAL OTROS INGRESOS 13,906,742.66 8,019,407.18 5,887,335.48 MENOS: OTROS EGRESOS 18
FINANCIEROS (39,538,378.85) (45,447,541.15) (5,909,162.30)
DESCUENTOS EN CARTERA -
(5,143.00)
(5,143.00)
GASTOS EXTRAORDINARIOS (4,342,739.84) (39,663,555.57) (35,320,815.73)
TOTAL OTROS EGRESOS (43,881,118.69) (85,116,239.72) (41,235,121.03) UTILIDAD (PERDIDA) ANTES DE IMPUESTO 70,501,631.61 554,307,243.91 (566,275,854.36) MENOS: IMPUESTO DE RENTA 25% (28,032,000.00) (147,399,000.00) 119,367,000.00
MENOS: IMPUESTO A LA EQUIDAD CREE 9% -
(56,330,000.00) 56,330,000.00
UTILIDAD (PERDIDA) NETA $ 42,469,631.61 $ 350,578,243.91 -$ 390,578,854.36
INVERSIONES IMÁGENES VITALES DE LA COSTA S.A.
NIT. 802.016.266-1 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
EXPRESADO EN PESOS. FECHA DE CIERRE: 31/12/2017 FECHA DE PUBLICACION: 27/04/2018
CONCEPTO PARCIALES TOTALES
Utilidad Neta del Ejercicio 42,469,631.61
Partidas que no afectan el efectivo:
177,624,841.29
Mas Depreciación
134,417,764.00
Mas Provisión Impuesto de Renta
28,032,000.00
Mas Gasto amortizado
8,652,315.00
Mas Provisión para deudas malas
5,716,060.00
Mas Otros Egresos que no afectan el Efectivo
806,702.29
-
Efectivo Generado en la Operación 220,094,472.90
Cambios en Partidas Operacionales:
-
Aumento de Impuestos por Cobrar Corrientes
70,114,481.00
Aumento de Deudores Comerciales.
3,437,338.00
Disminución de Cuentas por cobrar
(334,829,181.39)
Disminución Inventario
(30,603,078.68)
Aumento de Obligaciones Financieras a corto
(9,070,767.00)
Aumento De Proveedores (108,054,090.00)
Disminución de Cuentas Por Pagar Empleados
4,973,107.00
Disminución de Costos y Gastos a largo plazo
14,500,000.00
Disminución de Costos y Gastos Por Pagar
105,316,742.66
Disminución de Impuestos
108,041,993.03
Flujo de efectivo neto en Actividades de Operación
(176,173,455.38)
Actividades de Inversión:
-
Aumento de Propiedad, Planta y Equipo
(33,942,700.00)
Flujo de efectivo neto en Actividades de Inversión
(33,942,700.00)
Actividades de Financiación:
Disminución de Obligaciones Financieras Largo Plazo
56,057,887.69
Aumento del Patrimonio
(33,791,831.61)
Flujo de efectivo neto en Actividades de Financiación
22,266,056.08
Aumento del Efectivo a Dic.31-2017
32,244,373.60
Efectivo a Diciembre 31 de 2016
129,848,194.69
Efectivo Neto a Diciembre 31 de 2017
162,092,568.29
INVERSIONES IMÁGENES VITALES DE LA COSTA S.A. NIT 802.016.266-1
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO POR LOS PERIODOS ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DEL 2017-2016
EXPRESADO EN PESOS.
FECHA DE CIERRE: 31/12/2017 FECHA DE PUBLICACION: 27/04/2018
SALDOS SALDOS CUENTAS A DIC.31-2016 DISMINUCION INCREMENTO A DIC.31 2017
CAPITAL SOCIAL - 30,000,000.00 0.00 0.00
30,000,000.00
RESERVA LEGAL - 15,000,000.00 0.00 0.00
15,000,000.00
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 30,493,998.00 0.00 0.00
30,493,998.00
UTILIDADES DEL EJERCICIO 350,578,243.91 308,108,612.30 0.00
42,469,631.61
UTILIDADES ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANT. 1,235,805,696.00 0.00 341,900,443.91 1,577,706,139.91
TOTAL PATRIMONIO 1,661,877,937.91 308,108,612.30 341,900,443.91 1,695,669,769.52
FECHA DE CIERRE: 31/12/2017 FECHA DE PUBLICACION: 27/04/2018
INVERSIONES IMÁGENES VITALES DE LA COSTA S.A. NIT. 802.016.266-1
NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FIANANCIERA A DICIEMBRE 31 DE 2017-2016. EXPRESADAS EN PESOS
NOTA. No. 01. ENTE ECONOMICO.
La sociedad INVERSIONES IMÁGENES VITALES DE LA COSTA S.A., fue constituida de acuerdo con las leyes colombianas mediante Escritura Pública No.2.090 del 21 de Diciembre de 2.001, otorgada en la Notaría novena de Barranquilla e inscrita en la Cámara de Comercio de Barranquilla el 09 de Enero de 2002 bajo el No. 96.661. Tiene por objeto social principal las siguientes actividades:
Servicios de Imágenes Diagnosticas. Bases de presentación de los estados financieros Los estados financieros, que son considerados de propósito general, deben presentarse a la Asamblea General de Accionistas para su aprobación y sirven de base para la distribución de Utilidades y otras apropiaciones.
Unidad monetaria De acuerdo con disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la Sociedad es el peso colombiano. Clasificación de activos y pasivos Los activos y pasivos se clasifican según su destinación o su grado de realización o exigibilidad en términos de tiempo, en corrientes y no corrientes. Para tal efecto se entiende como activos o pasivos corrientes, aquellas partidas que serán realizables o exigibles en un plazo no mayor a un año, y más allá de este tiempo se consideran no corrientes. NOTA No. 02 MARCO NORMATIVO CONTABLE Y FINANCIERO.
En sus registros contables y para la presentación de sus Estados Financieros la sociedad observa normas de Internacionales de información Financiera Niif. De acuerdo a la ley 1314 de 2009, y demás normas que la regulan como son las expedidas por el ente que la vigila, Superintendencia nacional de salud.
CAUSACION.
Los ingresos, costos y gastos se registran una vez realizado y conocido el hecho económico.
NOTA No. 03 PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES
A continuación se describen las principales políticas y prácticas que la sociedad utiliza en la preparación de sus Estados Financieros.
A). EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO.
Para propósitos de presentación del estado de flujos de efectivo, se consideran efectivo y equivalentes de efectivo: caja, bancos, inversiones a corto plazo, inventarios corrientes, dado que pueden ser fácilmente convertibles en efectivo. El estado de flujos de efectivo es elaborado utilizando el método indirecto. B). DEUDORES.
Los deudores representan derechos de cobro originados en el desarrollo de las actividades financieras, Y económicas de la Sociedad tales como 1) Prestación de servicios, 2) Retenciones de Renta a favor por el giro ordinario del negocio, Y 3) Deudores Varios. Cualquier otro derecho a su favor resultante de operaciones diversas y todos aquellos conceptos que representen para la Sociedad flujos de efectivo futuros y cuyos cobros son determinables. Su reconocimiento se hace en la medida en que se cumplan las siguientes condiciones: i) Que el servicio o bien haya sido entregado a satisfacción del deudor, ii) Que el valor sea cuantificable, iii) Que sea probable obtener el recaudo de dichos dineros. C). DETERIORO DE CARTERA. La Sociedad de acuerdo a las normas de información financiera, reconoce el deterioro de la cartera, basado en las deudas de más de 180 días de mora, dictámenes legales emitidos por los abogados en su gestión de cobro, cartas recibidas de clientes del sector salud, en las cuales comuniquen liquidación y/o insolvencia, o que hayan sido intervenidas por la supersalud con miras a ser declaradas insolventes o que hayan de ser liquidadas, o de cualquier otro tipo hechos que puedan dar indicio de Deterioro. De acuerdo a lo anterior se realiza una evaluación, las cuales permiten determinar las perdida para la Sociedad. D). INVENTARIOS.
Se registran como inventarios las compras de: insumos, y demás elementos que intervienen directamente en la prestación de los servicios prestados. Los inventarios son valorados con base al costo. Los inventarios considerados obsoletos, según criterios técnicos, son dados de baja con cargo al Estado de Ganancias Acumuladas. E). PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO.
La Sociedad adopta el costo amortizado para las propiedades, planta y equipos, involucrando en ellos los gastos por mejoras y adiciones que ameriten ser registrados como mayor valor del activo, mientras que las reparaciones y mantenimientos se cargan al Estado de Ganancias acumulado. La depreciación se calcula con base en la información técnica del activo. Los retiros se descargan al costo, las diferencias entre el precio de venta, el costo neto ajustado y las provisiones, de existir, se llevan a resultados. Las demás erogaciones por mantenimiento rutinario, reparaciones, compra de repuestos se cargan al Estado de Ganancias Acumulado. Los activos depreciados de seguir en uso se les deben practicar un avalúo a precio de mercado, evaluar su nueva vida útil, e implementar su nueva depreciación.
F). OTROS ACTIVOS.
Los otros activos comprenden: Intangibles constituidos principalmente por licencias y software. PASIVOS.
G). OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO.
Corresponden a obligaciones Financieras contraídas por la Sociedad provenientes de instituciones financieras, El valor registrado como obligaciones a corto plazo corresponde al monto a pagar en el año 2017. El saldo es clasificado como Largo Plazo por corresponder a más de un año.
H). CUENTAS POR PAGAR.
Representan obligaciones a cargo de la Sociedad, originadas por compra de bienes o servicios recibidos. Costos y Gastos Por Pagar. También incluye los pagos pendientes por los diversos servicios que le prestan a la IPS, para la prestación de los servicios. Impuestos Corrientes Por Pagar. Representado por los recursos retenidos a terceros con una destinación específica, como son el pago de impuestos, para los entes nacionales de naturaleza fiscal como la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales DIAN. Industria y Comercio Departamental. Los pasivos para el impuesto sobre la Renta, se determina con base en estimaciones y depuraciones de los resultados de la Sociedad en consideración a las normas tributarias vigentes. I). CUENTAS POR EMPLEADOS. Aportes a Seguridad Social. Los valores corresponden al saldo de los aportes por pagar a seguridad social por Salud, Pensión, ARL, y Combarranquilla por la nómina del mes de diciembre de 2017. Prestaciones Sociales. Las obligaciones laborales se ajustan al final de cada ejercicio con base en disposiciones legales vigentes, las cesantías del personal se depositan en los respectivos fondos de cesantías de acuerdo con lo consagrado en la Ley 50 de 1.990.
J). PASIVOS A LARGO PLAZO.
Corresponde a la porción a largo plazo de las obligaciones Financieras por pagar, de acuerdo a la amortización de la deuda., en este caso se tiene una deuda a largo plazo con el Banco de Bogotá. Y las otras cuentas por pagar consideradas a largo corresponden a pasivos por prestación de servicios que se pagaran a más de 1 año. k). RECONOCIMIENTO DE INGRESOS, COSTOS Y GASTOS. Los ingresos provenientes de la Prestación de Servicios de Salud, se reconocen durante el período contractual o cuando se prestan los servicios. Los costos y gastos se registran en el momento en que se realiza el hecho económico que los genera. Para la administración de los costos, estos se cargan directamente a las cuentas de costos en el Estado de Ganancias Acumulado.
NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA.
ACTIVOS TOTALES………………………………………………………………………………………$ 2.832.920.368,17
NOTA. 4.- ACTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO….…$ 275.845.373,31
2017. 2016.
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
4
275.845.373,31 259.521.853,69
Disponible Caja Bancos 162.092.568,29
129.848.194,69
CAJA
1.450.708,00
1.183.466,00
BANCOS-CTA CTE -CTA AHORROS 160.641.860,29
128.664.728,69
INVERSIONES
INVERSIONES TEMPORALES 83.990.967,70 69.308.743,00
INVENTARIOS CORRIENTES
INSUMOS MEDICOS 29.761.837,32
60.364.916,00
Este rubro corresponde al saldo en caja, Bancos, Acciones e Inventarios, cuentas debidamente conciliadas, las cuales no están pignoradas y la sociedad puede disponer de ellas a corto plazo. La cuenta Caja General está compuesta por un saldo A Diciembre 31 de 2017 de $1.450.708,00, el cual incluye $740.708,00 de caja general, consignados en Enero de 2018, y por el valor de la caja menor de $ 710.000 pesos. La sociedad posee acciones en Radiólogos Unión Vital S.A., por valor de $28.360.025,00 y acciones en la Coomeva EPS por valor de $55.630.943,00. A diciembre 31 posee inventarios en insumos médicos, los cuales son usados para la realización de sus exámenes diagnósticos por valor de $29.761.837,32 estos se valorizan a precio de costo.
NOTA No 05. DEUDORES COMERCIALES POR COBRAR. $ 1.885.863.597,86
Corresponden a los saldos que a Diciembre 31 de 2017-2016, se encontraba pendiente por cobrar, las cuales están discriminadas así:
2017 2016.
DEUDORES COMERCIALES POR COBRAR 5 1.885.863.597,86 2.147.140.960,25
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 1.809.911.106,86 2.144.740.288,25
IMPUESTOS CORRIENTES A FAVOR
72.068.481,00
1.954.000,00
OTROS DEUDORES COMERCIALES
3.884.010,00
446.672,00
ACTIVOS CORRIENTES TOTALES $ 2.161.708.971,17 $ 2.406.662.813,94
Cuentas Por Cobrar Comerciales.
Corresponden estos saldos al valor final de las cuentas por cobrar a Dic.31 de 2017 y 2016 por los servicios prestados de acuerdo al objeto social de la sociedad, amparados con sus respectivos contratos. En este valor se incluyen las cuentas por cobrar con EPS, IPS, Empresas de medicina Pre pagada, Particulares y Personas Jurídicas, Cuentas por cobrar en Proceso y Consignaciones por Identificar.
Impuestos, Corrientes.
Este rubro a Diciembre 31 de 2017, presenta un valor de $72.068.481,00
Otros Deudores Comerciales.
Este valor de $ 3.884.010,00. Conformado por otras cuentas pendientes de cobro a Otras Personas Jurídicas y naturales.
ACTIVOS NO CORRIENTES………………………………………………………….. $ 671.211.397,00
Los activos no corrientes, son los activos que corresponden a bienes y derechos que no son convertidos en efectivo por la sociedad a corto plazo, y permanecen durante más de un ejercicio.
NOTA No 06. PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO……$ 671.211.397,00
2017. 2016.
ACTIVOS FIJOS.
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 6 671.211.397,00 771.686.461,00
EQUIPO MEDICO CIENTIFICO 1.119.407.999,00 1.115.107.999,00
EQUIPO DE COMPUTO 198.273.565,00
174.583.565,00
MAQUINARIA Y EQUIPO 139.557.390,00
139.557.390,00
EQUIPO DE OFICINA 118.140.309,00
112.187.609,00
MENOS - DEPRECIACION ACUMULADA (904.167.866,00) (769.750.102,00)
OTROS ACTIVOS 7 - 8.652.315,00
LICENCIAS -
8.652.315,00
ACTIVOS NO CORRIENTES TOTALES 671.211.397,00
780.338.776,00
Los Activos Fijos corresponden principalmente a los Equipos Médicos Científicos, Equipos de Cómputo, maquinarias y equipos, que se tienen para la prestación de los servicios objeto social de la sociedad. Los Activos Fijos no presentan ningún tipo de pignoración ni restricción que amerite ser revelada. La sociedad toma todos los años pólizas que garantizan, que en caso de pérdida, incendio, terremoto y demás siniestros, los activos se hallen amparados. La sociedad no posee activos en comodato.
NOTA No. 7. OTROS ACTIVOS………………………. $ 0,00
Los otros activos lo conformaron las licencias las cuales fueron amortizadas durante al año gravable 2018.
NOTAS AL PASIVO.
PASIVOS TOTALES…………………………………………………………………………..$ 1.137.250.598,65
NOTA No. 8. OBLIGACIONES A CORTO PLAZO……. $ 72.901.492,00
2017. 2016
OBLIGACIONES A CORTO PLAZO
72.901.492,00 171.884.815,00
OBLIGACIONES BANCARIAS CP
47.520.767,00 38.450.000,00
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR
25.380.725,00 133.434.815,00
Este rubro está conformado por el valor de los saldos por Préstamos por pagar con entidades financieras, por concepto de préstamo para capital de trabajo, usado en la compra de equipo Panel RX. Financiado a través de un leasing Operativo Con el banco de Bogotá. Este valor corresponde al saldo a corto plazo. Este valor incluye el valor de los saldos pendientes de cancelar a Proveedores a Dic.31 2017-2016 por compras que la sociedad realiza para el desarrollo del objeto social. Esta cuenta se halla conciliada con el módulo de cuentas por Pagar.
NOTA No. 9 CUENTAS POR PAGAR………………… $ 471.810.604,34 2017. 2016.
OTRAS CUENTAS POR PAGAR 9 471.810.604,34 577.127.347,00
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 471.810.604,34 577.127.347,00
Costos y Gastos por Pagar. Este saldo de $ 471.810.604,34. Lo componen: Los honorarios con Médicos Radiólogos $ 402.169.930,64, Otros Gastos Por Pagar $ 36.419.323,70, Arrendamientos $ 33.221.350,00.
NOTA No. 10. IMPUESTOS CORRIENTES POR PAGAR……… $ 7.129.725,00
2017. 2016.
IMPUESTOS CORRIENTES POR PAGAR 10 7.129.725,00 115.171.718,03
RETENCION EN LA FUENTE 4.944.725,00 9.293.951,03
IMPSTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 2.185.000,00 1.946.000,00
IMPSTO DE RENTA 0,00 96.830.000,00
OTROS ACREEDORES.
- 7.101.767,00
Este saldo de $ 7.129.725,00 lo componen: Impuestos Por Pagar.: Retención en la Fuente $4.944.725. Este rubro corresponde al valor de las retenciones en la fuente practicadas por el ente económico, pendiente de pago a la fecha de Dic. 31 de 2017 y efectivamente canceladas, a la dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales –DIAN, en el mes de Enero de 2018. Impuesto de Industria y Comercio. $ 2.185.000,00 Conformado por el valor del impuesto de industria y comercio del bimestre nov y dic. De 2017, A cancelar en enero de 2018. De Renta. En el presente ejercicio se presenta una provisión de impuesto de renta por valor de $ (28.032.000,00), al cual al descontador los diferentes valores generados en el desarrollo del negocio como son las retención a favor y la autor renta generan un saldo a favor para el ejercicio 2017.
NOTA No. 11 CUENTAS POR EMPLEADOS…………………. $ 46.113.953,00
2017. 2016.
CUENTAS POR EMPLEADOS 11
46.113.953,00
51.087.060,00
CUENTAS POR PAGAR POR EMPLEADOS
46.113.953,00 51.087.060,00
Este valor de $ 46.113.953,00 a:
Retención y Aportes de Nomina. $ 6.480.900,00 correspondiente a los valores aprovisionados para el pago de seguridad social, el cual fue efectivamente cancelado a las entidades correspondientes en el mes de Enero de 2018, como EPS, Fondos de Pensiones, Arp, Cajas de Compensación. Prestaciones Sociales. Este rubro está conformado por el valor de las cuentas por pagar a empleados a Diciembre 31 como son: vacaciones consolidadas pendientes de pago $13.455.866,00 Cesantías $23.375.335,00 intereses de Cesantías $ 2.733.424. Valores que serán cancelados en Enero y Febrero de 2018.
PASIVOS A LARGO PLAZO.
NOTA No. 12. OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO. $ 539.294.824,31 2017. 2016.
PASIVOS A LARGO PLAZO 12 539.294.824,31 609.852.712,00
COSTOS Y GASTOS A LARGO PLAZO 405.500.000,00 420.000.000,00
OBLIG. CON BANCOS NACIONALES. 133.794.824,31 189.852.712,00
PASIVOS TOTALES 1.137.250.598,65 1.525.123.652,03
Este rubro está conformado por el valor de los saldos por Préstamos por pagar con entidades financieras, A Largo Plazo. Banco de Bogotá $133.794.824,31. Y otras cuentas por pagar a largo plazo con sociedades jurídicas, por concepto de contratos por prestación de servicios por valor de $405.500.000,00. NOTA No. 13 PATRIMONIO…………………………………………………… $ 1.695.669.769,52
El patrimonio de la sociedad está conformado de la siguiente manera:
PATRIMONIO 13 2017 2016.
CAPITAL SOCIAL
30.000.000,00
30.000.000,00
RESERVA LEGAL
15.000.000,00
15.000.000,00
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
30.493.998,00
30.493.998,00
UTILIDAD DEL EJERCICIO
42.469.631,61 350.578.243,91
UTILIDADES ACUMULADAS 1.577.706.139,91 1.235.805.696,00
TOTAL PATRIMONIO 1.695.669.769,52 1.661.877.937,91
NOTA No. 14. INGRESOS………………………………….. $ 2.718.084.153,17
Los ingresos en el año 2017, una disminución del 30%, con relación al año anterior 2016.
INGRESOS SERVICIOS RX 14
370.125.335,51 621.301.747,00
ING.SERVICIOS ECOGRAFIA
488.626.222,00 784.732.272,00
ING.SERVICIOS TOMOGRAFIAS
639.719.311,00 714.043.800,00
ING.SERVICIOS MAMOGRAFIAS
188.880.932,00 364.498.742,00
ING.SERVICIOS ECOG.DOPPLER
28.896.261,00 73.136.592,00
ING.SERVICIOS RESONANCIA MAGNETICA
599.529.038,00 537.889.939,00
ING.SUMINISTRO DE DROGAS
394.116.371,00 440.038.985,00
DEVOLUCION EN VENTAS
(5.716.060,00) (27.127.984,60)
INGRESOS POR SERVICIOS PRESTADOS. 2.704.177.410,51 3.508.514.092,40
En el año 2017, se perdieron varios contratos que generaron en el 2016 la diferencia en ingresos como fueron Fac, Coosalud, bajo la cápita de Coomeva.
NOTA No. 15. COSTOS…………………………………….. $ 1.364.018.161.51.
MENOS COSTO DE SERVICIOS PRESTADOS: 15 2017 2016.
INSUMOS (210.588.533,03) (320.932.152,79)
EXAMENES ESPECIALES (1.132.683.606,00) (1.075.893.775,00)
DESCUENTOS Y CORTESIAS
(20.746.022,48) (34.077.640,00)
COSTOS TOTALES (1.364.018.161,51) (1.430.903.567,79)
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 1.340.159.249,00
2.077.610.524,61
Los Costos por prestación de servicios prestados disminuyeron un 5% con relación al año anterior, Básicamente por el crecimiento en la prestación de servicios del 5%, con una disminución en los insumos del 52% insumos. Obteniéndose una utilidad Bruta en la Prestación del servicio con una disminución del 52%, con relación al año anterior.
La empresa obtuvo una utilidad bruta de $1.340.159.249, que con relación al año anterior presenta una disminución del 55%.
NOTA. 16 GASTOS DE ADMINISTRACION……………………. $ 1.239.683.241,36
(-) GASTOS OP. DE ADMINISTRACION: 16 (1.239.683.241,36) (1.446.206.448,16)
GASTOS DE PERSONAL (466.573.108,00) (501.817.611,00)
HONORARIOS
(47.171.770,00) (58.234.949,00)
IMPUESTOS
(5.497.792,00) (6.291.848,00)
ARRENDAMIENTOS (247.258.200,00) (257.799.737,00)
SEGUROS
(13.737.372,00) (8.069.605,00)
SERVICIOS (103.236.489,00) (113.796.538,00)
GASTOS LEGALES
(3.671.485,00) (4.700.268,00)
MANTENIMIENTO Y REPARACION
(58.427.850,00) (151.023.914,52)
ADECUACION E INSTALACION
(15.338.114,00) (67.484.442,20)
DEPRECIACIONES (134.417.764,00) (147.450.573,00)
DIVERSOS
(69.714.120,23) (107.281.667,44)
AMORTIZACIONES DE GASTOS
(8.652.315,00)
-
PROVISION
(65.986.862,13) (22.255.295,00)
UTILIDAD OPERACIONAL 100.476.007,64 631.404.076,45
Los Gastos Administrativos con relación al año anterior decrecieron un 17%. Obteniendo la sociedad una utilidad operacional de $ 100.476.007,64 con un decrecimiento en la utilidad operativa del 528%.
NOTA. 17. OTROS INGRESOS……………………………….…. $ 13.906.742,66
MAS OTROS INGRESOS: 17 2017. 2016.
FINANCIEROS
10.155,00 364.871,00
DESCUENTOS COMERCIALES
1.381.000,00 2.080.000,00
RECUPERACION DE PASIVOS
12.515.587,66 5.574.536,18
TOTAL OTROS INGRESOS 13.906.742,66 8.019.407,18
Conformados por ingresos diferentes al giro ordinario del negocio, como intereses financieros, descuentos otorgados por los proveedores y algunas recuperaciones de pasivos como incapacidades etc.
NOTA. 18. OTROS EGRESOS……………………………….…. $ 43.881.118,69
MENOS: OTROS EGRESOS 18 2017. 2016.
FINANCIEROS (39.538.378,85) (45.447.541,15)
DESCUENTOS EN CARTERA -
(5.143,00)
GASTOS EXTRAORDINARIOS (4.342.739,84) (39.663.555,57)
TOTAL OTROS EGRESOS (43.881.118,69) (85.116.239,72)
Este rubro lo componen los gastos financieros y dentro de estos los mas representativos son: bancarios $ 3.448.602,54 Gravamen Financiero $10.957.489,00, intereses financieros por valor de $ 24.292.537,31 por préstamo leasing.
IMPUESTO DE RENTA.
La utilidad Neta de la sociedad después de Impuestos es de $ 42.469.631,61 que comparada con el año 2016 que fue de $350.578.243.91. Presenta una disminución bastante alta del 920%, por efecto de la disminución de ingresos porcentual tanto en ingresos como en los costos. La sociedad provisiona un
impuesto estimado de Renta por pagar de $28.032000,00 A los cuales se le disminuyen las retenciones a favor, el auto renta, produciendo esta liquidación un saldo a favor para la declaración del año 2017.
Barranquilla. Febrero 20 de 2018.
INFORME DEL REVISOR FISCAL A:
LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS INVERSIONES IMÁGENES VITALES DE LA COSTA S.A. He revisado los estados financieros de la sociedad INVERSIONES IMÁGENES VITALES DE LA COSTA S.A., Nit.802.016.266-1, preparados de acuerdo con la ley 1314 de 2009, los Art.36-37-38 de la Ley 222 de 1995, Ley 603/2000, Decreto 1406/99, incluyendo sus correspondientes Notas que forman parte integral de estos., preparo sus estados financieros básicos los cuales se relacionan, de acuerdo al marco normativo vigente actualmente en Colombia.
- Estado de la Situación Financiera a 31 de Diciembre de 2017-2016. - Estados de Resultados y Ganancias Acumuladas al 31 de Diciembre de 2017-2016. - Notas a los Estados Financieros a Diciembre 31 de 2017. - Estado de Flujo de Efectivo. - Estado de Cambios en la Situación Financiera. - Estado de Cambios en el Patrimonio.
Los Estados Financieros fueron preparados por la Administración de la entidad, bajo su responsabilidad; y mi responsabilidad y competencia con respecto a ellos como Revisor Fiscal; es la de emitir un dictamen sobre la razonabilidad de las cifras que los conforman y que en ellos, se revelan.
En el año 2017, realice mi labor, mediante un cronograma de trabajo, que incluyó la práctica de técnicas y procedimientos de la auditoría de cuentas, ejecutando pruebas de revisión selectivas a documentos internos y externos, con el fin de obtener un grado de certeza razonable bajo la cual poder emitir mi opinión.
Así mismo he constatado y certifico que la contabilidad fue registrada y llevada de acuerdo a las normas internacionales de Información Financiera.
Por lo anterior, me permito informar a ustedes como socios de la empresa, que en mi opinión: Los estados financieros, reflejan razonablemente la situación financiera de la SOCIEDAD INVERSIONES IMÁGENES VITALES DE LA COSTA S.A., al 31 de Diciembre de 2017; el resultado de sus operaciones por el período 1º. De Enero 01 al 31 de Diciembre de 2017; y los cambios producidos en su situación financiera y en su patrimonio en las fechas 31 Dic. 2017. Así como el uso y la aplicación de fondos en este mismo período.
En la ejecución de la labor, comprobé que la Junta Directiva y la Administración del ente vigilado proceden de acuerdo a las directrices de la Asamblea General y de acuerdo a lo estipulado en sus estatutos y a la ley.
Que la Administración dio cumplimiento oportuno al pago de sus obligaciones laborales, fiscales y parafiscales. De igual forma no pago los aportes al ICBF, ni al Sena, de acuerdo con lo establecido en el artículo 07 del decreto 1828, de igual forma, de acuerdo al decreto 1828, a partir de Enero de 2014, no cancelo los aportes al sistema obligatorio de salud en el porcentaje del 8.5 % que le correspondía como empleador, sobre los sueldos menores a 10 salarios mínimos legales vigentes.
Certifico de igual forma que ha cumplido con el envió en forma oportuna, de los reportes a los cuales esta obligada por Ley ante la entidad que la vigila, como lo es la Superintendencia Nacional de Salud.
Certifico además que está implementando el proceso del Sistema de Gestión en Seguridad y Salud en el Trabajo. Que observa adecuadas medidas de protección para sus activos, y posee las licencias del software que usa para el registro de todas sus transacciones, y desarrollo de su objeto social.
Certifico, que los Estados Financieros revisados y auditados por el suscrito Revisor Fiscal, para la emisión del presente dictamen, son los correspondientes al periodo Enero 01 a Dic. 31 de 2017, comparados con el periodo gravable 2016.