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Fecha • 14 MAY. 2010N° Informe : 5

CONTRALORIA GENERAL DE LA REPIJBLICACONTRALORIA REGIONAL DE AYSEN

DEL GENERAL CARLOS IBANEZ DEL CAMPOUNIDAD DE AUDITORIA E INSPECCION.

INFORME FINAL DE LAGOBERNACION PROVINCIAL DE

PUERTO AYSEN

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CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICACONTRALORIA REGIONAL DE AYSEN

DEL GENERAL CARLOS IBANEZ DEL CAMPOUNIDAD DE AUDITORIA E INSPECCION

PREG N° 11029/2010

REMITE INFORME FINAL N°5 de 2010,A.I. N°135/2010 DE OBSERVACIONES.

N° .339

COYHAIQUE, 1 4 MAYO 2010

Se remite a esa Entidad. para suconocimiento y fines pertinentes, copia del Informe Final N°5 de 2010. que contienelos resultados de la EvaluaciOn de Control Interno y Examen de Cuentas realizado a laGobernaciOn Provincial de Aysen.

Al respecto cabe hacer presente que lasacciones y regularizaciones que se adopten sobre la materia, conforme a las politicasde fiscalizaciOn de esta Entidad, se verificarãn en el examen de seguimiento que serealice en dicha Entidad.

Saluda atentamente a Ud.,

I I504. %AprCI if OffalerrVAdi

ANA VARGVVALENZUELAAbogado

Contralora Regional de Aysen

A LA SENORAGOBERNADORAGOBERNACION PROVINCIAL DE AYSENPUERTO AYSEN EPA

Obispo Vielmo 275 - Coyhaique / Fono Fax (67) 26 42 00 / Email [email protected]



PREG N°11032/2010A.T. N° 94/2010

INFORME FINAL N° 5 DE 2010, SOBREEVALUACION DEL SISTEMA DECONTROL INTERNO Y EXAMEN DECUENTAS A LA GOBERNACIONPROVINCIAL DE AYSEN.

COYHAIQUE, 1 it MAYO 2010

De conformidad a las atribucionescontempladas en la ley N°10.336, Organica de la Contraloria General de la RepUblica,se constituy6 en las dependencies de la GobernaciOn Provincial de Aysen, personalde esta Entidad de Control. en consideraciOn al requerimiento solicitado por elGobernador Provincial de Aysên, mediante oficio N° 617, de fecha 26 de agosto de2009, a objeto de que esta Contraloria Regional realice una Auditoria sobre lnventariode Bienes Muebles e Inmuebles, demoliciOn de vivienda fiscal ubicada en calleTeniente Merino de Puerto Aysen, Proyecto de ConservaciOn del Edificio de laGobernaci6n Provincial, revision de cuentas del Cuerpo de Bomberos de Aysên2007-2008 y AdministraciOn de la Casa de la Cultura. ademas se incluy6 en estaAuditoria Examen de Cuentas del segundo semestre ano 2008 y EvaluaciOn delSistema de Control Interno.

OBJETIVOS DE LA FISCALIZACION

Realizar una Auditoria al inventario de bienesmuebles e inmuebles, materia concerniente a la demoliciOn de un inmueble fiscal,proyecto de conservaciOn del edificio de la GobernaciOn Provincial de Aysên, revisionde cuentas del cuerpo de bomberos y la administraciOn de la casa de la cultura.durante el period() a examinar. ademas de comprobar el cumplimiento de loestablecido en los contratos y/o convenios asociados a estas operaciones, verificandosus respectivos estados de pago y el cumplimiento de las leyes, normas yregulaciones aplicables.

METODOLOGIA Y ALCANCE

El examen se efectub de acuerdo conprincipios, normas y procedimientos de control aprobados por la Contraloria General,e incluyb una evaluaciOn del sistema de control interno implementado por laadministracibn para el area en estudio. pruebas selectivas de los registros contablesen el Sistema de InformaciOn para la GestiOn Financiera del Estado, SIGFE. y de losestado de pago de los distintos proyectos asi como tambièn, la revision de ladocumentaciOn de sustento de los mismos.

A LA SENORACONTRALORA REGIONALCONTRALORIA REGIONAL DE AYSEN

yPRESENTE

1Obispo Vielmo 275 - Coyhaique / Fono Fax (67) 264200 /Email [email protected]

EPA



UNIVERSO Y MUESTRA

La revision comprendi6 el proyecto deconservaciOn del Edificio de la GobernaciOn Provincial. aprobado el ano 2008. el quefue financiado con recursos aportados por la Subsecretaria del Interior, medianteresoluciOn exenta N°7.985/2008 y decreto de Hacienda N°1.080 que identificainiciativas de inversion para el ano 2008 en la Secretaria y Administraci6n General delMinisterio del Interior y en el Servicio de Gobierno Interior.

De los ingresos revisados se considerb elperiodo comprendido entre agosto a diciembre de 2008, siendo el monto de lamuestra de M$18.577. No se pudo determinar el universo total toda vez que no seencuentran todos los ingresos incorporados en el SIGFE.

En cuanto a los egresos se tomb unamuestra de ellos de una cuenta corriente que maneja ese Servicio correspondiente alsegundo semestre ano 2008, la que corresponde a la suma de M$32.203.

El total de recursos aprobados para ejecuciOndel proyecto de conservaciOn por la Gobernaci6n Provincial de la Region de Aysenalcanza a M$29.252, de los que se revis6 el 100% y que corresponden a los recursosejecutados hasta el 27 de julio de 2009.

Adicionalmente se revisO la demoliciOn delinmueble fiscal ubicado en la calle Teniente Merino N"1.090 de Puerto Aysen.inventario de los bienes muebles e inmuebles de la GobernaciOn Provincial de Aysen,asi comb la revision de cuentas del Cuerpo de Born beros de Aysen de los anos 2007-2008 y la administraciOn de la Casa de la Culture.

Del resultado de la auditoria realizada seemanO un preinforme de observaciones, el cual fue puesto en conocimiento de laGobernaciOn Provincial mediante Oficio N° 289, de fecha 16 de febrero de 2010,documento este ultimo que fue respondido por dicha InstituciOn a travês del Oficio N°283, de fecha 28 de abril de 2010.

Al respecto y teniendo en cuenta larespuesta que esa DirecciOn Regional ha dado al preinforme emanado por estaEntidad Fiscalizadora, corresponde emitir el informe final de la auditoria, conforme seexpone a continuaciOn:

ANTECEDENTES GENERALES.

La GobernaciOn Provincial es un organismoque tiene dentro de sus funciones la supervigilancia de los servicios pOblicos creadospor ley, existentes en la provincia. ademes de las atribuciones propias que le otorga elarticulo 4° del D.F.L. N" 1/2005, del Ministerio del Interior, que fija el texto refundido,coordinado. sistematizado y actualizado de la ley 19.175.

La GobernaciOn es un Organ° territorialmentedesconcentrado del Intendente, siendo las disposiciones legales que lo regulan elD.F.L. N° 22, de 1959 que fija el texto de la Ley Organica del Servicio de GobiernoInterior, ley 19.175 Orgânica Constitucional de Gobierno y AdministraciOn Regional. ydernes normas juridicas relacionadas.

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I. SOBRE EVALUACION DE CONTROL INTERNO.

Estructura Organizacional.

La Gobernaci6n Provincial de Aysbn cuentacon un organigrama en el que se determina la estructura funcional interna de dichoServicio, el que cuenta con una dotaciOn de 13 trabajadores, repartidos en 5 oficinas.cuya dependencia es directa con la Direcci6n Regional. No se efectUanobservaciones.

Sumarios.Sobre esta materia es necesario senalar que

se tom6 conocimiento mediante resoluciOn exenta N° 65 de 2006, de la GobernaciOnProvincial de Aysen. de la instrucci6n de un sumario administrativo. de fecha 23 defebrero de 2006. Dicho sumario fue aprobado a travês de resoluciOn afecta N° 15, defecha 27 de julio de 2009, ingresado a la Contraloria Regional de Aysen el dia 25 deAgosto de 2009, para su respectivo tramite de toma de razOn, y devuelto sin tramitarmediante oficio N°2.804, de fecha 14 de septiembre de 2009 siendo el Unico que hadesarrollado dicho servicio, en los Oltimos dos arias.

En consideraciOn que a la fecha hantranscurrido más de siete meses desde el termino de la fiscalizaciOn efectuada en elaria 2009 a esa GobernaciOn, se procedi6 a chequear en oficina de partes de estaContraloria Regional si se efectu6 el retramite pertinente de la resoluciOn afecta N C 15de 2009, la cual fue devuelta como se indicO en el parrafo anterior en septiembre de2009. Al respecto, es necesario indicar que no se acreditb dicha actuaciOn por partedel Servicio, debiendo por lo tanto, remitir dentro de un plazo de 10 dias habilescontados desde la fecha de recepciOn del presente informe los antecedentes que dencumplimiento a lo observado.

3.- Convenios de Cooperacibn

En la actualidad la GobernaciOn ha realizadodos convenios de cooperaciOn uno con la Secretaria Regional Ministerial, SEREMI, deTransportes y Telecomunicaciones y el otro con la Tesoreria Regional de Aysên,consistente en facilitar una dependencia ubicada en el tercer piso de la GobernaciOnpara el funcionamiento de algunos dias a la semana en forma alternada de estosServicios. La duraciOn de estos convenios es de un aria renovable por igual periodode tiempo, salvo comunicaciOn enviada en contrario. Sin embargo, se debe senalarque no se ha dictado la ResoluciOn que apruebe dichos convenios.

Sobre lo expuesto precedentemente laGobernaci6n inform6 que ambos convenios de cooperacibn se encuentran aprobadospor actos administrativos formales, adjuntando copia de las Resoluciones ExentasN's 382. 63 y 381. de fecha 18 de diciembre de 2009. 10 de marzo de 2010. y 18 dediciembre de 2009. respectivamente. Sin embargo, estos fueron confeccionados conposterioridad a la visita de fiscalizaciOn realizada por esta Contraloria Regional,habiendo omitido senalar en los mismos la fecha de inicio de los conveniosrespectivos. debiendo en lo futuro procurar para que todo acto que emane de laautoridad del Servicio sea dictado oportunamente evitando la irretroactividad de losmismos. Por tratarse en la especie de una regularizaciOn se acepta parcialmente,toda vez que en cuanto a la resoluciOn exenta N° 63 de 2010, seria necesario que se




deje claramente establecido desde cuando surge efecto el prestamo de la oficina a laSEREMI de Transportes y Telecomunicaciones, situaciOn que sera vista por estaEntidad Fiscalizadora en una prOxima visita de fiscalizaciOn a esa InstituciOn.

4.- Departamento de AdministraciOn y Finanzas.

Se observb que existen diversas deficienciasasociadas al control existente en ese Departamento, las cuales son analizadas conmayor profundidad en el punto III, VII y IX, sobre Examen de Cuentas, DemoliciOn deVivienda Fiscal y Viviendas fiscales, respectivamente, en el presente informe. Estasson las siguientes:

Falta de control en la numeraciOn correlativa de los Ingresos y documentaciOn derespaldo.No existe ingreso al SIGFE de todos los ingresos y egresos realizados.No hay suficiente control sobre las resoluciones de entrega y recepciOn de las

viviendas fiscales.En cuanto a los bienes inmuebles se debera regularizar el dominio de algunos deellos.

II. SOBRE LA CONSERVACION DEL EDIFICIO DE LA GOBERNACIONPROVINCIAL DE AYSEN.

Sobre esta materia, se procedi6 a validar laaplicaciOn de los recursos asignados a la GobernaciOn Provincial de Aysen a travesdel decreto de Hacienda N° 218, de 2009, que crew una iniciativa de inversion para elaria 2009, para ejecutar el proyecto de conservaciOn en dicho recinto. La validacianrealizada consistiO en verificar la autenticidad y la integridad de la documentaci6n derespaldo, la oportunidad de su registro contable, y el cumplimiento de la normativavigente.

Tambien se realizO una verificaciOn delproceso de adquisiciones, observândose que la adjudicaciOn cumple con la leyN'19.886 y su Reglamento, en relaciOn a la modalidad de contrataci6n, plazos de lapublicaciOn y recepci6n de antecedentes, publicaciOn de informaciOn necesaria delproceso de licitaciOn hasta el termino de la misma.

Respecto a la revision del Contrato deConservaciOn, relativo a su ejecuci6n y financiamiento se puede senalar lo siguiente:

1.-Traspaso de ingresos para proyecto de conservaciOn.

De acuerdo a lo establecido en la leyN°20.314. que aprueba el Presupuesto del Sector PUblico para el ano 2009. eldecreto de Hacienda N° 814 de 2003, Reglamento del articulo 19 bis del decreto leyN° 1.263 de 1975 y el decreto de Hacienda N° 1.759 de 2008, del Ministerio deHacienda, se dictO el decreto N° 218, de fecha 13 de febrero de 2009, que apruebaIniciativas de Inversion para el ario 2009 de los distintos servicios del Ministerio delInterior. tornado razOn por la Contraloria General de la RepUblica con fecha 13 demarzo de 2009.

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Se verificO que el monto para esta obra seincorporO en el presupuesto de ingresos y gastos del ano 2009 de la GobernaciOnProvincial de Aysèn, a travês de la resoluciOn exenta N° 447 de 2009, ingresando alsistema de contabilidad en el subtitulo 31 iniciativas de inversion. item 02 Proyectos.de acuerdo al siguiente detalle:

COdigo BIP DenominaciOn Gastos Equipos Costo TotalAdministrativos (M$) (M$)

(M$)ConservaciOn edificio

30083374 - 0 GobernaciOn 2.156 60.924 63.080Provincial de Aysen

Total 2.156 60.924 I 63.080

Del monto total aprobado para el ano 2009solo se ha realizado. a la fecha de la fiscalizaciOn de esta Entidad de Control. unaparte del Proyecto, quedando pendiente la segunda etapa para lo que resta del ano2009. los gastos realizados en esta primera fase ascienden a $32.078.363, y el saldopresupuestario por invertir es de $31.001.637, el detalle de lo que se ha pagado es elsiguiente:

C.Egreso Fec ha Factura Estado Pago Monto ($)77 17/04/09 2399 E.P. N° 1 12.123.10889 30/04/09 2406 E.P. N° 2 2.867.50299 08/05/09 2404 Aumento de obras extraordinarias 2.227.68099 08/05/09 2405 Aumento de obras extraordinarias 1.965.431142 23/06/09 2417 E.P. N° 3 9.001.953164 27/07/09 2432 Ultimo estado de pago 3.892.363

Total 32.078.363

En relaciOn a este numeral no se formularonobservaciones al respecto.

2.- Modificaci6n de contrato para proyecto de conservaciOn.

El Gobierno Regional de Aysèn aprobOmediante resolucian exenta N° 137, de fecha 04 de mayo de 2009. una modificaciOnal contrato de ConservaciOn de Edificio GobernaciOn Provincial de Aysen. Al respecto,en su clausula tercera, modifica la clausula decima cuarta del contrato original, queautorizaba aumento de obras extraordinarias hasta un 10% del valor del contrato.quedando dicho aumento en un 16%. Es del caso indicar. que todo cambio ovariaciOn que se realice al contrato original con el contratista adjudicatario de la obra.debe enmarcarse dentro de lo que al efecto sehalen las Bases AdministrativasGenerales, Especiales o Tècnicas, las cuales pasan a ser la base legal por la que sedebe regir el contrato, no siendo factible a traves de una resoluciOn, modificar oalterar estas, las que en su oportunidad fueron aprobadas por la GobernaciOn yaceptadas por el contratista. Por tanto, esa GobernaciOn debera a dar a conocer lasrazones de tal circunstancia. ( Aplica dictamen N° 5145/90).

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Sobre lo observado por esta EntidadFiscalizadora de Control el Servicio sefialb en su oficio de respuesta que lo anterior serealizO por un desconocimiento respecto a la normativa que rige este tipo deactuaciones, considerando que bastaba aprobar dicho aumento a travês de unaresoluciOn exenta para que quedara materializado legalmente el aumentoextraordinario, situaciOn que como se manifesto en el parrafo anterior no resultabaprocedente, circunstancia que debera tenerse en consideraciOn en futurasejecuciones de obras pOblicas.

Por otra parte, no se aprobd medianteresoluciOn el aumento de plazo y el aumento del monto otorgado al contratista, soloexiste autorizaciOn a travês de memorandum del ITO de la Obra dirigidos alDepartamento de Finanzas de la GobernaciOn Provincial de Aysèn. resultando êstosinsuficientes para el actuar de la Administraci6n PiThlica, de conformidad a loestablecido en el articulo 3° de la ley N° 19.880.

Sobre lo observado por esta Entidad deControl en los parrafos anteriores. el Servicio sefial6 en su oficio de respuesta queexiste una inobservancia de la normativa que rige todo contrato de obra piblica. nohabiendo ademas materializado formalmente el aumento de obra y de plazo que fueotorgado y pagado al contratista, gestionando las acciones administrativas pertinentesa objeto de determinar eventuales responsabilidades que podrian existir. Al respecto.ese Servicio debera remitir a esta Contraloria Regional copia de la resoluciOn exentaque ordena la instrucciOn de una investigaciOn sumaria en un plazo de 10 dias habilesa contar de la recepciOn del presente informe final.

Garantia de Fiel Cumplimiento.

El punto 5.3.2. de las Bases AdministrativasGenerales, B.A.G., considera que si en el transcurso del contrato se introdujerenaumentos de plazo o aumento por servicios nuevos o extraordinarios, la garantiadebera cumplir tambien dichas prOrrogas aumentadas en 15 dias habiles, lo que en laespecie no ocurri6 puesto que la GobernaciOn omitiO exigir dicha garantia por elaumento de obra extraordinario otorgado al contratista.

En su respuesta el Servicio senala que seprocedera a realizar las acciones administrativas pertinentes a objeto de determinarlas eventuales responsabilidades administrativas que deriven del hecho enunciado.debiendo remitir a esta Contraloria Regional copia de la resoluciOn exenta que ordenala instrucciOn de una investigaciOn sumaria en un plazo de 10 dias habiles a contar dela recepci6n del presente informe final.

Garantia por Buena Ejecuci6n de Obras.

De acuerdo al punto 5.3.3. de las BasesAdministrativas Generales, B.A.G., las obras que se encuentran con recepciOnprovisoria conforme y como requisito previo al pago total de los servicios. eladjudicatario debera tomar y presentar una garantia de plazo definido, extendida anombre de la GobernaciOn Provincial de Aysên, por un monto equivalente al 5% delprecio contratado, para caucionar la buena ejecuci6n de las obras.

6Obispo VieImo 275 - Coyhaique I Fono Fax (67) 264200 / Email [email protected]



Se observe que esta garantia por buenaejecucien de obras no incluy6 el 5% del aumento de obra extraordinario realizado.debiendo esa GobernaciOn regularizar a la brevedad dicha anomalia.

En su oficio de respuesta, el Servicio adjunt6copia de la boleta de garantia que reemplaz6 a la que se tenia al momento de lafiscalizaciOn, incorporando esta Ultima el 5% del monto por el aumento del contratoextraordinario, dando asi cumplimiento a lo observado por este Organismo de Control.En merit° de lo expuesto, se levanta la observacien formulada sobre la materia encuestiOn.

Seguimiento de la obra.

Esta Contraloria Regional procedi6 a realizaruna revision ocular de algunas partidas de la obra, observàndose lo siguiente:

- En relaciOn a la construcciOn de la Bodega, situada en el patio del recinto de laGobernaci6n, dicha partida fue terminada al igual que el resto de las obras el dia 19de junio de 2009, habiendo sido recibidas parcialmente êstas, otorgandoles un plazopara subsanarlas de 7 di gs corridos, pero reciên con fecha 15 de julio de 2009 seprocedie a realizar la recepciOn provisoria levantando la respectiva acta, signada porel ITO(s), dejando constancia en su antepenOltimo pàrrafo que se le otorgaria alcontratista un plazo hasta el 30 de octubre de 2009 para subsanar el problema delpavimento de la bodega. y que en todo caso verian la forma de solucionarlo con elITO titular, el cual se pronunci6 al respecto en su Memoràndum N 09, de fecha 21 dejulio de 2009, senalando que se habia dado soluciOn a dicha anomalia, aceptando larecepci6n de las obras conforme.

Al respecto. es necesario serialar, que en lavisita efectuada por esta Entidad de Control a la obra en cuestiOn, se pudo observarque pese al poco tiempo que Ileva recibida la obra, presenta en la bodega Flexitsuelto, ausencia de dos tubos fluorescentes (no pudiendo constatar si estafuncionando el sistema elèctrico), pintura aglomerada en el cielo raso del container.por lo tanto, esa GobernaciOn Provincial deberà tomar las medidas pertinentes aobjeto de subsanar esta y otras partidas que presentaren problemas antes de quetermine el periodo de garantia de esta obra.

Sobre lo formulado precedentemente, laGobernaci6n ha senalado que procedarã a despachar un oficio al contratista, con aspartidas que presentan problemas, considerando que aün estan dentro del periodo degarantia por fief cumplimiento del contrato, antecedente que sera verificado en unaprOxima visita al Servicio por parte de esta Contraloria Regional.

Registro Contable del Proyecto de ConservaciOn.

La contabilizaciOn financiera de la inversion enel proyecto de ConservaciOn del Edificio de la Gobernacien Provincial de Aysên. sedeveng6 y page correctamente, no habiendo observaciones que formular al respecto.


CONTRALORIA GENERAL DE LA REPOBLICACONTRALORIA REGIONAL DE AYSEN


III. SOBRE EXAMEN DE CUENTAS.

Para la realizaciOn del examen de cuentas seconsideraron los siguientes ingresos y egresos del segundo semestre del alio 2008:

1.- Revision de Cuentas Corrientes Bancarias.

La Gobernacibn Provincial de Aysen, manejaseis cuentas corrientes en el BancoEstado. Estas son las siguientes:

N° Cuenta Corriente Objetivo de Uso84109033722 Presupuesto Gobierno +Crece84109034354 Viatico84109034338 Giros Globales84106034290 SENAMA84109034362 Fondo Social84109034389 Residencia Familiar

Sobre el manejo de estas cuentas corrientes.es necesario senalar que los giradores titulares cuentan con autorizaci6n para firmaren dichas cuentas, debidamente aprobada por la Contraloria Regional de Aysèn. Alrespecto, es necesario senalar. que a la fecha de la visita se observO lo siguiente:

1.1.- Aporte por uso Casa de la Cultura.

Mediante instrucciones por correo electrOnicode fecha 19 de marzo de 2009, la encargada de AdministraciOn y Finanzas, hacehincapiè que los aportes recibidos por la utilizaciOn de la Casa de la Cultura se debendepositar a la cuenta corriente N° 84109034338 del BancoEstado a nombre de laGobernaciOn Provincial de Aysên, correspondiente a giros globales. Dicho depOsitodebe hacerse Ilegar al Departamento de Tesoreria de la Gobernaci6n para que emitasu respectivo comprobante de ingreso.

Al respecto se debe observar que no adjuntadocumento que haya aprobado el uso de la Casa de Ia Cultura, ni tampoco sevisualiza que hubiera existido una decisi6n ni un control sobre si todas lasinstituciones que hicieran uso de esta dependencia otorgarian un aporte voluntario oestarian exentos del mismo por autorizaciOn de Ia persona encargada de suadministraciOn.

Sobre la materia cabe precisar que en elinforme de respuesta, ese Servicio ha indicado que proceder6 a designar porresoluciOn exenta una persona que se encargue de coordinar, controlar losrequerimientos y gastos que se originen por concepto de la facilitaciOn de la Casa dela Cultura. materializando en lo sucesivo a travès de un convenio debidamenteaprobado por la autoriad, en el que se contemple todas las condiciones que conlleveel uso de esta dependencia. Efectuado el an6lisis de los argumentos planteados yconsiderando que el Servicio no remitio los actos administratos que permitan validarlas medidas adoptadas, cabe indicar que lo observado se encuentra en vias de sersubsanado, sin perjuicio que en una prOxima visita se procederà a validar laefectividad de las medidas informadas sobre la materia en cuestiOn.

8Obispo Vielmo 275 - Coyhaique / Fon° Fax (67) 264200 / Email [email protected]



Viaticos pendientes ano anterior.

En relaciOn al presupuesto aprobado para elano 2008. incluidas sus modificaciones mediante resoluciOn exenta N°9.647 de 2008.del Ministerio del Interior, especificamente el monto asignado para el item 2100000"Viaticos-Comisiones de Servicio en el territorio nacional" era de M$7.224, deacuerdo a Estado de EjecuciOn de Requerimiento de Gasto sin movimiento efectivo,se determina que la GobernaciOn tiene pagado al 31 de diciembre de 2008 la sumade $5.241.851, quedando una disponibilidad por pagar de $1.982.149 habiendodevengado la suma de $7.051.683 para la cuenta 21 "Gastos en Personal",quedando una disponibilidad presupuestaria de $332.317.

En atencibn a lo expuesto por la Gobernaci6nen su oficio de respuesta. senala que procederb a enviar un memorandum a laadministrativa de tesoreria de la GobernaciOn y a la ex jefa del departamento deadministraciOn y finanzas, a objeto de que se pronuncien sobre la observaciOn dada aconocer anteriormente. Ademas. instruira a los funcionarios que laboran en eldepartamento de finanzas para que implementen mejoras necesarias para evitar quese repitan situaciones similares. Sin embargo. dichos documentos no seacompanaron en la especie, no pudiendo corrobar que la medida adoptada por elServicio se haya realizado. Por lo tanto, la validez de as medidas implementadas severificarbn en una pr6xima visita a ese Servicio por parte de esta Unidad de Control.

Saldo final en la Disponibilidad Presupuestaria.

Se observ6 que al final del periodopresupuestario 2008, algunos items no ejecutaron todo el presupuesto,observândose una disponibilidad presupuestaria en las cuentas de personal y bienesy servicios. No obstante registraron en todas ellas una deuda flotante de S8.193.800.

Considerando lo manifestado por laGobernaciOn en su oficio de respuesta, se indica que se procedera a enviar unmemorandum a la administrativa de tesoreria del servicio y a la ex jefa deldepartamento de finanzas. a objeto de que se pronuncien sobre la observaciOnanteriormente referida. Ademas, se instruira a los funcionarios que laboran en eldepartamento de finanzas para que implementen mejoras necesarias para evitar quese repitan situaciones similares. Sin embargo, estos antecedentes no fueronacompariados en la especie, no siendo factible corroborar la validez de las medidasadoptadas por el Servicio. Por lo tanto. en una prOxima visita a esa Entidad seconstatara la efectividad de las medidas informadas sobre la materia.

4.- Ingresos.

En relaciOn a este punto se revisaron losingresos percibidos durante los meses de agosto a diciembre del ano 2008. Alrespecto es necesario senalar que estos documentos no cuentan con nOmerocorrelativo lo cual hace imposible determiner si existe omisiOn de alguno de ellos,debiendo regularizar esta anomalia a la brevedad.

9Obispo Vielmo 275 - Coyhaique / Fono Fax (67) 264200 1 Email [email protected]



De la revision de cada uno de ellos sepueden senalar as siguientes observaciones:

4.1.- Ingresos no registrados en SIGFE. pero que estan considerados en registromanual que Ileva la Unidad de Finanzas, los cuales se encuentran depositados en ascuentas corrientes respectivas, vulnerando la exigencia de Ilevar la contabilidad en elSIGFE. estos son los siguientes:

MONTOCUENTA CORRIENTE 84109033772 ($)DEPOSITO 04.12.08, REINTEGRO GASTOS DIFUSION G+C, COMETIDO MELINKAGALA 50.000DEPOSITO 04.12.08, REINTEGRO GASTOS A RENDIR G+C (GOB.MAS CERCA)MELINKA 156.624DEPOSITO 03.12.08, TRASPASO IMPTOS. PREFE., F. ZUNIGA, BH 12 46.640DEPOSITO 01.12.08, TRASPASO IMPTOS. CHILE SOLIDARIO, G.ZURITA BH.44 80.182DEPOSITO 01.12.08, ARRIENDO FUNCIONARIO MES DE NOVIEMBRE 73.989DEPOSITO 25.11.08, REINTEGRO VIATICO COMETIDO HACIA PTO.CISNES 39.099DEPOSITO 12.11.08, TRASPASO IMPTOS. POR HRS.EXT.ELECCIONES MUNICIPAL 6.001DEPOSITO 12.11.08, TRASPASO IMPTOS. POR HRS.EXT.ELECCIONES MUNICIPAL 4.000DEPOSITO 12.11.08, TRASPASO IMPTOS. POR HRS.EXT.ELECCIONES MUNICIPAL 7.420DEPOSITO EL 01.12.08, TRASPASO IMPTOS. CHILESOLIDARIO, G.ZURITA 80.182DEPOSITO EL 01.12.08, ARRIENDO FUNCIONARIO MES DE NOV.2008 73.989DEPOSITO EL 25.11.08, REINTEGRO VIATICO COMETIDO HACIA PTO. CISNES 39.099DEPOSITO REINTEGRO G.MENORES ELECCIONES MUNICIPALES 6.001DEPOSITO EL 12.11.08, ELECCIONES MUNICIPALES, M. RODRIGUEZ 4.000DEPOSITO EL 10.11.08, TRASPASO IMPTOS. CHILESOLIDARIO, BH 43 G. ZURITA 80.182DEPOSITO EL 07.11.08, ELECCIONES MUNICIPALES 2.000DEPOSITO EL 05.11.08, ARRIENDO FUNCIONARIO MES DE OCTUBRE 73.989DEPOSITO EL 25.10.08, REINTEGRO GASTOS MENORES G+C COMETIDO LA JUNTA 170.640DEPOSITO EL 13.10.08, TRASPASO IMPTOS E/SISMO BH 1558444, NOTARIA. 8.000DEPOSITO EL 09.10 08 ARRIENDO FUNCIONARIO MES SEPTIEMBRE 73.989DEPOSITO EL 30.08.08, TRASPASO IMPOTS. PREFE, BH 9, F.ZUNIGA 46.640DEPOSITO 30.08.08, TRASPASO IMPOTS PROG. CONACE BH.53 V. GUTIERREZ 80.000DEPOSITO 24.09.08, TRASPASO IMPTOS PROG. CHILE SOLIDARIO, BH 42 80.182DEPOSITO 24.09.08, TRASPASO IMPTOS E/SISMO, BH 28, ALEJANDRO VERA 40.000DEPOSITO 12.09.08, TRASPASO IMPTOS. PROG.CHILESOLIDARIO, G.ZURITA 80.182DEPOSITO 03.09.08, TRASPASO IMPTOS. PRFE. - BH 8, F.ZUNIGA 46.640DEPOSITO 02.09.08, TRASPASO IMPTOS. E/CHANTEN BH 16, GUACOLDA LEOONH.REX.230 105.556DEPOSITO 02.09.08, ARRIENDO FUNCIONARIO MES DE AGOSTO 73.989DEPOSITO 20.08.08, TRASPASO IMPTOS. CHILESOLIDARIO - BH 40, G.ZURITA 80.182DEPOSITO 07.08.08, ARRIENDO FUNCIONARIO MES DE JULIO 73.989DEPOSITO 07.08. TRASPASO IMPTOS PRFE. -BH 6. F.ZURITA 46.640DEPOSITO 04 08.08. TRASPASO IMPTOS. CONACE - BH 38 V.GUTIERREZ 40.000




4.2.- Ingresos que se encuentran sin respaldo, siendo estos los que a continuaciOn sedesglosan:

MCUENTA CORRIENTE 84109033772 ($)DEPOSITO 04 12.08, REINTEGRO GASTOS DIFUSION G+C, COMETIDO MELINKAGALA 50.000DEPOSITO 04.12.08, REINTEGRO GASTOS A RENDIR G+C (GOB.MAS CERCA)MELINKA 156.624DEPOSITO 03.12.08, TRASPASO IMPUTOS. PREFE., F. ZUNIGA, BH 12 46.640DEPOSITO 01.12.08, TRASPASO IMPTOS. CHILE SOLIDARIO, G.ZURITA BH.44 80.182DEPOSITO 25.11.08, REINTEGRO VIATICO POR SUSPENDER COMETIDO HACIAPTO.CISNES 39.099DEPOSITO 12.11.08, TRASPASO IMPTOS. POR HRS.EXT.ELECCIONES MUNICIPAL 6.001DEPOSITO 12.11.08, TRASPASO IMPTOS. POR HRS.EXT.ELECCIONES MUNICIPAL 4.000DEPOSITO 12.11.08, TRASPASO IMPTOS. POR HRS.EXT.ELECCIONES MUNICIPAL 7.420DEPOSITO EL 01.12.08, TRASPASO IMPTOS. CHILESOLIDARIO, G.ZURITA 80.182DEPOSITO EL 25.11.08, REINTEGRO VIATICO COMETIDO HACIA PTO. CISNES 39.099DEPOSITO REINTEGRO G.MENORES ELECCIONES MUNICIPALES 6.001DEPOSITO EL 12.11.08, ELECCIONES MUNICIPALES, M. RODRIGUEZ 4.000DEPOSITO EL 10.11.08, TRASPASO IMPTOS. CHILESOLIDARIO, BH 43 G. ZURITA 80.182DEPOSITO EL 07.11.08, ELECCIONES MUNICIPALES 2.000DEPOSITO EL 25.10.08, REINTEGRO GASTOS MENORES G+C COMETIDO LA JUNTA 170.640DEPOSITO EL 13.10.08, TRASPASO IMPTOS E/SISMO BH 1558444, NOTARIA. 8.000DEPOSITO EL 30.08.08, TRASPASO IMPOTS. PREFE, BH 9, F.ZUNIGA 46.640DEPOSITO 30.08.08, TRASPASO IMPOTS PROG. CONACE BH.53 V. GUTIERREZ 80.000DEPOSITO 24.09.08, TRASPASO IMPTOS PROG. CHILE SOLIDARIO, BH 42 80.182DEPOSITO 24.09.08, TRASPASO IMPTOS E/SISMO, BH 28, ALEJANDRO VERA 40.000DEPOSITO 12.09.08, TRASPASO IMPTOS. PROGRAMA CHILESOLIDARIO, G.ZURITA 80.182DEPOSITO 03.09.08, TRASPASO IMPTOS. PRFE. - BH 8, F.ZUNIGA 46.640DEPOSITO 02.09.08, TRASPASO IMPTOS. E/CHANTEN BH 16, GUACOLDA LEOONH.REX.230 105.556DEPOSITO 20.08.08, TRASPASO IMPTOS. CHILESOLIDARIO - BH 40, G. ZURITA 80.182DEPOSITO 07.08. TRASPASO IMPTOS. PRFE. -BH 6, F.ZURITA 46.640DEPOSITO 04.08.08, TRASPASO IMPTOS. CONACE - BH 38 V. GUTIERREZ 40.000DEPOSITO 14.08.08, TRASPASO DEVOLUCION PASAJES ENCUENTROGOBERNADORES. 253.000DEPOSITO 14.08.08, TRASPASO DEVOLUCION MOVILIZACION ENCUENTROGOBERNADORES. 19.000

I MONTO TCTA CTE. 84109034338 (S)DEPOSITO 30.12.08, SERPLAC AMPLIACION DE CONVENIO PROGRAMA CHILESOLIDARIO 10.437 000

DEPOSITO DIA 29.12.08, TRANSF. ORASMI EMERG. MELINKA (CANASTAS) 248.180

DEPOSITO DIA 28.12.08, POR USO CASA CULTURA ACT. CONSULTORA SERPLAC 15.000DEPOSITO EL 19.12.08, POR USO CASA CULTURA ACT. CONSULTORA DESERPLAC 15.000


DETALLE

DEPOSITO EL 15.12.08 POR USO CASA CULTURAACTIVIDAD I NACAPDEPOSITO EL 05.12.08 POR USO CASA CULTURAACTIVIDAD PRODEMUDEPOSITO EL 17.09.08, POR USO CASA CULTURAACTIVIDAD PROG.CHILE CALIFICADEPOSITO EL 15.12.08, TRANSF. FDOS. EMERG. KM 23,SEGON REX.387DEPOSITO EL 29.12.09M TRANSF.ORASMIEMERG.MELINKA

MONTO FECHA DE($) CONTABILIZACION

30.000 10/12/2008

30.000 10/12/2008

15.000 07/10/08

5.278.784 05/01/2009

284.180 05/01/2009



4.3.- DepOsitos que fueron registrados en la contabilidad con retraso, debiendo serreflejados êstos en el más breve plazo, a modo de ejemplo:

Sobre la materia cabe precisar que en elinforme de respuesta, esa GobernaciOn ha indicado que procederb a enviar unmemorandum a la administrativa de tesoreria de ese Servicio y a la ex-jefa deldepartamento de finanzas, a objeto que se pronuncien sobre el tema. Ademas.instruira a los funcionarios que laboran en el departamento de finanzas para queimplementen mejoras necesarias para evitar que se repitan situaciones similares.

Del examen a los argumentos planteados yconsiderando que el Servicio no remitiO los antecedentes que permitan validar lasacciones adoptadas, cabe indicar que lo observado se encuentra en vias de sersubsanado, sin perjuicio que en una pr6xima visita se procedara a validar laefectividad de as medidas informadas sobre la materia.

5.- Egresos.

Del examen realizado a los egresoscomprendidos en el periodo de agosto y septiembre de 2008, correspondiente a lacuenta corriente N° 84109033722 "Presupuesto", se adjunta anexo con asobservaciones contenidas en esta revision.

En terminos generales, algunas de lasanomalias detectadas se refieren a falta de respaldos, pago de intereses por mora encancelaciOn de consumos basicos, omisiOn de la firma de la Encargada de Finanzasen algunos documentos de egresos, entre otras. Ademas, de acuerdo a lo senaladopor la persona encargada de adquisiciones, existe un formulario de solicitud derequerimiento el que puede emanar de cualquier funcionario, este documento Ilevauna numeraciOn correlativa, la cual es visada por la Encargada de Finanzas. elEncargado del Departamento y la firma del solicitante. este antecedente es archivadoen el Departamento de Adquisiciones. no formando parte posteriormente dentro delos antecedentes del egreso pertinente, el cual conforme a las exigencies deRendici6n de Cuentas establecidas en el oficio circular N" 759 de 2003, de laContraloria General de la RepUblica, debera ser incorporado en los prOximos pagosque se efectilien.

Ademas. no se indican las imputacionespresupuestarias en las resoluciones exentas que comprometen algOn gasto de laGobernaciOn, debiendo prever que a futuro se indique claramente a què item delpresupuesto se Ilevara el gasto.




Se examinO ademas aleatoriamente algunosegresos correspondientes a la cuenta corriente 84109034389 "Residencia Familiar",debiendo setialar que en forma general cumple con los antecedentes de respaldo,visaciones tanto de aprobaciOn de los egresos como de recepci6n por parte de laspersonas que reciben dichos dineros, sin embargo. el comprobante de egreso N° 45.de fecha 6 de noviembre de 2008, no cuenta con la firma de la Sra. Maria ChiguayObando dandose por recibida de los $142.600, que le correspondia por su trabajocomo tutora, por ende, esa GobernaciOn debera acreditar que dicho pago fuerecibido efectivamente por la Sra. Chiguay.

En relaciOn a esta materia cabe precisar queen el oficio de respuesta, la GobernaciOn ha indicado que enviara un memorandum ala administrativa de tesoreria de ese Servicio y a la ex-jefa del departamento definanzas, a objeto que se pronuncien sobre el tema. Ademas, instruira a losfuncionarios que laboran en el departamento de finanzas para que implementenmejoras necesarias para evitar que se repitan situaciones similares. Efectuado elanalisis a los argumentos planteados y considerando que el Servicio no remiti6 losantecedentes que permitan validar las medidas adoptadas, cabe indicar que loobservado se encuentra en vias de ser subsanado, sin perjuicio que en una prOximavisita se proceda a validar la efectividad de las medidas informadas sobre el tema.

Por otra parte, expone que instruira a laencargada del departamento social de la Gobernaci6n para que proceda a laregularizaciOn del comprobante de egreso N° 45, de fecha 06 de noviembre de 2008,en el sentido de que acredite la recepciOn conforme por su trabajo como tutora delprograma de residencia familiar 2008, hecho que no ha sido acreditado en losantecedentes que se enviaron como respuesta al preinforme. quedando sujeto a unarevision por parte de esta Entidad Fiscalizadora de Control en la prOxima visita que serealice a esa GobernaciOn Provincial.

6.- RendiciOn de Gastos Menores.

La funcionaria a cargo de la caja chica es laencargada de adquisiciones, mantiene mensualmente un monto de $ 50.000, el cuales rendido en forma mensual, conforme lo dispone el decreto de Hacienda N'761, de2008. En esta rendici6n se verificO que las boletas estan debidamente firmadas por elfuncionario que requiri6 el gasto, con su detalle respectivo al reverso de la boleta. Encuanto a la confecciOn de esta. es del caso indicar que el respaldo de cada una deellas dice relaciOn con la rendiciOn que se pagara al mes siguiente y no al mes que seestan presentando las boletas, debiendo para mayor orden y control ser cambiadasestos respaldos.

Sobre la materia. el Servicio senal6 queprocedera a enviar una instrucciOn al Jefe del departamento de Administraci6n yFinanzas a objeto que se implementen mejoras correctivas en el proceso derendiciOn de gastos menores. Del analisis realizado a las argumentacionesplanteadas y considerando que la Gobernaci6n no remitiO los antecedentes quepermitan validar las medidas adoptadas, cabe sefialar que lo observado se encuentraen vias de ser subsanado. sin perjuicio que en una prOxima visita se proceda avalidar la efectividad de las medidas informadas sobre el tema.




7.- Cobro telefonia celular.

La GobernaciOn cuenta con 4 equiposcelulares, todos de la compania Entel PCS, siendo sus nOmeros los siguientes:98731465, 88994575, 90905636, 98715023, los cuales fueron entregados a algunosfuncionarios de la Gobernacibn mediante acta, indicando en una de sus clausulasque todo Ilamado que excediera del plan contratado debia ser pagado por elfuncionario a cargo del equipo.

Se pudo determinar que solo el ano 2008entre los meses de agosto y diciembre, dos de esos equipos se excedieron en el plansin que al respecto la Gobernaci6n hubiera requerido su cobro. El detalle es elsiguiente:

Factura ElectrOnica N° 15245485 del 14.07.08 por $ 184.596.- (C.E. 181/18.08.08)ENTEL N° 98731465, excedido en $ 17.818, y el N° 909055636 en $ 7.170.

Factura ElectrOnica N° 15460293 del 10 de septiembre de 2008 (C.E. 216/30.09.08)ENTEL. N° 98731465. excedido en $ 16.542 y el N° 909055636 en $ 19.596.-

Por otra parte. ese Servicio debera verificarfacturas posteriores a dicha fecha y ver si existen más situaciones de esa indole,para posteriormente proceder a realizar las gestiones de reintegro a los funcionariosque correspondan. (Aplica dictamen N° 56069/05).

Conforme a lo expuesto por el Serviciosobre la materia, ha indicado que procedi6 a solicitar el reintegro de las Ilamadasexedidas del plan contratado, a traves de los Oficios N's 170, 171. y memorandumN' 13, todos del 2010, acompanandose en la especie solo este Ultimo documento. noacreditandose que se hayan restituido las sumas adeudadas. Por tanto, lo instruidopor el Servicio sera corroborado por esta Entidad Fiscalizadora en una prbxima visitaa esa Gobernacibn.

8.- Cobro telefonia fija.

La Gobernacibn cuenta con alrededor dedoce lineas telefbnicas, las cuales todas tienen acceso para realizar Ilamadas acualquier lugar, incluido hacer Ilamadas a celulares. Al respecto, cabe indicar que nose Ileva un control por parte de los funcionarios que tienen a cargo estos equipostelefOnicos, que permita determinar si las Ilamadas que se realizan a diario son deindole personal o laboral. (Aplica dictamen N° 34 159/78).

Respecto a lo informado por la Gobernacibnen su oficio de respuesta. ha indicado que se instruy6 por memorandum a losfuncionarios el detalle por anexo de los Ilamados realizados para que procedan aidentificar las Ilamadas particulares de los meses de enero y febrero del presente anoy proceder posteriormente a su restituciOn. Ademas, como medida de control informaque se restringieron los accesos para Ilamar a celulares y larga distancia. y se leentreg6 a la encargada de la Oficina de informacibn, reclamo y sugerencias. OIRS.un libro para que registre las Ilamadas telefOnicas que soliciten los funcionarios. Elcumplimiento de lo antes expuesto sera comprobado en una futura visita defiscalizaciOn a esa Entidad.

,v14




IV. SOBRE REVISION DE CUENTAS CUERPO DE BOMBEROS DE AYSEN.

La instrucciOn general para la presentaciOndel estado de ingresos y gastos y rendici6n de cuentas que deben efectuar losCuerpos de Bomberos de Chile esta contenida en la circular N° 1.899, de fecha 10 deoctubre de 2008 de la Superintendencia de Valores y Seguros, quien de acuerdo asus facultades legales, ha preparado, previa consulta a la Junta Nacional de Cuerposde Bomberos. un instructivo denominado "Estado de Rendici6n Anual de Cuentas",ERAC,que dispone formalidades que deben cumplir los cuerpos de bomberos. pararendir adecuadamente la cuenta segün lo establece el articulo 14 de la ley N°17.308 yla ley de Presupuestos de la Naci6n de cada ano en la Glosa a) de la Partida 08.Capitulo 08. Programa 02.

Cada cuerpo de Bomberos y sus companiasdeberan presentar la correspondiente rendici6n de cuentas en forma anual al 31 dediciembre de cada ano a la Intendencia o Gobernaci6n respectiva. las que deberancumplir en forma y contenido con las instrucciones que se imparten en la presentecircular.

Ahora bien, en relaciOn a la Rendici6npresentada por el Superintendente del Cuerpo de Bomberos de Aysên del ano 2007.la GobernaciOn realizO ciertas observaciones a la Primera. Tercera ySuperintendencia de Puerto Aysen, senalando que la Segunda Compania deBomberos estaba sin observaciones, este informe fue enviado al Superintendente delCuerpo de Bomberos de Aysan por oficio N°504, de fecha 12 de septiembre de 2008.

Posteriormente la Superintendencia deValores y Seguros solicita a la GobernaciOn que informe sobre las Rendiciones deCuentas realizadas al Cuerpo de Bomberos correspondiente al periodo 2007,atendiendo dicho requerimiento mediante oficio N" 549, de fecha 13 de octubre de2008. en donde la Gobernadora Provincial de Aysen da a conocer que se daba poraprobada sin observaciones la Rendición de Cuentas de la 2° Compania y aprobadacon observaciones la RendiciOn de Cuentas de la Superintendencia del Cuerpo deBomberos, haciendo presente ademas que la 1° y 3° Companias no habianpresentado a esa data antecedentes para subsanar las observaciones dadas aconocer en el oficio senalado en el parrafo anterior.

Durante el ano 2009 la Superintendencia delCuerpo de Bomberos remitiO el dia 31 de marzo de 2009 por oficio N° 16 de 2009rendiciOn de cuentas de las distintas companias relativas al ano 2008. Sin embargo,la GobernaciOn Provincial de Aysan devolvi6 a la Superintendencia sin tramitar dichosantecedentes por oficio N°400, de fecha 8 de junio de 2009, senalando que estabapendiente el proceso de rendiciOn correspondiente al ano 2007. En este aspecto, esnecesario senalar, que la GobernaciOn procedi6 a devolver todas las Rendiciones delos distintos Cuerpos de Bomberos, no obstante, algunos de ellos (2° CIa. ySuperintendencia) se les habia aprobado sus rendiciones.

Se debe concluir que de conformidad a loque senala la Ley de Presupuestos y la Circular N°1.899, de 2008 de laSuperintendencia de Valores y Seguros, S.V.S., la GobernaciOn Provincial solo deberecibir el estado de ingresos y gastos realizados por ellos conforme a las exigencies




establecidas, siendo las unidades operativas otorgantes o instituciones del sectorprivado, los encargados de exigir rendiciOn de cuentas de los fondos entregados,proceder a su revision a objeto de determinar la correcta inversion de los fondosconcedidos. SituaciOn que debera considerarse para la recepci6n de este tipo dedocumentaciOn. (Aplica dictamen N° 39.161/2009).

Al respecto, el Servicio en su oficio derespuesta ha indicado que como medida de conocimiento y aplicaciOn de la normativavigente despachara memorandum a la OIRS y al departamento de Administraci6n yFinanzas del Servicio para que tomen conocimiento de las instrucciones que existenrespecto a la rendiciOn de cuentas del Cuerpo de Bomberos de Aysên. En base alanalisis realizado a las argumentaciones expuestas y considerando que laGobernaciOn no remiti6 los antecedentes que permitan validar las medidasadoptadas, cabe indicar que lo observado se encuentra en vias de ser subsanado, sinperjuicio que en una pr6xima visita se proceda a validar la efectivdad de las medidasinformadas sobre la materia.

V. SOBRE ADMINISTRACION DE LA CASA DE LA CULTURA.

Mediante carta compromiso de fecha 17 deenero de 2000, el Gobernador Provincial de Aysen asume la administraciOn de laCasa de la Cultura. en la que se compromete a pagar los gastos de administraciOn,operaciOn y seguro de incendio del proyecto terminado de dicho establecimiento.Argumenta ademas, que los recursos se obtendran a travès de distintas fuentes definanciamiento Fondo Nacional de Desarrollo Cultural y las Artes, FONDART,Nacional y Regional y de convenios con otras instituciones privadas y estatales decaracter artistico cultural como la Direcci6n de Bibliotecas. Archivos y Museos deChile, no comprometiendo de esta manera los fondos del Ministerio del Interior, parala administraciOn de dicha infraestructura.

De acuerdo a certificaciOn del Jefe deGabinete de la GobernaciOn Provincial de Aysên. se inform6 que desde el mes demayo de 2009 ese Organismo se hace cargo de la administraci6n de la Casa de laCultura la GobernaciOn, en relaciOn a facilitar su ocupaciOn a servicios pUblicos yotras organizaciones, en têrminos de agendar mensualmente las distintas actividadessin costo alguno. por instrucci6n del Gobernador Provincial. Agrega, que todas lassolicitudes son hechas por escrito, las que quedan en archivo de Secretaria.

Los gastos que demanda Ia mantenciOn de IaCasa de la Cultura son de cargo de la GobernaciOn Provincial, debiendo advertirseque registry un consumo demasiado elevado para el presupuesto que manejaanualmente esta GobernaciOn, el cual no contempla en forma separada item paraasumir estos costos, sumado a ello que se facilita a cualquier organismo que lorequiera sin que reciban nada a cambio. Tampoco se firma un convenio quedetermine condiciones de use tanto de mobiliario como de equipos de audio que laGobernaciOn posee, por lo que en caso que estos se extravien o por malamanipulaciOn se estropeen, no se puede hacer responsable a quien solicitO el use dela Casa de la Cultura, por tanto resulta necesario que se materialicen a travès de undocumento formal las futuras prestaciones de dicho inmueble. En relaciOn a losgastos que demanda esta dependencia la GobernaciOn debera resolver la forma de


UBICACIONCANTIDAD. DETALLE2 Estante 2 puertas sin Have

Silla de madera con tapiz de gênero color café

Si116n Ejecutivo giratorio estructura metàlica, color negro

OficinaRRPP OficinaRRPP OficinaRRPP

Fax Panasonic KX-FT21 FY6YD32285, actualmente tieneun Fax misma marca modelo KX-FT21 serie7GAWA011823. Sillon giratorio estructura metâlica tapiz lana, color azul(cambiado por uno nuevo, color crema) SiII6n madera cuerina sin apoyo de brazos color café

Monitor y CPU, marca Samsung SYN Master 551v, yCompaq deskpro, respectivamente.

Sillas Metâlicas aparecen como observaciOn en Casa de laCultura (falta documento devoluciOn).

SecretariaGabinete

SecretariaGabinete JefeGabinete Dpto.Planificacionsala trabajo Oficina DPP



poder Ilevar a cabo los cumplimientos econOrnicos que se presenten durante el restodel ano.

En su respuesta, la Gobernaci6n ha indicadoque designarà mediante resoluciOn exenta a la persona encargada de coordinar,controlar los requimientos y gastos que se origen por concepto de la facilitaciOn de laCasa de la Cultura. Realizado el estudio a lo planteado por el Servicio y considerandoque no remiti6 los antecedentes que permitan validar las medidas adoptadas. cabeserialar que lo observado se encuentra en vias de ser subsanado, sin perjuicio que enuna prOxima visita se proceda a validar la efectividad de las medidas informadassobre el tema.

VI. INVENTARIO.

En cuanto a los Bienes Muebles, sonregistrados en una planilla computacional, y se mantiene una copia con el detalleespecifico de los bienes por oficina. a excepciOn del Casino y Sala Reuniones, noobstante. cumple con senalar las siguientes observaciones:

- No se Ilevan nOmeros correlativos de cada uno de los bienes muebles que se vanincorporando en el inventario, actualmente tienen una clasificaciOn identificada en elinventario como cOdigo de reparticiOn "2-C y 2-D", siendo los primeros equiposcomputacionales y bienes fungibles (ejemplo: corcheteras, perforadores, entre otros)y los segundos corresponden a bienes de madera y similares (que no estan en laprimera categoria). No habiendo cumplido con la observaciOn que en su oportunidadmanifesto la Contraloria Regional en su oficio N° 1.536. de fecha 03 de julio de 2006.

- Existen bienes que no se encuentran en las dependencies donde aparecenregistrados, a modo de ejemplo se puede sefialar que no se encontraron lassiguientes especies detalladas en as plantillas murales:

17Obispo VieImo 275 - Coyhaique I Fono Fax (67) 264200 / Email [email protected]

Paneles divisorios color verde Casa Cultura

Procesador Intel Pentium 4 2.80 GH2 248 M. Ram/sistemaOperativo Window XP, cambiado por IBM s/n KCBF7TP

Oficina DPP

Monitor 55WAPR2 cambiado por monitor IBM E74, Yteclado IBM (malo)SiIlOn Giratorio estructura metàlica color azul, cambiado poruno nuevo color cremaMesa de centro con cubierta de vidrio revistero colornatural SiIlbn giratorio con 16piz genero, color azul

Escritorio madera 3 cajones

Sillas de la Casa de Cultura (solo se encontraron 152 y 20de ellas estaban en Biblioteca, falta documento detraspaso) Mesa taller estructura acero cubierta madera terciada

Oficina DPP

AsesorJuridicoAsesorJuridico ResidenciaFamiliar SecretariaDpto.Social Casa Cultura

Casa Cultura

1

1

74



- No se ha dado cumplimiento a la letra b) del Punto 1.- del Oficio de ContraloriaRegional de Aysên N°1.536, de fecha 03 de julio de 2006, respecto a la alta de losbienes adquiridos en el ano 2008 y 2009 y bajas de los muebles que a continuaciOnse indican:

CANTIDAD DETALLE UBICACION1 Maquina fotogràfica marca Sony modelo A-

350RRPP (estado nueva)

1 Escritorio s/cajones color café RRPP (estado nueva) RRPP (estado bueno)1 Fax marca Panasonic KX FT932

1 Data show View Sonic PG400 RRPP (estado regular)2 Impresoras multifuncionales modelos HP

laser jet set 1320tnOficina PlanificaciOn yDPP (nuevas)

1 Mesa computador color café con negro. conruedas

Oficina Adquisiciones(estado regular)

1 Alfombra mural (Ministerio del Interior),elaborada a mano.

Secretaria Gabinete(estado nuevo)

1 Fax marca Panasonic KX-FT932 Oficina Partes (estadonuevo)

Scaner-fotocopiadora multifuncional marcaXerox Work center PE114e

Oficina Partes (estadonuevo)

1 Estufa gas madensa con cilindro de gas de15KG.

Dpto.Planificacian-Salatrabaj — (estado bueno)

7 Sillas giratorias con ruedas color crema Secretaria Gabinete,OIRS. Dpto. Social. Dpto.Juridico, SecretariaJuridico, DAF y RRPP(estado nuevas)

2 Banquetas con cuatro asientos cada unacolor naranja.

Secretaria Dpto. Social

DAR DE BAJA18

Obispo Vielmo 275 - Coyhaique / Fono Fax (67) 264200 I Email [email protected]



Varios enseres por ejemplo, maquinas deescribir viejas, muebles de cocinamelamina, mueble lavaplatos, mueble

Bodega GobernaciOn

cocina 4 cajones. 2 termos electricos, Provincialneumaticos. sillas madera. estufas devarias marcas sin utilizar, persianas,proyector, telones y otros

1

Equipo de luces de emergencia 2 focos

Dpto.PlanificaciOn-(malo)

Secretaria Maquina fotografica digital marca Kodak

Oficina RRPP

easy1

Calentador a gas madensa chico dos

Of. Adquisiciones — DAFquemadores(malo)

1

Impresora canon BJC 1000

DAF- Personal Pptos.

En consecuencia, esa Gobernaci6n deberaproceder, conforme a lo establece el articulo 7°, 14 y 16, del decreto N°577 de 1978,del ex Ministerio de Tierras y ColonizaciOn, a actualizar el Inventario, indicando elnOmero de correlativo de ellos. con una placa adosada en un costado visible de losmismos. Cabe indicar ademas. que estos deberan ser actualizados peri6dicamente deacuerdo a las fechas que cada Jefe de Servicio seriale. A su vez, todo traslado debienes muebles de uso se efectuara mediante resoluciOn del Jefe del Servicio a cuyocargo se encuentre. debiendo eliminarse la especie del Inventario del Servicio oUnidad Operativa que entrega.

Lo anterior de conformidad al articulo 18. delcitado cuerpo normativo, el cual seriala que los comodatos o prestamos de usodeberan registrarse en los Inventarios correspondientes, senalandose la duraci6n delprestamo.

Sobre la materia cabe precisar que en elinforme de respuesta, ese Servicio ha indicado que se instruira a la encargada deinventario para que proceda a actualizar el inventario de todos los bienes mueblesexistentes. Efectuado al respecto el estudio de los argumentos planteados yconsiderando que el Servicio no remitiO los antecedentes que permitan validar asmedidas adoptadas, cabe indicar que lo observado se encuentra en vias de sersubsanado, sin perjuicio que en una prOxima visita se procedera a validar las medidasinformadas sobre la materia.

VII. DEMOLICION DE VIVENDA FISCAL.

La vivienda fiscal ubicada en calle TenienteMerino N°1.090, de la comuna de Aysen, de Puerto Aysen. fue destinada a laGobernaci6n Provincial de Aysen mediante resoluciOn exenta N°96, de fecha 5 deagosto de 1986 por la Secretaria Regional Ministerial de Bienes Nacionales, para serutilizada unica y exclusivamente como vivienda fiscal, pudiendo poner termino a laconcesiOn, cuando asi lo estimare el interes fiscal.

De los antecedentes aportados, sedesprende que mediante oficio N° 244. de fecha 20 de febrero de 1996, elGobernador Provincial procedi6 a devolver el inmueble que se le habia entregado a la




Secretaria Regional Ministerial de Bienes Nacionales mediante la resoluciOn exentareferida en el parrafo anterior, siendo las razones de tal hecho, la falta definanciamiento para repararla y mantenerla, ademas de no contar con funcionariosinteresados en la Gobernaci6n para ocupar dicho bien. Posteriormente, la SecretariaRegional Ministerial de Bienes Nacionales, a traves del oficio N° 723 de 1996, entregadicho inmueble a la Municipalidad de Aysen. para que asta a su vez la otorgue a unfuncionario municipal por el periodo de 6 meses, sefialando en el parrafo cuatro dedicho documento, que la Secretaria Regional Ministerial de Bienes Nacionalesrealizaria las gestiones pertinentes a objeto de tramitar a favor del Municipio latransferencia gratuita, situaci6n que quedaria sujeta a la autorizaci6n del lntendenteRegional. Al respecto, no existen antecedentes aportados que acrediten tal gestiOn ala fecha de la presente visita.

A mayor abundamiento, se debe agregar quea travas de la resoluciOn exenta N°47. de fecha 22 de septiembre de 2005. laGobernaci6n Provincial solicita a la Municipalidad la entrega de dicho inmueble, quea0n ocupaba el mismo funcionario, don Juan Mauricio Aguilar Rojas, que laMunicipalidad habia autorizado en el ark) 1996, no obstante haberle sido entregadoese bien raiz solo por un lapso de 6 meses. Pese a dicho requerimiento, el funcionariomunicipal no efectu6 la restituciOn de Ia vivienda, por lo que la Secretaria RegionalMinisterial de Bienes Nacionales, en conjunto con la Gobernaci6n Provincialremitieron los antecedentes al Consejo de Defensa del Estado para que realizara lostramites legales pertinentes a objeto de pedir el desalojo del funcionario municipal dela propiedad.

Con fecha 7 de marzo de 2007, se procediO ala entrega formal del inmueble antes referido por la receptora de la Gobernaci6nProvincial. Es del caso puntualizar que todos los enseres que existian al momento dela entrega en arrendamiento al funcionario municipal, no fueron devueltos por esteservidor, ademas cabe advertir que dado que la vivienda estuvo desocupada un parde meses luego de haberse retirado ese funcionario, el estado de deterioro erainmenso. de acuerdo a lo que se desprende de los informes que se indican masadelante, por lo que la GobernaciOn de Aysen determinO solicitar asesoramiento adistintos estamentos p0blicos para verificar el estado del inmueble a objeto de poderproceder a su demoliciOn, uno de astos fue la Direccibn de Arquitectura, quien en suresoluciOn exenta N°24, de fecha 10 de mayo de 2007. informO que la propiedad poruna parte no contaba con servicio de alcantarillado ni cierros, estaba afectada portermitas, y dado su abandono era un foco proclive a la delincuencia, lo que daba lugara la ocupaci6n ilegal de parte de indigentes, ebrios y delincuentes, tal come se serialaen el oficio N° 18, de fecha 11 de enero de 2007, de Carabineros 2° Comisaria dePto. Aysen, el cual serialO que el lugar estaba insalubre, puesto que diversaspersonas hacen sus necesidades biolOgicas dentro de la casa habitaciOn. Finalmente.el acta sin nOmero de fecha 11 de enero de 2007, de Ia Secretaria RegionalMinisterial de Salud, Departamento de AcciOn Sanitaria. manifiesta al respecto, queas pisos del primer y segundo piso estan destruidos. el bane del segundo piso en malestado, se encuentran siete personas durmiendo en el segundo piso, no existenventanas, los marcos estan destruidos y en general, el lugar resulta del todo insalubree inhabitable.

Como consecuencia de los reportesentregados por las Instituciones POblicas referidas en el parrafo anterior, laGobernaciOn, a travês de resoluciOn exenta N° 268, de fecha 12 de julio de 2007,

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procedi6 a ordenar la demoliciOn del inmueble fiscal de calle Teniente Merino N° 1090de Puerto Aysèn, al efecto se cancelaron los derechos de demoliciOn a laMunicipalidad de Aysen a traves de la Orden de Ingreso Municipal N° 317, de fecha 7de mayo de 2007.

En conclusion, la Gobernacibn procedi6conforme a derecho a la demoliciOn del bien fiscal, conforme a las atribuciones que atefecto le otorga la ley N° 19.175, sin embargo, se vislumbra que en ningOn momentola Secretaria Regional Ministerial de Bienes Nacionales gestion6 acciones para laentrega formal del inmueble a la Municipalidad de Aysen, tal como lo habiamanifestado en su oficio N° 723 de 1996, ni tampoco de parte de la Municipalidad deAysen para haber requerido tal transferencia, dejando pasar el tiempo de ocupaci6nilegal de parte de un funcionario de ellos, quien hasta el 2 de abril de 2007 siguiOsiendo funcionario de esa CorporaciOn Edilicia. Ademas, la GobernaciOn Provincial enningim momento requiriO un acto formal que dejara constancia que la SecretariaRegional Ministerial de Bienes Nacionales habia tomado posesiOn de ese inmueble.Por lo tanto, esa Gobernaci6n debera gestionar las acciones administrativaspertinentes a objeto de determinar eventuales responsabilidades que le podrian caberla GobernaciOn Provincial de Aysên, conforme a las atribuciones propias de eseServicio, en el tema en comento.

Cabe agregar que durante el periodo quehizo use del inmueble el funcionario municipal, arrendO parte del terreno a la RadioApocalipsis para que instalara una torre y antena, la cual se encontraba amparadacon los respectivos permisos de la Secretaria Regional Ministerial de Transportes yTelecomunicaciones, a travês del decreto de concesiOn N° 690, de fecha 30 denoviembre de 1999, publicado en el diario oficial el dia martes 8 de Febrero de 2000,sin que al efecto la GobernaciOn Provincial. la Secretaria Regional Ministerial deBienes Nacionales o la Intendencia hubieran dado su autorizaciOn, segtiin se serialaen la resoluciOn N°7, de fecha 2 de febrero de 2006, de la GobernaciOn Provincial deAysèn. Ademas, por oficio N°282 de 2006, de la Secretaria Regional Ministerial deBienes Nacionales se requieri6 a la Municipalidad de Aysen para que entregaraantecedentes que dieran constancia respecto de quien autorizo dicha instalaciOn en elterreno fiscal ubicado en calle Teniente Merino N° 1.090 de Puerto Aysèn, inmuebleque ocupaba el funcionario antes indicado. En el oficio SE 11 N° 1353-2006, de laSecretaria Regional Ministerial de Bienes Nacionales, dirigido al Abogado ProcuradorFiscal de Coyhaique, se da a conocer que el ocupante de dicho bien fiscal habiafirmado un contrato de arriendo con la Radio Emisora Apocalipsis cobrando comocanon mensual la suma de $75.000, cuyo pago era entregado a la Sra. LidaCifuentes, su conviviente, ello a objeto que el Consejo de Defensa del Estado iniciaraas acciones legales pertinentes. Ahora bien, de la revision de este tema no seacredita que se hubiera instruido alguna investigaciOn sumaria por las eventualesresponsabilidades administrativas que le hubieren cabido at responsable oresponsables por esta situaciOn.

En la respuesta otorgada por el Servicio, esmenester manifestar que si bien los hechos relatados anteriormente hubieranameritado una instrucciOn de una investigaciOn sumaria que permita esclarecer laseventuales responsabilidades administrativas que le hubieran cabido, tanto a laMunicipalidad de Aysên, Seremi de Bienes Nacionales y GobernaciOn Provincial deAysen, a la fecha se pudo determinar que han transcurrido mas de 4 arms desde quese tomaron las medidas tendientes a la recuperaciOn del descrito inmueble,

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DIRECCION

O'higgins N° 571/Pto .Aysen

DESTINO

Casa HabitaciOn, Sr.Gobernador Provincial

N° ROLINSCRIPCION

72-4

Esmeralda N° 810/Pto. Aysên

Hreniente Merino N° 880/Pto.Aysen

Edificio InstitucionalGobernaciOn Provincial Bodega GobernaciOn

62-004

90-006

681-12 IntegraDestinada a IaGobernaciOn de Aysen,para la construcciOn deun Centro Abierto.

UbicaciOn

Arturo Prat 720Pto. Aysen

DecretoDestinaciOnSEREMI Bs.Nacionales

DecretoNc1.280/21.08.68

Objetivo de destinaciOn N° Rol

Destinada a IaIntendencia. para serutilizada por el Ayudantede Intendencia.

OcupaciOnactual porparte de IaGobernaciOnFuncionariaSra. GladysBarriaCarcamo.

54-18Intendencis

Destinada at Ministeriodel Interior, para sin/Informfuncionamiento de IaSubdelegaciOn de Pto.Cisnes.

Gabriela MistralN 443Puerto Cisnes

DecretoN°314/02.07.75

Desconocida

ManuelRodriguez346Puerto A • uirre

DecretoN °007/15.09.81



prescribiendo por tanto la responsabilidad administrativa. Adembs. el Servicio informbque los antecedentes tanto del use indebido del inmueble y arriendo indebido de unaantena radial. fueron en su oportunidad puestos en conocimiento del Consejo deDefensa del Estado. No obstante, en lo sucesivo y en situaciones como la reseriadaanteriomente deberan tomar acciones oportunamente para el resguadocorrespondiente de todo bien fiscal.

Pues bien, atendido lo informado por elServicio y el analisis juridico del tema, se procede a dar por subsanada estaobservaciOn.

VIII. BIENES INMUEBLES.

En relaciOn a este rubro se revisaron losbienes inmuebles a cargo de la GobernaciOn Provincial. enrolados en el Servicio deImpuestos Internos. haciendo una confrontaciOn entre ellos, obteniendo que solo tresse encuentran registrados a nombre de Ia GobernaciOn de Aysên, siendo estos:

Respecto de los bienes inmuebles encuestiOn, se debe sehalar que los siguientes se encuentran enrolados en el Serviciode Impuestos Internos e inscritos en el Conservador de Bienes Raices a nombre de laSecretaria Regional Ministerial de Bienes Nacionales. sin embargo se debe observarque no se ha actualizado las destinaciones por parte de esa Secretaria Regional.


(sitio 3-A y 3-B)

O'Higgins N°636Puerto Aysèn

DecretoN'021/12.05.76

Destinada a laGobernaciOn de Aysên,para ser usadas comocasa habitaci6n.

63-11 Sra. MariaAngelicaQuezada Vera

O'Higgins630Puerto Aysên

DecretoN°021/12.05.76

Destinada a laGobernaciOn de Aysèn,para ser usada comocasa habitaci6n.

63-11 Sr. JosêHernàndezUribe

AlmiranteGOmezCarreno N° 346Puerto Aguirre

DecretoN°003/08.01.76

Destinada al Ministeriodel Interior paraInspecciOn de Distrito

695-2 Utilizado porotros ServiciosPUblicosRegistro Civil,Biblioteca,RadioServicio Pais(no existendocu- mentos),solo unconvenio dede laFederaciOn dePescadoresArte- sanalesCentral 1 defecha 09 deoctubre de2001 y copiacomodato de14/03/03.

Prat N° 336Puerto Aysèn

SinresoluciOn.De entregasolo existeActa de fecha22/01/07 dela Seremi deBs. Nac.

Destinadaprovisoriamente a laGobernaciOn.

50-13Srta. SardysGutierrez R.(Rex.62/08.03.07)

Prat N° 348Puerto Aysèn

SinresoluciOn.de entrega,solo existeActa de fecha22/01/07 dela Seremi deBs. Nac.

Destinadaprovisoriamente alMinisterio del Interior

50-13Sra. Mal0Rodri- guez S.(Rex.62/08.03.07)



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Teniente ResoluciOnMerino N° 1090 N°Puerto Aysên 96/05.08.96

Destina al Gobierno deInterior para ser utilizadacomo casa habitaciOn.

100-6Actualmentesolo quedasitio eriazo,vivienda seencuentrademolida.

Casi todas las propiedades estan registradasa fs. 50 N° 68 del Registro de Propiedad de 1941 en el Conservador de BienesRaices de Puerto Aysen. a excepci6n de la vivienda fiscal ubicada en calle O'HigginsN° 571, que se encuentra inscrita a fs. 49 N° 46 del ano 1952, en el mismoConservador de Bienes Raices.

De la revision se advierte que la GobernaciOnmediante Memorandum Juridico N C 22, de fecha 10 de septiembre de 2009, dacuenta al Gobernador de que se desconoce la ocupaciOn actual de la viviendadestinada al Ministerio del Interior ubicada en calle Gabriela Mistral N C 443 de PuertoCisnes, por tanto deberan dar a conocer a esta Contraloria Regional, la situaciOn deesta propiedad.

Ademas, no existe claridad sobre el actualdestino de la vivienda de Puerto Aguirre ubicada en calle Almirante G6mez CarrenoN°346, toda vez que no hay constancia de ocupaciOn de la misma por parte de otrosServicios PUblicos, a excepcian de un documento simple donde la GobernadoraProvincial entrega a solicitud de fecha 9 de octubre de 2001 de la Federacian dePescadores Artesanales Central 1 "Fepeba" o Consejo de Desarrollo de IslasHuichas, CODIH, en calidad de comodato con fecha 14 de marzo de 2003 dichoinmueble, sin fijar duraciOn del mismo ni ningim otro requisito.

En relaciOn al inmueble fiscal de calle ArturoPrat N°720 de Puerto Aysên, fue destinado en su oportunidad a la Intendencia paraser utilizada por el Ayudante de Intendencia, en la actualidad esta propiedad esutilizada por dona Gladys Barria Carcamo, al respecto no se aportaron antecedentesque acrediten que dicha destinaci6n hubiera sufrido modificaciOn.

En cuanto a las viviendas ubicadas en callePrat N° 336 y 348 de Puerto Aysen, ambas destinaciones eran de caracter transitorio,segiin da cuenta acta de fecha 22 de enero de 2007 de la Secretaria RegionalMinisterial de Bienes Nacionales, no existiendo un acto formal que haya regularizadola destinaci6n definitiva a la GobernaciOn Provincial por parte de dicha SEREMI. Porsu parte, la Sra. Maki Rodriguez no se encuentra dentro de la dotaciOn actual de lainstitucicin, desconociendose quiên esta utilizando dicho bien al dia de hoy, o en casoque hubiera sido desocupado por ella deberia existir una entrega formal a laGobernaciOn Provincial.

Asimismo, no estan los antecedentes queden cuenta del descuento funcionario que corresponde a la Srta. Sardys Gutierrez porusar dicho inmueble fiscal, el cual de acuerdo al acta de fecha 22 de Enero de 2007debia ser entregado dicho monto a la Secretaria Regional Ministerial de BienesNacionales hasta que no se realizara el traspaso definitivo. En consecuencia, esaGobernaciOn debera dar a conocer cuales han sido las diligencias que se hanefectuado para Ilevar a cabo la destinaciOn formal de estos inmuebles, como tambien,




antecedentes que den cuenta del pago de parte de la Srta. Gutiêrrez a la SecretariaRegional Ministerial de Bienes Nacionales por el use de dicha vivienda fiscal.

Sobre la materia, cabe precisar que el informede respuesta, ese Servicio ha indicado que informara a la Seremi de BienesNacionales para que procedan a actualizar las destinaciones de los bienes inmueblesque estan actualmente a cargo de la GobernaciOn. Efectuado el analisis de losargumentos planteados y considerando que el Servicio no remitiO los documentos queavalen las medidas adoptadas, cabe indicar que lo observado se encuentra en viasde ser subsanado, sin perjuicio que en una prOxima visita se procederb a validar lasmedidas informadas sobre la materia.

IX. VIVIENDAS FISCALES.

La Gobernaci6n Provincial cuenta con cuatrocasas habitacibn asignadas a los siguientes funcionarios:

DESCRIPCION PROPIEDAD Y N° ROL NOMBRE RESOLUCION 1UBICACION INSCRIP. FUNCIONARIO ENTREGA

Casa madera 1 piso,A. Prat N° 720, Pto. Aysên

54-18 Sra. GlaydsBarria Càrcamo

512/14.11.06

Casa madera pareada, O'Higgins 63-11 Sra. Maria 373/07.08.01N° 636/Pto.Aysèn Ang6lica

QuezadaCasa madera pareada, O'Higgins 63 - 11 Jose Hernandez 242/04.09.09N° 630/Pto. Aysèn Uribe, Jefe de

GabineteCasa madera 1 piso con quincho 72-4y dependencia trasera, O'HiggisnN° 571/Pto. Aysên

Sr. IsaacOvando Bello,Gobernador

242/04.09.09

ProvincialEdificaciOn de un piso demadera, Almte. GOmez Carrerio

695-2 Sin informaci6n

N° 346-Pto. Aguirre

Se debe senalar que la resoluciOn exentaN°242, de fecha 4 de septiembre de 2009, regulariza la entrega formal de lasviviendas que ya estaban siendo ocupadas, una de ellas desde el 8 de Marzo(O'Higgins N' 571, de Puerto Aysen) y la otra desde el 13 de abril de 2009 (O'HigginsN° 630. de Puerto Aysen). respecto a esta Ultima solo existe un acta de entrega defecha 13 de abril del ano 2009. Por tanto, la GobernaciOn debera dar a conocer lasrazones del por quê se estuvieron ocupando dos viviendas sin tener aprobado el actoadministrativo que en derecho correspondia. Asimismo, debera acreditar el descuentoretroactivo del arriendo funcionario correspondiente, de conformidad a lo establecidoen el articulo 91° del decreto con fuerza de ley N° 29 de 2004, del Ministerio deHacienda, al 10% del sueldo asignado al cargo.

Respecto de las viviendas fiscales ubicadasen calle O'Higgins N°636 y Prat 720 de Puerto Aysên, se encuentran debidamenteasignadas por resoluciones exentas N's 373 de 2001 y 512 de 2006, y estân al dia




con el pago de arriendo funcionario seg(in se informa en oficio N° 13834, de fecha 24de agosto de 2009 de la Subsecretaria del Interior.

No obstante, se debe indicar que respecto dela vivienda fiscal de calle O'Higgins N' 636, Puerto Aysbn, asignada a dona MariaAngelica Quezada Vera, esta Contraloria Regional a traves de su Informe sobreAnalisis de Respuesta N°1.536 de 2006, mantuvo la observacibn relativa alimpedimento de gozar de una vivienda fiscal siendo su conyuge don Samuel BouniotVega, propietario de una vivienda particular adquirida por remate con fecha 30 dejunio de 2003. Al respecto se debe senalar, que a la fecha del presente informe semantiene la observaciOn, en atenciOn a que la declaraciOn jurada de fecha 29 deseptiembre de 2006. que sehala que no tienen bienes raices inscritos a nombre deellos, presentada a la fiscalizadora de esta Entidad de Control, no constituye uninstrumento legal que acredite traspasado, yenta o transferencia del bien en cuestiOn.

Se debe senalar que la vivienda ubicada enO'Higgins N° 630 de Puerto Aysen. fue ocupada por dona Gladys Elena Rentz Garcia,durante marzo de 2008 a abril de 2009, habiendo dejado de ser funcionaria de laGobernaciOn, el Sr. Gobernador Provincial a traves del oficio N° 30, de fecha 26 deenero de 2009, notific6 a la ex funcionaria otorgândole un plazo de 15 dias para ponera disposiciOn dicho inmueble y posteriormente por oficio N° 199, de fecha 6 de abrilde 2009 oficia a la Sra. Rentz Garcia, funcionaria actual a honorarios de laGobernaciOn Provincial de Coyhaique, que debia acercarse a la GobernaciOn a objetode cancelar el arriendo de la casa habitaciOn que habia ocupado por el periodo queexcedi6 a su relaciOn laboral, a la fecha no se ha tenido respuesta a dichorequerimiento, tampoco se acreditO alguna diligencia realizada con fecha anterior aenero del presente ano, considerando que la ocupaciOn ilegal de dicho inmueblevenia de marzo de 2008, tampoco existe un acto formal de cese de ocupaciOn de lavivienda fiscal.

En el oficio de respuesta de la GobernaciOnProvincial. senala que se arbitraran las medidas necesarias para regularizar lasocupaciones de las viviendas que presentan observaciones, en primer lugaroficializara al departamento de remuneraciones del Ministerio del Interior para verificaras fechas y descuentos por arriendo funcionario de los inmuebles ubicados en calleO'higgins N° 571 y 630 de la ciudad de Puerto Aysen, y en caso que no cubran elperiodo de ocupaci6n efectiva sin resoluciOn que asi lo aprobara, se solicitara elrespectivo reintegro sin desmedro de remitir los antecedentes al Consejo de Defensadel Estado para su debido pago.

En cuanto a la vivienda de calle O'Hiigins N°636. se requerira mediante memorandum dirigido a dona Maria Angelica Quezadaque acredite que su conyuge no posee ningOn bien inmueble en la localidad deAysên.

Ahora bien, respecto de la vivienda ubicadaen O'higgins N°630 de Puerto Aysen, utilizada en el ano 2008 por dona Gladys RentzGarcia, el Servicio informa que oficializarâ al departamento de remuneraciones delMinisterio del Interior para verificar las fechas y descuentos por arriendo funcionariodel citado inmueble, y en caso que estos no cubran el periodo de ocupaciOn efectiva,procedera a remitir los antecedentes al Concejo de Defensa del Estado para sudebida recaudaci6n.


)11

Saluda atentamente a Ud.,

Jefe de Auditoria• RALORIA REGIONA

SUBROGANT



En consideraciOn a que no se han aportadolos documentos que permitan validar las medidas que el Servicio ha informado a estaEntidad de Control, se procedere a validar y verificar en una prOxima visita a laGobernaciOn las medidas informadas sobre la materia.

Conclusiones.

Respecto a lo expuesto por la GobernaciOnProvincial de Aysen en respuesta al preinforme de observaciones, concerniente a lasobservaciones alli manifestadas se debe concluir lo siguiente:

Sobre la "EvaluaciOn de Control Interno:En el punto 2 del mismo, si bien no se habian manifestado observaciones en elpreinforme, se constatO que no han realizado el retramite pertinente de laresoluciOn afecta alli enunciada, debiendo en un plazo de 10 dias hebilesremitir los antecedentes de dicho sumario para su tramitaciOn respective anteesta Contraloria RegionalEn cuanto a lo expresado de los convenios de cooperaciOn, quedare pendientede revision para una prOxima visita de fiscalizaciOn el antecedente que decumplimiento a lo alli sehalado.

Sobre "ConservaciOn del Edificio de la Gobernaci6n Provincial de Aysen":Lo observado respecto a la modificaciOn de contrato para proyecto deconservaciOn y garantia de fiel cumplimiento de contrato, ese Servicio deberaremitir la instrucciOn de la InvestigaciOn Sumaria en un plazo no superior a 10dias a contar de la recepciOn del presente lnforme.En cuanto a lo manifestado sobre la falta de garantia por buena ejecucion deobras. se da por levantada esta observaciOn, considerando que el ServicioadjuntO copia de la Boleta de Garantia por dicha cauciOn.

c. Respecto al seguimiento de la obra, las acciones que efectuare el Servicioseren validadas por esta Entidad Fiscalizadora en una prOxima revision a esaInstituciOn.

3. Respecto a la observaciOn sobre la - DemoliciOn de vivienda Fiscal", atendido losantecedentes y anelisis del tema se da por subsanada la observaciOn.

Relativo a las otras materiales examinadas, especificamente, "Examen deCuentas, "AdministraciOn de la Casa de la Culture", "Inventario", "BienesInmuebles" y "Viviendas Fiscales", y de acuerdo a lo expuesto por el Servicio ensu informe de respuesta sobre las medidas que se van adoptar, y considerandoque en la especie no se aportaron todos los antecedentes que permitan acreditardicha acciOn, quedare pendiente de revision en una pr6xima visita de fiscalizaciOnque se efectilie a esa InstituciOn.

Obispo Vielmo 275 - Coyhaique I Fono Fax (67) 264200 I Email [email protected]

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informe final de la gobernacion provincial de puerto … · remite informe final n°5 de 2010, a.i....

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