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INFORME DE LA GESTIÓN ECONÓMICA Y EL BALANCE SOCIAL

POR EL AÑO 2014 PARA LA LXVI ASAMBLEA GENERAL

ORDINARIA DE DELEGADOS DE COOPSENA

INFORME DE LA GESTIÒN ECONÒMICA Y EL BALANCE SOCIAL POR EL AÑO 2014 PARA LA LXVI ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOS DE COOPSENA

Asociadas y Asociados de COOPSENA

Nuevamente cumplimos con la obligación de presentar los resultados sociales y

económicos de nuestra Cooperativa por el año terminado al 31 de diciembre de 2014,

teniendo ustedes la oportunidad de analizar la consolidación económica de Coopsena en

estos 50 años, que nos permite garantizar con calidad y eficiencia todas las solicitudes y

necesidades de nuestros asociados, motivados a seguir trabajando por el fortalecimiento

de esta gran empresa.

PANORAMA INTERNACIONAL

Inconformismo social, políticas represivas, crisis gubernamentales, economía a la deriva,

son términos que tendremos que oír a lo largo del presente año como consecuencia de los

ajustes estructurales que vive el mundo.

De todas formas es claro que no se puede hablar ni a mediano ni a largo plazo sobre el

desarrollo de las economías de las naciones, como se hablaba en meses anteriores con

los BRICS1, los CIVETS2 y los BIITS3 por cuanto dados los factores que crean

vulnerabilidades y desestabilizaciones sólo se podrán afrontar con reformas estructurales

en infraestructura, educación y mercado del trabajo, cada vez como propuestas difíciles de

cumplir en un mundo de cambios acelerados e innovaciones que borran la mano de obra,

con consecuencias de desnaturalización del mercado del trabajo y prácticas abusivas en el

comercio con afectación del medio ambiente.

Cada vez somos conscientes que vivimos en un mundo de desigualdades escandalosas:

más de mil millones de personas viven con menos de 1 dólar por día; una vaca europea

obtiene, en promedio, 4 dólares por día de subsidio y en cuanto a género las

desigualdades son aún más escandalosas: la pobreza es mucho más pronunciada entre

las mujeres que entre los hombres; el 75% de las personas más pobres del mundo son

mujeres. Entonces, la lucha contra la pobreza es también una lucha por la equidad.

Abordar la inequidad que subyace a la pobreza es fundamental para poder trabajar en pos

de la inclusión y la justicia social.

El 72% de las personas que viven con menos de 2 dólares por día residen en países de

renta media. Eso, en si mismo, es un dato importante: el que muchos países hayan

1 BRICS hace referencia a Brasil, Rusia, India, China y Sudáfrica, países con gran población, gran territorio, grandes

recursos naturales, crecimiento del PIB, y estrategias comerciales soportadas por la inversión extranjera.

2 CIVETS referido a los llamados países con mercados emergentes de Colombia, Indonesia, Vietnam, Egipto, Turquía y

Sudáfrica.

3 BIITS son Brasil, India, Indonesia, Turquía y Sudáfrica.




logrado un estatus de renta media pero mantengan un importante porcentaje de personas

viviendo en situación de pobreza confirma que el gran tema es la inequidad. Y más lo es

en América Latina, que, a pesar de los recientes tímidos pero positivos avances, es la

región más desigual del planeta. Esto requiere de repensar y reconsiderar enfoques y

estrategias de gobiernos y de sociedad civil, y por supuesto los donantes y las ONG,

puesto que la mayoría de las personas en situación de pobreza no viven en países pobres,

sino en países de renta media.

PANORAMA NACIONAL

El Consejo Privado de Competitividad, en su Informe Nacional de Competitividad 2014 – 2015, presenta la situación preocupante que debe enfrentar el país, por una parte con el deterioro de los precios del petróleo, precios inferiores a los del año 2009 como consecuencia de la acumulación de existencias en Estados Unidos y el uso del método fracking, con sus efectos sobre la salud y el medio ambiente y por otra parte la llegada de grandes capitales golondrina. Es de anotar que en cuanto a los precios del petróleo las grandes compañías ganaron demasiado por más de diez años y no se evidencia que hayan efectuado las inversiones necesarias para enfrentar las épocas de vacas flacas y se vislumbra que al igual que las empresas del sector financiero, de tanto en tanto, quieren socializar la crisis y afectar de manera directa a los trabajadores del sector de hidrocarburos. Si los factores de competitividad: la calidad de la educación, la infraestructura, la política de innovación, el clima de negocios, las instituciones políticas, judiciales y económicas no se mejoran, las tasas de crecimiento no serán las mejores y menos con los déficits programados en el Plan Nacional de Desarrollo, Plan que debe contener una política integral de desarrollo productivo dentro de una institucionalidad estructurada y firme. Como se comentó en el informe por el período 2013, aún se espera consolidar las

estrategias para que el crecimiento y desarrollo de Colombia se evidencie con:

Un proceso de paz positivo.

Una inversión en infraestructura real, efectiva y sin sobrecostos.

El fortalecimiento de la agricultura y la producción de materias primas con destino a

mercados de exportación.

Es innegable que los vaivenes en el precio del petróleo, una volatilidad que durante el

último trimestre del 2014 presentó una caída vertical, no ha afectado en gran medida la

economía colombiana gracias a que desde mediados de la década anterior el sector líder

de la economía dejó de ser el de la minería y el petróleo por el de la construcción.

Sabemos que para la toma de decisiones en cualquier actividad del ser humano es

importante saber cómo estamos y para dónde vamos. En economía adicionalmente es

necesario conocer el estado presente y evaluar la prospectiva. La dificultad está en poder

controlar los rezagos que se presentan al aplicar instrumentos de política (monetaria,




financiera, entre otros) frente a los cambios que se transmiten a diferentes variables, por

ejemplo si se dan cambios por política en las tasas de interés se afectan las diferentes

tasas de interés que operan en el mercado. Dada la incertidumbre por el comportamiento

de variables económicas como el empleo, el PIB, el comercio exterior, el crecimiento

previsto de la economía, la tasa de cambio real de equilibrio, además de factores externos

como tasas de interés, capitales golondrina, precios internacionales de materias primas y

bienes de exportación y variaciones climatológicas, aparte del comportamiento de los

ciudadanos (consumo, expectativas, motivaciones), hacen que las políticas económicas no

se cumplan o los rezagos sean mas fuertes.

Por lo anterior, el año 2015 será de gran incertidumbre y requiere de políticas de verdadera

estabilidad de precios y anuncios sobre metas económicas (inflación, crecimiento) que

puedan ser tomadas en cuenta por los agentes económicos en sus decisiones.

BALANCE SOCIAL Y ECONÓMICO

Como organización solidaria basada en los principios y valores universales del

cooperativismo con una historia forjada en estos 50 años, continuamos con nuestro

compromiso solidario de ofrecer servicios de calidad a nuestros asociados, su grupo

familiar y la comunidad, contribuyendo al bienestar y el desarrollo social.

La administración con la decidida colaboración de los asociados integrantes de los

diferentes comités y empleados, continúa con su política de enfoque social, la cual se

evidencia así:

1. Solidaridad y ayuda mutua

Póliza Funeraria

Durante el 2014 la Cooperativa como en los últimos años, otorgó completamente gratis

para nuestros asociados el servicio funerario el cual se encuentra contratado con la

empresa Funerales los Olivos-Coopserfun. Al 31 de Diciembre del año 2014 estaban

afiliados a dicho plan 1.921 asociados, logrando tener cobertura de 9.000 personas

aproximadamente incluidos sus familiares, esto significa un incremento de 75 nuevos

asociados con respecto al año anterior, un 5% más de afiliados. Se atendieron 52

siniestros entre asociados y familiares con una inversión $ 207 millones que la cooperativa

asumió por este concepto. Se incrementó con respecto al año 2013, en 21 siniestros.

17 asociados fallecieron durante el año 2014:




OSCAR GALINDO CAMELO

MYRIAM ISABEL CURTIDOR MORENO

GLADYS GUTIERREZ DE LONDOÑO

BERTHA ASTRID GALLO HERNANDEZ

BRUNO DUARTE ENCISO.

EDUARDO PEREZ GUERRA.

MARCO ANTONIO CAMELO LOPEZ.

MANUEL ANTONIO ORTIZ MARTINEZ.

SUE JIMENEZ SUESCUN.

ISTMENIA LOPEZ RODRIGUEZ

TERESA ROSSI DE ANGOLA

SILVESTRE RAMIREZ MONTEJO

MARTHA CECILIA COBOS SUSATAMA

FEDERICO CAMACHO NARVAEZ

DORIS MARIELA FERNANDEZ DE ARIZA

CLARA CONSUELO OSPINA CLAVIJO

MARIA HELENA VICTORIA MEJIA ROMERO

Auxilios de solidaridad y calamidad

Cumpliendo con los requisitos establecidos en al acuerdo de solidaridad vigente, en el año

2014 se aprobaron 139 auxilios, logrando una cobertura importante en atención a las

solicitudes de los asociados por valor $86.2 millones

Por envío de coronas y arreglos florales por el fallecimiento de asociados y familiares se

realizo una inversión por valor de $1.1 millones

Se otorgaron 19 auxilios más, que en el año 2013 por valor de $ 6.5 millones

AUXILIOS DE SOLIDARIDAD 2014

CONCEPTO No. DE AUXILIOS

Fallecimiento de asociados 19

Fallecimiento de familiares 66

Gastos de salud 26

Excedentes del Servicio Médico Asistencial del Sena 28

TOTALES 139




Con el apoyo del Comité de Educación y Solidaridad, se realizó la revisión del Acuerdo

para el otorgamiento de auxilios, modificando e incluyendo gastos de salud con cobertura

para el asociado en el Acuerdo 006 del 21 de octubre de 2014 el cual se encuentra vigente

2. Participación de la Base Social.

Actividades de educación

Estas actividades que tuvieron una asistencia de 230 participantes aproximadamente, se

ejecutaron con un presupuesto de $50 millones. En razón a los principios de las entidades

de economía solidaria, Coopsena se ha preocupado por capacitar a su base social, equipo

de trabajo, órganos de administración control y vigilancia y delegados; actividades de

obligatorio cumplimiento, como lo contempla la normatividad vigente.

CONFERENCIA RIESGO CREDITICIO DIRIGIDO A LOS DELEGADOS DE LA ASAMBLEA – 69

PARTICIPANTES

JORNADA DE OPINION COOPERATIVA ASCOOP - 6 PARTICIPANTES

CONFERENCIA SOBRE GOBERNABILIDAD DIRIGIDA A LOS DELEGADOS A LA ASAMBLEA – 69

PARTICIPANTES

REUNION PLAN DE DESARROLLO PARAS DIRECTIVOS Y JEFES DE PROCESOS – 15 PARTICIPANTES

JORNADA DE OPINION COOPERATIVA - 6 PARTICIPANTES

INSCRIPCION ENCUENTRO COOPERATIVAS CON ACTIVIDAD CREDITICIA – UN PARTICIPANTE

ENCUENTRO JUNTAS DE VIGILANCIA – 3 PARTICIPANTES

CURSO TALLER EMPLEADOS SOBRE INTELIGENCIA EMOCIONAL ASCOOP – 13 PARTICIPANTES

DIPLOMADO NORMAS INTERNACIONALES EMPLEADOS UNIVERSIDAD DEL EXTERNADO – 3

PARTICIPANTES

ENCUENTRO NORMAS NIIF ASCOOP – 3 PARTICIPANTES

CURSO MURALISMO PARA ASOCIADOS Y FAMILIARES – 16 PARTICIPANTES

CURSO PINTURA AL OLEO EN MADERA PARA ASOCIADOS Y FAMILIARES – 24 PARTICIPANTES

CURSO MARROQUINERIA PARA ASOCIADOS Y FAMILIARES – 21 PARTICIPANTES

TALLER SIPLAF - LAVADO DE ACTIVOS PARA DIRECTIVOS Y EMPLEADOS – ASCOOP - 25

PARTICIPANTES

III CUMBRE COOPERATIVA DE LAS AMERICAS – 3 PARTICIPANTES

DOCENCIA TALLER FORMULACION PROYECTOS PARA ASOCIADOS Y FAMILIARES - 28

PARTICIPANTES




Actividades de Recreación y Bienestar

Con una inversión que supera los $ 500 millones y en cumplimiento de los objetivos que se

trazaron en pro de los asociados, durante el periodo se realizaron eventos para dar mayor

participación, se destacan las siguientes actividades con el acompañamiento del Comité de

Bienestar y Recreación.

VI Campeonato de Fútbol:

Para la realización del VI Campeonato de Futbol que Coopsena organiza, se contó con la

inscripción de 10 equipos conformados por 200 participantes, campeonato que se

encuentra en desarrollo debido a que tuvo que ser suspendido por la ola invernal que se

presentó durante la realización del certamen.

XI Campeonato de Tejo y Mini tejo:

Este campeonato se proyectó realizar en el club social y deportivo “El porvenir del norte”

barrio San Fernando pero fue cancelado, dado que no superó el mínimo de inscripciones,

la cooperativa brindó los espacios y logística correspondiente. Durante el año 2015 se está

realizando esta actividad, con ocasión de la celebración de los 50 años de la cooperativa

se realizarán 2 campeonatos.

IV torneo de Bolos:

Se llevó a cabo en las instalaciones de la bolera El Ricaurte IV campeonato de bolos. Para

este evento se inscribieron y participaron 88 asociados, dejando entre sus partícipes un

ambiente de satisfacción y de fraternidad. La inversión de la cooperativa fue por valor de

$ 11.4 millones.

Paseo de un día a Piscilago:

El sábado 29 de noviembre/14 se realizó el día recreativo en el parque Piscilago de

Colsubsidio en Melgar, con la participación de 552 personas entre asociados y su grupo

familiar.

Con gratitud los participantes mostraron su agrado con el evento desarrollado, aunque

algunos asociados no pudieron participar, manifestando que al final del año se presentan

múltiples compromisos familiares. La inversión de la cooperativa fue por valor de $20

millones.

Termal los volcanes Chocontá - Cundinamarca:

El 27 de octubre/14, con la participación de 129 personas, se llevó a cabo el paseo de un

día, exclusivo para asociados pensionados, también arrojó un muy buen balance de

aceptación disfrutando de mucha relajación. La inversión de la cooperativa fue por valor de

$ 5.5 millones




Día de los Niños:

Como es costumbre festejar en Coopsena el día de los niños, a partir del 28 de octubre/14

se inició la entrega de bonos para los hijos de los asociados con edades entre 0 y 15 años.

Es de señalar que esta actividad es de gran acogida por los asociados quienes consideran

que es buen detalle para sus hijos. En esta oportunidad se dio entrega de un bono de la

Librería y Papelería Panamericana para 881 niños de 0 a 15 años, haciendo extensiva la

misma a todos los hijos de asociados de las diferentes regionales. Igualmente durante el

2014 se terminaron de entregar 73 bonos correspondientes al año 2013. La inversión de la

cooperativa fue por valor de $ 56 millones.

Fiesta de despedida fin de año:

Esta actividad que es tradicional en Coopsena, fue postergada para el mes de marzo de

2015 con motivo de la conmemoración de los 50 años de nuestra cooperativa.

Obsequio de Fidelidad:

Con la entrega de 2.000 cobijas plumón tipo duvet, se premió la fidelidad y lealtad de los

asociados hacia Coopsena, recibido por quienes cumplían las condiciones y requisitos

establecidos, con esta entrega se incentiva año tras año la vinculación a nuestra entidad

de muchos funcionarios Sena quienes quieren hacer parte de esta gran familia. La

inversión fue por el orden de $ 391 millones

Rifa mundialista

Con ocasión de la celebración del mundial de futbol 2014 buscando incentivar la afiliación

y crecimiento de la base social, Coopsena se hizo presente con la rifa mundialista para

aquellos asociados que se encontraban al día en sus obligaciones de crédito y aportes.

Los 27 ganadores recibieron camisetas de la selección Colombia, balones del mundial y

televisores. La inversión de la cooperativa fue por valor de $ 3.5 millones.

Las diferentes regionales, también gozan de los beneficios de la cooperativa:

Regional Valle: En el Estadero de Solís del municipio de Guadalajara de

Buga, se llevó a cabo la actividad de fin de año 2014 para nuestros

asociados de dicha regional. Participaron 15 asociados.

Regional San Andrés: Con la participación de 21 asociados y familiares, se

llevó a cabo en el Bar Restaurante Bocca de Oro de la Isla de San Andrés el

evento de fin de año 2014. Se resalta la participación masiva de los

asociados en este día de integración.

Regional Meta: En los hermosos paisajes del llano y con la participación de

23 asociados, se realizó la actividad en esta regional, la Hacienda Marsella

fue el sitio escogido para disfrutar un día de sol, cabalgata, juegos y buena

comida.




Regional Girardot: La hermosa represa de Hidroprado en el Departamento

del Tolima, recibió a nuestros asociados de la ciudad de Girardot,

disfrutando de un día de recorrido por las 4.200 hectáreas navegables y

sitios turísticos que conforman este majestuoso lugar, participaron 32

asociados

En algunas de estos eventos se contó con la presencia de la gerencia, algunos integrantes

del Consejo y empleados, se aprovecha esta actividad para rendir informes de la gestión

de la cooperativa, ampliar nuestra base social y escuchar las inquietudes, sugerencias y

recomendaciones de los asociados.

La inversión estuvo por el orden de $ 9.1 millones

Solicitudes de Crédito

En el año 2014 y de conformidad con el Manual de Crédito vigente, se atendieron

solicitudes de crédito por las diferentes líneas vigentes que cumplían con dicha

normatividad. Se presentó un menor numero de colocaciones con respecto al año 2013 en

un 17.8%, que obedeció a las políticas establecidas por las administración de aprobar

solicitudes únicamente con descuento por nómina, mejorando los índices porcentuales de

cartera morosa.

En la actualidad contamos con 2.170 asociados, de los cuales, 1.512 han hecho uso de las

líneas de crédito, lo que nos indica que contamos con un potencial de mercado el cual hay

que cautivar para unas futuras colocaciones de créditos.

COLOCACIÓN CRÉDITOS 2014

LINEA DE CRÉDITO No.

Créditos TOTAL

LIBRE INVERSION 545 5.946.618.324

CREDIFAMILIA 256 2.342.346.059

CREDISALUD 1 2.275.340

EDUCATIVO 42 132.481.836

FOMENTO EMPRESARIAL 1 98.000.000

CALAMIDAD 2 3.208.408

SEGURO DE VEHÍCULO 38 38.024.106

CREDICOOPSENA 137 171.711.000

AFILIACION 89 566.544.000

TURISMO Y RECREACION 1 1.000.000

CREDIVIVIENDA 3 165.000.000

COMPRA DE CARTERA 8 76.300.666

PRIMA DE NAVIDAD 387 447.796.326

PRIMA DE SERVICIOS 461 381.246.411

TOTAL 1.971 10.372.552.476




Tal como se viene realizando durante los últimos años y con el objeto de prestar un mejor

servicio, siempre y cuando se cuente con el respectivo estudio y análisis por parte del

área de cartera, el comité de crédito realizó revisiones exhaustivas a varios de las

solicitudes aprobadas por parte de la gerencia comprobando el cumplimiento de los

requisitos exigidos en las diferentes líneas de crédito.

Así mismo recibió y analizó, los informes periódicos recibidos por la Administración,

concluyendo que Coopsena proyectó y ejecutó las políticas establecidas en el presupuesto

aprobado.

Fomento Empresarial

Se realizó visita y seguimiento a los proyectos que se encuentran vigentes de los

diferentes asociados, el comité estuvo pendiente del cumplimiento de las obligaciones de

los asociados, recomendando a la administración, en aquellos donde se encontró

morosidad, realizar las acciones tendientes a normalizar la situación, como resultado de

dicha gestión al cierre del año se evidencia que los créditos se encuentran al día.

Nuevamente se programó y ejecutó la jornada de capacitación y asesoría para asociados y

familiares en los temas pertinentes a Formación Empresarial, jornada realizada en las

instalaciones del Centro Empresarial Tecnoparque del Sena, bajo el aval del Comité de

Educación, que concluyo satisfactoriamente y con sugerencia de los asistentes en dos

aspectos:

1. Buscar mecanismo para remplazar codeudores en los créditos de fomento, a través de pólizas o seguros.

2. Excluir el monto de fomento de los demás créditos de la entidad.

En el 2014 fue presentado y recomendado al Consejo de Administración un proyecto para

la compra de un vehículo de servicio público por valor de $ 98.000.000, el cual fue

aprobado. Otro proyecto presentado para compra de camioneta doble cabina para

transporte especial, aprobado en el año 2013, no he ejecutado, se presentó nuevamente

en el año 2014 sin ser aprobado por no cumplir con el reglamento de crédito.

Integración cooperativa

Se vienen afianzando y fortaleciendo nuestras relaciones dentro del sector solidario; como

en años anteriores la cooperativa participó en eventos organizados por diferentes

entidades destacándose las siguientes: III Cumbre Cooperativa de las Américas, XXIX

Jornada de Opinión Cooperativa, encuentro de Juntas de Vigilancia.

Igualmente se hizo presente en la diferentes Asambleas de los organismos en los cuales

somos asociados y tenemos representación: Banco Coopcentral, Central Cooperativa de

servicios Funerarios - Coopserfun, La Equidad.




3. BALANCE ECONÓMICO

El 2014 le correspondió a la Administración definir el Plan de Desarrollo 2014-2018, estableciendo metas e indicadores de carácter financiero, comercial y social, revisión y ajustes de procesos y procedimientos, redefinición de la misión, visión y las políticas de calidad. El plan armonizó la forma de operar los servicios de la cooperativa identificando los riesgos, valorando su probabilidad de ocurrencia, implementando controles y estableciendo monitoreo de los mismos. Los riesgos que tiene nuestra organización solidaria son los siguientes:

SARC: Sistema de Administración de Riesgo Crediticio y/o contraparte

SART: Sistema de Administración de Riesgo Tasa

SARL: Sistema de Administración de Riesgo Legal

SARO: Sistema de Administración de Riesgo Operativo

SARM: Sistema de Administración de Riesgo Mercado

SARL: Sistema de Administración de Riesgo Liquidez

SIPLATF: Sistema Integral de Prevención para el Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo.

NIIF: Normas Internacionales de Información Financiera Los anteriores riesgos se consolidan en algo que se denomina Riesgo Reputacional, que es el nivel de confianza que goza una organización entre sus asociados, clientes, proveedores, entidades de vigilancia y control, entidades del sector y el público en general, que le permiten trascender en el tiempo y llegar como lo hemos hecho a cumplir 50 años. La confianza se construye día a día, pero un pequeño error, puede generar pánico y desconfianza y llevar al traste el esfuerzo de muchos años. Es por eso que en el año 2014, se inició con la implementación del sistema de administración de riesgos con el objeto de mantener y mejorar la percepción que tienen los asociados de nuestra entidad cooperativa. Para lo anterior se trabajó en el primer semestre, adoptando medidas en la colocación de los créditos revisando los criterios de capacidad de pago, esto nos generó mayor liquidez, un índice de cartera en mora más controlada, por parte del comité evaluador de cartera. Con la anterior introducción, pasamos a presentar los resultados económicos del año 2014, los cuales con respecto a periodos anteriores presentan un menor crecimiento, pero estamos seguros que las cifras nos permitirán mantener un índice reputacional que ha tenido la entidad. Al 31 de diciembre de 2014 los activos alcanzaron los $20.622 millones de pesos, la cartera de crédito cerro con $19.298 millones de pesos, los aportes sociales aumentaron 900 millones de pesos, cerrando con $13.827 millones de pesos, el patrimonio llego a $16.954 millones de pesos y los pasivos con $3.668 millones de pesos.




ACTIVOS Al 31 de diciembre de 2014, cerramos con $20.622 millones de pesos en activos, con un crecimiento de $480 millones de pesos un 2,38% La Cartera de Crédito representa el 92% del activo, es el principal activo de Coopsena y genera el 97% de los ingresos, este rubro cerró con $19.298 millones de pesos y aumento en $ 335 millones en el último año un 1,77%. El indicador de cartera cerró con un índice de mora del 2,72%, durante el segundo semestre de 2014 se bajó del 7,84% en junio, 4.53% en Septiembre y 2,72% en Diciembre, cumpliendo con la meta señalada por el comité evaluador de cartera de máximo el 4,5%, establecida en la evaluación de Junio de 2014. De acuerdo a lo señalado por la SES, el indicador de mora del sector solidario al 30 de Noviembre de 2014 cerró en un 4,52%, estando el indicador de Coopsena por debajo del promedio del sector. La cartera categoría B, genera el 0,18%, la categoría C genera el 0,50%, la categoría D genera el 0,58%, y la E genera el 1.46%, No obstante lo anterior, Coopsena cuenta con un suficiente respaldo que proteja la recuperación de la cartera, exige la constitución de garantías cuando el monto de los créditos exceda el 100% de los aportes sociales individuales, tiene deudores solidarios y en algunos casos garantía admisible. Los demás activos contribuyen a la operación, manteniendo un nivel de activos productivos por encima del 95%. PASIVOS Los pasivos cerraron en $3.668 millones de pesos, disminuyendo en $593 millones de pesos un 14% con respecto al año anterior. El indicador de endeudamiento 18%, que con respecto al año anterior bajamos en 300 puntos básicos, ya que el nivel del endeudamiento de 2013 fue del 21%. Las obligaciones financieras bajaron $599 millones de pesos con respecto al 2013, cerrando con $3.217 millones, de los cuales $2.917 millones se adeudaban a Coopcentral y $301 con Bancoldex, recursos que fueron destinados en forma exclusiva a atender la demanda de créditos, además que tenemos una tasa de endeudamiento en promedio del 8,35% efectiva anual y una tasa de colocación promedio del 14,52% efectiva anual, generando una tasa de intermediación bruta positiva de 6,17% efectiva anual. Los demás pasivos son de orden legal, como los fondos sociales, los pasivos laborales y los remanentes por pagar. PATRIMONIO Los aportes sociales aumentaron $900 millones de pesos un 7% cerrando con un $13.827millones de pesos, el patrimonio al 31 de Diciembre de 2014 llego a $16.954




millones de pesos aumentando en $1.073 millones de pesos, el capital institucional esta en $2.760 millones de pesos. RESULTADOS Destacamos que los excedentes cerraron con $366 millones de pesos, $61 millones más que el año 2013, esto debido al incremento de los ingresos y sostenibilidad del gasto. Analizada estas variables, se puede concluir que los ingresos se cumplieron según el presupuesto en un 102%, con respecto al año anterior, los ingresos operacionales se aumentaron en $172 millones de pesos un 6% con respecto al año 2013, el 97% de los ingresos operacionales son generados por la cartera de crédito y un 3% de los ingresos corresponden a recuperaciones de provisiones cartera. Los gastos operacionales fueron controlados; los gastos de personal se ejecutaron un 95% y tuvieron un incremento con respecto al año 2013 del 5%, los gastos de personal representa el 19% del total de los ingresos, los gastos generales con respecto al 2013 disminuyeron en un $8.5 millones es decir 1%, Los gastos de bienestar al asociado llegaron a $667 millones de pesos, con una disminución de $159 millones un 20% con respecto al año 2013. Los gastos de provisiones que tienen por objeto proteger la cartera sobre la perdida incurrida y la pérdida esperada, ascendieron a $232 millones de pesos, con un incrementó en $19 millones con respecto al 2013. Los gastos financieros aumentaron en $93 millones con respecto al 2013 y se ejecutaron en un 92% del presupuesto, ya que a partir del segundo semestre se cambió las reglas de juego de colocación de crédito, otorgando créditos con capital de trabajo propio, bajando las obligaciones financieras y disminuyendo la colocación de créditos.

Convergencia hacia las NIIF

Para el proceso de convergencia hacia Normas Internacionales de Información Financiera

NIIF para PYMES, la Supersolidaria emitió la Circular Externa No. 005 del 27 de febrero de

2014; Para dar cumplimiento Coopsena, adopto el Plan de Acción correspondiente con el

siguiente cronograma de aplicación:

Cronograma de Aplicación:

o Período de preparación obligatoria del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014. o Estado de Situación Financiera de apertura 1 de enero de 2015 o Período de transición del 1 enero hasta el 31 de diciembre de 2015 o Fecha de aplicación 1 de enero de 2016 o Primer período de aplicación del 1 de enero hasta el 31 de diciembre de 2016 o Fecha de reporte – Estados Financieros NIIF –PYMES 31 de diciembre 2016

Consideraciones previas a la implementación: El Consejo de Administración abordo los

siguientes aspectos:




Conformó el equipo de trabajo de la organización (Comité NIIF), encargado del proyecto de

conversión, definió y aprobó el plan de acción que involucra a todas las áreas de la

organización y dispuso desde el presupuesto, los recursos financieros necesarios para el

desarrollo del plan que incluye:

Capacitación: tres (3) funcionarios de la cooperativa asistieron al diplomado en la universidad externado de Colombia

Asesoría: El Comité de NIIF solicitó propuestas para recibir la asesoría para la convergencia, se evaluaron las mismas en temas de experiencia, alcance y costos, teniendo en cuenta que el proyecto se ejecutará en los años 2015, 2016, 2017.

Valuación: Se tiene contratados los avalúos comerciales de las edificaciones, se tiene pendiente para el año 2015 valuar los muebles y equipos.

Auditoria: La Auditoria la ejecutara la Revisoría Fiscal y el seguimiento del plan de Acción, el comité de NIIF.

Adecuación de los sistemas de información: Se contrató la actualización del Sistema SAPIENS, en la versión 11.0, la cual tiene la versión NIIF y la homologación de cuentas, según la políticas que se adopten.

Se tienen los lineamientos y reglas de trabajo claras al interior de la organización.

Se determinó el proceso de seguimiento periódico a los avances del proyecto y establecer las herramientas de control para su adecuado cumplimiento.

El Asesor designado por el Consejo de Administración está realizando el diagnóstico de la

organización para cuantificar el impacto financiero y contable de cada rubro del balance.

Plan de Implementación

Se adoptó un plan, en el cual se definieron las etapas del proyecto de convergencia en los

años 2014, 2015 Y 2016, y contiene los siguientes componentes:

Análisis de los estándares aplicables a la organización.

Evaluación de los impactos en los sistemas de información, operacional, tecnológico y en el recurso humano.

Plan de capacitación para directivos y empleados de la organización.

Modificar o diseñar nuevos sistemas de información y mejoras en el proceso de presentación de informes financieros.

Ajustar los manuales de funciones y procedimientos internos, teniendo en cuenta los efectos operacionales y funcionales.

Otros aspectos que el equipo de trabajo considere necesarios incluir en el plan de implementación.

Este plan se dará a conocer a toda la organización, informando los líderes, las áreas

involucradas, el equipo de trabajo, el plan de capacitación, la identificación de las etapas

del proceso y los plazos de ejecución. La Cooperativa cumplió con las fechas estipuladas

plan de implementación 30 de abril, y avances en la ejecución el 10 de julio y 10 de

octubre respectivamente.




4. CRECIMIENTO PERMANENTE

Promoción Asociados Referidos

Esta estrategia que ha permitido incrementar la base social, fue nuevamente establecida

durante el año 2014 y divulgada por nuestros mismos asociados y promotoras que

atienden los diferentes centros de formación.

En el mes Abril/2014 se realizó el sorteo correspondiente al último trimestre de 2013 y

primer trimestre de 2014, entre aquellos asociados que refirieron nuevas afiliaciones de

funcionarios del Sena que cumplían con los requisitos exigidos para asociarse a la

cooperativa. El feliz ganador fue el asociado Fabio A. Reyes Castañeda de la Dirección

General quien recibió un IPAD2.

Los nuevos asociados realizaron la formación virtual en cooperativismo a través de nuestra

página Web y recibieron la certificación del curso básico que les da derecho para acceder

a todos los servicios de la cooperativa.

Así mismo con el fin de incrementar la base social, se visitaron las regionales de Tolima

(Ibagué) Boyacá (Sogamoso – Duitama), realizando reuniones con los funcionarios Sena,

brindando los servicios que ofrece la cooperativa e invitándolos a vincularse y así disfrutar

de los servicios ofrecidos en nuestro portafolio, en estas visitas logramos afiliar 25

funcionarios.

Durante el año se visitaron los asociados que se encuentran en las ciudades de

Fusagasugá, Florencia, Villavicencio, Girardot y Villeta, llevando los obsequios de fidelidad,

atendiendo solicitudes de crédito y vinculando nuevos asociados.

En el año 2014 ingresaron a la cooperativa 202 nuevos asociados y se retiraron 195,

quedando nuestra base social al 31 de diciembre de 2014 en 2.170 asociados con aportes

sociales.

Nuevos Convenios

Buscando fortalecer el portafolio de servicios para el beneficio de toda la base social, se

firmaron nuevos convenios con las siguientes entidades:

Clínicas Odontológicas - Coodontologos: Entidad del Sector Solidario que ofrece los

servicios de odontología general, ortodoncia, diseño de sonrisa.

Universidad del Área Andina: Entidad educativa que ofrece una amplia oferta académica,

brindando programas en niveles técnico, profesional, tecnológico, pregrado, postgrado.

Juristours: Entidad Cooperativa que ofrece las mejores alternativas turísticas a nivel

nacional e internacional con descuentos especiales.




Cobertura de Aportes y Cartera

Durante el año 2014 se continuó con la protección del seguro de vida deudores y vida

aportes con La Equidad Seguros, cabe resaltar que al momento de la renovación tuvimos

un incremento en las tarifas teniendo en cuenta la siniestralidad presentada. Estas pólizas

cubren la totalidad de la cartera colocada y los aportes sociales de los asociados.

La inversión con destino a estas pólizas fue por $ 261.3 millones durante el año 2014, que

comparado con el 2013 presentó un incremento de $ 46 millones.

Esta protección y adquisición de pólizas evita en caso de siniestros, que los beneficiarios

asuman obligaciones que ha dejado el asociado.

Quejas y Reclamos - Encuestas

Durante el año 2014, se atendieron las diferentes quejas, reclamos y sugerencias manifestadas por parte de los asociados de conformidad con lo dispuesto en el Sistema de Gestión de Calidad.

Durante los meses de marzo y abril de 2014, se realizó una encuesta a 240 asociados, con el fin de medir la satisfacción de los servicios y adelantar el proceso de plan de desarrollo 2014/2018, con las siguientes preguntas: Tiempo de vinculación a Coopsena, productos que tiene con la cooperativa, si recibe información sobre los servicios de Coopsena, opinión de la página Web, calificación del servicio brindado, mejoramiento del portafolio de Coopsena.

El resultado de la encuesta indica que en términos generales el servicio que brinda la cooperativa está bien calificado por los asociados, aunque hay recomendaciones que se tuvieron en cuenta en el momento de diseñar el Plan de Desarrollo.

Información por Medios Electrónicos y Carteleras

Nuestra página WEB goza del beneplácito de la mayoría de los asociados, mantenemos

informados por este medio sobre nuestras actividades de bienestar, recreación, educación

así como estados financieros y todo los relacionado con las líneas de crédito.

Día a día son más los asociados que visitan la página y la administracion trabaja con el fin

de mantenerla actualizada; igualmente en los diferentes centros del Sena se tienen a

disposición de los asociados las carteleras de información con las últimas novedades y

noticias sobre el desarrollo de Coopsena.

Cabe resaltar que al momento de entrega de los obsequios de fidelidad se han actualizado

las bases de datos con información de los asociados, con el fin de enviar información por

medio de correos electrónicos, herramienta que se ha convertido en una comunicación

permanente y muy utilizada por toda la base social.

Reglamentos Internos

Luego de un análisis a nuestra cartera de crédito y con el fin de reducir los índices de

morosidad, se modificó el Manual de Crédito vigente en sus diferentes líneas, con




descuentos únicamente por nómina observando en todos los casos la capacidad de pago

del asociado, la anterior decisión se tomó debido al alto número de incumplimientos por

parte de asociados que presentaban créditos con pagos por caja; esta decisión ha

permitido tener una cartera sana y ajustada a los requerimientos de la normatividad

vigente, igualmente se modificaron algunas líneas de crédito en cuanto a tasas, plazos y

requisitos.

Se ajustó igualmente el Acuerdo por el cual se reglamenta el funcionamiento del Consejo

de Administración concordante con el estatuto vigente.

Fue creado el Acuerdo 007-2014 el cual recopila las políticas, procedimientos y controles

establecidos por Coopsena para prevenir y controlar el Lavado de Activos y la Financiación

del Terrorismo en las actividades propias de la cooperativa. Con las disposiciones

establecidas en dicho manual, se da cumplimiento a la normatividad establecida por la

Superintendencia de la Economía Solidaria a través de la Circular Externa 006 del 25 de

marzo de 2014.

Certificación ISO 9001-2008

En el mes de noviembre del año 2014, obtuvimos nuevamente por parte del ICONTEC

teniendo en cuenta la auditoria de seguimiento, la renovación por un (1) año más de

nuestra certificación de calidad en “Servicio de colocación de crédito al asociado.”

Como resultado de la auditoria de seguimiento se evidencia la gestión realizada por

Coopsena para el mantenimiento y mejora del Sistema de Gestión de calidad demostrando

el logro de resultados conforme a las disposiciones planificadas, los requisitos de la norma,

el marco legal aplicable al sector y los requisitos del sistema establecidos por la

Cooperativa.

Aplicación Decreto 2880

De conformidad con la Ley 863 de 2003 y en cumplimiento del Decreto 2880 de 2004 y la

Carta Circular del 23 de Julio de 2008 emanada del Ministerio de Educación Nacional

sobre inversión de excedentes en la educación formal, la Secretaría de Educación de

Cundinamarca y Coopsena nuevamente convinieron desarrollar el proyecto educativo

denominado: “Implementar estrategias para la prevención de la deserción y la repitencia

escolar, en los niveles de la educación formal en Cundinamarca, sostenibilidad de

cobertura y permanencia en el sistema educativo oficial a través dotación de Bibliobancos

a las instituciones educativas oficiales ubicadas en la zona rural y urbana del departamento

de Cundinamarca”

Los municipios donde se realiza la inversión y que se encuentran en proceso de entrega

correspondiente al 20% de excedentes del año 2013 por un valor de $ 61.067.675 son: La

Peña, Guataquí, Medina Inspección San Pedro de Guajaray, Ubalá, Yacopí, Quetáme,

Quipile.

Así mismo recibimos con fecha julio 28 de 2014, la Certificación expedida por el Ministerio

de Educación Nacional indicando que Coopsena ha dado cumplimiento al Decreto 2880




de 2004 destinando el 20% de los excedentes cooperativos del año 2012 ejecutados en el

2013 por un valor de $ 75.821.181.

Plan de Desarrollo Coopsena 2014- 2018

La planeación estratégica es una herramienta fundamental para el desarrollo armónico de

las organizaciones, de ella depende que gran parte de las deficiencias o aspectos por

mejorar logren ser cubiertas, sin dejar del lado otros aspectos clave de la organización,

para ello se definieron pasos fundamentales como fue la elaboración del diagnóstico

institucional, taller de presentación del diagnóstico que permite evidenciar los aspectos por

mejorar en temas administrativos, operativos, de gestión social y financieros, así como un

taller para la construcción de misión, visión y objetivos estratégicos.

Resultado de este trabajo que involucró a los órganos de administracion, control y

vigilancia así como la gerencia y los empleados jefes de procesos, el Consejo de

Administracion aprobó el Plan Estratégico de Desarrollo, que contiene los diferentes

frentes que cubrirá la organización dentro de su proceso de planeación para los años 2014

a 2018.

Sede Social

En cumplimiento del mandato de asamblea se continuaron los trámites ante las entidades

del Distrito Capital para obtener los permisos correspondientes para ampliación,

adecuación, modificación y reforzamiento estructural de nuestra sede social.

Dadas las modificaciones al POT y los inconvenientes presentados en las fechas en las

cuales se hicieron los trámites el proceso, enunciado en el pasado Informe, ha quedado en

suspenso hasta tanto se conozca la norma que regirá para la adecuación de nuestro

edificio.

PROSPECTIVA

1. Reforma del Estatuto con el fin de ampliar la base social siendo coherentes con el

plan de desarrollo.

2. Continuar la ampliación de la base social con nuevos actores

3. Consolidar el portafolio de productos y servicios

4. Adecuación de nuestra sede de conformidad con el proyecto establecido.

Dando cumplimiento a la Ley 603 de 2000, se informa que el software que utiliza la

cooperativa, está debidamente licenciado.

Agradecemos a los integrantes de la Junta de Vigilancia, a los diferentes comités, al

revisor fiscal, al contador público y al asesor jurídico, por el apoyo recibido durante las

gestiones realizadas en conjunto con el grupo administrativo de Coopsena.




Con sentimientos de consideración y aprecio damos nuestro saludo solidario.

Original firmado Original firmado

BERCELLY JOSÉ BERMÚDEZ SOSA EDGAR EDWIN POLANCO BOTELLO

Presidente Consejo de Administración Gerente General Coopsena

El presente informe de gestión Coopsena 2014 fue discutido y aprobado por el Consejo de Administración en forma unánime en sesión del día 27 de febrero de 2015, según Acta No. 004-2015

Bogotá D.C., Febrero de 2015

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