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InformeFinanciero

2018

DICTAMEN E INFORME DEL REVISOR FISCAL SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS

DEL CENTRO COMERCIAL UNICENTRO PEREIRA P.H. CON CORTE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

Pereira, 08 de marzo de 2019. Señores: ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE PROPIETARIOS 2018.

CENTRO COMERCIAL UNICENTRO PEREIRA P.H. Pereira. OPINIÓN He examinado los Estados Financieros preparados conforme a la Sección 3 del anexo 2 del Decreto 2420 del 2015, el cual es congruente, en todo aspecto significativo, con las Normas Internacionales de Información Financiera para pymes (Estándar Internacional para Pymes), por el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre del 2018 y 2017, Estado de Situación Financiera, Estado de Resultado Integral, Estado de Cambios en el Patrimonio, Estado de Flujos de Efectivo y las Revelaciones que incluyen un resumen de las políticas contables más significativas y otra información explicativa. En mi opinión, los estados financieros consolidados tomados de registros de contabilidad presentan razonablemente, en todos los aspectos materiales, la situación financiera del Centro Comercial Unicentro Pereira P.H. con corte al 31 de diciembre de 2018 y 31 de diciembre de 2017, así como de los resultados y los flujos de efectivo terminados en dichas fechas, de conformidad con las Normas Internacionales de Información Financiera para Pymes expuestas en el DUR 2420 de 2015 y sus decretos modificatorios. FUNDAMENTO DE LA OPINION He llevado a cabo esta auditoría de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría – NIA- expuestas en el anexo 4.1 y 4.2 del DUR 2420 de 2015 (modificado por los decretos 2132 de 2016 y 2170 de 2017). Mi responsabilidad, de acuerdo con dichas normas, se describe más adelante en la sección “Responsabilidades del revisor fiscal en relación con la auditoría de los estados financieros”.

Cabe anotar que me declaro en independencia del Centro Comercial Unicentro Pereira P.H., de conformidad con los requerimientos de ética aplicables a mi auditoría de los estados financieros emitidos por la IFAC y lo establecido en la Ley 43 de 1990, y he cumplido las demás responsabilidades de ética según dichos requerimientos. Adicionalmente considero que la evidencia de auditoría que he obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para mi opinión. RESPONSABILIDAD DE LA ADMINISTRACIÓN Y EN RELACIÓN CON LOS ESTADOS FINANCIEROS Los estados financieros certificados que se adjuntan son responsabilidad de la administración, la cual supervisó su adecuada elaboración de acuerdo con los lineamientos incluidos en el Decreto 2420 de 2015 y sus modificatorios, así como y 2496 de 2015, ley 675 de 2001, Decreto 2150 de 2017 las directrices de las orientaciones profesionales y técnicas del Consejo Técnico de Contaduría Pública, junto con el manual de políticas contables adoptadas por la entidad, de conformidad con las Normas Internacionales de Información Financiera. Dicha responsabilidad administrativa incluye diseñar, implementar y mantener el control interno relevante en la preparación y la presentación de los estados financieros para que estén libres de errores de importancia relativa; seleccionar y aplicar políticas contables apropiadas, y registrar estimaciones contables que sean razonables. Adicionalmente, en la preparación de la información financiera, la administración es responsable de la valoración de la capacidad que tiene la entidad para continuar como entidad en funcionamiento, revelando, según corresponda, las cuestiones respectivas, teniendo en cuenta la hipótesis de negocio en marcha. A su vez, los responsables de gobierno de la entidad deben supervisar el proceso de información financiera de esta. Los estados financieros básicos fueron certificados por Doctor Andrés Felipe

Gutiérrez, en su calidad de Representante Legal y Legal y Leidy Johanna Londoño

Parra, como Contador Público con tarjeta profesional No. 156208-T

RESPONSABILIDAD DEL REVISOR FISCAL Mi responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los Estados Financieros adjuntos, realizando una auditoría de conformidad con las Normas de Aseguramiento de la Información. Dichas normas exigen el cumplimiento a los requerimientos de ética, así como la planificación y la ejecución de pruebas selectivas de los documentos y registros de contabilidad, con el fin de obtener una seguridad razonable sobre si los estados financieros están libres de errores materiales. Los procedimientos analíticos de revisión dependen de mi juicio

profesional, incluida la valoración de los riesgos de importancia relativa en los estados financieros, debido a fraude o error. Al efectuar dichas valoraciones de riesgo, el auditor tiene en cuenta el control interno relevante para la preparación y presentación de los estados financieros, mas no expresará una opinión sobre la eficacia de este. También hace parte de mi responsabilidad obtener suficiente y adecuada evidencia de auditoría en relación con la información financiera de la entidad, y evaluar la adecuación de las políticas contables aplicadas, así como la razonabilidad de las estimaciones contables y la información revelada por la entidad. Adicionalmente, debo comunicar a los responsables del gobierno de la entidad el alcance, el momento de realización de la auditoría y los hallazgos significativos de la misma, y proporcionar una declaración de que he cumplido con todos los requerimientos de ética aplicables en relación con la independencia. INFORME SOBRE OTROS REQUERIMIENTOS LEGALES Y REGLAMENTARIOS

a) Aplicación de Ley 1314 de 2009: Es pertinente mencionar que esta Ley

introdujo las nuevas normas y principios de contabilidad que deben ser aplicados

en la preparación de información de las pymes en Colombia. Esta norma fue

reglamentada por el DUR 2420 y sus decretos modificatorios.

b) Actos de los administradores: Los actos de los administradores de la entidad

se ajustan a los Estatutos y a las órdenes e instrucciones de la Asamblea.

c) Correspondencia y libros: Los libros oficiales se encuentran generados con la

información que se suministra a 31 de diciembre de 2018, los libros de Actas de

del Consejo y de la Asamblea, la correspondencia y los documentos que

soportan la contabilidad, se conservan en forma adecuada conforme a las

técnicas contables y legales.

d) Control interno: Existen medidas de control interno, de conservación y custodia

de los bienes de la entidad y los de terceros que están en su poder, se les realiza

mantenimiento preventivo y correctivo, cuenta con seguros que los cubre contra

todo riesgo.

e) Concordancia de estados financieros e informe de gestión: El informe de

gestión corresponde al período terminado el 31 de diciembre de 2018 ha sido

preparado por la administración de la entidad para dar cumplimiento a

disposiciones legales y no forma parte integrante de los estados financieros

examinados por mí, mi trabajo como Revisor Fiscal se limitó a constatar que la

información financiera que contiene el citado informe, concuerda con la de los

estados financieros con corte al 31 de diciembre de 2018, y no incluyó la revisión

de información distinta a la contenida en los registros contables de la entidad.

f) Aportes para seguridad social: En cumplimiento de lo exigido por el artículo

11 del decreto reglamentario 1406 de 1999, hago constar que la entidad efectuó

en forma correcta y oportuna sus aportes al sistema de seguridad social, durante

el año 2018.

g) Fondo de Imprevistos: El adecuado manejo y apropiación del fondo de

imprevistos, según lo señala el artículo 35 de la Ley 675 de 2001 y artículo 124

del reglamento de propiedad horizontal.

h) Póliza obligatoria: la cual ampara los bienes comunes y se encuentra vigente

al cierre del período.

i) Aplicación la ley 1676 de2013: Dando cumplimiento al artículo 87 de la ley 1676

de 2013, la entidad no ha obstaculizado de ninguna forma las operaciones que

los proveedores y acreedores de la entidad han pretendido hacer con sus

respectivas facturas de venta.

j) Comité de Convivencia laboral: La entidad cumple con el funcionamiento del

comité de convivencia laboral contemplado en la resolución 652 del 30 de abril

de 2012 modificada por la resolución 1356 del 18 de julio de 2012, ambas

expedidas por el Ministerio de Trabajo.

k) Cumplimiento SGSST: Decreto único 1072 de 2015 modificado por la

resolución 1111 de 2017 en el cual se dictan disposiciones para la

implementación del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo

l) Ley de Protección de datos: Ley de Habeas Data o de Protección de Datos,

se cumplió con el marco jurídico de la Ley 1581 de 2012, el Decreto 1377 de

2013, Decreto 1074 de 2015 capitulo 25 y 26.

m) El Decreto 1068 de 2015: autorización para organizar y operar juegos de suerte y azar con el fin de publicitar bienes o servicios, en los cuales se ofrezca un premio al público.

n) La ley 1819 de 2016: en su artículo 143 adiciona el artículo 19-5 del estatuto

tributario, Las personas jurídicas originadas en la constitución de la propiedad

horizontal que destinan algún o algunos de sus bienes, o áreas comunes para la

explotación comercial o industrial, generando algún tipo de renta, serán

contribuyentes del régimen ordinario del impuesto sobre la renta y

complementarios y del impuesto de industria y comercio.

INCIDENTES

El Centro Comercial controla todos los incidentes que ocurren en las instalaciones

en cuentas de orden y a la fecha no existe reclamaciones formales por parte de los

afectados

TAREAS DE LA ASAMBLEA REINVERSIÓN DE EXCEDENTES Se verifico la reinversión de excedentes ordenada por la asamblea de propietarios del 2018 mediante Acta No 12 del 21 de marzo de 2018 aprobó la reinversión por un valor total de $ 535.000.000. Estos excedentes fueron reinvertidos en el año 2018 y se encuentran debidamente contabilizados.

DENOMINACIÓN DEL RUBRO DE INVERSION

VALOR PROYECTADO A EJECUTAR

VALOR EJECUTADO

VALOR SIN EJECUTAR

Cambio de talanqueras parqueadero 250.000.000 201.278.875 48.721.125

Traslado escaleras Zona B 55.000.000 - 55.000.000

Pérgolas Metálicas Higuerón 150.000.000 136.000.000 14.000.000

Baños ambientación 30.000.000 5.225.000 24.775.000

Otros/ Zonas frías 50.000.000 23.470.251 26.529.749

TOTAL INVERSIÓN 535.000.000 365.974.126 169.025.874

A la culminación de este informe no conozco la ocurrencia de sucesos o

circunstancias que afecten significativamente los Estados Financieros o la buena

marcha de la entidad en un futuro inmediato.

Las recomendaciones y observaciones efectuadas por la Revisoría Fiscal con respecto a transacciones, hechos económicos algunas fueron atendidas con la debida oportunidad. (Original firmado) ANA CONSUELO GUARNIZO Revisora Fiscal TP 7283-T Dirección: Entrada 6 vía Cerritos, Condominio Malabar casa 14 Pereira

1

CERTIFICACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Pereira, 16 de febrero de 2019

Señores

Asamblea General Ordinaria

COPROPIETARIOS CENTRO COMERCIAL UNICENTRO PEREIRA PH Ciudad

El suscrito Representante Legal y Contadora, CERTIFICAMOS que los

Estados Financieros del CENTRO COMERCIAL UNICENTRO PEREIRA PH, al 31 de diciembre de 2018, han sido tomados fielmente de los libros y que

antes de ser puestos a su disposición, hemos verificado las siguientes afirmaciones contenidas en ellos.

Todos los activos y pasivos, incluidos en los Estados Financieros del Centro

Comercial al 31 de diciembre de 2018 existen y todas las transacciones incluidas en dichos estados se han realizado durante el año terminado en

esa fecha.

Todos los hechos económicos, realizados por el Centro Comercial durante el

año terminado al 31 de diciembre de 2018, han sido reconocidos en los Estados Financieros.

Todos los elementos han sido reconocidos en los Estados Financieros del

Centro Comercial al 31 de diciembre de 2018 por sus valores apropiados, de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en

Colombia.

Todos los hechos económicos que afectan al Centro Comercial han sido correctamente clasificados, descritos y revelados en los Estados Financieros

al 31 de diciembre de 2018.

El Centro Comercial tiene satisfactoriamente protegidos todos los activos que posee en su poder y no existen pignoraciones ni gravámenes sobre

dichos activos.

De acuerdo con lo ordenado por el Decreto 603 de 2000, verificado el estado

de cumplimiento de las normas sobre propiedad intelectual y derechos de autor de software instalado en los computadores de propiedad del Centro

Comercial, se constató que los mismos cuentan con las licencias para su uso.

2

El Centro Comercial ha cumplido con todos los aspectos contractuales cuyo incumplimiento pudiera tener efecto sobre los Estados Financieros.

Cordialmente,

(Original firmado)

ANDRÉS FELIPE GUTIÉRREZ ROMERO

Representante Legal

(Original firmado) LEIDY JOHANNA LONDOÑO PARRA

Contador Público T.P. 156208-T

3

NOTA 2018 2017 VARIACIÓN %

ACTIVO CORRIENTE

EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO BG1 1.146.179.668$ 967.422.979$ 178.756.689$ 18%

Caja Menor 1.000.000$ 184.810$ 815.190$ 441%

Bancos Cuentas Corrientes 240.088.678$ 43.490.335$ 196.598.343$ 452%

Bancos Cuentas de Ahorro 905.090.990$ 923.747.834$ (18.656.844)$ -2,0%

DEUDORES 59.551.143$ 29.726.714$ 29.824.429$ 100%

INTRUMENTOS FINANCIEROS BG 3 36.640.851$ 27.494.091$ 9.146.760$ 33%

Cuotas de Administracion BG 3-1 8.835.981$ 19.596.900$ (10.760.919)$ -55%

Explotación Zonas Comunes BG 3-2 25.992.139$ 7.752.550$ 18.239.589$ 235%

Intereses de Mora BG 3-3 101.301$ 33.905$ 67.396$ 199%

Compensación Zona Común de Uso Exclusivo BG 3-4 57.632$ 110.736$ (53.104)$ -48%

Cartera Multas y sanciones 1.363.418$ -$ 1.363.418$ 100%

Otros Conceptos 290.380$ -$ 290.380$ 100%

ANTICIPO DE IMPUESTOS Y OTROS 16.762.342$ -$ 16.762.342$ 100%

Anticipo de Impuestos y Contribuciones 13.418.857$ -$ 13.418.857$ 100%

A proveedores 3.343.485$ -$ 3.343.485$ 100%

DEUDORES VARIOS BG 3 6.147.950$ 2.232.623$ 3.915.327$ 175%

Cuenta por cobrar a Trabajadores BG 3-5 2.344.926$ 76.469$ 2.268.457$ -100%

Cuenta por cobrar a Terceros BG 3-6 3.803.024$ 2.156.154$ 1.646.870$ 76%

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1.205.730.811$ 997.149.693$ 208.581.118$ 21%

CENTRO COMERCIAL UNICENTRO PEREIRA P.H.

NIT. 900.279.801-6

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

DE ENERO 01 A DICIEMBRE 31 DE : 2018

Cifras Expresadas en $ Pesos Colombianos

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ACTIVO NO CORRIENTE

EFECTIVO RESTRINGIDO BG2 508.286.037$ 432.406.942$ 75.879.095$ 18%

Certificados de Deposito a Termino (Fondo de

Imprevisto) BG2-1 504.232.111$ 427.754.683$ 76.477.428$ 18%

Intereses Efectivo Restringido ( Fondo de

Imprevistos) BG2-2 4.053.926$ 4.652.259$ (598.333)$ -13%

DEUDORES 607.892.889$ 593.026.000$ 14.866.889$ 2,5%

INSTRUMENTOS FINANCIEROS BG 3 607.892.889$ 593.026.000$ 14.866.889$ 2,5%

Cuotas de Administracion BG 3-7 66.369.025$ 27.895.925$ 38.473.100$ 138%

Cuotas de Administracion (cobro Juridico) BG 3-8 432.311.996$ 487.691.118$ (55.379.122)$ -11%

Intereses de Mora BG 3-9 1.014.279$ 588.903$ 425.376$ 72%

Deterioro Ingresos por Cobrar BG 3-10 (14.027.452)$ (10.099.660)$ (3.927.792)$ 39%

Intereses de Mora (cobro Juridico) BG 3-11 116.936.511$ 84.639.393$ 32.297.118$ 38%

Compensación Zona Común de Uso Exclusivo BG 3-12 129.106$ 138.420$ (9.314)$ -6,7%

Compensación Zona Común de Uso Exclusivo

(Cobro Juridico) BG 3-13 2.308.757$ 2.171.901$ 136.856$ 6,3%

Deudas de dificil cobro Z.C 4.276.000$ -$ 4.276.000$ 100%

Deterioro Z.C (1.425.333)$ -$ (1.425.333)$ 100%

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO BG 4 138.636.502$ 141.084.188$ (2.447.686)$ -1,7%

Maquinaria y Equipo 50.188.150$ 59.779.119$ (9.590.969)$ -16%

(-)Depreciación Acumulada (25.835.717)$ (27.624.766)$ 1.789.049$ -6,5%

Equipo de Oficina 59.109.327$ 61.912.429$ (2.803.102)$ -4,5%

(-)Depreciación Acumulada (29.595.343)$ (37.555.764)$ 7.960.421$ -21%

Equipo de Computación y Comunicación 146.993.694$ 132.546.461$ 14.447.233$ 11%

(-)Depreciación Acumulada (62.223.609)$ (47.973.291)$ (14.250.318)$ 30%

INTANGIBLES BG 5 13.767.889$ 2.817.059$ 10.950.830$ 389%

Licencias 24.738.512$ 23.940.389$ 798.123$ 3,3%

(-)Amortización (10.970.623)$ (21.123.330)$ 10.152.707$ -48%

OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS BG 6 41.207.926$ 39.933.841$ 1.274.085$ 3,2%

Gastos Pagados por Anticipado 41.207.926$ 39.933.841$ 1.274.085$ 3,2%

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1.309.791.243$ 1.209.268.030$ 100.523.213$ 8,3%

TOTAL ACTIVO 2.515.522.054$ 2.206.417.723$ 309.104.331$ 14%


NIT. 900.279.801-6




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PASIVO CORRIENTE

CUENTAS POR PAGAR BG 7 141.965.545 125.043.071 16.922.474$ 14%

Costos y Gastos por Pagar BG 7-1 104.066.054$ 102.949.184$ 1.116.870$ 1,1%

Retenciones en la Fuente BG 7-2 28.664.922$ 16.113.780$ 12.551.142$ 78%

Retencion y aportes de nómina 42.700$ -$ 42.700$ 100%

Retenciones de Industria y Comercio BG 7-3 9.191.869$ 5.980.107$ 3.211.762$ 100%

IMPUESTOS GRAVÁMENES Y TASAS BG 8 34.762.000 40.371.769 (5.609.769) -14%

Renta y Complementarios BG 8-1 -$ 16.775.910$ (16.775.910)$ -100%

Impuesto sobre las Ventas BG 8-2 34.762.000$ 23.595.859$ 11.166.141$ 47%

BENEFICIOS A EMPLEADOS BG 9 19.498.088 14.997.425 4.500.663$ 30%

Obligaciones laborales 335.001$ -$ 335.001$ 100%

Vacaciones Consolidadas BG 9-1 19.163.087$ 14.997.425$ 4.165.662$ 28%

OTROS PASIVOS BG 10 21.362.573 24.481.980 (3.119.407)$ -13%

Anticipos Cuotas de Administracion BG 10-1 10.089.705$ 15.249.028$ (5.159.323)$ -34%

Anticipos Zonas Comunes 661.745$ -$ 661.745$ 100%

Para Garantias de Contratos Depósitos BG 10-2 5.090.805$ 9.232.952$ (4.142.147)$ -45%

Consignaciones por Identificar 5.520.318$ -$ 5.520.318$ 100%

TOTAL PASIVO CORRIENTE 217.588.206$ 204.894.245$ 12.693.961$ 6,2%

TOTAL PASIVO 217.588.206$ 204.894.245$ 12.693.961$ 6,2%

PATRIMONIO

Cuota Extraordinaria 73.866.889$ 73.866.889$ -$ 0,0%

Fondo de Imprevistos BG 11 512.802.266$ 440.866.323$ 71.935.943$ 16%

Excedente 590.448.568$ 451.129.618$ 139.318.950$ 31%

Excedente de Ejercicios Anteriores BG 12 973.535.064$ 888.379.572$ 85.155.492$ 10%

Efectos aplicación NIIF BG 13 147.281.077$ 147.281.077$ -$ 0,0%

TOTAL PATRIMONIO 2.297.933.848$ 2.001.523.478$ 296.410.370$ 15%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2.515.522.054$ 2.206.417.723$ 309.104.331$ 14%


NIT. 900.279.801-6




6


Derechos contingentes BG 14 664.676.707$ 985.603.649$ (320.926.942)$ -32,6%

Deudores Fiscales BG 15 60.845.183$ 55.574.641$ 5.270.542$ 9,5%

Deudoras de Control Diversas BG 16 8.379.100.560$ 7.950.747.220$ 428.353.340$ 5,4%

Presupuestos de Gastos Aprobado BG 17 5.313.243.485$ 4.761.913.858$ 551.329.627$ 11,6%

Presupuesto de Gastos Ejecutado BG 17 5.074.284.558$ 4.526.462.705$ 547.821.853$ 12,1%

Responsabilidad Contingentes BG 17-1 70.611.517$ 70.610.067$ 1.450$ 0,0%

Acrededoras Fiscales -$ 67.426.951$ (67.426.951)$ -100,0%

Presupuestos de Ingresos Aprobado BG 18 5.313.243.485$ 4.809.532.996$ 503.710.489$ 10,5%

Presupuesto de Ingresos Ejecutado BG 18 5.663.972.151$ 4.978.513.164$ 685.458.987$ 13,8%

(Original Firmado) (Original Firmado)

ANDRES FELIPE GUTIÉRREZ ROMERO LEIDY JOHANNA LONDOÑO PARRA

Representante Legal Contador

(Ver Certificación Adjunta) (Ver Certificación Adjunta)

(Original Firmado)

ANA CONSUELO GUARNIZO

Revisoría Fiscal

T.P. 7283-T

(Ver Dictamen Adjunto)

CUENTAS DE ORDEN

Las Revelaciones a los Estados Financieros son parte Integral de estos.


NIT. 900.279.801-6




7


INGRESOS E1 5.459.990.653$ 5.101.210.925$ 358.779.728$ 7,0%

Expensa Común Administracion 3.486.012.772$ 3.348.743.301$ 137.269.471$ 4,1%

Expensa Común Publicidad y Mercadeo 825.928.986$ 790.041.468$ 35.887.518$ 4,5%

Compensación Uso Exclusivo E 1-1 204.993.989$ 196.960.200$ 8.033.789$ 4,1%

Explotación de Zonas Comunes 723.551.107$ 522.778.019$ 200.773.088$ 38%

Explotación de Zonas Comunes- Canje E 1-2 128.040.419$ 117.426.212$ 10.614.207$ 9,0%

Reciclaje 10.105.229$ -$ 10.105.229$ 100%

Multas E 1-3 3.714.011$ 24.685.006$ (20.970.995)$ -85%

Intereses de Mora 77.644.140$ 100.576.719$ (22.932.579)$ -23%

OTROS INGRESOS E2 203.981.498$ 106.303.420$ 97.678.078$ 92%

Rendimientos Financieros E 2-1 57.498.592$ 28.705.079$ 28.793.513$ 100%

Descuentos Condicionados E 2-2 359.960$ 1.550.363$ (1.190.403)$ -77%

Reintegros de Aseguradora E 2-3 30.100.812$ 26.724.554$ 3.376.258$ 13%

Reintegro de Otros Costos y Gastos E 2-4 82.026.656$ 41.040.669$ 40.985.987$ 100%

Indemnizaciones Incapacidades 32.780.030$ 5.991.912$ 26.788.118$ 447%

Aprovechamientos 1.199.352$ 2.235.062$ (1.035.710)$ -46%

Sobrantes de Caja Menor 1.050$ 22.000$ (20.950)$ -95%

Ajuste al Peso 15.046$ 33.781$ (18.735)$ -55%

TOTAL INGRESOS 5.663.972.151$ 5.207.514.345$ 456.457.806$ 8,8%

GASTOS ADMINISTRACIÓN E3 3.908.760.097$ 3.540.748.442$ 368.011.655$ 10%

Gastos de Personal E 3-1 808.348.133$ 674.191.548$ 134.156.585$ 20%

Honorarios E 3-2 78.237.709$ 65.669.974$ 12.567.735$ 19%

Impuestos E 3-3 232.662.989$ 226.264.419$ 6.398.570$ 2,8%

Contribuciones y Afiliaciones 40.519.650$ 37.316.763$ 3.202.887$ 8,6%

Seguros 113.711.077$ 109.449.084$ 4.261.993$ 3,9%

Servicios E 3-4 1.910.951.580$ 1.851.155.556$ 59.796.024$ 3,2%

Gastos Legales 1.279.521$ 222.760$ 1.056.761$ 474%

Mantenimiento y Reparaciones E 3-5 366.804.839$ 347.020.825$ 19.784.014$ 5,7%

Adecuación e Instalaciones E 3-6 150.245.188$ 70.319.756$ 79.925.432$ 114%

Gastos de Viaje 10.337.178$ 2.837.522$ 7.499.656$ 264%

Depreciaciones 39.248.166$ 38.835.069$ 413.097$ 1,1%

Amortizaciones 8.858.354$ 12.987.269$ (4.128.915)$ -32%

Diversos E 3-7 141.857.187$ 82.933.735$ 58.923.452$ 71%

Deterioro 5.698.526$ 21.544.162$ (15.845.636)$ -74%

TOTAL GASTOS MODULO PUBLICIDAD Y MERCADEO E4 1.140.871.501$ 1.077.269.710$ 63.601.791$ 590%

Servicios E 4-1 959.853.263$ 912.224.710$ 47.628.553$ 5,2%

Adecuación e Instalación E 4-2 181.018.238$ 165.045.000$ 15.973.238$ 10%

EXCEDENTE OPERACIONAL 614.340.553$ 589.496.193$ 24.844.360$ 4,2%


NIT: 900.279.801-6

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL


Cifras Expresadas en Miles de Pesos Colombianos

8


TOTAL OTROS GASTOS E 5 12.794.948$ 111.162.602$ (98.367.654)$ -88%

Financieros $ 2.097.416 3.205.170$ (1.107.754)$ -35%

Gastos Extraordinarios E 5-1 9.000.752$ 103.382.727$ (94.381.975)$ -91%

Gastos Diversos 1.696.780$ 4.574.705$ (2.877.925)$ -63%

EXCEDENTE DEL PERIODO ANTES DE IMPUESTOS 601.545.605$ 478.333.591$ 123.212.014$ 26%

IMPUESTO DE RENTA E 6 11.097.037$ 27.203.973$ (16.106.936)$ -59%

EXCEDENTE NETO DEL PERIODO 590.448.568$ 451.129.618$ 139.318.950$ 31%


ANDRES FELIPE GUTIERREZ ROMERO LEIDY JOHANNA LONDOÑO PARRA


T.P. 156208-T


(Original Firmado)


Revisoría Fiscal

T.P. 7283-T



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ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL


Cifras Expresadas en Miles de Pesos Colombianos


9

Cuotas Extraordinaria 73.866.889$ -$ -$ 73.866.889$

Fondo de imprevistos BG 11 440.866.323$ 71.935.942$ 512.802.265$

Excedente Años Anteriores BG 12 888.379.572$ 451.129.618$ 535.000.000$ 804.509.190$

Reserva Asamblea 2017 BG 12 535.000.000$ 365.974.126$ 169.025.874$

-$

Excedente Año 451.129.618$ 590.448.568$ 451.129.618$ 590.448.568$

Efecto aplicación NIIF BG 13 147.281.077$ -$ -$ 147.281.077$

TOTAL 2.001.523.479$ 1.648.514.128$ 1.352.103.744$ 2.297.933.863$


ANDRES FELIPE GUTIÉRREZ ROMERO LEIDY JOHANNA LONDOÑO


T.P. 156208-T


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Revisoría Fiscal

T.P. 7283-T




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ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

POR EL AÑO TERMINADO 31 DE DICIEMBRE DE :

NOTADICIEMBRE DE

2017AUMENTO DISMINUCIÓN SALDO 2018

Cifras Expresadas en miles de Pesos Colombianos

10

NOTA 2018 2017

EXCEDENTE DEL PERIODO 590.448.568$ 451.129.618$

Partidas que no afectan el Efectivo:

Depreciación F.E 1 39.248.166$ 38.835.069$

Amortización Intangibles F.E 2 6.986.648$ -$

Deterioro -$ 21.544.162$

Retiro de Activos -$ 2.887.988$

Amortización Gastos pagados por Anticipado F.E 3 131.730.698$ 148.463.776$

EFECTIVO GENERADO EN LA OPERACIÓN 768.414.080$ 662.860.613$

Cambios Generados en la Operación:

Disminución en Cuotas de Administracion 10.760.919$ 4.710.807$

Aumento en Explotación Zonas Comunes (18.239.589)$ (6.360.550)$

Aumento Intereses por Mora (67.396)$ 187.955$

Diminución en cobro de Compensación de Zona

Común de Uso Exclusivo 53.104$ (7.248)$

Aumento cartera multas y sanciones (1.363.418)$ -$

Aumento Otros Conceptos (290.380)$ 1.441.538$

Aumento de Anticipos y Contribuciones (13.418.857)$ -$ Aumento Anticipos a proveedores (3.343.485)$ -$

Aumento Cuentas por Cobrar a Trabajadores (2.268.457)$ 5.202.860$

Aumento Cuenta por cobrar a Terceros (1.646.870)$ 1.661.410$

Aumento Cuotas de Administracion (38.473.100)$ (11.653.867)$

Disminución Cuotas de Administracion (cobro Juridico) 55.379.122$ 55.388.441$

Disminución Intereses de Mora (425.376)$ (34.292)$

Aumento Deterioro Ingresos por cobrar 3.927.792$

Disminución Intereses de Mora ( Cobro Juridico) (32.297.118)$ 143.928.839$

Aumento Compensación Zona Común de Uso Exclusivo 9.314$ (47.868)$

Disminución Compensación Zona Común de Uso Exclusivo ( cobro Juridico) (136.856)$ 472.777$

Deudas de dificil cobro Z.C (4.276.000)$ -$

Disminución Deterioro Z.C 1.425.333$ -$

Cuota Extraordinaria 2010 ( cobro Juridico) -$ 3.720.500$

Cartera Multas y Sanciones -$ 41.044.158$

Aumento en Costos y Gastos por Pagar 1.116.870$ 36.984.742$

Aumento en Retención en la fuente por Pagar 12.551.142$ 7.135.916$

Disminución retenciones y aportes de nómina (5.937.407)$ -$

Aumento Retención de Industria y Comercio por Pagar

9.191.869$ 3.129.765$

Disminución en Retención de IVA (653.451)$

Disminución Renta y Complementarios (16.775.910)$ 15.245.450$

Aumento Impuesto sobre las Ventas 11.166.141$ 9.946.319$

Aumento Obligaciones Laborales 335.001$

Aumento en Vacaciones 4.165.662$ (1.842.858)$

Disminución en Anticipo de Cuotas (5.159.323)$ 340.694$

Aumento en Anticipo de Z.C. 661.745$ -$

Disminución de Para garantias de contratos (4.142.147)$ 901.552$

Aumento de Acreedores varios 5.520.318$ -$

FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 736.416.723$ 973.704.202$

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

NIT: 900.279.801-6


DE 01 DE ENERO AL 31 DICIEMBRE :


11

NOTA 2018 2017

Actividades de Inversión:

Compra de Propiedad, Planta y Equipo F.E 4 (36.800.480)$ (8.163.350)$

Aumento Inv. C.D.T (Fondo de Imprevisto) (76.477.428)$ (74.061.085)$

Aumento Inv. Intereses equivalente a Efectivo 598.333$ (99.972)$

Aumento Intangibles F.E 5 (17.937.478)$ -$

Aumento Gastos pagados por Anticipado F.E 6 (133.004.783)$ (140.270.126)$

FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (263.621.836)$ (222.594.533)$

Actividades de Financiación:

Aumento de Fondo de Imprevistos BG 11 71.935.943$ 95.939.798$

Inversión de Excedentes BG 12 (365.974.126)$ (105.022.327)$

FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (294.038.183)$ (9.082.529)$

AUMENTO /DISMINUCION DEL EFECTIVO 178.756.704$ 742.027.140$

EFECTIVO 31 DE DICIEMBRE 2017 F.E 7 967.422.979$

EFECTIVO AL 31 DE DICIEMBRE 2018 1.146.179.668$

EFECTIVO 31 DE DICIEMBRE 2016 225.395.839$

EFECTIVO AL 31 DE DICIEMBRE 2017 967.422.979$


ANDRES FELIPE GUTIÉRREZ ROMERO LEIDY JOHANNA LONDOÑO


T.P. 156208-T


(Original Firmado)


Revisoría Fiscal

T.P. 7283-T




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DE 01 DE ENERO AL 31 DICIEMBRE :


12

REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS

CENTRO COMERCIAL UNICENTRO PEREIRA PH. NIT 900.279.801-6

1. REVELACIONES DE CARÁCTER GENERAL

1.1. INFORMACIÓN GENERAL

NOMBRE: CENTRO COMERCIAL UNICENTRO PEREIRA P.H.

NIT: 900.279.801-6

DOMICILIO: Avenida 30 de agosto N. 75-51

CIUDAD: Pereira

NATURALEZA: Entidad sin ánimo de lucro, de naturaleza civil, originada en la constitución de la Propiedad Horizontal de acuerdo a la Ley 16 de

1985 y acogida a la Ley 675 de 2001

PEROSONERÍA JURÍDICA: Posee reconocimiento de Personería Jurídica

por parte de la Alcaldía de Pereira mediante Resolución No. 1366 del 23 de abril de 2009, actualizada mediante Resolución No 5138 del 21 de

diciembre de 2012. ACTIVIDADES ECONÓMICAS:

Principal: 9499 Actividades de otras asociaciones n,c,p, (Cuotas de administración)

Segundaria: 6820 Actividades inmobiliarias realizadas a cambio de

una retribución o por contrata, (Explotación de zonas comunes)

DURACIÓN: La Copropiedad tiene una duración indefinida, mientras no se cumpla con las causales de extinción establecidas en el Artículo 30 del

Reglamento de Propiedad Horizontal.

DISTRIBUCIÓN PRIVADA: Cuenta aproximadamente con 63.000 metros cuadrados de construcción de los cuales 20.673 metros están destinados

al comercio, posee una estructura distribuidas en 3 niveles, 170 locales comerciales, 800 parqueaderos y 6 plazoletas internas.

13

OBJETO SOCIAL: El Centro Comercial Unicentro Pereira PH, tiene por objetivo liderar dentro de la Copropiedad los principios orientadores de la

ley 675 de 2001 y el Reglamento de Propiedad Horizontal. Ofreciendo cumplir a cabalidad como administradores las funciones previstas en el

Artículo 51 de la ley 675 de 2001.

En la actualidad cuenta las siguientes obligaciones fiscales:

05- Impuesto de Renta y Complementario Régimen Ordinario 07- Retención en la Fuente a Título de Renta.

11-Venta Régimen Común 14- Informante de Exógena

42- Obligados a Llevar Contabilidad

Autorretenedor de Industria y Comercio Declaración Anual de Industria y Comercio

Autorretención Renta Especial

1.1.1. PERÍODO DE LA INFORMACIÓN

La información presentada corresponde al período enero 1 a diciembre 31 de 2018, comparada con el año anterior.

1.1.2. UNIDAD MONETARIA

De acuerdo con las disposiciones legales establecidas, la unidad

monetaria utilizada por la Copropiedad para la preparación y presentación

de los Estados Financieros es el peso Colombiano (COP), la cual es su moneda funcional y la moneda de presentación, toda la información

contenida en los presentes estados financieros se encuentra presentada en miles de pesos colombianos.

1.2.3. ASPECTO TRIBUTARIO

De acuerdo a la a Ley 1607 del año 2012:

Con respecto al IVA: “Artículo 462-2E.T.: Adicionado. Ley

1607/2012, art. 47. Responsabilidad en los servicios de parqueadero prestado por las propiedades horizontales. En el caso

del Impuesto sobre las Ventas causado por la prestación directa del servicio de parqueadero o estacionamiento en zonas comunes por

parte de las personas jurídicas constituidas como propiedad

horizontal o sus administradores, son responsables del impuesto la

14

persona jurídica constituida como propiedad horizontal o la persona

que preste directamente el servicio.” Con respecto a la RENTA: Ley 1819 del 29 de diciembre de 2016

en su artículo 143 dispone lo siguiente:

ARTÍCULO 143. Adiciónese un nuevo artículo 19-5 al Estatuto

Tributario, el cual quedará así:

ARTÍCULO 19-5. OTROS CONTRIBUYENTES DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y COMPLEMENTARIOS. Las personas jurídicas originadas en

la constitución de la propiedad horizontal que destinan algún o algunos de sus bienes, o áreas comunes para la explotación comercial o industrial,

generando algún tipo de renta, serán contribuyentes del régimen ordinario del impuesto sobre la renta y complementarios y del impuesto

de industria y comercio. El Decreto 2150 reglamento la Ley 1819 del 29 de diciembre de 2016 y dicto algunas de las siguientes disposiciones

Sección 3 Artículo 1.2.1.5.3.2. Determinación de la renta líquida y el patrimonio

fiscal de las personas jurídicas sin ánimo de lucro originadas en la propiedad horizontal contribuyentes del régimen ordinario del impuesto

sobre la renta y complementario. Las personas jurídicas sin ánimo de lucro originadas en la propiedad horizontal de uso comercial, industrial o

mixto calcularán su renta líquida sobre las rentas generadas por la explotación de algún o algunos de sus bienes o áreas comunes de

conformidad con el artículo 26 del Estatuto Tributario.

Por tanto, sus ingresos, costos, deducciones, activos y pasivos fiscales, serán determinados de conformidad con las normas establecidas en el

Estatuto Tributario y en este Decreto para los contribuyentes obligados a llevar contabilidad.

Parágrafo 1. Los ingresos originados por cuotas de administración

ordinarias y/o extraordinarias en aplicación de la Ley 675 del 2001, así como los costos y gastos asociados a los mismos, no se consideran base

gravable para la determinación del impuesto sobre la renta y complementario, y no deberán ser declarados, así como sus activos y

pasivos diferentes a sus bienes las áreas comunes que se destinen para la explotación comercial, industrial o mixta.

http://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=6533#19.5

15

Parágrafo 2. En el evento que el contribuyente tenga rentas gravadas y

no gravadas y no sea posible diferenciar con claridad los costos y gastos atribuibles a cada uno, estos deberán aplicarse en proporción a los

ingresos asociados a rentas no gravadas sobre los ingresos totales del contribuyente, dando como resultado los costos y gastos imputables a las

rentas no gravadas.

En todo caso, la aplicación de los costos y los gastos a que se refiere el inciso anterior, no dará lugar a pérdidas fiscales susceptibles de ser

compensada

Con respecto a los Sorteos: “Decreto 1068 de 2015.

Autorización para organizar y operar juegos de suerte y azar con el fin de

publicitar bienes o servicios, en los cuales se ofrezca un premio al público.

La rifa es una modalidad de juego de suerte y azar mediante la cual un operador autorizado sortea, en una fecha predeterminada, premios en

especie entre quienes hubieren adquirido o fueren poseedores de una o varias boletas emitidas con numeración en serie continua y puestas a la

venta con un precio fijo (Art 27 Ley 643/2001 y Decreto 1968/2001).

1.2. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES

Con el propósito de facilitar el análisis de los Estados Financieros del

Centro Comercial Unicentro Pereira PH, de acuerdo a lo establecido en las NIIF para PYMES, en la Sección 10 “Políticas Contables, Estimaciones y

Errores”, a continuación, se presentan las principales políticas y prácticas contables desarrolladas en el proceso de las operaciones financieras, las

cuales incluyen:

1.2.1. Bases de Preparación

Marco Técnico Normativo: Los registros contables y la preparación de los Estados Financieros de la Copropiedad, son prescritos por

disposiciones legales:

Ley 1314 de 2009,

Decreto 3022 de 2013,

Decretos reglamentarios 2129 y 2267 de 2014,

Ley 675 de 2001,

Disposiciones contables explícitas en las NIIF para PYMES:

16

Decreto 2420 de 2015,

Orientación Técnica No. 15 del Consejo Técnico de Contaduría Pública,

y algunos principios contables con valor técnico reconocido.

Los Estados Financieros han sido preparados sobre la base del costo

histórico, en el caso de los Activos, valor razonable, en los Ingresos, Precio de la Transacción, en Cuentas por Cobrar y Cuentas por Pagar,

excepto por ciertos instrumentos financieros que son medidos al costo amortizado y algunos activos que se reconocieron a costo atribuido, como

se explica en las políticas contables de carácter específico más adelante.

De acuerdo con lo anterior, estos estados financieros cumplen, en todo

aspecto significativo, con el Estándar Internacional para Pymes emitido por el IASB en el año 2009.

1.2.2. Base de Contabilidad de Devengo

Unicentro Pereira PH, prepara sus estados financieros, usando la base de

contabilidad de devengo.

1.2.3. Importancia Relativa y Materialidad

La presentación de los hechos económicos de Unicentro Pereira PH, se hace de acuerdo con su importancia relativa o materialidad.

Para efectos de revelación, una transacción, hecho u operación es

material cuando, debido a su cuantía o naturaleza, su conocimiento o desconocimiento, considerando las circunstancias que lo rodean, incide

en las decisiones que puedan tomar o en las evaluaciones que puedan

realizar los usuarios de la información contable.

En la preparación y presentación de los estados financieros, la materialidad de la cuantía se determinó con relación, entre otros, al activo

total, al activo corriente y no corriente, al pasivo total, al pasivo corriente y no corriente, al patrimonio o a los resultados del ejercicio, según

corresponda.

En términos generales, se considera como material toda partida que supere el 25% con respecto a un determinado total de los anteriormente

citados.

17

1.2.4. Normas Obligatorio Cumplimiento.

En el año 2009 entró en vigencia la Ley 1314, Por la cual se regulan los principios y normas de contabilidad e información financiera y de

aseguramiento de información aceptados en Colombia. A partir de la Ley

nacen diferentes decretos reglamentarios, conceptos y orientaciones que dan forma a la convergencia de la Norma Local a Norma Internacional de

Información Financiera (NIIF).

1.2.4.1. Grupo de Clasificación Norma Internacional

De conformidad con el artículo 1° del Decreto 3022 de 2013, Unicentro Pereira PH pertenece a las empresas que conforman el Grupo 2 para la

aplicación de las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF).

1.2.4.2. Permanencia en el Grupo 2 de NIIF para PYMES

Unicentro Pereira PH perteneciente al Grupo 2 para la aplicación de la

Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), en función del cumplimiento de las condiciones establecidas por decreto 3022 de 2013,

deberá permanecer en dicho grupo durante un término no inferior a tres (3) años, contados a partir del estado de situación financiera de apertura,

independientemente de si en ese término deja de cumplir las condiciones para pertenecer al Grupo 2.

Lo anterior implica que se presentarán por lo menos dos periodos de Estados Financieros comparativos de acuerdo con el marco normativo.

Cumplido este término se evaluará si debe pertenecer al Grupo 3 o continuar en el grupo seleccionado, sin perjuicio de que pueda aplicar lo

concerniente al Grupo 1.

1.2.4.3. NIIF para PYMES

Las NIIF para PYMES establecen los requerimientos de reconocimiento, medición, presentación e información a revelar que se refieren a las

transacciones y otros sucesos y condiciones que son importantes en los estados financieros con propósito de información general.

La NIIF para PYMES, está conformada por 35 secciones, Unicentro Pereira

PH, aplicará las secciones que de acuerdo a las sus características sean necesarias y afines para presentar la información financiera en coherencia

18

a los principios enmarcados en la Sección 2 “Conceptos y Principios

Generales”.

1.2.4.4. NIIF PYMES de Aplicación Efectiva

A continuación, se listan las Secciones contenidas en las NIIF para PYMES

aplicadas por Unicentro Pereira PH.

Sección 1 Pequeñas y Medianas Entidades

Unicentro Pereira PH, aplica para esta Sección con el cumplimiento de la

siguiente característica, sin perjuicio de la clasificación enmarcada en el decreto 3022, para pertenecer al Grupo 2 de convergencia a Normas

Internacionales de Información Financiera (NIIF).

(a) no tienen obligación pública de rendir cuentas

Una entidad tiene obligación pública de rendir cuentas si:

a) sus instrumentos de deuda o de patrimonio se negocian en un mercado

público o están en proceso de emitir estos instrumentos para negociarse en un mercado público (ya sea una bolsa de valores

nacional o extranjera, o un mercado fuera de la bolsa de valores, incluyendo mercados locales o regionales), o

b) una de sus principales actividades es mantener activos en calidad de

fiduciaria para un amplio grupo de terceros. Este suele ser el caso de

los bancos, las cooperativas de crédito, las compañías de seguros, los intermediarios de bolsa, los fondos de inversión y los bancos de

inversión.

Sección 2 Conceptos y Principios Generales

Unicentro Pereira PH, presenta sus estados financieros conforme a la

Sección 2, “Conceptos y Principios Generales”, haciendo que de la información relacionada en Estos sea útil. Comprensibilidad, relevancia,

materialidad o importancia relativa, fiabilidad, la esencia sobre forma,

prudencia, integridad, Comparabilidad, oportunidad y equilibrio entre costo y beneficio, son aplicados por la Copropiedad para la presentación

de los estados financieros.

19

Sección 3

Presentación de Estados Financieros

Unicentro Pereira PH, presenta un juego completo de estados financieros con corte al 31 de diciembre del año 2018:

Estado de Resultados,

Estado de Situación Financiera,

Estado de Flujos de Efectivo y

Estados Cambios en el Patrimonio,

Se presentan razonablemente acorde a las partidas generadas por las

operaciones del año, cumpliendo con todas las secciones de las NIIF para PYMES que por su actividad le corresponde.

Los estados financieros de Unicentro Pereira PH fueron preparados

evaluando la hipótesis de negocio en marcha, con objeto de establecer la capacidad que tiene la Copropiedad de continuar su funcionamiento

administrativo.

Sección 4 Estado de Situación Financiera

La Copropiedad presenta un Estado de Situación Financiera con Corte a

diciembre 31 de 2018, acorde a los requerimientos de la Sección 4,

identificando plenamente los Activos, Pasivos y Patrimonio, fuentes esenciales para la elaboración de éste estado financiero.

Cabe resaltar que la Sección no establece un formato específico para su

presentación, y si, fija un orden en las partidas, clasificadas generalmente como corrientes y no corrientes.

Sección 5

Estado del Resultado Integral y Estado de Resultados

Unicentro Pereira PH, tiene como política presentar el Estado de Resultados por el método de Función, tal como se ha presentado en

Normal Local. Unicentro Pereira PH, presentará un Estado de Resultados único sin tener en cuenta el otro resultado integral

20

Sección 6

Estado de Cambios en el Patrimonio y Estado de Resultados y Ganancias Acumuladas

Unicentro Pereira PH, podrá optar por presentar un Estado de Resultados

y Ganancias Acumuladas, en lugar de un estado del Resultado Integral y un Estado de Cambios en el Patrimonio, si los únicos cambios en su

patrimonio durante los periodos en los que se presentan estados financieros surgen del resultado, reinversión de excedentes, correcciones

de errores de períodos anteriores y cambios de políticas contables.

Sección 7 Estado de Flujos de Efectivo

Unicentro Pereira PH, presenta el Estado de Flujos de Efectivo con corte a 31 de diciembre de 2018, informando sobre los cambios del efectivo y

equivalentes de efectivo, mostrando por separado, los cambios, según procedan de actividades de operación, actividades de inversión y

actividades de financiación.

Unicentro Pereira PH, revelará los saldos de efectivo y equivalentes al efectivo significativos que no están disponibles para ser utilizados en las

operaciones habituales de la Copropiedad, concretamente el fondo de imprevistos, avalado como fuente de patrimonio por La Ley 675 de 2001,

en su artículo 34.

Sección 8 Notas a los Estados Financieros

Unicentro Pereira PH, expone en las presentes notas de los estados financieros, información adicional que sirve como apoyo a la

interpretación de cada estado financiero, proporcionando descripciones narrativas o desagregaciones de partidas presentadas que no cumplen las

condiciones para ser reconocidas en Ellos. Además de la necesidad complementaria de Esta sección para los estados financieros, casi todas

las demás secciones de las NIIF para PYMES requieren información a revelar que están contenidas en estas notas.

Sección 10

Políticas Contables, Estimaciones y Errores

Unicentro Pereira PH, selecciona y aplica sus políticas contables de manera uniforme para transacciones, otros sucesos y condiciones que

21

sean similares, a menos que se requiera establecer un procedimiento

especial, siempre que esté permitido por las NIIF para PYMES. Siendo el caso se seleccionará una política contable adecuada que esté acorde a su

necesidad.

Unicentro Pereira PH, hace uso de cambio de una política contable solo si se cumplen los criterios estipulados para ello en la Sección 10, Párrafo

10.8.

10.8 Una entidad cambiará una política contable solo si el cambio: a) es requerido por cambios a esta NIIF, o

b) dé lugar a que los estados financieros suministren información fiable y más relevante sobre los efectos de las transacciones, otros sucesos o condiciones

sobre la situación financiera, el rendimiento financiero o los flujos de efectivo de la entidad.

Cuando se aplique un cambio de política contable de forma retroactiva de acuerdo con el párrafo 10.11, la entidad aplicará la nueva política contable a la

información comparativa de los períodos anteriores desde la primera fecha que sea practicable, como si la nueva política contable se hubiese aplicado siempre.

Sección 11 Instrumentos Financieros Básicos

Un instrumento financiero es cualquier contrato que dé lugar, simultáneamente, a un activo financiero en una entidad y a un pasivo

financiero o a un instrumento de patrimonio en otra entidad.

Los instrumentos financieros son de suma importancia para la Copropiedad, de tal manera que se profundiza en las revelaciones con el

fin de clarificar la composición de estos y su aplicación por parte de Unicentro Pereira PH en función de la Norma Internacional.

Efectivo y Equivalente de Efectivo (CDT Inferior a 3 Meses), Cuentas por

Cobrar, Cuentas por Pagar, son los Instrumentos Financieros más relevantes con los que cuenta la Copropiedad al 31 de diciembre de 2018.

Efectivo y Equivalentes de Efectivo

Registra las cuentas representativas de los recursos de liquidez inmediata y disponible para el desarrollo del objeto social.

22

Los pagos en efectivo en la Copropiedad solo se realizan a través del fondo

de caja menor y respetando un monto máximo establecido para cada pago.

Los recaudos de los ingresos solo se realizan a través del sistema bancario

utilizando una cuenta corriente. Los recursos de dicha cuenta son utilizados a través de cheques al primer beneficiario y transferencias

bancarias para cumplir con las obligaciones.

Cuentas por Cobrar

Las cuentas por cobrar representan derechos a favor del Centro Comercial Unicentro Pereira PH, originados en el desarrollo de su función

administrativa, así como la financiación de los mismos cuando estos han

sido debidamente causados.

Representado por los siguientes rubros:

Saldos adeudados referentes a las cuotas de administración,

Cobro por compensación de uso exclusivo,

Intereses por mora y,

Explotación de zonas comunes al 31 de diciembre de 2018.

Las Cuentas por Cobrar para Unicentro Pereira PH, son de vital importancia, por tal razón a continuación se expresa en la siguiente tabla,

un resumen sobre los principales componentes de la política contable adoptada, compuesto por el reconocimiento, medición inicial, medición

posterior y deterioro.

Ingresos por Cobrar: Incluye las cuentas por cobrar por concepto de cuotas de administración, representados en corrientes y no corrientes, los

no corrientes corresponden a saldos adeudados de Expensas comunes y cuotas relacionadas, con un retraso en el pago superior a 90 días de

vencimiento e incursos en procesos jurídicos de cobro.

La aplicación de abonos a la deuda se realiza cancelando primero

intereses por mora, compensación por zona común de uso exclusivo y por último expensa común. Política establecida por el Consejo de

Administración mediante Acta No. 33 del 19 diciembre de 2011. Los Órganos de dirección del Centro Comercial han establecido la

siguiente política de recaudo de cartera:

23

1. Mensualmente se comunica al propietario moroso el monto de

la deuda, junto con las facturas de cobro.

2. Quien supera los 90 días es enviado a cobro jurídico. 3. La Gerencia está facultada para realizar acuerdos de pago sin

condonación de intereses. 4. El abogado(s) externo no está facultado para realizar

acuerdos de pago con los deudores, sin el consentimiento de los Órganos de Administración de la Copropiedad.

Los ingresos por cobrar son activos financieros no derivados, con pagos

fijos o determinables, que no cotizan en un mercado activo, se clasifican al costo amortizado, porque se mantienen dentro de un modelo de

negocio cuyo objetivo es obtener los flujos de caja contractuales.

Periódicamente y siempre al cierre del año, la Copropiedad evalúa técnicamente la recuperabilidad de sus ingresos por cobrar.

Cuentas por Cobrar a Terceros: Rubro generado por valores

pendientes de reintegro por diversos conceptos diferentes a las relacionadas con las expensas comunes.

Deterioro de Cartera: El deterioro para cuentas de dudoso recaudo se utilizan únicamente para la cartera relacionada con la Explotación de

Zonas Comunes registrada al final de cada ejercicio, con base en el estudio de cada caso individual y realizando la evaluación de la

cobrabilidad.

El Equivalente de Efectivo comprende los títulos valores y papeles comerciales o cualquier otro documento negociable adquirido por el ente

económico con carácter temporal inferior a noventa (90) días, desde la fecha de adquisición, de gran liquidez y de un riesgo poco significativo de

cambio en su valor, con la finalidad de mantener una reserva secundaria de liquidez.

Depósitos a la vista

Comprenden inversiones en certificados de depósito a término (CDT) que no exceden de un año.

Se reconocen inicialmente al costo y su medición posterior se realiza con

base en el método del costo amortizado, se tiene en cuenta la tasa de interés efectiva.

24

Los intereses devengados se reconocen en el resultado como

rendimientos financieros.

Las Inversiones en C.D.T corresponden al Fondo de Imprevistos, de acuerdo a la obligación establecida en el artículo 35 de la Ley 675 de 2001

y Reglamento de Propiedad Horizontal artículos 124 y125

Sección 17 Propiedades, Planta y Equipo

Se registran todos los bienes tangibles adquiridos por la Copropiedad,

para el normal funcionamiento y desarrollo de la actividad económica, refleja la contabilización de los costos de adquisición que forma parte los

costos directos e indirectos causados hasta el momento en que el activo

se encuentre en condiciones de utilización.

Unicentro Pereira, reconoce un elemento de Propiedad Planta y Equipo, cuando Este cumple las siguientes características.

Que sea probable que la Copropiedad obtenga beneficios

económicos futuros del elemento de Propiedad Planta y Equipo

Que el costo del elemento pueda medirse con fiabilidad.

Se espera usar durante más de un periodo.

Estas políticas se realizan con base a las orientaciones dadas por el Consejo Técnico de la contaduría para la implementación en Propiedades

Horizontales.

Medición posterior al reconocimiento inicial

Unicentro Pereira mide todos los elementos de propiedades, planta y equipo tras su reconocimiento inicial al costo menos la depreciación

acumulada y cualquier pérdida por deterioro.

Depreciación

La Propiedad Planta y Equipo de Unicentro Pereira PH, está compuesta por diferentes elementos, por lo cual tiene patrones significativamente

diferentes de consumo de beneficios económicos, la Copropiedad distribuirá el costo inicial del activo y depreciará cada uno de los

elementos por separado a lo largo de su vida útil.

25

Se debe determinar sistemáticamente mediante métodos de reconocido

valor técnico, tales como línea recta, suma de los dígitos de los años, unidades de producción u horas de trabajo.

Las reparaciones y el mantenimiento de estos activos se cargan a los

resultados del período, en tanto que las adiciones se agregan al costo de los mismos.

Medición y reconocimiento del deterioro

Unicentro Pereira, informa si un elemento o grupo de elementos de

propiedades, planta y equipo ha deteriorado su valor.

Baja en cuentas de Propiedad Planta y Equipo

Unicentro Pereira dará de baja en cuentas de elementos de propiedades,

planta y equipo:

Cuando no se espere obtener beneficios económicos futuros por su uso o disposición.

La Copropiedad reconoce la ganancia o pérdida por la baja en cuentas de

un elemento de propiedades, planta y equipo en el resultado del periodo en que el elemento sea dado de baja en cuentas.

Sección 18

Activos Intangibles

Se registran todos los bienes intangibles adquiridos por la Copropiedad,

para el normal funcionamiento y desarrollo de la actividad económica.

En este rubro se reflejan básicamente las licencias de software adquiridas para las diferentes operaciones de la entidad.

Los activos intangibles son medidos al costo menos la amortización

acumulada, se amortizan por un periodo no superior a 3 años.

El método de amortización está representado por el costo histórico del activo y la amortización solo comienza cuando el activo está disponible

para ser usado.

26

Otros Activos No Financieros

Diferidos: La entidad registra como gastos pagados por anticipado y

cargos diferidos, las erogaciones que tienen relación de causalidad con vigencias futuras. Estos se amortizan durante el periodo en el cual se

reciben los servicios o se causen los gastos

Gastos Pagados por Anticipado: A estos corresponden los seguros y fianzas durante la vigencia de la póliza y las suscripciones durante la

vigencia del contrato. Adicionalmente, en este rubro se causan otros costos o gastos anticipados durante el periodo en que se reciben los

servicios.

En la contabilidad se la Copropiedad se registran:

Pólizas generales todo riesgo

Directores y Administrativos

Servicios técnicos de los programas de los computadores

Afiliaciones gremiales: Fenalco, Acecolombia.

Sección 22 Pasivos y Patrimonio

CUENTAS POR PAGAR

Este rubro está conformado por las obligaciones contraídas con otros sectores diferentes al financiero.

La Copropiedad a la fecha no ha incurrido en endeudamiento financiero

para su operación.

Retención en la Fuente: Corresponde a valores retenidos a título de renta, por las operaciones realizadas con los contribuyentes o sujetos

pasivos, a los cuales se le retiene a favor de la Administración de Impuestos y Aduanas Nacionales y de la Secretaría de Hacienda

Municipal.

Impuestos Gravámenes y Tasas: Corresponden a los impuestos

nacionales a los que está sometida la entidad, por la explotación de áreas comunes. “Artículo 186.Ley.1607/2012.Las personas jurídicas

originadas en la constitución de la propiedad horizontal que destinan algún o algunos de sus bienes, o áreas comunes para la explotación

comercial o industrial, generando algún tipo de renta, perderán la calidad

27

de no contribuyentes de los impuestos nacionales otorgada mediante el

artículo 33 de la Ley 675 de 2001.

“Artículo 19-5 del Estatuto Tributario: Otros contribuyentes del

impuesto sobre la renta y complementarios. Las personas jurídicas originadas en la constitución de la propiedad horizontal que destinan

algún o algunos de sus bienes, o áreas comunes para la explotación comercial o industrial, generando algún tipo de renta, serán

contribuyentes del régimen ordinario del impuesto sobre la renta y

complementarios y del impuesto de industria y comercio.”

Retenciones y aportes de Nómina: Representados por las obligaciones del ente económico a favor de entidades por concepto de aportes de

seguridad social, parafiscales y embargos. La Copropiedad al cierre de cada periodo fiscal tiene como política cancelar los saldos pendientes con

estas entidades.

Acreedores Varios: Son las sumas adeudadas por conceptos diferentes a los especificados anteriormente tales como, los fondos de cesantías y/o

pensiones. La Copropiedad al cierre de cada periodo fiscal tiene como política cancelar los saldos pendientes con estas entidades.

Pasivos Estimados

El registro de los pasivos estimados y provisiones se efectúa en atención

a los principios de realización, prudencia y devengo.

Los valores estimados por la entidad por concepto de obligaciones para costos y gastos, teniendo en cuenta que:

- Exista un derecho adquirido y, en consecuencia, una obligación contraída

- El pago sea exigible o probable - La provisión sea justificable, cuantificable y verificable

- Igualmente, registra los valores estimados por los conceptos de servicios públicos.

Cuentas Por Pagar: Este rubro está conformado por las obligaciones

contraídas con otros sectores diferentes al financiero.

La Copropiedad a la fecha no ha incurrido en endeudamiento financiero para su operación.

http://legal.legis.com.co/document.legis?fn=content&docid=estatuto2&bookmark=bf1a3f7423cda4f448eb5333509edca400anf9&viewid=STD-PC#bf1a3f7423cda4f448eb5333509edca400anf9

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Costos y Gastos por Pagar: Registran aquellos pasivos originados por

servicios, honorarios, entre otros, para el giro ordinario de la Copropiedad.

Patrimonio

Registra los valores correspondientes a los excedentes o déficit de la

copropiedad.

A partir del año 2013, de acuerdo al cambio de política el Fondo de Imprevistos se encuentra registrado en cuentas de Patrimonio.

El Fondo de Imprevistos se establece con base en lo que dicta el artículo

35 de la Ley 675 de 2001: La persona jurídica constituirá un fondo para

atender obligaciones o expensas imprevistas, el cual se formará e incrementará con un porcentaje de recargo no inferior al uno por ciento

(1%) sobre el presupuesto anual de gastos comunes y con los demás ingresos que la Asamblea General considere pertinentes. La Asamblea

podrá suspender su cobro cuando el monto disponible alcance el cincuenta (50%) del presupuesto ordinario de gastos del respectivo año.

La Administradora podrá disponer de tales recursos, previa aprobación de

la Asamblea General, en su caso, y de conformidad con lo establecido en el Reglamento de Propiedad Horizontal. PARÁGRAFO. El cobro a los

propietarios de expensas extraordinarias adicionales al porcentaje del recargo referido, solo podrá aprobarse cuando los recursos del fondo de

que trata este artículo sean insuficientes para atender las erogaciones a su cargo.

Por disposiciones del Consejo de Administración mediante Acta No. 25 del 11 de abril de 2011 se aprobó que los rendimientos financieros de las

inversiones de los dineros del Fondo de Imprevistos se adicionaran a este.

Sección 23 Ingresos por Actividades Ordinarias

El Centro Comercial Unicentro Pereira PH. obtiene sus ingresos principales

por concepto de Cuotas de Administración, Módulo de Publicidad y Mercadeo, explotación de las Zonas Comunes y financiación de las

mismas.

Las expensas comunes son determinadas de acuerdo a los coeficientes que la copropiedad establecido en el artículo 37 del Reglamento de

29

Propiedad Horizontal, sobre una base de ingresos aprobada anualmente

por Asamblea de Copropietarios.

El interés de las expensas comunes se realiza de acuerdo a lo establecidos en el artículo 45 del Reglamento de Propiedad Horizontal, que establece

una tasa 1 vez el interés corriente certificado por la Superintendencia Financiera o el organismo que haga sus veces.

También se originan ingresos adicionales, rendimientos financieros,

descuentos condicionados de proveedores y reintegros de la aseguradora por los eventos ocurridos por daños de eventos de la naturaleza, los

cuales no se tiene una forma de calcularse porque dependen de circunstancias que no se pueden controlar por la entidad.

Sección 25 Costos y Gastos

Los gastos se llevan por el sistema de devengo, originados en el desarrollo

de las actividades normales de la Copropiedad, directamente relacionadas con la gestión administrativa y el normal funcionamiento del Centro

Comercial. Los gastos se ejecutan de acuerdo al presupuesto aprobado por la

asamblea cada año, igualmente se tienen en cuenta los límites para aprobación de gastos establecidos en el Reglamento de Propiedad

Horizontal para los diferentes órganos de administración:

Administración aprueba gastos inferiores a 25 S.M.L.V (Artículo 118 numeral 11), que se encuentren dentro del presupuesto.

Consejo de Administración superiores 25 S.M.L.V e inferiores 10% del valor del Presupuesto aprobado por la Asamblea (Articulo 111 numeral 13

y 17).

Sección 28 Beneficios a Empleados

Son cuentas representativas de las obligaciones con los empleados de la

Copropiedad, originadas en virtud de normas legales que se consolidan con base en el cálculo definitivo que se determina al cierre del período

amparado fundamentalmente en la Ley 50 de 1990 y Ley 789 de 2002 y el decreto unificado 1072 del 26 mayo 2015.

30

Por política de la Copropiedad los valores adeudados por conceptos

laborales quedan cancelados al final de cada periodo contable, con excepción de los valores referentes a las vacaciones pendientes de

disfrutar del personal vinculado laboralmente.

Beneficios a empleados a corto plazo

De acuerdo con las normas laborales colombianas, dichos beneficios corresponden a los salarios, primas legales y extralegales, vacaciones,

cesantías y aportes parafiscales a entidades del Estado, que se cancelan antes de 12 meses siguientes al final del período sobre el que se informa,

dichos beneficios se reconocen por el modelo de acumulación con cargo a resultados, en la medida que se ejecuta la prestación del servicio.

Provisiones y contingencias:

Las obligaciones contingentes relacionadas con demandas y litigios en

contra se reconocen usando el mejor estimado y de acuerdo con su probabilidad de pérdida.

a) Cuando el evento contingente es altamente probable, se

reconoce una provisión contra los resultados. b) Cuando el evento contingente es eventual o posible, se revela

en notas a los estados financieros c) Los eventos contingentes remotos no se revelan.

Pasivo contingente: Un pasivo contingente surge cuando existe una

obligación posible surgida a raíz de sucesos pasados, cuya existencia ha de ser confirmada sólo por la ocurrencia o no ocurrencia, de uno o

más sucesos inciertos en el futuro, que no están enteramente bajo el

control de la Copropiedad, o cuando existe una obligación presente surgida a raíz de sucesos pasados, para la que no es probable que se

vaya a requerir una salida de recursos que incorpora beneficios económicos para cancelar la obligación o cuyo importe no pueda

medirse con suficiente fiabilidad. Las obligaciones que cumplen con los criterios de reconocimiento de pasivos se clasifican como provisiones,

las que no cumplen se clasifican como pasivos contingentes. En los pasivos contingentes también se incluyen las obligaciones posibles; la

clasificación de obligaciones es importante porque las provisiones deben reconocerse en el balance general de la Copropiedad, mientras

que los pasivos contingentes no.

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Activo contingente: Un activo contingente es un activo de naturaleza

posible, surgido a raíz de sucesos pasados, cuya existencia ha de ser confirmada sólo por la ocurrencia o no ocurrencia, de uno o más

sucesos inciertos en el futuro, que no están enteramente bajo el control de la Copropiedad. Los activos contingentes no se reconocen

en el balance general, sin embargo, en ciertas circunstancias, se revela información sobre estos en las notas.

En resumen, los criterios para su reconocimiento son:

Exista un derecho adquirido y, en consecuencia, una obligación contraída

El pago sea exigible o probable La provisión sea justificable, cuantificable y verificable

Igualmente, registra los valores estimados por los conceptos de

servicios públicos,

Otros Clasificación de Activos y Pasivos

Los Activos y Pasivos según el uso a que se destinen o según el grado de realización, exigibilidad o liquidación, en términos de tiempos y valores,

se consideran Activos y Pasivos corrientes valores realizables o exigibles, respectivamente, en un plazo no mayor a un año y que no cuenten con

ninguna restricción de uso.

Adicionalmente se tiene para la clasificación del activo corriente referente los ingresos por cobrar si la deuda es inferior a 90 días de retraso y no

está en procesos judiciales.

32

Reclasificaciones

Con el fin de presentar las cifras de ambos períodos de forma que se

propicie la comparabilidad, es posible que se haya requerido hacer clasificaciones, en presentación, de las cifras del período anterior.

Revelación de Cuentas de Orden

Agrupa las cuentas que reflejan hechos o circunstancias de los cuales se

pueden generar derechos, las cuentas registran los compromisos que se relacionan con posibles obligaciones y que por tanto pueden llegar a

afectar la estructura financiera del ente económico. Incluye aquellas cuentas de registro utilizadas para efectos del control e información

gerencial. Así mismo, las diferencias entre el patrimonio contable y el

fiscal, entre la utilidad contable y renta gravable.

REVELACIONES DE CARÁCTER ESPECÍFICO

REVELACIONES AL ESTADO DE LA SITUACIÓN FINANCIERA

Este estado se presente en términos de activos, pasivos y patrimonio, al cierre de un período contable.

NOTA BG 1: EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO

Se encuentran registrados bajo este rubro los dineros depositados en las

cuentas corrientes y ahorros, así como los dineros en Caja Menor, CDT y

los intereses generados por el mismo, el monto de este grupo se descompone así:

DISPONIBLE Diciembre-2018 Diciembre-2017

Incremento/Dismi

nución

CAJA 1.000.000 184.810 815.190

Caja menor 1.000.000 184.810 815.190

BANCOS 1.145.179.668 967.238.169 177.941.499

Cuenta Corriente 240.088.678 43.490.335 196.598.343

Banco Davivienda 240.028.088 35.030.927 204.997.161

Bancolombia 60.590 8.459.408 (8.398.818)

Cuenta Ahorros 905.090.990 923.747.834 (18.656.844)

Banco Davivienda 119.614.505 - 119.614.505

Banco Colpatria 781.048.744 923.747.834 (142.699.090)

Banco BBVA 4.427.741 - 4.427.741

Total 1.146.179.668 967.422.979 178.756.689

33

Respecto a la Caja Menor esta tiene una base de $1.000.000, dicho monto

es aprobado por el Consejo de Administración y está a cargo del Administrador.

Los montos a pagar por este medio corresponden a valores inferiores

individuales menores o iguales a $ 100.000 pesos.

La cuenta de Davivienda cuenta corriente es para el manejo exclusivo del recaudo de las expensas comunes, cobro de compensación de uso

exclusivo, expensa de publicidad y mercadeo e intereses

La cuenta Davivienda ahorros es para la explotación de áreas comunes.

La cuenta de Bancolombia es para manejo de la reserva del Fondo de

Imprevistos, al cierre del ejercicio hay un saldo de $ 60.590, correspondiente al valor pendiente de adicionar al CDT de dicho Fondo a

vencerse el 30 de enero de 2019, dicha cuenta está pendiente por cerrar ya que se abrió cuenta de ahorros en el banco BBVA para el deposito del

fondo de imprevistos, ya que estaba generando mejor rentabilidad.

La cuenta de Ahorro a la vista del Banco Colpatria fue creada el 18 de abril de 2017, con el fin de que generará una mayor rentabilidad, al cierre

del año se contaba con unos rendimientos financieros por valor de $ 57.388.210 y un saldo en cuenta por valor de $ 781.048.744.

Del valor correspondiente a Davivienda cuenta corriente, se tiene en

reserva para los pagos que aparecen en el pasivo del año 2018:

TERCERO VALOR NOTA

EMPRESA DE ENERGIA DEL PACIFICO SA ESP 31.635.070$ CANCELADO

EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE PEREIRA S.A. E.S.P. 2.866.659$ CANCELADO

COLOMBIA MOVIL SA ESP 128.793$ CANCELADO

UNE EPM TELECOMUNICACIONES SA 745.242$ CANCELADO

AUTOMATIC PARKING DEVICES DE COLOMBIA SA 35.146.705$ CANCELADO

MITSUBISHI ELECTRIC DE COLOMBIA LIMITADA 263.585$ CANCELADO

SOLUCIONES TECNICAS PARA EL COMERCIO Y LA INDUSTRIA SAS 33.280.000$ CANCELADO

RETENCION EN LA FUENTE 28.664.922$ CANCELADO

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 9.191.869$ CANCELADO

RETENCIONES Y APORTES NOMINA 42.700$ CANCELADO

IMPUESTO VENTAS POR PAGAR 34.762.000$ CANCELADO

SALARIOS POR PAGAR 335.001$

VACACIONES CONSOLIDADAS 19.163.087$

TOTAL OBLIGACIONES $ 196.225.633

34

Valores que a la fecha de elaboración de este Informe ya estaban

cancelados y las vacaciones se van cancelando a medida que los empleados cumplen su período.

NOTA BG 2: EFECTIVO RESTRINGIDO NO CORRIENTE

Incluye las inversiones en CDT del fondo de Imprevistos, en Banco BBVA

con calificación AAA. Representa el valor de los depósitos a la vista que la Copropiedad

adquiere, para cumplir disposiciones legales señaladas por las normas vigentes en el porcentaje indicado y la optimación del dinero disponible.

La persona jurídica constituirá un fondo para atender obligaciones o

expensas imprevistas, el cual se formará e incrementará con un

porcentaje de recargo no inferior al uno por ciento (1%) sobre el presupuesto anual de gastos comunes y con los demás ingresos que la

Asamblea General considere pertinentes, además hace parte de este los intereses generados por el CDT.

Inversión Diciembre-2018 Diciembre-2017 Incremento

CDTS 504.232.211$ 427.754.684$ 76.477.527$

Total 504.232.211$ 427.754.684$ 76.477.527$

ANEXO BG 2-1 CDTs

A la fecha la Copropiedad posee un CDT, que corresponde al fondo de imprevistos y solo puede utilizarse cuando la Asamblea lo autorice.

Por poseer este tipo de restricción se presenta dentro del Estado de la

Situación Financiera en activo no corriente:

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4528859-3 Fondo Imprevistos BBVA 504.232.111$ 4,75% 30/10/2018 30/01/2019 90

TOTAL 504.232.111$

DíasFecha de

Constitución

Fecha de

VencimientoC.D.T Detalle Entidad Inversión Tasa E.A.

Anexo BG 2-2 Intereses CDT

Respecto a los intereses, este valor corresponde a los rendimientos generados por el CDT, así:

C.D.T Detalle EntidadFecha de

ConstituciónDuración

Tasa

NóminalInterés

4,745 4.053.925 Fondo

Imprevistos4528859-3 BBVA 30/10/2018 90

Los intereses del CDT, poseen la misma restricción del título por valor de

$ 4.053.925.

NOTA BG3: DEUDORES

La cartera de administración está clasificada en corto y largo plazo, la cartera a corto plazo es aquella que esta con un retraso inferior a 90 días,

la cartera largo plazo comprende los saldos en mora superior a 90 días

y/o se encuentra en procesos jurídicos, al 31 de diciembre de 2018.

DEUDORES ANEXO Diciembre-2018 Diciembre-2017 Incremento/Disminución

Cuotas Administración Cte 1 8.835.981$ 19.596.900$ 10.760.919-$

Explotación Zonas Comunes 2 25.992.139$ 7.752.550$ 18.239.589$

Intereses por Mora Cte 3 101.301$ 33.905$ 67.396$

Compensación por Uso Exclusivo Cte 4 57.632$ 110.736$ 53.104-$

Cartera Multas y Sanciones 1.363.418$ -$ 1.363.418$

Otros conceptos 290.380$ -$ 290.380$

SUBTOTAL INSTRUMENTOS FINANCIEROS ACTIVO CTE 36.640.851$ 27.494.091$ 9.146.760$

Cuentas por cobrar a trabajadores 5 2.344.926$ 76.469$ 2.268.457$

Cuentas por cobrar a terceros 6 3.803.024$ 2.156.154$ 1.646.870$

SUBTOTAL DEUDORES VARIOS ACTIVO CTE 6.147.950$ 2.232.623$ 3.915.327$

Cuotas Administración No Cte sin proceso jurídico 7 66.369.025$ 27.895.925$ 38.473.100$

Cuotas Administración No Cte en proceso jurídico 8 432.311.996$ 487.691.118$ 55.379.122-$

Intereses por Mora No Cte sin proceso jurídico 9 1.014.279$ 588.903$ 425.376$

Deterioro Ingresos Por Cobrar 10 14.027.452-$ 10.099.660-$ 3.927.792-$

Intereses por Mora No Cte en proceso jurídico 11 116.936.511$ 84.639.393$ 32.297.118$

Compensación por Uso Exclusivo No Cte sin proceso jurídico 12 129.106$ 138.420$ 9.314-$

Compensación por Uso Exclusivo No Cte en proceso jurídico 13 2.308.757$ 2.171.901$ 136.856$

Deudas de dificil cobro Z.C 4.276.000$ -$ 4.276.000$

Deterioro Z.C 1.425.333-$ -$ 1.425.333-$

SUBTOTAL INSTRUMENTOS FINANCIEROS NO CTES 607.892.889$ 593.026.000$ 14.866.889$

TOTAL INSTRUMENTOS FINANCIEROS 650.681.690$ 622.752.714$ 27.928.976$

36

INSTRUMENTOS FINANCIEROS ACTIVO CORRIENTE

BG 3-1 Cartera Corriente

LOCAL FACTURACIÓN EXPENSA COMÚN ESTADO

A02 STOP S.A.S 9.944 CANCELADO

B02 PINK LIFE SAS 13.249 CANCELADO

B12MONTOYA MONSALVE MARIA CATALINA /

COMERCIALIZADORA TOMA SAS 1.331.705

CANCELADO

B16 INVERSIONES CANDIAZ SA 26.895 CANCELADO

B30 RESTREPO GARTNER CARLOS MANUEL 982.134 CANCELADO

B60MARTINEZ GARCIA MAURICIO

6.738 CANCELADO

B70 BANCO DE OCCIDENTE 22.139 CANCELADO

C04 INVERSIONES RIVERA G SAS 6.655 CANCELADO

C13 JMCCAN SAS 221.639 CANCELADO

C29 GARCIA FRISNEDA MARIA PAULA 1.966.811 CANCELADO

C39 JOHANA GARCIA SANCHEZ 12.895 CANCELADO

C50 M Y M INVESIONES SCA 808.556 CANCELADO

C54 MARTHA MANRIQUE Y CIA SOCIEDAD EN GENERAL 3.426.621 CANCELADO

TOTAL CARTERA CORRIENTE 8.835.981$

Anexo BG 3-2 Explotación de zonas comunes:

EXPLOTACION DE ZONAS

COMUNESEXP. Z.C

REINTEGRO

SERVICIOS

PÚBLICOS

ESTADO

VATICANO 81.829$ -$

EVENTOS Y RECREACION MUNDO

DE COLORES 101.459$

-$ CANCELADO

DIANA MARIA RAIGOSA OCAMPO 301.933$ -$

INVERSHOES SAS 356.015$ -$

REPRESENTACIONES AEREAS AR

S.A.S 368.145$

-$

ON VACATION 451.181$ -$

CARDONA MARTINEZ ORLANDO 473.835$ -$

PARE PUBLICIDAD 559.240$ -$ CANCELADO

NOVAVENTA S.A.S 570.493$ -$ CANCELADO

UNIVERSIDAD CATOLICA 1.380.000$ -$ CANCELADO

BUNYOLS 1.529.933$ 165.290$

A LA FECHA DEBE $

1.266.823

CAFÉ CLEMENTINO 1.843.315$ 125.090$ CANCELADO

2V CONSTRUCCIONES SAS 2.070.600$ -$

COMCEL 3.878.500$ -$ CANCELADO

DIVER VENDING SAS 4.765.075$ -$

A LA FECHA DEBE $

1.1054.802

UNIVERSIDAD ANDINA $ 7.260.586-$ CANCELADO

TOTAL CARTERA EXPLOTACIÓN

DE ZONAS COMUNES$ 25.992.139 $ 290.380

37

Anexo BG 3-3 Intereses por Mora corrientes:

LOCAL FACTURACIÓN INTERESES ESTADO

B30 RESTREPO GARTNER CARLOS MANUEL 19.525$ CANCELADO

C29 GARCIA FRISNEDA MARIA PAULA 43.320$ CANCELADO

C54MARTHA MANRIQUE Y CIA SOCIEDAD EN

GENERAL38.456$ ADEUDA A LA FECHA $ 10.895

TOTAL CARTERA CORRIENTE INTERESES $ 101.301

BG 3-4 Compensación de uso exclusivo corriente

LOCAL FACTURACIÓN

COMPENSACIÓN

USO EXCLUSIVO ESTADO

B30 RESTREPO GARTNER CARLOS MANUEL 14.408$ CANCELADO

C13 JMCCAN SAS 14.408$ CANCELADO

C29 GARCIA FRISNEDA MARIA PAULA 14.408$ CANCELADO

C54MARTHA MANRIQUE Y CIA SOCIEDAD

EN GENERAL 14.408$ CANCELADO

TOTAL CARTERA CORRIENTE $ 57.632

DEUDORES VARIOS ACTIVO CORRIENTE

Anexo BG 3-5 Cuenta por cobrar a Trabajadores

Corresponde a anticipo de:

Préstamo Ana Cristina Velásquez por valor de $ 742.512, a la fecha adeuda $ 495.008

Préstamo Yuliana Delgado por valor de $ 410.285, cancelado en el

mes de enero de 2019.

Préstamo Leidy Johanna Londoño por valor de $ 790.000, a la fecha adeuda $ 690.000

Cuenta por cobrar Angela Reyes por valor de 29.400, fondo de

solidaridad no descontado en diciembre, cancelado en el mes de enero de 2019.

Cuenta por cobrar Andrés Felipe Gutiérrez valor de 372.729,

retención en la fuente, cancelado en el mes de enero de 2019.

38

Anexo BG 3-6 Cuenta por cobrar a Tercero:

Corresponde a incapacidades pendientes de pago de EPS.

TERCERO VALOR OBSERVACIONES

CAFESALUD EPS 1.365.739$ A la fecha adeuda $ 1.305.801

COOMEVA ENTIDAD PROMOTORA DE

SALUD78.120$

A la fecha no han cancelado

AXA COLPATRIA SEGUROS DE VIDA

SA2.359.165$

A la fecha no han cancelado

TOTAL 3.803.024$

INSTRUMENTOS FINANCIEROS ACTIVO NO CORRIENTE

BG 3-7 Cartera no corriente sin proceso jurídico


B32 BANCOLOMBIA S.A 1.549.771 CANCELADO

B35BEDOYA OSORIO HERNAN / TIENDAS GRAMMA

SAS 3.426.132 CANCELADOB39 BERMUDEZ SOLER ADRIANA LUCIA 13.801.173 B43 CLAPAZ SAS 3.046.947 CANCELADOB45 GOMEZ MARIN GLORIA GISNEY 3.305.815 A LA FECHA ADEUDA $ 69.360

B55 BANCOLOMBIA S.A 13.455.925 A LA FECHA ADEUDA $ 8.685.307

B56 CALA MORALES CLAUDIA LUCIA 3.677.851 CANCELADOC10 PIZANTEX SA 1.356 CANCELADOC15 COMUNICACIÓN CELULAR SAS COMCEL 3.399.190 CANCELADOC19 VALDES QUINTERO JUAN GULLERMO 2.840.704 CANCELADO

C26ALIANZA ACG S.A.S/ SANCHEZ ACOSTA Y CIA

SAS 2.056.146 C34 DON JEDIONDO SOPITAS Y PARRILLA S.A. 3.067.312 A LA FECHA ADEUDA $ 136.077

C40LEASING BANCOLOMBIA S.A. COMPAÑIA DE

FINANCIAMIENTO COMERCIAL / MONTOYA

LINA MARIA 6.073.366 A LA FECHA ADEUDA $ 1.783.829

C44 CARLOS ALBERTO MEJIA SUAREZ 6.340.584 A LA FECHA ADEUDA $ 784.964

C45 JARAMILLO MONCAYO CATALINA 326.753 CANCELADO

TOTAL CARTERA NO

CORRIENTE SIN PROCESO

JURÍDICO

$ 66.369.025

39

BG 3-8 Cartera Largo Plazo en proceso jurídico:


A21/A22/A

23/A25

/A26 /A27

/A28

V D EL MUNDO A SUS PIES SAS 98.671.068$

B13 ESPITIA CANDAMIL Y CIA S EN C 25.464.891$ A LA FECHA ADEUDA $ 23.464.891

B22

CONSORCIO INMOBILIARIO DEL EJE CAFETERO Y/O

GUTIERREZ TRUJILLO ANGELA MARIA Y/O TRUJILLO

GUTIERREZ JUAN DAVID Y/O ROSA ISABEL

MARULANDA TRUJILLO - INVERKAV S.A.S

69.226.705$

B36/37 SERRANO LIEVANO Y COMPAÑÍA S EN C 46.700.681$

C17 INVERSIONES Y CONSTRUCCIONES LA AURORA SA 51.702.091$

C23 JOSE FERNANDO CHUJFI ESCOBAR 135.933.224$

CASO

LORITO

B36 NOTA

1.

INVERSIONES Y CONSTRUCCIONES LA AURORA S.A

Y/O ALIANZA FIDUCIARIA S.A4.613.336$

TOTAL CARTERA NO CORRIENTE 432.311.996$

Anexo BG 3-9 Intereses por Mora no corrientes:


B35 BEDOYA OSORIO HERNAN / TIENDAS GRAMMA SAS 247.289$ CANCELADO

B43 CLAPAZ SAS 47.013$ CANCELADO

B55 BANCOLOMBIA S.A 421.869$ CANCELADO

C15 COMUNICACIÓN CELULAR SAS COMCEL 11.743$ CANCELADO

C19 VALDES QUINTERO JUAN GULLERMO 24.028$ CANCELADO

C26 ALIANZA ACG S.A.S/ SANCHEZ ACOSTA Y CIA SAS 239.060$

C40

LEASING BANCOLOMBIA S.A. COMPAÑIA DE

FINANCIAMIENTO COMERCIAL / MONTOYA LINA

MARIA

105$ CANCELADO

C45 JARAMILLO MONCAYO CATALINA 23.172$ CANCELADO

1.014.279$ TOTAL CARTERA NO CORRIENTE INTERES POR MORA

Anexo BG 3-10 Deterioro ingresos por cobrar

Deterioro: Expensas común, cuotas extraordinarias, compensación de

uso exclusivo e intereses moratorios. No se aplicará deterioro de forma

general debido a que las deudas están garantizada con el inmueble, tanto

el propietario como arrendatario son solidarios con el pago de las deudas.

El deterioro queda estipulado únicamente para aquellas deudas que por

sus condiciones particulares presenten una probabilidad de cobro bajo.

Reconocimiento ESFA $ 9.751.452

Deterioro 2018 Autorizado por Consejo de

Administración$ 4.276.000

TOTAL $ 14.027.452

DETERIORO EXPENSA COMÚN INVERSIONES Y

CONSTRUCCIONES LA AURORA

40

La deuda corresponde al 50% de las cuotas de administración de los

locales B-36 y B37 del mes de octubre 2009. Inicialmente cobradas a la

empresa Serrano Liévano S en C por solicitud del propietario trasladada

en el año 2013 al propietario inicial Inversiones y Construcciones la

Aurora.

El nuevo propietario no recibió satisfacción los locales referenciados.

En el año 2013 el Consejo de Administración, una vez analizada esta

situación decidió trasladar dicho valor al propietario inicial.

Inversiones y Construcciones La Aurora Ltda. es una empresa en la que

se encuentra en proceso de liquidación según certificado de existencia y

representación legal.

Según informes de los abogados las probabilidades de recuperar los

dineros son bajas, por el proceso de liquidación que presenta la empresa

demandada y las circunstancia como se está realizando el cobro por parte

de la Copropiedad.

El deudor no ha aceptado la deuda.

Anexo BG 3-11 Intereses por Mora no corrientes en proceso jurídico:


A21/A22/A2

3/A25 /A26

/A27 /A28

V D EL MUNDO A SUS PIES SAS 3.555.817$

B13 ESPITIA CANDAMIL Y CIA S EN C 1.475.562$ CANCELADO

B22 NOTA 2

CONSORCIO INMOBILIARIO DEL EJE CAFETERO

Y/O GUTIERREZ TRUJILLO ANGELA MARIA Y/O

TRUJILLO GUTIERREZ JUAN DAVID Y/O ROSA

ISABEL MARULANDA TRUJILLO - INVERKAV

S.A.S

12.945.402$

B36/37 SERRANO LIEVANO Y COMPAÑÍA S EN C 21.673.184$

C17INVERSIONES Y CONSTRUCCIONES LA AURORA

SA11.566.072$

C23 JOSE FERNANDO CHUJFI ESCOBAR 56.306.358$

CASO

LORITO B36

NOTA 1.

INVERSIONES Y CONSTRUCCIONES LA AURORA

S.A Y/O ALIANZA FIDUCIARIA S.A9.414.116$

116.936.511$ TOTAL CARTERA NO CORRIENTE INTERES POR MORA

41

BG 3-12 Compensación de uso exclusivo no corriente sin proceso

jurídico

LOCAL FACTURACIÓN

COMPENSACIÓN USO

EXCLUSIVO ESTADO

B35BEDOYA OSORIO HERNAN /

TIENDAS GRAMMA SAS 13.842$ CANCELADO

B43 CLAPAZ SAS 14.408$ CANCELADO

B55 BANCOLOMBIA S.A 43.224$ CANCELADO

C15COMUNICACIÓN CELULAR SAS

COMCEL 14.408$ CANCELADO

C19VALDES QUINTERO JUAN

GULLERMO 14.408$ CANCELADO

C45JARAMILLO MONCAYO

CATALINA 28.816$ CANCELADOTOTAL CARTERA NO CTE SIN

PROCESO JURÍDICO $ 129.106

BG 3-13 Compensación de uso exclusivo no corriente en cobro

jurídico

LOCAL PROPIETARIO

COMPENSACION

USO EXCLUSIVO ESTADO

A21/A22/A2

3/A25 /A26

/A27 /A28

V D EL MUNDO A SUS PIES SAS 403.424$

B13 ESPITIA CANDAMIL Y CIA S EN C 86.448$ CANCELADO

B22 NOTA 2

CONSORCIO INMOBILIARIO DEL EJE

CAFETERO Y/O GUTIERREZ TRUJILLO

ANGELA MARIA Y/O TRUJILLO

GUTIERREZ JUAN DAVID Y/O ROSA

ISABEL MARULANDA TRUJILLO -

INVERKAV S.A.S

512.056$

C17INVERSIONES Y CONSTRUCCIONES

LA AURORA SA417.369$

C23 JOSE FERNANDO CHUJFI ESCOBAR 889.460$

TOTAL CARTERA NO CORRIENTE

/ COMPENSACION USO

EXCLUSIVO

$ 2.308.757

42

GRÁFICO TOTAL INSTRUMENTOS FINANCIEROS

NOTA BG 4: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Este rubro está discriminado así:

Maquinaria y Equipo

(1520)

Equipo de Oficina

(1524)

Equipo de Computo

(1528)Total

52.238.150 55.618.780 132.546.461 240.403.391

0 17.214.880 19.585.600 36.800.480

2.050.000 13.724.333 5.138.367 20.912.700

0 0 0 0

0 0 0 0

50.188.150 59.109.327 146.993.694 256.291.171

50.188.150 59.109.327 146.993.694 256.291.171

0 0 0 0

Detalle

Saldo Anterior Costo Histórico a 31 Dic. De

2017

Adquisiciones

Dadas de Baja

Ventas

Reclasificaciones

Saldo Actual Costo Histórico Matriz 2018

Saldo Actual Costo Histórico Balance 2018

Diferencia

43

0 0 0 0

0 0 2.200.000 2.200.000

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 2.500.000 2.500.000

0 0 0 0

0 6.800.000 11.880.000 18.680.000

0 0 0 0

0 1.957.550 3.005.600 4.963.150

0 8.457.330 0 8.457.330

0 0 0 0

0 0 0 0

0 17.214.880 19.585.600 36.800.480

2.050.000 13.724.333 5.138.367 20.912.700

2.050.000 13.724.333 5.138.367 20.912.700

20.083.797 31.262.115 47.973.291 99.319.203

650.160 1.011.427 1.491.706 3.153.293

650.160 1.011.427 1.528.373 3.189.960

650.160 1.011.427 1.528.377 3.189.964

650.160 1.011.427 1.486.438 3.148.025

650.160 1.011.427 1.528.123 3.189.710

650.160 1.011.427 1.497.772 3.159.359

650.160 1.124.759 1.695.771 3.470.690

650.160 1.124.752 1.695.771 3.470.683

650.160 829.155 1.745.864 3.225.179

650.160 970.111 1.745.860 3.366.131

650.160 970.111 1.722.315 3.342.586

650.160 970.111 1.722.315 3.342.586

7.801.920 12.057.561 19.388.685 39.248.166

25.835.717 29.595.343 62.223.609 117.654.669

2.050.000 13.724.333 5.138.367 20.912.700

2.050.000 13.724.333 5.138.367 20.912.700

24.352.433 29.513.984 84.770.085 138.636.502

2.930.160 2.930.160

4.871.760 4.871.760

5.757.236 5.757.236

3.193.333 3.193.333

3.106.992 3.106.992

19.388.685 19.388.685

7.801.920 12.057.561 19.388.685 39.248.166

Mes ADQUISICIONES AÑO 2018

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

Total Adquisiciones

MES VENTAS / DADAS DE BAJA

Total Ventas / Dadas de Baja

Mes DEPRECIACION ACTIVOS

NOTAS

Retiro por depreciación

total de Guadaña el 31

de enero del 2018 por

valor de $ 2.050.000


total de Sistema de

sonido y luces el 31 de

agosto por valor de

13.724.333


total de DVR 16C 7216 $

1.635.450.

DVR REF 8216 $

1.243.671 UPS $

1.176.000

Procesador Celeron

$ 1.083.246 31 agosto del

2018

Depreciación Acum año 2017

Gasto Depreciación Año 2018

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Subtotal Depreciación 2018

Total Deprec Acum 2018

MES DEPRECIACION ACTIVOS DADOS DE BAJA


TOTAL POR DEPRECIAR

Cuenta Contable Discriminación Gasto 2018

51601010

51601015

51601505

51601510

51601595

51602005

Total Gasto 2018

44

Los activos no se encuentran pignorados. Están asegurados en la póliza

de Generali Colombia Seguros Generales S.A y cubre: daños básicos, terremoto, temblor, hurto calificado únicamente, motín, conmoción civil

o popular y huelga, actos mal intencionados de terceros, entre otros. Póliza N°: 4000215 Ramo: Póliza Extracontractual Vigencia: Del 30 de abril de 2018 al 30 de abril de 2019 Aseguradora: Generali de Colombia S.A. Póliza N°: 4000497 Ramo: Póliza de manejo Vigencia: Del 30 de abril de 2018 al 30 de abril de 2019 Aseguradora: Generali de Colombia S.A Póliza N°: 4000108 Ramo: Póliza de todo riesgo Vigencia: Del 30 de abril de 2018 al 30 de abril de 2019 Aseguradora: Generali de Colombia S.A Y la póliza de responsabilidad civil para directivos y administrativos, la cual tiene las siguientes características: Póliza N°: 1000501 Ramo: Póliza administradores y directivos Vigencia: Del 30 de abril de 2018 al 30 de abril de 2019 Aseguradora: AIG Seguros

NOTA BG 5: ACTIVOS INTANGIBLES Este rubro está discriminado así:

SOFTWARE ESPECIALIZADO

(163501)OTRAS LICENCIAS (163502) Total

14.280.937 9.659.452 23.940.389

2.932.953 15.004.525 17.937.478

11.522.565 5.616.790 17.139.355

0 0 0

3.963.312 7.007.311 10.970.623

1.728.013 12.039.876 13.767.889

0 0 0

1.728.013 12.039.876 13.767.889

Saldo Actual Costo Histórico Matriz 2018

Saldo Actual Costo Histórico Balance 2018

Diferencia

Detalle

Saldo Anterior Costo Histórico a 31 Dic de

2017

Adquisiciones

Dadas de Baja

Ventas

Amortizaciones

45

0 0 0

0 0 0

0 1.154.525 1.154.525

71.762 0 71.762

0 0 0

0 0 0

0 0 0

269.170 380.000 649.170

2.592.021 2.000.000 4.592.021

0 0 0

0 0 0

0 11.470.000 11.470.000

2.932.953 15.004.525 17.937.478

11.522.565 5.616.790 17.139.355

11.522.565 5.616.790 17.139.355

12.671.885 8.451.445 21.123.330

229.864 228.799 458.663

229.864 174.749 404.613

229.864 265.796 495.660

301.626 195.126 496.752

301.626 195.126 496.752

301.626 195.126 496.752

86.344 195.126 281.470

269.170 575.126 844.296

216.002 316.548 532.550

216.002 306.210 522.212

216.002 306.214 522.216

216.002 1.218.710 1.434.712

2.813.992 4.172.656 6.986.648

3.963.312 7.007.311 10.970.623

1.728.013 12.039.876 13.767.889

2.813.992 4.172.656 6.986.648

2.813.992 4.172.656 6.986.648

51651520

Total Gasto 2018

Subtotal Amortización 2018

Total Amortiz Acum 2018

Discriminación Gasto 2018

TOTAL POR AMORTIZAR

Cuenta Contable

Octubre

Amortizacion Acum año 2017

Amortizacion Año 2018

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Noviembre

Diciembre

MES VENTAS / DADAS DE BAJA

Enero


Mes AMORTIZACION ACTIVOS

NOTAS

RETIRO POR

AMORTIZACIÓN TOTAL

DE SOFTWARE

CONTABLE HGI NET $

11.522.565

RETIRO POR AMORTIZACIÓN

TOTAL DE HOSTING $ 520.000-

LICENCIA WINDOWS

PROFESIONAL 10 562.616 -

LICENCIA WINDOWS 7

PROFESIONAL $ 3.250.664 -

LICENCIA DE OFICCE HOME

BUSSINE $ 816.841 - SOPORTE

APLICACIÓN ACONTA $ 466.666

ADQUISICIONES AÑO 2018

Enero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Total Adquisiciones

Febrero

Mes

46

Los activos corresponden a los derechos adquiridos para la utilización del

software de los aplicativos contables y las licencias de sistemas operativos.

NOTA BG 6: OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS

Los Activos Diferidos comprendían al 31 de diciembre:

Gastos Pagados por Anticipado, como pólizas de áreas comunes, responsabilidad civil y suscripciones.

Cargos Diferidos, como el contrato de servicios de mantenimiento de

software y algunos anticipos de servicios de cable de TV.

POLIZAS

ZONA COMUN

18102010

POLIZAS

RESPONSABILIDA

D CIVIL 18102015

OTRAS

POLIZAS

18102020

Soporte técnico

HGINET

18104010

SUSCRIPCION

ES 18104505

CONTRIBUCIONE

S Y AFILIACIONES

18152805

TOTAL

32.157.266 5.018.995 0 1.410.882 1.346.698 0 39.933.841

100.154.215 14.648.000 2.578.919 343.857 7.659.792 7.620.000 133.004.783

98.926.746 14.784.331 2.578.919 1.754.739 6.065.963 7.620.000 131.730.698

33.384.735 4.882.664 0 0 2.940.527 0 41.207.926

33.384.735 4.882.664 0 0 2.940.527 0 41.207.926

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 162.164 2.560.000 2.722.164

0 0 0 0 3.966.464 0 3.966.464

0 0 0 0 162.164 1.012.000 1.174.164

0 0 0 0 0 0 0

100.154.215 14.648.000 227.417 0 0 1.012.000 116.041.632

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 1.012.000 1.012.000

0 0 136.442 0 0 0 136.442

0 0 0 0 0 1.012.000 1.012.000

0 0 2.215.060 343.857 2.629.000 0 5.187.917

0 0 0 0 0 1.012.000 1.012.000

0 0 0 0 740.000 740.000

100.154.215 14.648.000 2.578.919 343.857 7.659.792 7.620.000 133.004.783

0

0 0 0

100.154.215 14.648.000 2.578.919 343.857 7.659.792 7.620.000 133.004.783

8.039.319 1.137.334 156.765 453.666 635.000 10.422.084

8.039.319 1.137.334 156.765 628.514 635.000 10.596.932

8.039.319 1.137.334 156.765 591.408 635.000 10.559.826

8.039.309 1.137.330 156.765 591.408 635.000 10.559.812

8.346.185 1.690.330 37.902 156.765 429.244 635.000 11.295.426

8.346.185 1.220.667 37.902 156.765 429.240 635.000 10.825.759

8.346.185 1.220.667 37.902 156.765 405.779 635.000 10.802.298

8.346.185 1.220.667 174.344 156.765 375.192 635.000 10.908.153

8.346.185 1.220.667 37.902 156.762 375.192 635.000 10.771.708

8.346.185 1.220.667 2.252.967 114.619 594.275 635.000 13.163.713

8.346.185 1.220.667 0 114.619 594.271 635.000 10.910.742

8.346.185 1.220.667 0 114.619 597.774 635.000 10.914.245

98.926.746 14.784.331 2.578.919 1.754.739 6.065.963 7.620.000 131.730.698

Saldo Anterior a 31 Dic de 2017

Junio

Adquisiciones

amortizaciones

Saldo Actual Matriz 2018

Saldo Actual Balance 2018

Diferencia

ADQUISICIONES

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

ADQUISICIONES

DEVOLUCIONES

SUBTOTAL AMORTIZACION A

2018

Agosto

TOTAL DEVOLUCIONES

TOTAL ADQUISICIONES

AMORTIZACIONES

AMORTIZACION Año 2018

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

47

NOTAS A LOS PASIVOS

NOTA BG 7: INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR

Las Cuentas por Pagar comprendían al 31 de diciembre:

INSTRUMENTOS FINANCIEROS

POR PAGAR ANEXO Diciembre-2018 Diciembre-2017

Incremento /

Disminución

Costos y Gastos por pagar 1 104.066.054 102.949.184 1.116.870

Retención en la fuente 2 28.664.922 16.113.780 12.551.142

Retenciones y aportes de nómina 42.700 - 42.700

Retención de industria y comercio 3 9.191.869 5.980.107 3.211.762

TOTAL 141.965.545 125.043.071 16.922.474

Anexos BG 7-1: Costos y gastos por pagar

RAZON SOCIAL SALDO OBSERVACIÓN

EMPRESA DE ENERGIA DEL PACIFICO SA ESP 31.635.070$ CANCELADO

EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE PEREIRA S.A. E.S.P. 2.866.659$ CANCELADO

COLOMBIA MOVIL SA ESP 128.793$ CANCELADO

UNE EPM TELECOMUNICACIONES SA 745.242$ CANCELADO

AUTOMATIC PARKING DEVICES DE COLOMBIA SA 35.146.705$ CANCELADO

MITSUBISHI ELECTRIC DE COLOMBIA LIMITADA 263.585$ CANCELADO

SOLUCIONES TECNICAS PARA EL COMERCIO Y LA INDUSTRIA SAS 33.280.000$ CANCELADO

TOTAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 104.066.054$

Anexos BG 7-2: Retención en la Fuente

El 24 de enero de 2019, se canceló la retención en la fuente.

Anexo BG 7-3: Retención de Industria y Comercio

El 16 de enero de 2019, se canceló la retención de industria y comercio.

7.620.000 7.620.000

98.926.746 98.926.746

14.784.331 14.784.331

1.754.739 1.754.739

6.065.963 6.065.963

2.578.919 2.578.919

98.926.746 14.784.331 2.578.919 1.754.739 6.065.963 7.620.000 131.730.698

Cuenta Contable Discriminación Gasto 2018

51251005

51300505

51651530

51951005

5235603510

Total Gasto 2018

51306005

48

NOTA BG 8: IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS

Corresponde a los impuestos que la Copropiedad está obligada por los

cambios introducidos por la Ley 1607 de 2012 y los decretos reglamentarios expedidos por el gobierno durante el año 2013 y 2014 en

esta materia y corresponde a las operaciones gravadas (explotación de zonas comunes), el cual se debe cancelar de forma bimestral.

Renglón 50: Ingresos Brutos $5.663.972.151

Renglón 75: Ingresos por ganancia ocasional 0

TOTAL INGRESOS BRUTOS $5.663.972.151

TOTAL INGRESOS BRUTOS TOTALES

Al 31 de diciembre de 2018

La periodicidad del impuesto sobre las ventas según el artículo 196 de la Ley 1819 de 2016 y el numeral 02 del artículo 600 del Estatuto Tributario será así:

No. Rango de ingresos brutos en UVT Rango de ingresos brutos en Pesos Periodicidad

1 Mayor o igual a 92.000 > 3.050.352.000 Bimestral

2 Menor a 92.000 <$3.050.352.000 Cuatrimestral

El Centro Comercial Unicentro Pereira P.H. según el artículo 196 de la Ley 1819 de 2016 quedará realizando pagos bimestrales.

34.762.000$

Renta y complementarios ANEXO 1 -$

Impuesto Sobre las Ventas ANEXO 2 34.762.000$

IMPUESTOS GRAVÁMENES Y TASAS

Anexo BG 8-1: Renta y complementarios

LEY 1819 DEL 29 DE DICIEMBRE DE 2016 Artículo 143°. Adiciónese un nuevo artículo 19-5 al Estatuto Tributario, el cual quedará así:

Artículo 19·5. OTROS CONTRIBUYENTES DEL IMPUESTO

SOBRE LA RENTA Y COMPLEMENTARIOS. Las personas jurídicas originadas en la constitución de la propiedad horizontal que destinan

algún o algunos de sus bienes, o áreas comunes para la explotación

49

comercial o industrial, generando algún tipo de renta, serán

contribuyentes del régimen ordinario del impuesto sobre la renta y complementarios y del impuesto de industria y comercio.

PARÁGRAFO: Se excluirán de lo dispuesto en este artículo las propiedades horizontales de uso residencial.

Decreto 2150 del 20 de diciembre de 2017

Artículo 1.2.1.5.3.2. Determinación de la renta líquida y el patrimonio fiscal de las personas jurídicas sin ánimo de lucro

originadas en la propiedad horizontal contribuyentes del régimen ordinario del impuesto sobre la renta y complementario. Las

personas jurídicas sin ánimo de lucro originadas en la propiedad

horizontal de uso comercial, industrial o mixto calcularán su renta líquida sobre las rentas generadas por la explotación de algún o algunos de sus

bienes o áreas comunes de conformidad con el artículo 26 del Estatuto Tributario.

Por tanto, sus ingresos, costos, deducciones, activos y pasivos fiscales,

serán determinados de conformidad con las normas establecidas en el Estatuto Tributario y en este Decreto para los contribuyentes obligados a

llevar contabilidad.

Parágrafo 1. Los ingresos originados por cuotas de administración

ordinarias y/o extraordinarias en aplicación de la Ley 675 del 2001, así

como los costos y gastos asociados a los mismos, no se consideran base gravable para la determinación del impuesto sobre la renta y

complementario, y no deberán ser declarados, así como sus activos y pasivos diferentes a sus bienes o áreas comunes que se destinen para la

explotación comercial, industrial o mixta.

Parágrafo 2. En el evento que el contribuyente tenga rentas gravadas y no gravadas y no sea posible diferenciar con claridad los costos y gastos

atribuibles a cada uno, estos deberán aplicarse en proporción a los ingresos asociados a rentas no gravadas sobre los ingresos totales del

contribuyente, dando como resultado los costos y gastos imputables a las rentas no gravadas.

En todo caso, la aplicación de los costos y los gastos a que se refiere el

inciso anterior, no dará lugar a pérdidas fiscales susceptibles de ser compensadas en los términos del artículo 147 del Estatuto Tributario,

cuando hubiere lugar a ello.

50

El impuesto para el año 2018 se calcula separando los ingresos

correspondientes a la PH de los ingresos de la explotación de zonas comunes como lo aclaro el concepto de la DIAN, se establecen los gastos

directos de explotación de la zona común y los casos generales se les imputarán o descuenta de acuerdo al % de participación de los ingresos

de zonas comunes en los ingresos totales de la copropiedad, al igual que los gastos no procedentes.

Anexo BG 8-2: Impuestos sobre las ventas

El impuesto corresponde a los valores pendientes de pagos del Sexto

bimestre del año 2018.

A la fecha de este informe el impuesto ya está cancelado

CONTABLEEXPLOTACIÓN DE

ZONA COMÚN

P.H NO

GRAVADOS

$ 5.735.908.094 768.892.753$ 4.967.015.341$

$ 88.810.371 88.810.371$ -$

$ 63.082.646 -$ 63.082.646$

$ 4.887.648.700 655.184.428$ 4.232.464.272$

5.039.541.717$ 743.994.799$ 4.295.546.918$

$ 696.366.377 $ 24.897.954 $ 671.468.423

$ 65.145.004 $ 8.729.431 $ 56.415.573

$ 33.627.384

11.097.037$

$ 7.175.465

$ 10.177.429

$ 7.163.000

-$ 13.418.857

$ -

$ 3.623.571

9.795.286-$

-$

SUBTOTAL IMPUESTO A PAGAR

TOTAL IMPUESTO A PAGAR

EXCEDENTE

(-) MENOS AUTORRETENCIONES ESPECIALES

SUBTOTAL SALDO A FAVOR

(-) RETENCIONES CERTIFICADAS

GASTOS PRORRATEADOS

(-) ANTICIPO DE RENTA AÑO ANTERIOR

TOTAL SALDO A FAVOR

IMPUESTO A CARGO 33%

TOTAL GASTOS

GASTOS NO DEDUCIBLES C.C. PRORRATEADOS

INGRESOS

GASTOS DIRECTOS Z.C

GASTOS NO PRORRATEADOS

DETALLE

RENTA LIQUIDA GRAVABLE

(+) MÁS ANTICIPO DE RENTA

51

IMPUESTO SOBRE LA VENTAS VALORES

IVA generado en el Sexto Bimestre 48.764.000$

Menos: IVA descontable prorrateado de los Gastos del bimestre 12.889.000$

SUB TOTAL 35.875.000$

MENOS: Retención de IVA practicada 1.113.000$

TOTAL IMPUESTO A PAGAR 34.762.000$

NOTA: BG 9 BENEFICIOS EMPLEADOS

BENEFICIOS EMPLEADOS Anexo Diciembre-2018 Diciembre-2017

Incremento /

Disminución

Obligaciones laborales 335.001 - 335.001

Vacaciones Consolidadas 1 19.163.087 14.997.425 4.165.662

TOTAL 19.498.088 14.997.425 4.500.663 Anexo: BG 9-1: VACACIONES CONSOLIDADAS

Las obligaciones laborales al 31 de diciembre:

Los valores de las Cesantías se consignaron en los respectivos Fondos de

Cesantías el 28 de diciembre de 2018 y los Intereses a las Cesantías del año 2018 se le consignaron a cada empleado el 28 de diciembre de 2018.

La política para el pago de vacaciones es concederla en la medida que los

empleados tengan derecho al disfrute de estas.

NOTA BG 10: OTROS PASIVOS

OTROS PASIVOS ANEXO Diciembre-2018 Diciembre-2017

Incremento /

Disminución

Anticipos y avances recibidos

administración 1 10.089.705 15.249.028 (5.159.323)

Anticipos y avances recibidos

Z.C 661.745 - 661.745

Consignaciones por indentificar 5.520.318 - 5.520.318

Para garantias de contratos

Z.C 2 5.090.805 9.232.952 (4.142.147)

TOTAL 21.362.573 24.481.980 (3.119.407)

52

Anexo BG 10-1 Anticipos y avances recibidos

Corresponde a cuotas pagadas por anticipado por los Copropietarios, las

cuales cruzan con la administración de enero de 2019. Anexo BG 10-2 Para garantías de contratos

Corresponde a cánones que los concesionarios del Centro Comercial

deben efectuar para garantizar el cumplimiento de los contratos de explotación del área común. Esta condición aplica para aquellos

concesionarios que no entregan pólizas de cumplimiento.

Estos valores son devueltos al momento de la terminación de contrato.

NOTAS AL PATRIMONIO

NOTA BG 11: FONDO DE IMPREVISTOS

La apropiación anual corresponde al 1% de los gastos presupuestados de

cada vigencia tal como lo estipula el reglamento de Propiedad Horizontal en su artículo 124, se adiciona a esta apropiación los rendimientos

financieros generado por las inversiones realizadas durante el año del dinero reservado tal como lo estipulo el Consejo de Administración

mediante Acta No 25 del 11 de abril de 2011.

SALDO FONDO DE IMPREVISTOS AÑOS ANTERIORES 440.866.324$

MAS APROPIACIÓN 2018 48.704.733$

MAS INTERESES GENERADO POR CDT DEL FONDO 2018 23.231.209$

SUBTOTAL APROPIACIÓN E INTERESES 71.935.942$

TOTAL SALDO FONDO DE IMPREVISTOS A DICIEMBRE 31 DE 2018 512.802.266$

NOTA BG 12: RESULTADOS AÑOS ANTERIORES

Los $ 973.535.064, corresponden a los excedentes de años anteriores:

Excedente Año 2010 289.428.533$

Excedente Año 2011 52.147.069$

Excedente Año 2012 199.203.189$



Excedente Año 2016 328.353.667$


Total Excedentes Acumulados 973.535.064$

53

$ 589.687.593, corresponde al excedente registrado en el periodo

enero 1 a 31 de diciembre de 2018.

Reinversión de Excedentes

En el Acta de Asamblea de propietarios N. 12 del 21 de marzo de 2018 se aprobó ejecutar 535.000.000 de los excedentes acumulados del año 2017

de la siguiente manera:

Anexo: Ejecución de los excedentes por proveedor

NOTA BG 13 EFECTOS APLICACIÓN NIIF

147.281.077$

$ 147.281.077

PATRIMONIO

Efectos aplicación NIIF

535.000.000$

1 250.000.000$ 201.278.875$ 48.721.125$

2 55.000.000$ -$ 55.000.000$

3 150.000.000$ 136.000.000$ 14.000.000$

4 30.000.000$ 5.225.000$ 24.775.000$

5 50.000.000$ 23.470.251$ 26.529.749$

535.000.000$ 365.974.126$ 169.025.874$

No.

VALOR

PROYECTADO A

EJECUTAR

VALOR EJECUTADO SALDO A DIC 31

VALOR APROBADO DE REINVERSIÓN DE EXCEDENTES CONTABLES

DENOMINACIÓN DEL RUBRO DE INVERSIÓN

TOTAL INVERSIÓN

Cambio de talanqueras parqueadero

Traslado escaleras Zona B

Pergolas metálicas Higuerón

Baños ambientación

Otros / Zonas frias

FACTURA

N.FECHA FACTURA PROVEEDOR NIT TOTAL

17631 1/10/2018 APD DE COLOMBIA S.A. 800.207.123 1.785.000$



201.278.875$

1 6/11/2018 OPEN DOOR S.A.S 901.110.118 136.000.000$

136.000.000$

CTA COBRO 30/08/2018 TRIANA ASKAR DIEGO 10.135.350 5.225.000$

5.225.000$

1849 1/12/2018 CARMENZA RENDÓN HERNÁNDEZ 42.138.398 678.300$

1860 5/12/2018 CARMENZA RENDÓN HERNÁNDEZ 42.138.398 19.022.745$

1865 10/12/2018 CARMENZA RENDÓN HERNÁNDEZ 42.138.398 3.590.706$

3513 7/11/2018 CPC AGENCIA S.A.S 900.354.326 178.500$

23.470.251$

365.974.126$ TOTAL

BACKING Y ADHESIVOS PARA ZONAS FRIAS

CONSTRUCCIÓN DE CUBIERTA EN ESTRUCTUTA

COMPRA DE FOTOGRAFIAS PARA DINTELES

SUBTOTAL

SUBTOTAL

SECADORES DE MANO PARA BAÑOS

SISTEMA DE ENTRADA VEHICULAR, SISTEMA CAPTURA

DE IMAGEN , MÓDULO DE DIGITALIZACIÓN DE PLACAS

Y LOGISTICA MONTAJE CAPACITACIÓN Y TRANSLADO

TÉCNICO

VENTA DE ADHESIVO IMPRESOPARA ESCALERAS

ELÉCTRICAS DOBLE CARA NIVEL B

ADHESIVOS PARA ZONAS FRIAS

CONSTRUCCIÓN TALANQUERAS OBRA CIVIL

SUBTOTAL

CONCEPTO

KIT ARTICULACIÓN PARA ASTA

54

NOTAS A LAS CUENTAS DE ORDEN

CONCEPTO ANEXO Diciembre-2018 Diciembre-2017 Variación

Derechos contingentes 1 664.676.707$ 635.043.273$ 29.633.434$

Deudoras fiscales 60.845.183$ 29.568.112$ 31.277.071$

Deudoras de control 8.379.100.560$ 8.327.988.427$ 51.112.133$

TOTAL 9.104.622.450$ 8.992.599.812$ 112.022.638$

NOTA BG 14: DERECHOS CONTINGENTES Incluye aquellas cuentas que reflejan hechos de los cuales se pueden

generar derechos, en este rubro encontramos:

CONCEPTO NOTA VALOR

Litigios y/o demandas 1 664.676.707$

TOTAL 664.676.707$

Nota BG 14-1 Litigios y demandas:

Representa los valores que se encuentran en procesos jurídicos y sin resolver por parte de las entidades competentes:

LOCAL TERCERO SALDO A

DICIEMBRE 2018 DETERIORO SALDO

A21/A22/A23/A25

/A26 /A27 /A28 V D EL MUNDO A SUS PIES SAS 103.482.067$ 103.482.067$

B13/B15 ESPITIA CANDAMIL Y CIA S EN C 27.026.901$ 27.026.901$

B22 NOTA 2CONSORCIO INMOBILIARIO DEL EJE CAFETERO

Y/O GUTIERREZ TRUJILLO ANGELA MARIA Y/O 99.536.183$ 99.536.183$

B36/37 SERRANO LIEVANO Y COMPAÑÍA S EN C 68.373.865$ 68.373.865$

C17INVERSIONES Y CONSTRUCCIONES LA AURORA

SA 81.665.622$ 81.665.622$

C23 JOSE FERNANDO CHUJFI ESCOBAR 215.583.066$ 215.583.066$

CASO LORITO B36 INVERSIONES Y CONSTRUCCIONES LA AURORA

S.A Y/O ALIANZA FIDUCIARIA S.A 14.027.452$ 14.027.452-$ -$

609.695.156$ (14.027.452)$ 595.667.704$ TOTAL VALOR COBROS JURÍDICOS A DICIEMBRE 31 DE 2018 Nota BG 14-1 Diversas: Representa los valores por concepto de las

siguientes mulas:

Multa por no apertura inicial en el año 2009 Multa por cierre temporal, esta se da cuando el local esta cerrado

por más de 240 días. Multa por no asistencia a la Asamblea Extraordinaria

55

"Parágrafo del Artículo 91:

“La inasistencia injustificada de copropietarios a las asambleas extraordinarias convocadas por el administrador o por el consejo de

administración en las que se debatan asuntos que requieran legalmente para su aprobación un quorum calificado se considerará una falta que

generará una sanción equivalente a una expensa ordinaria necesaria mensual a cargo del infractor a la fecha de su imposición.”

"

CONCEPTO OBSERVACIONES VALOR

Multas por no apertura 1 3.000.000$

Multas por cierre temporal 2 63.244.816$

Multa por no Asistencia

Asamblea Extraordinaria 2.764.187$

TOTAL 69.009.003$

Anexo BG 15 Deudoras fiscales

En este rubro se encuentran registrados los gastos no deducibles sobre los cuales se calcula el impuesto de renta del año 2018, controla las

diferencias fiscales de las contables.

CONCEPTO Diciembre-2018 Diciembre-2017

Incremento /

Disminución

Costos y gastos no deducibles 65.145.003$ 29.568.112$ 35.576.891$

Diferencia fiscal/contable 4.299.821$ 26.006.529$ (21.706.708)$

TOTAL 60.845.182$ 55.574.641$ 35.576.891$

NOTA BG 17: PRESUPUESTO DE GASTOS


Presupuesto de Gastos Aprobado 5.313.243.485$ 5.075.743.866$

Presupuesto de Gastos Ejecutado 5.074.284.558$ 4.756.384.727$

AHORRO 238.958.927$ 319.359.139$

La mayoría de los rubros presentaron ahorro en la ejecución.

NOTA BG 16: DEUDORAS DE CONTROL DIVERSAS

Incluye los activos menores a 50 uvt y se control el fondo de imprevistos y los excedentes contables.

56

NOTA BG 17: CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

Incluye aquellas cuentas que registran los compromisos que se relacionan

con posibles obligaciones, en este rubro encontramos:

CONCEPTO ANEXO Diciembre-2018 Diciembre-2017

Incremento /

Disminución

Responsabilidades Contingentes 1 70.611.517$ 70.610.125$ 1.392$

TOTAL 70.611.517$ 70.610.125$ 1.392$ Anexo BG 17-1 Responsabilidades Contingentes

Observación 1 Bienes Muebles en Comodato

Corresponde a 5 router para acceso internet wifi entregados por la empresa UNE y 7 televisores entregados por Telmex para áreas comunes

de las zonas de comida.

Observación 2 Acciones Populares

Corresponde a los procesos de acción popular donde se involucró a la copropiedad por el puente peatonal frente al Centro Comercial.

Observación 3 Reclamación Accidente Estacionamiento

Corresponde a la reclamación hecha por parte del Señor Mauricio Aguilar

por un accidente en los estacionamientos entre visitantes.

Observación 4 Reclamaciones Varias

Obras de cine

Corresponde a la reclamación hecha por parte del propietario del local B-

37, sobre afectación de las obras realizada para la Construcción de los Cines.

Incidentes Varios

El Centro Comercial controla los incidentes en cuentas de orden y a la

fecha no existe reclamaciones formales de los afectados.

57

Observación 5 Honorarios Acción Popular

Honorarios correspondientes a respuesta del requerimiento de la acción

popular interpuesta por el Señor Norberto Martínez León, por el puente peatonal, la cual paso a Consejo de Estado.

Observación 6 Proceso Conciliatorio

Valor correspondiente al proceso conciliatorio por hurto de objetos del

vehículo en el año 2009 por el Señor Carlos Blandón Saldaña.

Observación 7 Demanda Penal

Demanda penal contra la señora Ingrid Levy, donde se llegó a un acuerdo

cancelando una suma de dinero pactada entre las partes en el mes de noviembre de 2018.

NOTA BG 18: PRESUPUESTO DE INGRESOS

Respecto a este rubro se observa una sobre ejecución debido a multas,

descuentos por pronto pago y reintegro de costos y gastos del año 2018.


Presupuesto de Ingresos Aprobado 5.313.243.485$ 5.075.743.866$

Presupuesto de Ingresos Ejecutado 5.663.972.151$ 5.207.514.345$

AHORRO (350.728.666)$ (131.770.479)$

NOTAS AL ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

El estado de excedentes indica el desempeño de la organización a través de los ingresos y gastos ocurridos en un periodo determinado.

NOTAS A LOS INGRESOS

NOTA E 1: INGRESOS OPERACIONALES

Están constituidos principalmente por las cuotas de administración y

explotación de zonas comunes:

58

INGRESOS ORDINARIOS ANEXO Diciembre-2018 Diciembre-2017 Incremento / Disminución

Expensa Administración 3.486.012.772$ 3.348.743.301$ 137.269.471$

Expensa Mercadeo 825.928.986$ 790.041.468$ 35.887.518$

Compensación por uso exclusivo 1 204.993.989$ 196.960.200$ 8.033.789$

Explotación de Zonas Comunes 723.551.107$ 522.778.019$ 200.773.088$

Canjes de Zonas Comunes 2 128.040.419$ 117.426.212$ 10.614.207$

Multas 3 3.714.011$ 24.685.006$ (20.970.995)$

Intereses por Mora 77.644.140$ 100.576.719$ (22.932.579)$

Reciclaje 10.105.229$ -$ 10.105.229$

TOTAL 5.459.990.653$ 5.101.210.925$ 358.779.728$ NOTA E 2: OTROS INGRESOS

OTROS INGRESOS ANEXO Diciembre-2018 Diciembre-2017 Incremento / Disminución

Rendimientos Financieros 1 57.498.592$ 28.705.079$ 28.793.513$

Descuentos condicionados 2 359.960$ 1.550.363$ (1.190.403)$

Incapacidades 32.780.030$ 5.991.912$ 26.788.118$

Reintegro aseguradora 3 30.100.812$ 26.724.554$ 3.376.258$

Reintegro de Costos y Gastos 4 82.026.656$ 41.040.669$ 40.985.987$

Aprovechamiento 1.199.352$ 2.235.062$ (1.035.710)$

Sobrante de caja 1.050$ 22.000$ (20.950)$

Ajuste al peso 15.046$ 33.781$ (18.735)$

TOTAL 203.981.498$ 106.303.420$ 97.678.078$

Anexo E 1-1 Compensación de Uso Exclusivo

Corresponde al Uso exclusivo a aprobado en el presupuesto del año 2018.

Anexo E 1-2 Canjes de Zonas Comunes

Valor correspondiente a las zonas comunes (espacios-publicidad) que se ejecutan por medio de canjes.

Anexo E 1-3 Multas

Valor correspondiente a las multas por apertura inicial del 1 de mayo,

cierres temporales y no asistencia a la Asamblea extraordinaria celebrada

el 19 de abril de 2017, mientras las multas liquidadas por cierre temporal no sean canceladas no se registran en el Ingreso, sus controles se llevan

en cuentas de orden.

La multa por la no asistencia a la Asamblea extraordinaria el Centro Comercial se basó en el artículo 91, donde reza lo siguiente:

Parágrafo del Artículo 91:

59

“La inasistencia injustificada de copropietarios a las asambleas

extraordinarias convocadas por el administrador o por el consejo de administración en las que se debatan asuntos que requieran legalmente

para su aprobación un quorum calificado se considerará una falta que generará una sanción equivalente a una expensa ordinaria necesaria

mensual a cargo del infractor a la fecha de su imposición.”

Anexo E 2-1 Rendimientos Financieros

Corresponde al valor de los rendimientos generados por la cuenta de ahorro a la vista en el banco Colpatria al cierre del 31 de diciembre de

2018 por valor de $ 57.388.210 y a la cuenta del banco Davivienda que generó unos rendimientos financieros al cierre del 31 de diciembre de

2018 por valor de $110.382.

Anexo E 2-2 Descuentos Condicionados

Valor correspondiente a descuento por pronto pago.

Anexo E 2-3 Reintegro Aseguradora

Corresponde a imprevistos generados por vendavales, temblores,

reintegrados por la aseguradora durante el año 2018.

Anexo E 2-4 Reintegro de Otros costos y Gastos

Una parte Corresponde a los valores devueltos por los concesionarios de zonas comunes, referente al consumo de energía y agua.

NOTAS A LOS GASTOS

NOTA E 3: GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Lo constituyen todos los gastos incurridos por la Copropiedad para el

normal desarrollo.

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN ANEXO %Diciembre-2018 Diciembre-2017

Incremento /

Disminución

Gastos de Personal 1 21% 808.348.133$ 674.191.548$ 134.156.585$

Honorarios 2 2,0% 78.237.709$ 65.669.974$ 12.567.735$

Impuestos 3 6,0% 232.662.989$ 226.264.419$ 6.398.570$

Contribuciones y Afiliaciones 1,0% 40.519.650$ 37.316.763$ 3.202.887$

Seguros 2,9% 113.711.077$ 109.449.084$ 4.261.993$

Servicios 4 49% 1.910.951.580$ 1.851.155.556$ 59.796.024$

Gastos Legales 0,0% 1.279.521$ 222.760$ 1.056.761$

Mantenimiento y Reparaciones 5 9,4% 366.804.839$ 347.020.825$ 19.784.014$

Adecuación e Instalación 6 3,8% 150.245.188$ 70.319.756$ 79.925.432$

Gastos de Viaje 0,3% 10.337.178$ 2.837.522$ 7.499.656$

Depreciaciones 1,0% 39.248.166$ 38.835.069$ 413.097$

Amortizaciones 0,2% 8.858.354$ 12.987.269$ (4.128.915)$

Diversos 7 3,6% 141.857.187$ 82.933.735$ 58.923.452$

Deterioro 0,1% 5.698.526$ 21.544.162$ (15.845.636)$

TOTAL 100% 3.908.760.097$ 3.540.748.442$ 368.011.655$

60

Anexo E 3-1 Gastos de Personal

A continuación, se relaciona el personal:

RELACIÓN PERSONAL Diciembre-2018

Área Administrativa 9

Área Operativa 6

Área de Mercadeo 2

Punto de Información 6

Comercial 2

TOTAL PERSONAL 25

En el área administrativa está incluido el aprendiz SENA, que la

Copropiedad por disposiciones legales debe tener.

GASTOS DE PERSONAL VALOR

SALARIO INTEGRAL 120.841.455

SUELDOS 313.015.356

HORAS EXTRAS DIURNAS 765.711

HORA EXTA NOCTURNA 1.072.823

HORA EXTRA DIURNA DOMINICAL Y FESTIVA 699.952

HORA EXTRA NOCTURNA DOMINICAL Y FESTIVA 682.942

RECARGO DOMINICAL Y FESTIVO 11.797.807

RECARGO NOCTURNO 3.672.255

HORA DOMINICAL O FESTIVA NOCTURNA 808.278

INCAPACIDADES ASUMIDAS 1.853.715

INCAPACIDADES EPS 2.702.555

LICENCIAS POR LUTO 551.062

INCAPACIDAD ARL 20.408.920

LICENCIA DE MATERNIDAD 8.362.500

INCAPACIDAD - MINIMO VITAL 141.884

LICENCIA POR CALAMIDAD DOMESTICA 118.744

AUXILIO DE TRANSPORTE 14.650.916

CESANTIAS 33.952.355

INTERESES SOBRE LAS CESANTIAS 3.380.757

PRIMA SERVICIOS 33.898.154

VACACIONES 23.634.458

BONIFICACIONES 15.174.670

DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 8.533.421

INDENIZACIONES LABORALES 183.379

BIENESTAR Y CAPACITACION AL PERSONAL 8.298.537

APORTES ADMINISTRADORA DE RIESGOS LABORALES 6.347.629

APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD 41.467.844

APORTES A FONDOS DE PENSION Y/O CESANTIAS 57.020.716

APORTES CAJAS DE COMPENSACION 18.017.130

APORTE ICBF 13.513.221

SENA 9.010.154

PROMOCIÓN Y PREVENCIÓN DE LA SALUD 1.302.000

APRENDIZ ETAPA ELECTIVA - PRODUCTIVA 5.468.707

PLANEACION ESTRATEGICA 26.998.126

TOTAL GASTOS DE PERSONAL 808.348.133

61

Anexo E 3-2 Honorarios

Los honorarios por asesoría jurídica corresponden a los pagos realizados

a los abogados por concepto de asesoría jurídica permanente y por los procesos resueltos ante los juzgados por cobro de expensas comunes.

Los honorarios por asesoría financiera corresponden a las capacitaciones

del área contable durante el año 2018.

Los honorarios por asesoría técnica corresponden al pago por la modificación al reglamento de la propiedad horizontal

HONORARIOS Diciembre-2018

REVISORIA FISCAL 28.124.712$

ASESORIA JURIDICA 37.655.365$

ASESORIA FINANCIERA 780.132$

ASESORIA TECNICA 967.500$

OTROS 10.710.000$

TOTAL 78.237.709$

Anexo E 3-3 Impuestos

Corresponde a los IVAS que de acuerdo al prorrateo no se pueden

descontar de este impuesto y son gastos para la Copropiedad.

DETALLEIVA DESCONTABLE

A PRORRATEAR

IMPUESTO

DESCONTADO

IMPUESTO MAYOR

VALOR DEL

GASTO

Enero- Febrero 33.113.336$ 4.058.509$ 29.054.827$

Marzo- Abril 28.462.767$ 4.375.368$ 24.087.674$

Mayo- Junio 61.812.278$ 8.542.178$ 53.271.278$

Julio- Agosto 32.016.990$ 4.074.500$ 27.942.490$

Septiembre -Octubre 38.969.984$ 5.577.666$ 33.392.318$

Noviembre- Diciembre 65.706.763$ 12.887.563$ 52.816.356$

Ivas diectos -$ 1.146.834$ -$

TOTAL IVA 260.082.118$ 40.662.618$ 220.564.943$

Impuestos tiquetes aéreos -$ 1.290.135$

Inmpuesto de Industria y Comercio 10.807.911$

TOTAL OTROS IMPUESTOS -$ -$ 12.098.046$

232.662.989$ TOTAL IMPUESTOS

62

Anexo E 3-4 Servicios

En este rubro se encuentra:

SERVICIOS OBSERVACIÓN Diciembre-2018

Aseo y Vigilancia 1 1.467.262.837$

Acueducto y Alcantarillado 54.787.605$

Energía Eléctrica 341.837.200$

Empresa de Aseo pública 733.525$

Teléfonos 12.927.244$

Correo 8.957.240$

Fumigación 9.120.000$

Renovación Plantas

Ornamentales13.133.500$

Otros 2 2.192.429$

TOTAL 1.910.951.580$

Observación 1: Aseo y vigilancia

En este rubro se encuentra el contrato del personal del circuito cerrado de televisión, vigilancia y aseo del Centro Comercial.

Observación 2: Otros

OTROS Diciembre-2018

TRANSPORTE DE PASAJEROS 126.000$

FLETES Y ACARREOS 617.560$

CERRAJERIA Y

AMAESTRAMIENTO414.841$

SERVICIOS DE AMBULANCIA 600.000$

JARDINERIA 15.798$

IVA MAYOR VALOR GASTOS

OPERATIVO 418.230$

TOTAL 2.192.429$

63

Anexo E 3-5 Mantenimiento y Reparaciones

Comprende:

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES Diciembre-2018

PINTURAS DE AREAS COMUNES 11.853.472$

MANTENIMIENTO DE TANQUES DE

AGUAS Y FUENTES12.517.766$

MANTENIMIENTO DE TUBERIA AGUAS

GRASAS37.801.695$

MANTENIMIENTO SUBESTACION

ELECTRICA Y TRANSFROMADORES6.360.000$

REJAS DE PARQUEADERO 3.485.000$

MANTENIMIENTO PANTALLA GIGANTE 750.000$

PLAN DE MUESTREO DE VERTIMIENTOS 6.561.055$

MANTENIMIENTO PLATAFORMA 655.000$

ASCENSORES Y ESCALERAS

ELECTRICAS170.321.780$

EXTINTORES Y RECARGAS 2.582.000$

SECADORES PARA MANOS, JABONERAS

Y SESORES3.835.680$

EXTRACTORES Y VENTILADORES 7.261.249$

EQUIPO DE SONIDO 4.015.176$

TRAMPAS DE GRASA 4.000.000$

BOMBAS EYECTORAS Y MOTOBOMBAS 9.353.465$

REPUESTOS PARA MOTOBOMBAS 380.000$

EQUIPO DE COMPUTACION Y

COMUNICACION9.586.000$

REPUESTOS Y REPOSICION DE

CAMARAS15.403.450$

EQUIPOS MENORES DE COMPUTO Y

COMUNICACIONES7.934.426$

PLANTAS ELECTRICAS 11.883.192$

INSUMOS DE MANTENIMIENTOS 12.075.035$

INSUMOS PLANTAS DE EMERGENCIA 720.000$

MOBILIARIO 27.469.398$

TOTAL 366.804.839$

Anexo E 3-6 Adecuación e Instalación

Comprende:

ADECUACIÓN E INSTALACIÓN Diciembre-2018

BOMBILLERIA 8.413.496$

ARREGLOS ORNAMENTALES 874.000$

REPARACIONES LOCATIVAS 115.493.032$

ADECUACIONES ZONAS COMUNES 8.660.012$

SEÑALIZACION 16.804.648$

TOTAL 150.245.188$

64

Anexo E 3-7 Diversos

Comprende:

DIVERSOS Diciembre-2018

PELICULAS VIDRIO DE SEGURIDAD 3.959.558$

COMBUSTIBLES LUBRICANTES 5.862.822$

CASINO Y RESTAURANTE 6.036.360$

LIB. SUSCRIP. PERIOD Y REVISTAS 6.166.763$

PAPELERIA 6.292.566$

IMPREVISTOS 6.410.081$

DIAGNOSTICOS OCUPACIONALES 7.096.304$

GESTION COMERCIAL 7.508.382$

ASESOR PROTECCION DE DATOS 8.000.000$

ASAMBLEA, CONSEJOS Y COMITES 8.997.378$

ASESOR EXTERNO SG-SST 10.234.268$

TIQUETES ESTACIONAMIENTO 11.418.924$

PUNTOS DE ANCLAJE EN CUBIERTA 15.424.080$

INSUMOS BAÑOS 24.054.306$

OTROS 14.395.395$

TOTAL 141.857.187$

En el rubro de otros se encuentra los gastos correspondientes a mediciones higiénicas, elementos de aseo y cafetería, medios de

transporte, taxis y buses, brigadas de emergencia entre otras.

NOTA E 4: MÓDULO PUBLICIDAD Y MERCADEO

OTROS GASTOS ANEXO Diciembre-2018

Servicios 1 959.853.263$

Adecuación e Instalación 2 181.018.238$

TOTAL 1.140.871.501$

Anexo E 4-1 Servicios

Este valor agrupa los demás gastos de mercadeo, referente a publicidad,

medios y premios entregados durante el año.

Anexo E 4-2 Adecuación e Instalación

Este valor corresponde a la decoración navideña del año 2018.

65

20.083.797 31.262.115 47.973.291 99.319.203

650.160 1.011.427 1.491.706 3.153.293

650.160 1.011.427 1.528.373 3.189.960

650.160 1.011.427 1.528.377 3.189.964

650.160 1.011.427 1.486.438 3.148.025

650.160 1.011.427 1.528.123 3.189.710

650.160 1.011.427 1.497.772 3.159.359

650.160 1.124.759 1.695.771 3.470.690

650.160 1.124.752 1.695.771 3.470.683

650.160 829.155 1.745.864 3.225.179

650.160 970.111 1.745.860 3.366.131

650.160 970.111 1.722.315 3.342.586

650.160 970.111 1.722.315 3.342.586

7.801.920 12.057.561 19.388.685 39.248.166

Mes DEPRECIACION ACTIVOS

Depreciación Acum año 2017

Gasto Depreciación Año 2018

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Subtotal Depreciación 2018

NOTA E 5: GASTOS NO OPERACIONALES

GASTOS NO OPERACIONALES ANEXODiciembre-2018 Diciembre-2017

Incremeto /

Disminución

Financieros 2.097.416$ 3.205.170$ (1.107.754)$

Gastos Extraordinarios 1 9.000.752$ 103.382.727$ (94.381.975)$

Gastos Diversos 1.696.780$ 4.574.705$ (2.877.925)$

TOTAL 12.794.948$ 111.162.602$ (98.367.654)$

Anexo E 5-1 Gastos Extraordinarios:

Comprende los valores por impuestos asumidos y el pago de Sayco y

Acinpro que no entregaron factura.

NOTA E 6: IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIO

El impuesto para el año 2018 se calcula separando los ingresos correspondientes a la PH de los ingresos de la explotación de zonas como

lo aclaró el concepto de la DIAN y el Decreto 2150 del 20 de diciembre de 2017, se establecen los gastos directos de explotación de la zona común

y los casos generales se les imputarán de acuerdo al % de participación de los ingresos de zonas comunes en los ingresos totales de la

copropiedad, al igual que los gastos no procedentes.

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

El estado de cambio de patrimonio, que muestra las variaciones del

patrimonio sucedidas en un periodo. Ver notas


El Estado de flujo de efectivo, representa el efectivo generado y aplicado por la empresa en actividades de operación, inversión y financiación

durante un periodo.

NOTA F.E 1: DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS

66

NOTA F.E 2: AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES

NOTA F.E 3: AMORTIZACIÓN DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

NOTA F.E 4: COMPRA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

229.864 228.799 458.663

229.864 174.749 404.613

229.864 265.796 495.660

301.626 195.126 496.752

301.626 195.126 496.752

301.626 195.126 496.752

86.344 195.126 281.470

269.170 575.126 844.296

216.002 316.548 532.550

216.002 306.210 522.212

216.002 306.214 522.216

216.002 1.218.710 1.434.712

2.813.992 4.172.656 6.986.648Subtotal Amortización 2018

Octubre

Amortizacion Año 2018

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Noviembre

Diciembre

Mes AMORTIZACION ACTIVOS

8.039.319 1.137.334 156.765 453.666 635.000 10.422.084

8.039.319 1.137.334 156.765 628.514 635.000 10.596.932

8.039.319 1.137.334 156.765 591.408 635.000 10.559.826

8.039.309 1.137.330 156.765 591.408 635.000 10.559.812

8.346.185 1.690.330 37.902 156.765 429.244 635.000 11.295.426

8.346.185 1.220.667 37.902 156.765 429.240 635.000 10.825.759

8.346.185 1.220.667 37.902 156.765 405.779 635.000 10.802.298

8.346.185 1.220.667 174.344 156.765 375.192 635.000 10.908.153

8.346.185 1.220.667 37.902 156.762 375.192 635.000 10.771.708

8.346.185 1.220.667 2.252.967 114.619 594.275 635.000 13.163.713

8.346.185 1.220.667 0 114.619 594.271 635.000 10.910.742

8.346.185 1.220.667 0 114.619 597.774 635.000 10.914.245

98.926.746 14.784.331 2.578.919 1.754.739 6.065.963 7.620.000 131.730.698SUBTOTAL AMORTIZACION A

2018

Agosto

AMORTIZACIONES

AMORTIZACION Año 2018

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

0 0 0 0

0 0 2.200.000 2.200.000

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 2.500.000 2.500.000

0 0 0 0

0 6.800.000 11.880.000 18.680.000

0 0 0 0

0 1.957.550 3.005.600 4.963.150

0 8.457.330 0 8.457.330

0 0 0 0

0 0 0 0

0 17.214.880 19.585.600 36.800.480

Mes ADQUISICIONES AÑO 2018

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

Total Adquisiciones

67

AUMENTO O DISMINUCION DE EFECTIVO 2018 2017 VARIACIÓN

Caja Menor 1.000.000$ 184.810$ 815.190$

Bancos 1.145.179.668$ 967.238.169$ 177.941.499$

TOTAL EFECTIVO 1.146.179.668$ 967.422.979$ 178.756.689$

AUMENTO DE EFECTIVO 178.756.689$

NOTA F.E 5: COMPRA DE INTANGIBLES

NOTA F.E 6: ADQUISICIÓN GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

NOTA F.E 7: DETERMINACIÓN EL EFECTIVO

OBSERVACIÓN: A la fecha de este informe no se cuenta con contingencias

probables, que ameriten una revelación de los Estados Financieros.

0 0 0

0 0 0

0 1.154.525 1.154.525

71.762 0 71.762

0 0 0

0 0 0

0 0 0

269.170 380.000 649.170

2.592.021 2.000.000 4.592.021

0 0 0

0 0 0

0 11.470.000 11.470.000

2.932.953 15.004.525 17.937.478

ADQUISICIONES AÑO 2018

Enero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Total Adquisiciones

Febrero

Mes

0 0 0 0 162.164 2.560.000 2.722.164

0 0 0 0 3.966.464 0 3.966.464

0 0 0 0 162.164 1.012.000 1.174.164

0 0 0 0 0 0 0

100.154.215 14.648.000 227.417 0 0 1.012.000 116.041.632

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 1.012.000 1.012.000

0 0 136.442 0 0 0 136.442

0 0 0 0 0 1.012.000 1.012.000

0 0 2.215.060 343.857 2.629.000 0 5.187.917

0 0 0 0 0 1.012.000 1.012.000

0 0 0 0 740.000 740.000

100.154.215 14.648.000 2.578.919 343.857 7.659.792 7.620.000 133.004.783

0

0 0 0

100.154.215 14.648.000 2.578.919 343.857 7.659.792 7.620.000 133.004.783

Junio

ADQUISICIONES

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

ADQUISICIONES

DEVOLUCIONES

TOTAL DEVOLUCIONES

TOTAL ADQUISICIONES

68

INDICADORES COMPARATIVOS

2018 2017

Capital de TrabajoActivo corriente - Pasivo Corriente

987.453.163$ 792.255.448$

Es la capacidad de una empresa para desarrollar sus

actividades de manera normal en el corto plazo.

Puede interpretarse como el excedente luego de

cancelar los pasivos a corto plazo.

Razón CorrienteActivo corriente

Pasivo Corriente5,54 4,87

Indica la capacidad inmediata de la empresa para

hacer frente a sus deudas a corto plazo . Se interpreta

que por cada peso que se adeuda a corto plazo la

empresa tiene 5,54 pesos para cubrirlo.

Índice de disponibilidad

Inmediata

Activo Disponible

Pasivo Exigible Inmediato5,27 4,72

Expresa la capacidad inmediata de la empresa para

hacer frente a sus deudas. Se interpreta que por cada

peso que exija en pago inmediato la empresa cuenta

inmediatamente con 5,27 pesos para cumplir con al

obligación.

SolidezActivo Total

Pasivo Total11,56 10,77

Es la capacidad de pago que pose la empresa para

cumplir sus obligaciones a corto y largo plazo o sea

una relación entre lo que la empresa tiene y lo que

debe. Por cada peso de pasivo que debe la empresa

cuenta con 11,56 pesos para extinguir la obligación.

Endeudamiento TotalPasivo Total x100

Activo Total 8,65 9,29

Mide la relación entre los fondos a corto y largo Plazo

aportados por los acreedores y los aportados por la

propia empresa. La empresa presenta un

endeudamiento del 8,65

Endeudamiento a Corto

Plazo

Pasivo corriente x100

Pasivo Total 100 100

Mide la relación entre los fondos a corto plazo

aportados por los acreedores y los aportados por la

propia empresa. Se interpreta que el 100% de deudas

de la empresa son a corto plazo.

INTERPRETACIÓN

IND

ICA

DO

RE

S D

E L

IQU

IDE

ZIN

DIC

AD

OR

ES

DE

EN

DE

UD

AM

IEN

TO

TIPO ÍNDICE FORMULA INDICADOR COMPARATIVOS

LOCAL NIT FACTURACION SUBTOTAL

CARTERA DETERIORO TOTAL CARTERA

MULTA POR

CIERRE

TEMPORAL

MULTA POR NO

APERTURA

INICIAL

MULTA POR NO

ASISTENCIA A LA

ASAMBLEA

EXTRAORDINARIA

TOTAL CARTERA

CON MULTAS DÍAS EN MORA

A02 890911898 STOP S.A.S 9.944$ -$ 9.944$ -$ -$ -$ 9.944$ (-) 90 DÍAS

B02 900914444 PINK LIFE SAS 13.249$ -$ 13.249$ -$ -$ -$ 13.249$ (-) 90 DÍAS

B03 890903938 BANCOLOMBIA S.A LEASING -$ -$ -$ 2.922.971$ -$ -$ 2.922.971$ (-) 90 DÍAS

B04 890929264 CENTRO MUSICAL S.A.S 1.363.418$ -$ 1.363.418$ 325.123$ -$ -$ 1.688.541$ (-) 90 DÍAS

B09 10012935/ 31.412.521

PINEDA RIVERA OSCAR ANDRES Y/O MARTHA LILIANA

RAMIREZ VELASQUEZ -$ -$ -$ -$ -$ 1.568.773$ 1.568.773$ (-) 90 DÍAS

B12 42143601/900868841

MONTOYA MONSALVE MARIA CATALINA /

COMERCIALIZADORA TOMA SAS 1.331.705$ -$ 1.331.705$ -$ 1.500.000$ -$ 2.831.705$ (-) 90 DÍAS

B16 900519417 INVERSIONES CANDIAZ SA 26.895$ -$ 26.895$ -$ -$ -$ 26.895$ (-) 90 DÍAS

B30 1093217768 RESTREPO GARTNER CARLOS MANUEL 1.016.067$ -$ 1.016.067$ -$ -$ -$ 1.016.067$ (-) 90 DÍAS

B47 79269607 ROA VARGAS CARLOS ALBERTO -$ -$ -$ 898.559$ -$ -$ 898.559$ (-) 90 DÍAS

B87 900061219 DISPONIBLE -$ -$ -$ 226.599$ -$ -$ 226.599$ (-) 90 DÍAS

B89 51725517 DISPONIBLE -$ -$ -$ 12.855$ -$ -$ 12.855$ (-) 90 DÍAS

B60 19389888

MARTINEZ GARCIA MAURICIO

6.738$ -$ 6.738$ -$ -$ -$ 6.738$ (-) 90 DÍAS

B64 MUÑOZ SANCHEZ URIEL DARIO -$ -$ -$ -$ -$ 1.195.414$ 1.195.414$ (-) 90 DÍAS

B70 890300279 BANCO DE OCCIDENTE 22.139$ -$ 22.139$ -$ 1.500.000$ -$ 1.522.139$ (-) 90 DÍAS

C02 79286539 LOPEZ ABELLA JORGE -$ -$ -$ 720.807$ -$ -$ 720.807$ (-) 90 DÍAS

C04 890919448 INVERSIONES RIVERA G SAS 6.655$ -$ 6.655$ -$ -$ -$ 6.655$ (-) 90 DÍAS

C13 900704404 JMCCAN SAS 236.047$ -$ 236.047$ -$ -$ -$ 236.047$ (-) 90 DÍAS

C29 94012903639 GARCIA FRISNEDA MARIA PAULA 2.024.539$ -$ 2.024.539$ -$ -$ -$ 2.024.539$ (-) 90 DÍAS

C39 39790131 JOHANA GARCIA SANCHEZ 12.895$ -$ 12.895$ -$ -$ -$ 12.895$ (-) 90 DÍAS

C50 900096884 M Y M INVESIONES SCA 808.556$ -$ 808.556$ -$ -$ -$ 808.556$ (-) 90 DÍAS

C54 900273627 MARTHA MANRIQUE Y CIA SOCIEDAD EN GENERAL 3.479.485$ 1$ 3.479.484$ -$ -$ -$ 3.479.485$ (-) 90 DÍAS

B32 890903938 BANCOLOMBIA S.A 1.549.771$ -$ 1.549.771$ -$ -$ -$ 1.549.771$ AVISO COBRO PREJURÍDICO

B35 16489261 / 900484963 BEDOYA OSORIO HERNAN / TIENDAS GRAMMA SAS 3.687.263$ -$ 3.687.263$ -$ -$ -$ 3.687.263$ AVISO COBRO PREJURÍDICO

B39 65757304 BERMUDEZ SOLER ADRIANA LUCIA 13.801.173$ -$ 13.801.173$ -$ -$ -$ 13.801.173$ AVISO COBRO PREJURÍDICO

B43 900438679 CLAPAZ SAS 3.108.368$ -$ 3.108.368$ -$ -$ -$ 3.108.368$ AVISO COBRO PREJURÍDICO

B45 331408893 GOMEZ MARIN GLORIA GISNEY 3.305.815$ -$ 3.305.815$ -$ -$ -$ 3.305.815$ AVISO COBRO PREJURÍDICO

B55 890903938 BANCOLOMBIA S.A 13.921.018$ -$ 13.921.018$ -$ -$ -$ 13.921.018$ AVISO COBRO PREJURÍDICO

B56 51923651 CALA MORALES CLAUDIA LUCIA 3.677.851$ -$ 3.677.851$ -$ -$ -$ 3.677.851$ AVISO COBRO PREJURÍDICO

C10 860065278 PIZANTEX SA 1.356$ -$ 1.356$ -$ -$ -$ 1.356$ AVISO COBRO PREJURÍDICO

C15 800153993 COMUNICACIÓN CELULAR SAS COMCEL 3.425.341$ -$ 3.425.341$ -$ -$ -$ 3.425.341$ AVISO COBRO PREJURÍDICO

C19 10028057 VALDES QUINTERO JUAN GULLERMO 2.879.140$ -$ 2.879.140$ -$ -$ -$ 2.879.140$ AVISO COBRO PREJURÍDICO

C26 900465867/816008626 ALIANZA ACG S.A.S/ SANCHEZ ACOSTA Y CIA SAS 2.295.206$ -$ 2.295.206$ -$ -$ -$ 2.295.206$ AVISO COBRO PREJURÍDICO

C34 900139910 DON JEDIONDO SOPITAS Y PARRILLA S.A. 3.067.312$ -$ 3.067.312$ -$ -$ -$ 3.067.312$ AVISO COBRO PREJURÍDICO

C40 890903938

LEASING BANCOLOMBIA S.A. COMPAÑIA DE FINANCIAMIENTO

COMERCIAL / MONTOYA LINA MARIA 6.073.471$ -$ 6.073.471$ -$ -$ -$ 6.073.471$ AVISO COBRO PREJURÍDICO

C44 4517406 CARLOS ALBERTO MEJIA SUAREZ 6.340.584$ -$ 6.340.584$ -$ -$ -$ 6.340.584$ AVISO COBRO PREJURÍDICO

C45 1130608591 JARAMILLO MONCAYO CATALINA 378.741$ -$ 378.741$ -$ -$ -$ 378.741$ AVISO COBRO PREJURÍDICO

A21/A22/A23/A25

/A26 /A27 /A28 830513134 V D EL MUNDO A SUS PIES SAS 102.630.309$ -$ 102.630.309$ 851.758$ -$ -$ 103.482.067$ COBRO JURÍDICO

B13/B15 816006125 ESPITIA CANDAMIL Y CIA S EN C 27.026.901$ -$ 27.026.901$ -$ -$ -$ 27.026.901$ COBRO JURÍDICO

B22 900091489830134030 32439211

CONSORCIO INMOBILIARIO DEL EJE CAFETERO Y/O

GUTIERREZ TRUJILLO ANGELA MARIA Y/O TRUJILLO

GUTIERREZ JUAN DAVID Y/O ROSA ISABEL MARULANDA 82.684.163$ -$ 82.684.163$ 16.852.020$ -$ -$ 99.536.183$

COBRO JURÍDICO

B36/37 800018181 SERRANO LIEVANO Y COMPAÑÍA S EN C 68.373.865$ -$ 68.373.865$ -$ -$ -$ 68.373.865$ COBRO JURÍDICO

C17 900140767 INVERSIONES Y CONSTRUCCIONES LA AURORA SA 63.685.532$ -$ 63.685.532$ 17.980.090$ -$ -$ 81.665.622$ COBRO JURÍDICO

C23 10097303 JOSE FERNANDO CHUJFI ESCOBAR 193.129.042$ -$ 193.129.042$ 22.454.024$ -$ -$ 215.583.066$ COBRO JURÍDICO

CASO LORITO B36 900140767 INVERSIONES Y CONSTRUCCIONES LA AURORA S.A Y/O 14.027.452$ 14.027.452$ -$ -$ -$ -$ -$ COBRO JURÍDICO

629.428.006$ 14.027.453$ 615.400.553$ 63.244.806$ 3.000.000$ 2.764.187$ 684.409.547$ TOTAL CARTERA

CENTRO COMERCIAL UNICENTRO PEREIRA P.H

NIT 900.279.801-6

LISTADO DE MOROSOS CON CORTE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

Multas por cierre temporal 2.081.076

Multas por no asist. Asamblea extraordinaria 1.632.935

Ingresos restringido por Intereses 23.231.210

Fondo de Imprevistos 48.704.733

Intereses cuenta ahorros Colpatria 57.388.210

Intereses cuenta ahorros Davivienda 110.382

Descuentos comerciales 359.960

Servicios Públicos Z.C. 35.126.035

Aseguradora 30.100.812

Incapacidades 32.780.030

Reciclaje 10.105.229

Reintegro de otros costos y gastos 24.739.446

Diverso 1.215.488

Ingrid Levy Reintegro Aseguradora 22.029.000

Total 289.604.546

OBSERVACIONES PRESUPUESTO

1. Los ingresos originados por intereses moratorios presenta una sobre ejecución acumulada del 124%, se debe al bajo recaudo de la cartera en cobro jurídico, básicamente a la demora por parte de los juzgados de culminar los procesos. 2. La explotación de las Zonas Comunes en efectivo, presenta una sobre ejecución acumulada al 31 de diciembre de 2018 por valor de $ 145.603.774, equivalente al 125 % de Cumplimiento de lo proyectado. 3. La explotación de las Zonas Comunes canje, presenta una sobre ejecución del 117% de cumplimiento de lo proyectado debido a la gestión por medio de canje de dos carros Nissan March. 4. El rubro acumulado a diciembre de otros ingresos corresponde a: 5. El rubro presupuestal Fondo de Imprevistos se encuentra ejecutado al 91% debido a que en el mes de diciembre no se realizó el traslado a la cuenta bancaria destinada para dicho fin. 6. El rubro presupuestal de Incapacidades, se encuentra sobre ejecutado por la incapacidad de Arl del director de Seguridad. 7. El rubro presupuestal de honorarios asesoría jurídica administración, se encuentra sobre ejecutado por los honorarios del abogado Alberto Guzmán caso zonas comunes y a el pago por los honorarios para la modificación de los estatutos del Centro Comercial. 8. El rubro de Servicio de aseo tiene una sobre ejecución del 101% debido a la contratación de una persona adicional para que brillará los pisos. 9. El rubro presupuestal de mantenimiento tanques de agua y fuentes se encuentra sobre ejecutado por el cambio de parte de la tubería galvanizada

10. La sobre ejecución de mantenimiento e insumos plantas eléctricas se debe al mantenimiento que se realizó a los mandos motorizados. 11. El rubro reparaciones locativas, se encuentra con una sobre ejecución por la compra de espejos para baños públicos, pulida del granito de los lavamanos, pintura de sillas plaza el higuerón , reparación domos por vendavales e impermeabilización de cubiertas por filtraciones. 12. El rubro presupuestal de tiquetes de estacionamiento se encuentra sobre ejecutado por la adquisición de nuevas talanqueras y el costo del papel es más alto. 13. El rubro imprevisto, se encuentra sobre ejecutado por pago incidente llanta en parqueadero, deducible por accidente de la señora Sonia Vásquez, logística actividad family magic color y daños a vehículos en parqueadero. 14. El rubro presupuestal de gestión comercial se encuentra sobre ejecutado debido a los detalles entregados en el mes de diciembre. 15. El rubro presupuestal de bienestar se encuentra sobre ejecutado debido a las bonificaciones de los empleados entregadas en diciembre y autorizadas por el Consejo de administración. 16. La sobre ejecución de mercadeo se debe a que no se tenía presupuestado en el 2018 el viaje a Rusia. 17. El rubro presupuestal de canjes se encuentra sobre ejecutado debido al canje de dos carros. 18. E rubro presupuestal de diversos se encuentra sobre ejecutado debido a que se ejecutó por este rubro las autorretenciones de industria y comercio.

INGRESOS

CUOTAS EXPENSAS ADMINISTRACIÓN 3.534.992.253$ 294.878.267$ 294.878.266$ 100% 3.534.992.253$ 3.534.992.253$ -$ 100% 100% -$

CUOTAS EXPENSAS PUBLICIDAD 825.928.988$ 68.529.503$ 68.529.502$ 100% 825.928.988$ 825.928.988$ -$ 100% 100% -$

COMPENSACIÓN COMÚN USO EXCLUSIVO 204.994.037$ 17.085.170$ 17.085.146$ 100% 204.994.037$ 204.994.037$ -$ 100% 100% -$

INTERESES POR MORA 62.454.000$ 5.204.500$ 7.028.687$ 135% 62.454.000$ 77.501.528$ 15.047.528$ 124% 124% (15.047.528)$ 1

ZONAS COMUNES 577.947.333$ 53.033.349$ 65.665.011$ 124% 577.947.333$ 723.551.107$ 145.603.774$ 125% 125% (145.603.774)$ 2

ZONAS COMUNES CANJES 109.046.667$ 5.320.556$ 75.957.165$ 1428% 109.046.667$ 128.040.419$ 18.993.752$ 117% 117% (18.993.752)$ 3

DIVERSOS REINTEGROS 51.549.333$ 4.295.778$ 35.231.897$ 820% 51.549.333$ 289.604.546$ 238.055.213$ 562% 562% (238.055.213)$ 4

SUBTOTAL INGRESOS OPERACIONALES 5.366.912.611$ 448.347.123$ 564.375.674$ 126% 5.366.912.611$ 5.784.612.878$ 417.700.267$ 108% 108% (417.700.267)$

MENOS: F.I (RESTRINGIDO) 1% GASTOS 53.669.126$ 4.472.427$ -$ 0% 53.669.126$ 48.704.733$ (4.964.393)$ 91% 91% 4.964.393$ 5

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 5.313.243.485$ 443.874.695$ 564.375.674$ 127% 5.313.243.485$ 5.735.908.145$ 422.664.660$ 108% 108% (422.664.660)$

GASTOS

SALARIO INTEGRAL 121.873.799$ 10.156.150$ 10.156.146$ 100% 121.873.799$ 120.877.000$ 996.799$ 99% 99% 996.799$

SUELDOS PERSONAL 364.379.943$ 30.364.995$ 34.253.882$ 113% 364.379.943$ 312.697.790$ 51.682.153$ 86% 86% 51.682.153$

APRENDIZ ETAPA ELECTIVA - PRODUCTIVA SENA 9.374.906$ 781.242$ 781.242$ 100% 9.374.906$ 5.468.707$ 3.906.199$ 58% 58% 3.906.199$

HORAS EXTRAS 7.200.000$ 600.000$ -$ 0% 7.200.000$ 1.812.619$ 5.387.381$ 25% 25% 5.387.381$

COMISIONES RECAUDO ZC 3.600.000$ 300.000$ 300.000$ 100% 3.600.000$ 3.600.000$ -$ 100% 100% -$

RECARGO NOCTURNO 9.600.000$ 800.000$ 319.032$ 40% 9.600.000$ 4.758.195$ 4.841.805$ 50% 50% 4.841.805$

RECARGO DOMINICAL Y FESTIVO 13.980.000$ 1.165.000$ 1.480.496$ 127% 13.980.000$ 12.854.617$ 1.125.383$ 92% 92% 1.125.383$

INCAPACIDADES 10.590.000$ 882.500$ -$ 0% 10.590.000$ 25.776.880$ (15.186.880)$ 243% 243% (15.186.880)$ 6

LICENCIA DE MATERNIDAD 8.000.000$ 666.667$ -$ 0% 8.000.000$ 8.362.500$ (362.500)$ 105% 105% (362.500)$

AUXILIO DE TRANSPORTE 17.995.044$ 1.499.587$ 842.892$ 56% 17.995.044$ 14.621.512$ 3.373.532$ 81% 81% 3.373.532$

CESANTÍAS 35.033.858$ 2.898.347$ 3.811.284$ 131% 35.033.858$ 34.033.472$ 1.000.386$ 97% 97% 1.000.386$

INTERESES DE CESANTÍAS 4.205.745$ 350.479$ 608.350$ 174% 4.205.745$ 3.394.130$ 811.615$ 81% 81% 811.615$

PRIMA 35.033.858$ 2.919.488$ 3.918.761$ 134% 35.033.858$ 33.262.392$ 1.771.466$ 95% 95% 1.771.466$

VACACIONES 20.880.517$ 1.740.043$ 2.386.764$ 137% 20.880.517$ 23.306.632$ (2.426.115)$ 112% 112% (2.426.115)$

APORTES A ARL 7.866.439$ 655.537$ 838.130$ 128% 7.866.439$ 6.347.801$ 1.518.638$ 81% 81% 1.518.638$

APORTES A EPS 42.732.586$ 3.561.049$ 4.641.547$ 130% 42.732.586$ 43.400.176$ (667.590)$ 102% 102% (667.590)$

APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTIAS 58.673.961$ 4.889.497$ 6.410.631$ 131% 58.673.961$ 59.156.982$ (483.021)$ 101% 101% (483.021)$

APORTES A CAJAS DE COMPENSACIÓN 19.932.983$ 1.661.082$ 2.172.383$ 131% 19.932.983$ 18.017.147$ 1.915.836$ 90% 90% 1.915.836$

APORTES AL ICBF 14.949.738$ 1.245.811$ 1.628.762$ 131% 14.949.738$ 13.513.284$ 1.436.454$ 90% 90% 1.436.454$

SENA 10.384.102$ 865.342$ 1.086.037$ 126% 10.384.102$ 9.011.057$ 1.373.045$ 87% 87% 1.373.045$

TOTAL GASTOS DE PERSONAL 816.287.481$ 68.002.815$ 75.636.339$ 111% 816.287.481$ 754.272.893$ 62.014.588$ 92% 92% 62.014.588$

REVISORÍA FISCAL 28.124.723$ 2.343.727$ 2.343.726$ 100% 28.124.723$ 28.124.712$ 11$ 100% 100% 11$

HONORARIOS ASESORÍA JURÍDICA ADMINISTRACIÓN 21.800.000$ 1.816.667$ 10.400.000$ 572% 21.800.000$ 37.425.680$ (15.625.680)$ 172% 172% (15.625.680)$ 7

HONORARIOS CASOS JURÍDICOS / ASESORIA FINANCIERA7.000.000$

500.000$ -$ 0% 7.000.000$ 10.977.317$ (3.977.317)$ 157% 157% (3.977.317)$

IMPUESTO DE IVA HONORARIOS 9.046.249$ 1.507.708$ 1.710.000$ 113% 9.046.249$ 5.517.510$ 3.528.739$ 61% 61% 3.528.739$

TOTAL HONORARIOS 65.970.972$ 6.168.102$ 14.453.726$ 234% 65.970.972$ 82.045.219$ (16.074.247)$ 124% 124% (16.074.247)$

SEGURO TODO RIESGO ÁREAS COMUNES 121.616.887$ 10.134.741$ 9.566.852$ 94% 121.616.887$ 113.711.077$ 7.905.810$ 93% 93% 7.905.810$

FENALCO Y OTRAS ASOCIACIONES 7.612.092$ 634.341$ 635.000$ 100% 7.612.092$ 7.901.655$ (289.563)$ 104% 104% (289.563)$

IMPUESTO DE IVA SEGUROS Y AFILIACIONES 20.536.552$ 3.422.759$ -$ 0% 20.536.552$ 18.120.858$ 2.415.694$ 88% 88% 2.415.694$

TOTAL SEGUROS Y AFILIACIONES 149.765.532$ 14.191.840$ 10.201.852$ 72% 149.765.532$ 139.733.590$ 10.031.942$ 93% 93% 10.031.942$

IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 40.000.000$ 3.333.333$ -$ 0% 40.000.000$ 11.097.037$ 28.902.963$ 28% 28% 28.902.963$

TOTAL IMPUESTO 40.000.000$ 3.333.333$ -$ 0% 40.000.000$ 11.097.037$ 28.902.963$ 28% 28% 28.902.963$

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 84.000.000$ 7.000.000$ 6.303.185$ 90% 84.000.000$ 87.405.600$ (3.405.600)$ 104% 104% (3.405.600)$

ENERGÍA ELÉCTRICA 420.000.000$ 35.000.000$ 31.316.200$ 89% 420.000.000$ 341.863.611$ 78.136.389$ 81% 81% 78.136.389$

ASEO (EEPP) 7.000.000$ 583.333$ 63.081$ 11% 7.000.000$ 707.114$ 6.292.886$ 10% 10% 6.292.886$

TELÉFONOS E INTERNET 23.000.000$ 1.916.667$ 1.131.899$ 59% 23.000.000$ 12.942.809$ 10.057.191$ 56% 56% 10.057.191$

IMPUESTO DE IVA SERVICIOS PÚBLICOS 3.655.068$ 609.178$ -$ 0% 3.655.068$ 1.146.649$ 2.508.419$ 31% 31% 2.508.419$

TOTAL SERVICIOS PÚBLICOS 537.655.068$ 45.109.178$ 38.814.365$ 86% 537.655.068$ 444.065.783$ 93.589.285$ 83% 83% 93.589.285$

SERVICIO DE ASEO 561.477.589$ 46.789.799$ 47.772.820$ 102% 561.477.589$ 566.943.120$ (5.465.531)$ 101% 101% (5.465.531)$ 8

VIGILANCIA GENERAL 904.451.712$ 74.870.976$ 75.090.417$ 100% 904.451.712$ 900.319.717$ 4.131.995$ 100% 100% 4.131.995$

MANTENIMIENTO TANQUES DE AGUA Y FUENTES ISAAC

LOZANO SANITY3.936.303$

1.312.101$ 1.274.400$ 97% 3.936.303$ 9.103.200$ (5.166.897)$ 231% 231% (5.166.897)$ 9

FUMIGACIÓN JORGE ARIEL ECHEVERRY 9.022.680$ 1.503.780$ 1.570.000$ 104% 9.022.680$ 9.120.000$ (97.320)$ 101% 101% (97.320)$

MANTENIMIENTO ASCENSORES ESCALERAS Y ELÉCTRICAS 172.377.818$ 14.364.818$ 14.605.879$ 102% 172.377.818$ 170.322.180$ 2.055.638$ 99% 99% 2.055.638$

MANTENIMIENTO EXTRACTORES BIOCLIMATICOS

SERVIBOBINADOS8.130.848$

2.032.712$ -$ 0% 8.130.848$ 6.264.899$ 1.865.949$ 77% 77% 1.865.949$

MANTENIMIENTO DE VENTILACIÓN ACONDICIONANDO 1.359.756$ 226.626$ 274.850$ 121% 1.359.756$ 996.350$ 363.406$ 73% 73% 363.406$

MANTENIMIENTO DE SISTEMA DE SONIDO CHALLENGER 4.521.125$ 376.760$ 329.088$ 87% 4.521.125$ 4.015.176$ 505.949$ 89% 89% 505.949$

MANTENIMIENTO E INSUMOS PLANTAS ELÉCTRICAS

SERVIDIESEL5.339.495$

889.916$ 5.275.630$ 593% 5.339.495$ 11.007.562$ (5.668.067)$ 206% 206% (5.668.067)$ 10

MANTENIMIENTO BOMBAS EYECTORAS Y MOTOBOMBAS

SERVIBOBINADOS10.258.215$

3.419.405$ 2.524.333$ 74% 10.258.215$ 12.768.031$ (2.509.816)$ 124% 124% (2.509.816)$

MANTENIMIENTO DE TUBERÍA DE AGUAS GRASA PRI 34.659.736$ -$ 12.600.565$ #¡DIV/0! 34.659.736$ 39.801.695$ (5.141.959)$ 115% 115% (5.141.959)$

MANTENIMIENTO PANTALLA GIGANTE 4.985.772$ -$ -$ #¡DIV/0! 4.985.772$ 750.000$ 4.235.772$ 15% 15% 4.235.772$

MANTENIMIENTO EQUIPO DE COMPUTO 14.400.000$ 1.200.000$ 1.200.000$ 100% 14.400.000$ 9.636.000$ 4.764.000$ 67% 67% 4.764.000$

IMPUESTO DE IVA CONTRATOS 66.233.754$ 11.038.959$ 2.845.677$ 26% 66.233.754$ 38.321.596$ 27.912.158$ 58% 58% 27.912.158$

TOTAL CONTRATOS DE MANTENIMIENTO 1.801.154.803$ 158.025.853$ 165.363.659$ 105% 1.801.154.804$ 1.779.369.526$ 21.785.278$ 99% 99% 21.785.277$

PO

R E

JEC

UT

AR

A D

ICIE

MB

RE

DENOMINACIÓN DEL RUBRO PRESUPUESTALPRESUPUESTO DICIEMBRE

2018

EJE

CU

CIÓ

N D

EL

ME

S %

EJECUCIÓN DICIEMBRE

2018PRESUPUESTO 2018

$ VARIACIÓN DE

ENERO A DICIEMBRE NO

TA

S

% C

UM

PLI

MIE

NT

O D

E L

O

PR

OY

EC

TA

DO

% E

JEC

UC

IÓN

TO

TA

L

CENTRO COMERCIAL UNICENTRO PEREIRA PH

NIT 900.279.801-6

EJECUCIÓN PRESUPUESTAL AÑO 2018

PRESUPUESTO DE

ENERO A DICIEMBRE

2018

EJECUCIÓN DE ENERO

A DICIEMBRE 2018

CERRAJERÍA Y AMAESTRAMIENTO 600.000$ -$ 46.000$ #¡DIV/0! 600.000$ 414.841$ 185.159$ 69% 69% 185.159$

COMPRA DE PLANTAS ZONAS COMUNES E INSUMOS 17.000.000$ -$ 450.000$ #¡DIV/0! 17.000.000$ 13.149.298$ 3.850.702$ 77% 77% 3.850.702$

PINTURA ÁREAS COMUNES 33.682.480$ -$ 9.127.757$ #¡DIV/0! 33.682.480$ 11.853.472$ 21.829.008$ 35% 35% 21.829.008$

MANTENIMIENTO MADERA PLAZA DEL HIGUERÓN 3.000.000$ 1.000.000$ -$ 0% 3.000.000$ -$ 3.000.000$ 0% 0% 3.000.000$

REPOSICIÓN MANGUERAS GABINETES DE INCENDIO 2.000.000$ -$ -$ #¡DIV/0! 2.000.000$ -$ 2.000.000$ 0% 0% 2.000.000$

MUESTREO DE ACEITE DIELÉCTRICO Y PRUEBAS DE

LABORATORIO PARA TRANSFORMADORES3.000.000$

-$ -$ #¡DIV/0! 3.000.000$ -$ 3.000.000$ 0% 0% 3.000.000$

MANTENIMIENTOS EXTINTORES Y RECARGA 4.000.000$ -$ -$ #¡DIV/0! 4.000.000$ 2.582.000$ 1.418.000$ 65% 65% 1.418.000$

DISPOSICIÓN FINAL TRAMPAS DE GRASA 7.000.000$ -$ -$ #¡DIV/0! 7.000.000$ 2.000.000$ 5.000.000$ 29% 29% 5.000.000$

MANTENIMIENTO REJAS ELÉCTRICAS ENTRADA AL

PARQUEADERO3.385.488$

-$ -$ #¡DIV/0! 3.385.488$ 3.485.000$ (99.512)$ 103% 103% (99.512)$

FERRETERÍA 20.000.000$ -$ 471.598$ #¡DIV/0! 20.000.000$ 12.075.035$ 7.924.965$ 60% 60% 7.924.965$

MANTENIMIENTO DE SUBESTACIONES ELÉCTRICAS 6.338.115$ -$ 6.360.000$ #¡DIV/0! 6.338.115$ 6.360.000$ (21.885)$ 100% 100% (21.885)$

MANTENIMIENTO Y DOTACIÓN DE MOBILIARIO 14.000.000$ -$ 170.168$ #¡DIV/0! 14.000.000$ 14.170.168$ (170.168)$ 101% 101% (170.168)$

BOMBILLERÍA 12.000.000$ -$ 1.249.574$ #¡DIV/0! 12.000.000$ 8.413.496$ 3.586.504$ 70% 70% 3.586.504$

REPARACIONES LOCATIVAS 60.342.184$ 5.028.515$ 26.286.000$ 523% 60.342.184$ 119.290.032$ (58.947.848)$ 198% 198% (58.947.848)$ 11

SEÑALIZACIÓN 18.000.000$ -$ 2.556.000$ #¡DIV/0! 18.000.000$ 16.804.648$ 1.195.352$ 93% 93% 1.195.352$

INSUMOS BAÑOS (PAPEL HIGIÉNICO AMBIENTADORES Y

JABÓN)27.000.000$

2.250.000$ 2.215.214$ 98% 27.000.000$ 24.054.306$ 2.945.694$ 89% 89% 2.945.694$

TIQUETES ESTACIONAMIENTO 4.000.000$ -$ 8.622.000$ #¡DIV/0! 4.000.000$ 11.418.924$ (7.418.924)$ 285% 285% (7.418.924)$ 12

COMBUSTIBLE PLANTAS ELÉCTRICAS 13.000.000$ -$ 143.754$ #¡DIV/0! 13.000.000$ 6.534.387$ 6.465.613$ 50% 50% 6.465.613$

COMPRA Y ALIMENTACIÓN DE ANIMALES 4.000.000$ 333.337$ -$ 0% 4.000.000$ 680.601$ 3.319.399$ 17% 17% 3.319.399$

PELÍCULAS DE SEGURIDAD VIDRIOS 4.000.000$ -$ 1.290.758$ #¡DIV/0! 4.000.000$ 3.959.558$ 40.442$ 99% 99% 40.442$

MANTENIMIENTO Y COMPRA DE BANDERAS 500.000$ -$ 60.000$ #¡DIV/0! 500.000$ 1.418.000$ (918.000)$ 284% 284% (918.000)$

INSUMOS PARA MOTOBOMBAS 5.000.000$ 1.666.667$ -$ 0% 5.000.000$ 380.000$ 4.620.000$ 8% 8% 4.620.000$

REPUESTOS BAÑOS INTELIGENTES 9.000.000$ -$ -$ #¡DIV/0! 9.000.000$ 3.835.680$ 5.164.320$ 43% 43% 5.164.320$

REPUESTOS Y REPOSICIÓN DE CÁMARAS 19.000.000$ 7.673.850$ 7.673.850$ 100% 19.000.000$ 15.403.450$ 3.596.550$ 81% 81% 3.596.550$

INSUMOS PARA EXTRACTORES DE AIRE DE

PARQUEADERO 2.500.000$

-$ -$ #¡DIV/0! 2.500.000$ -$ 2.500.000$ 0% 0% 2.500.000$

INSUMOS PLANTAS DE EMERGENCIA 17.000.000$ -$ -$ #¡DIV/0! 17.000.000$ 14.019.230$ 2.980.770$ 82% 82% 2.980.770$

MANTENIMIENTO PLATAFORMA TRABAJO EN ALTURAS 1.099.184$ -$ -$ #¡DIV/0! 1.099.184$ 655.000$ 444.184$ 60% 60% 444.184$

IMPREVISTOS 3.000.000$ 250.000$ 800.463$ 320% 3.000.000$ 6.410.081$ (3.410.081)$ 214% 214% (3.410.081)$ 13

IMPUESTO DE IVA SERVICIOS DE MANTENIMIENTO 52.227.338$ 8.704.556$ 4.998.953$ 57% 52.227.338$ 26.124.310$ 26.103.028$ 50% 50% 26.103.028$

TOTAL GASTOS DE MANTENIMIENTO 365.674.789$ 26.906.925$ 72.522.089$ 270% 365.674.789$ 325.491.517$ 40.183.272$ 89% 89% 40.183.272$

INSUMO ENFERMERIA (DESFIBRILADOR) / SE CAMBIO EL

NOMBRE10.000.000$

833.334$ 22.500$ 3% 10.000.000$ 138.584$ 9.861.416$ 1% 1% 9.861.416$

PLAN DE GESTIÓN AMBIENTAL 4.780.000$ -$ -$ #¡DIV/0! 4.780.000$ -$ 4.780.000$ 0% 0% 4.780.000$

PUNTOS DE ANCLAJE EN CUBIERTA 12.100.000$ -$ -$ #¡DIV/0! 12.100.000$ 15.424.080$ (3.324.080)$ 127% 127% (3.324.080)$

CERTIFICACIÓN TRABAJO EN PLATAFORMAS EN ALTURAS 3.000.000$ -$ -$ #¡DIV/0! 3.000.000$ 1.230.000$ 1.770.000$ 41% 41% 1.770.000$

PLAN DE MUESTREO VERTIMIENTOS LIQUIDOS 5.015.623$ -$ -$ #¡DIV/0! 5.015.623$ 6.561.055$ (1.545.432)$ 131% 131% (1.545.432)$

ASESOR EXTERNO SG-SST 21.417.974$ 1.784.831$ -$ 0% 21.417.974$ 10.234.268$ 11.183.706$ 48% 48% 11.183.706$

ASESOR PROTECCIÓN DE DATOS 8.000.000$ -$ -$ #¡DIV/0! 8.000.000$ 8.000.000$ -$ 100% 100% -$

MEDICIONES HIGIENICAS 9.000.000$ -$ 2.986.600$ #¡DIV/0! 9.000.000$ 2.986.600$ 6.013.400$ 33% 33% 6.013.400$

EXAMENES PARACLINICOS 1.514.000$ 126.167$ -$ 0% 1.514.000$ 2.428.640$ (914.640)$ 160% 160% (914.640)$

DIAGNOSTICOS OCUPACIONALES 2.400.000$ 200.000$ 705.000$ 353% 2.400.000$ 4.161.164$ (1.761.164)$ 173% 173% (1.761.164)$

VACUNACIÓN 3.600.000$ 300.000$ -$ 0% 3.600.000$ -$ 3.600.000$ 0% 0% 3.600.000$

FORMACIÓN EN PLAN DE EMERGENCIAS 800.000$ -$ 397.200$ #¡DIV/0! 800.000$ 2.055.506$ (1.255.506)$ 257% 257% (1.255.506)$

ELEMENTOS DE PROTECCIÓN DE PERSONAL 6.047.133$ 128.927$ -$ 0% 6.047.133$ -$ 6.047.133$ 0% 0% 6.047.133$

IVA 15.689.395$ 2.614.899$ 896.057$ 34% 15.689.395$ 13.315.640$ 2.373.755$ 85% 85% 2.373.755$

TOTAL GASTOS SG-SST 103.364.125$ 5.988.158$ 5.007.357$ 84% 103.364.125$ 66.535.537$ 36.828.588$ 64% 64% 36.828.588$

ASAMBLEAS Y CONSEJOS Y COMITES 9.600.000$ 800.000$ 462.950$ 58% 9.600.000$ 8.997.378$ 602.622$ 94% 94% 602.622$

GASTOS GESTIÓN COMERCIAL 5.000.000$ 416.667$ 6.478.100$ 1555% 5.000.000$ 7.763.412$ (2.763.412)$ 155% 155% (2.763.412)$ 14

GASTOS DE VIAJES 7.000.000$ 583.333$ 133.900$ 23% 7.000.000$ 8.096.844$ (1.096.844)$ 116% 116% (1.096.844)$

IMPUESTO DE IVA GESTIÓN ADMINISTRATIVA 3.432.586$ 572.098$ -$ 0% 3.432.586$ 1.034.723$ 2.397.863$ 30% 30% 2.397.863$

TOTAL GASTOS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA 25.032.586$ 2.372.098$ 7.074.950$ 298% 25.032.586$ 25.892.357$ (859.771)$ 103% 103% (859.771)$

AUXILIO DE RODAMIENTO 2.541.600$ 211.800$ 211.800$ 100% 2.541.600$ 2.344.520$ (197.080)$ 92% 92% 197.080$

DOTACIÓN Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 15.570.000$ 5.190.000$ 3.944.872$ 76% 15.570.000$ 8.533.421$ (7.036.579)$ 55% 55% 7.036.579$

BIENESTAR 13.000.000$ -$ 14.542.039$ #¡DIV/0! 13.000.000$ 22.599.207$ 9.599.207$ 174% 174% (9.599.207)$ 15

SALUD OCUPACIONAL /ANALISIS DE INGRESO Y RETIRO DE

PERSONAL444.780$

37.065$ -$ 0% 444.780$ 578.500$ 133.720$ 130% 130% (133.720)$

PLANEACIÓN ESTRATEGICA Y PROCESOS DE SELECCIÓN 24.983.470$ 2.081.956$ 2.081.800$ 100% 24.983.470$ 26.998.126$ 2.014.656$ 108% 108% (2.014.656)$

ENVÍO DE MENSAJERÍA 10.210.733$ 722.561$ 774.860$ 107% 10.210.733$ 9.700.800$ (509.933)$ 95% 95% 509.933$

LIBROS, SUSCRIPCIONES Y PERIÓDICOS 5.500.000$ 458.333$ 597.774$ 130% 5.500.000$ 6.166.763$ 666.763$ 112% 112% (666.763)$

ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERÍA 3.000.000$ 250.000$ 304.296$ 122% 3.000.000$ 2.845.102$ (154.898)$ 95% 95% 154.898$

ÚTILES, PAPELERÍA Y FOTOCOPIAS 4.000.000$ 333.333$ 370.932$ 111% 4.000.000$ 6.327.654$ 2.327.654$ 158% 158% (2.327.654)$

TAXIS Y BUSES 2.000.000$ 166.667$ 192.200$ 115% 2.000.000$ 2.074.550$ 74.550$ 104% 104% (74.550)$

TURNOS ADMINISTRATIVOS 3.740.000$ 311.667$ 294.070$ 94% 3.740.000$ 5.256.626$ 1.516.626$ 141% 141% (1.516.626)$

ESTACIONAMIENTOS 304.992$ 25.416$ 32.000$ 126% 304.992$ 262.844$ (42.148)$ 86% 86% 42.148$

GASTOS NOTARIALES E INSTRUMENTOS PUBLICOS 500.000$ 41.667$ 3.614$ 9% 500.000$ 1.166.921$ 666.921$ 233% 233% (666.921)$

OTROS LEGALES 500.000$ 41.667$ 26.000$ 62% 500.000$ 112.600$ (387.400)$ 23% 23% 387.400$

REPOSICIÓN EQUIPOS DE COMPUTO Y COMUNICACIONES7.930.667$

-$ 499.900$ #¡DIV/0! 7.930.667$ 7.642.104$ (288.563)$ 96% 96% 288.563$

REPOSICIÓN CELULARES 900.000$ -$ -$ #¡DIV/0! 900.000$ -$ (900.000)$ 0% 0% 900.000$

ACTUALIZACIÓN DE LICENCIAS DE SISTEMAS OPERATIVOS

OFFICE Y ANTIVIRUS1.000.000$

83.333$ -$ 0% 1.000.000$ -$ (1.000.000)$ 0% 0% 1.000.000$

IMPUESTO DE IVA OTROS GASTOS ADMINISTRACIÓN 15.369.938$ 2.561.656$ 2.109.996$ 82% 15.369.938$ 11.264.094$ (4.105.844)$ 73% 73% 4.105.844$

TOTAL GASTOS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA 111.496.180$ 12.517.121$ 25.986.153$ 208% 111.496.180$ 113.873.832$ 2.377.652$ 102% 102% (2.377.652)$

DECORACIÓN TEMPORADA NAVIDEÑA 180.000.000$ 21.601.418$ 11.670.213$ 54% 180.000.000$ 181.018.238$ (1.018.238)$ 101% 101% (1.018.238)$

APOYO TEMPORADAS 63.000.000$ 5.250.000$ 3.384.400$ 64% 63.000.000$ 56.038.113$ 6.961.887$ 89% 89% 6.961.887$

IMPUESTO DE IVA DECORACIONES 38.616.588$ 6.436.098$ 18.390.276$ 286% 38.616.588$ 18.390.276$ 20.226.312$ 48% 48% 20.226.312$

TOTAL MONSTAJES ESPECIALES 281.616.588$ 33.287.516$ 33.444.889$ 100% 281.616.588$ 255.446.627$ 26.169.961$ 91% 91% 26.169.961$

PO

R E

JEC

UT

AR

A D

ICIE

MB

RE


2018

EJE

CU

CIÓ

N D

EL

ME

S %



$ VARIACIÓN DE


TA

S

% C

UM

PLI

MIE

NT

O D

E L

O

PR

OY

EC

TA

DO

% E

JEC

UC

IÓN

TO

TA

L

PRESUPUESTO DE

ENERO A DICIEMBRE

2018

EJECUCIÓN DE ENERO

A DICIEMBRE 2018

RADIO 94.582.624$ 7.082.152$ 3.250.000$ 46% 94.582.624$ 86.357.046$ 8.225.578$ 91% 91% 8.225.578$

PRENSA 43.673.652$ 3.639.471$ 4.437.471$ 122% 43.673.652$ 47.403.352$ (3.729.700)$ 109% 109% (3.729.700)$

PRODUCCIÓN DE CUÑAS 2.333.000$ 319.714$ -$ 0% 2.333.000$ 1.550.000$ 783.000$ 66% 66% 783.000$

VALLAS 24.000.000$ 2.000.000$ 1.497.400$ 75% 24.000.000$ 37.500.800$ (13.500.800)$ 156% 156% (13.500.800)$

PANTALLAS /CINEVISIÓN 21.276.000$ 1.773.000$ -$ 0% 21.276.000$ 15.922.500$ 5.353.500$ 75% 75% 5.353.500$

BTL 12.000.000$ 1.000.000$ -$ 0% 12.000.000$ 16.649.890$ (4.649.890)$ 139% 139% (4.649.890)$

INFLUENCIADORES 3.500.000$ 1.750.000$ -$ 0% 3.500.000$ 599.800$ 2.900.200$ 17% 17% 2.900.200$

PASAVIAS 800.000$ -$ -$ #¡DIV/0! 800.000$ 757.888$ 42.112$ 95% 95% 42.112$

SMS 6.000.000$ 500.000$ 170.000$ 34% 6.000.000$ 1.458.300$ 4.541.700$ 24% 24% 4.541.700$

DIGITAL 6.000.000$ 500.000$ 2.000.000$ 400% 6.000.000$ 9.132.135$ (3.132.135)$ 152% 152% (3.132.135)$

PUERTA A PUERTA 1.800.000$ -$ -$ #¡DIV/0! 1.800.000$ 1.239.000$ 561.000$ 69% 69% 561.000$

VALLA FACHADA 1.162.500$ -$ -$ #¡DIV/0! 1.162.500$ 2.039.500$ (877.000)$ 175% 175% (877.000)$

OTRAS PUBLICACIONES / CLUB CAMPESTRE 12.000.000$ 1.000.000$ 4.948.000$ 495% 12.000.000$ 16.528.300$ (4.528.300)$ 138% 138% (4.528.300)$

CAMPAÑAS MES POP 22.667.000$ 3.000.000$ 611.500$ 20% 22.667.000$ 18.650.649$ 4.016.351$ 82% 82% 4.016.351$

COMERCIAL 3.600.000$ 300.000$ 200.000$ 67% 3.600.000$ 5.357.335$ (1.757.335)$ 149% 149% (1.757.335)$

FIDELIZACIÓN 4.800.000$ 400.000$ -$ 0% 4.800.000$ 9.384.005$ (4.584.005)$ 196% 196% (4.584.005)$

MISA 10.700.000$ 700.000$ 1.550.000$ 221% 10.700.000$ 7.790.000$ 2.910.000$ 73% 73% 2.910.000$

GRUPOS MUSICALES 24.000.000$ 2.000.000$ -$ 0% 24.000.000$ 19.531.141$ 4.468.859$ 81% 81% 4.468.859$

EVENTOS INSTITUCIONALES 30.000.000$ 2.500.000$ 2.989.844$ 120% 30.000.000$ 32.891.269$ (2.891.269)$ 110% 110% (2.891.269)$

DJ 7.000.000$ 1.000.000$ 1.800.000$ 180% 7.000.000$ 19.480.876$ (12.480.876)$ 278% 278% (12.480.876)$

RIFAS PREMIOS BONOS 40.000.000$ 9.000.000$ -$ 0% 40.000.000$ 47.341.950$ (7.341.950)$ 118% 118% (7.341.950)$

MANUALIDADES 9.600.000$ 800.000$ 1.367.021$ 171% 9.600.000$ 14.117.706$ (4.517.706)$ 147% 147% (4.517.706)$

ALQUILER DE SONIDO 4.800.000$ 400.000$ 300.000$ 75% 4.800.000$ 4.941.489$ (141.489)$ 103% 103% (141.489)$

CAMPAÑAS Y EVENTOS 48.000.000$ 4.000.000$ 2.011.085$ 50% 48.000.000$ 53.629.315$ (5.629.315)$ 112% 112% (5.629.315)$

CAMPAÑAS SOMBRILLAS 100.000.000$ 7.666.667$ 191.489$ 2% 100.000.000$ 113.975.222$ (13.975.222)$ 114% 114% (13.975.222)$

SAYCO Y ACINPRO 19.000.000$ 1.350.000$ -$ 0% 19.000.000$ 13.281.114$ 5.718.886$ 70% 70% 5.718.886$

IMPUESTOS 26.000.000$ -$ -$ #¡DIV/0! 26.000.000$ 17.290.054$ 8.709.946$ 67% 67% 8.709.946$

OTROS GASTOS / CAJA MENOR 6.250.000$ 500.000$ 190.286$ 38% 6.250.000$ 13.049.914$ (6.799.914)$ 209% 209% (6.799.914)$

CRM 7.200.000$ 600.000$ -$ 0% 7.200.000$ 3.160.000$ 4.040.000$ 44% 44% 4.040.000$

AGENCIA PUBLICIDAD 102.000.000$ 8.500.000$ 8.500.000$ 100% 102.000.000$ 100.110.267$ 1.889.733$ 98% 98% 1.889.733$

SONORIZACIÓN 3.873.228$ 502.589$ 317.253$ 63% 3.873.228$ 3.615.908$ 257.320$ 93% 93% 257.320$

ADMINISTRACIÓN PAGINA WEB 2.000.000$ -$ 781.178$ #¡DIV/0! 2.000.000$ 2.343.534$ (343.534)$ 117% 117% (343.534)$

IVA 121.736.031$ 20.289.338$ 14.590.252$ 72% 121.736.031$ 93.202.063$ 28.533.968$ 77% 77% 28.533.968$

TOTAL GASTOS MERCADEO Y PUBLICIDAD 822.354.035$ 83.072.932$ 51.702.779$ 62% 822.354.035$ 830.282.322$ (7.928.287)$ 101% 101% (7.928.287)$ 16

CANJES ZONA COMÚN 94.093.676$ 3.214.721$ 74.557.135$ 2319% 94.093.677$ 139.902.514$ (45.808.837)$ 149% 149% (45.808.838)$

IMPUESTO DE IVA CANJES ZONAS COMUNES 14.952.991$ 2.513.953$ 8.883.652$ 353% 14.952.991$ 14.138.252$ 814.739$ 95% 95% 814.739$

TOTAL CANJES ZONA COMÚN 109.046.667$ 5.728.674$ 83.440.787$ 1457% 109.046.667$ 154.040.766$ (44.994.099)$ 141% 141% (44.994.099)$ 17

GASTOS BANCARIOS 500.000$ 41.667$ 676.721$ 1624% 500.000$ 1.197.220$ (697.220)$ 239% 239% (697.220)$

COMISIONES 2.500.000$ 208.333$ 51.647$ 25% 2.500.000$ 822.213$ 1.677.787$ 33% 33% 1.677.787$

IMPUESTO DE IVA GASTOS BANCARIOS 476.748$ 79.458$ -$ 0% 476.748$ 128.679$ 348.069$ 27% 27% 348.069$

TOTAL GASTOS FINANCIEROS 3.476.748$ 329.458$ 728.368$ 221% 3.476.748$ 2.148.112$ 1.328.636$ 62% 62% 1.328.636$

-$

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 5.232.895.574$ 465.034.003$ 584.377.313$ 126% 5.232.895.574$ 4.984.295.118$ 253.355.760$ 95% 95% 248.600.456$

DEPRECIACIONES 55.000.000$ 4.583.333$ 3.342.586$ 73% 55.000.000$ 49.855.658$ 5.144.342$ 91% 91% 5.144.342$

AMORTIZACIONES 18.746.393$ 1.562.200$ 1.666.298$ 107% 18.746.393$ 9.555.480$ 9.190.913$ 51% 51% 9.190.913$

GASTOS DIVERSOS 5.696.287$ 474.691$ 15.643.483$ 3296% 5.696.287$ 29.546.631$ (23.850.344)$ 519% 519% (23.850.344)$ 18

IMPUESTO DE IVA GASTOS DIVERSOS 905.231$ 150.872$ -$ 0% 905.231$ 270.714$ 634.517$ 30% 30% 634.517$

TOTAL DEPRECIACIONES 80.347.911$ 6.771.096$ 20.652.367$ 305% 80.347.911$ 89.228.483$ (8.880.572)$ 111% 111% (8.880.572)$

TOTAL GASTOS 5.313.243.485$ 471.805.098$ 559.147.814$ 119% 5.313.243.485$ 5.073.523.601$ 244.475.188$ 95% 95% 239.719.884$

EXCEDENTE/DÉFICIT DEL PERIODO 0$ (27.930.403)$ 5.227.860$ (0)$ 662.384.544$ (662.384.544)$

PO

R E

JEC

UT

AR

A D

ICIE

MB

RE


2018

EJE

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$ VARIACIÓN DE


TA

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% E

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TA

L

PRESUPUESTO DE

ENERO A DICIEMBRE

2018

EJECUCIÓN DE ENERO

A DICIEMBRE 2018

RUBRO JUSTIFICACION

APRENDICES SENA Durante el año 2018 de enero a agosto el aprendiz estuvo en etapa lectiva (50% smlv)

COMISIONES FACTURACIÓN ZC Se presupuestan comisiones por cumplimiento de meta comercial sin canjes, por encima de $67,310,000

GASTOS NOTARIALES Reforma reglamento PH

RUBRO JUSTIFICACION

SERVICIO DE ASEO A Mayo 2019 se vence el contrato de Nase, cuyo contrato actual no incluye porcelanizado de pisos

SERVICIO DE VIGILANCIA Se incrementa un puesto de vigilancia diurna

MANTENIMIENTO TANQUES DE AGUA Y FUENTES

ISAAC LOZANO SANITY Valor de contrato 3,823,200 adicional impermeabilización de tanques de agua potable

FUMIGACIÓN JORGE ARIEL ECHEVERRY Se incrementa de acuerdo a cotización a partir del 01 de Junio de 2019

MANTENIMIENTO EXTRACTORES BIOCLIMATICOS

SERVIBOBINADOS Se incrementa en 8% de acuerdo a cotización

MANTENIMIENTO DE VENTILACIÓN

ACONDICIONANDO En el 2018 queda pendiente un mantenimiento que no se alcanzo a ejecutar

MANTENIMIENTO PANTALLA GIGANTE En el 2018 no se ejecuto por completo el rubro

MANTENIMIENTO EQUIPO DE COMPUTO En el 2018 no se ejecuto de enero a marzo el rubro

PINTURA ÁREAS COMUNES En el 2018 no se ejecuto por completo el rubro

TIQUETES ESTACIONAMIENTO Esta calculado sobre el promedio mensual vehicular (carros y motos), valor tiquete $17,5 (Rollo a $35.000X2000 tiquetes)

DOTACIÓN Y SERVICIO DE ENFERMERIA Se presupuesta traslado de enfermeria

SEÑALIZACIÓN CORPORATIVA Actualización de la señaletica corporativa

RUBRO JUSTIFICACION

MONTAJES ADICIONALES Complementos de las experiencias, decoraciones, montajes y actividades del 2019

RADIO Caracol, RCN,Olimpica.

PRENSA/REVISTAS El diario y Publicaciones impresas revistas

PRODUCCIÓN DE CUÑAS Producción Cuñas

VALLAS Pare Publicidad (3 Vallas impresión, arriendo y cambio de lona)

FIDELIZACIÓN/CAMPAÑAS ESPECIALES TOP ONE-HAPPY-ZONA MUJERES)

BTL Eventos, apoyo actividades, activacion de marca

INFLUENCIADORES/ APOYO MARCAS Apoyo marcas, zonas frias.

SMS/MAILING Plataforma de envió de mensajes clientes top one/ base de datos interna

DIGITAL Agencia

VALLA FACHADA Cambio e impresión de lona 2 Veces al año

PARTICIPACIÓN EVENTOS/ RELACIONES PUBLICAS Avisos de prensa o publicaciones gremios(Fenalco, club campestre,ace colombia)

CAMPAÑAS MES POP Impresión, volantes, rompetraficos, ascensores, habladores

COMERCIAL Actividades desarrolladas por comercial (material de promoción y mantenimiento para locales y zonas comunes)

ENDOMARKETING Actividades desarrolladas para Cliente interno, capacitaciones, reuniones marcas, fechas especiales,sorteos

MISA Padre, Cantante misa, Arreglos Florales, Ajustes y arreglos en semana santa,novenas.

GRUPOS MUSICALES/DJ Activaciones zonas comunes, eventos y actividades

EVENTOS INSTITUCIONALES Noches de vino (Presentación Musical, vino), Fitness Time, Miercoles de baile (Instructor)

RIFAS,PREMIOS,BONOS,VIAJES Compra de souvenires para eventos puntuales, Premios campañas,viaje

MANUALIDADES-RECREACIÓN Talleres, recreación,vacaciones recreativas.

ALQUILER DE SONIDO Actividades de mayor impacto que requieran amplificación, luces, tarimas

CAMPAÑAS Y EVENTOS Tácticas de apoyo del mes

CAMPAÑAS SOMBRILLAS Montajes, decoración,experiencias

SAYCO Y ACINPRO Reporte de eventos SAYCO Y ACINPRO

IMPUESTOS Pagos lotería, Pólizas de sorteos

OTROS GASTOS Refrigerios, papeleria,transportes

CRM Soporte fidelización

AGENCIA PUBLICIDAD/DISEÑOS Agencia de publicidad

SONORIZACIÓN (CON CONTRATO) Música ambiental y audiomensajes

ADMINISTRACIÓN PAGINA WEB Actualización de pagina web

ADECUACIONES MERCADEO Mantenimiento Toldos,Impresión señaletica, Cambio imagen punto info, Vestidos sillas, Bodega mantenimiento.

MERCADEO

ADMINISTRACIÓN

OPERATIVO

CENTRO COMERCIAL UNICENTRO PEREIRA PH

NIT 900.279.801-6PRESUPUESTO AÑO 2019

INGRESOSCUOTAS EXPENSAS ADMINISTRACIÓN 3.538.539.205 3.690.696.391 4,3%

CUOTAS EXPENSAS PUBLICIDAD 822.354.035 857.715.258 4,3%

COMPENSACIÓN COMÚN USO EXCLUSIVO 205.022.038 213.850.782 4,3%

INTERESES POR MORA 62.454.000 65.389.338 4,7%

ZONAS COMUNES 577.947.333 833.788.351 44,3%

ZONAS COMUNES CANJES 109.046.667 120.999.996 11,0%

DIVERSOS REINTEGROS 51.549.333 226.738.862 340%

SUBTOTAL INGRESOS OPERACIONALES 5.366.912.611 6.009.178.979 12,0%

MENOS: F.I (RESTRINGIDO) 1% GASTOS 53.669.126 59.496.822 11%

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 5.313.243.485 5.949.682.157 12,0%

GASTOS

SALARIO INTEGRAL 121.873.799 129.186.228 6,0%

SUELDOS PERSONAL 332.699.943 376.406.667 13%

SUELDOS PERSONAL ZONA COMUN 31.680.000 33.105.600 4,5%

APRENDICES SENA 9.374.906 9.937.398 6,0%

HORAS EXTRAS 7.200.000 2.283.888 -68%

COMISIONES FACTURACIÓN ZONA COMUN 3.600.000 12.000.000 233%

RECARGOS NOCTURNOS 9.600.000 3.745.008 -61%

HORAS EXTRAS RECARGOS NOCTURNOS Y DOMINICALES Y FESTIVOS 13.980.000 14.340.000 2,6%

INCAPACIDADES 10.590.000 20.000.000 89%

LICENCIA DE MATERNIDAD 8.000.000 8.620.831 7,8%

AUXILIO DE TRANSPORTE 17.995.044 18.630.163 3,5%

CESANTÍAS 35.033.858 38.263.600 9,2%

INTERESES DE CESANTÍAS 4.205.745 4.593.469 9,2%

PRIMA 35.033.858 38.263.600 9,2%

VACACIONES 20.880.517 22.619.894 8,3%

APORTES A ARL 7.866.439 7.848.706 -0,2%

APORTES A EPS 42.732.586 46.488.654 8,8%

APORTES A FONDOS DE PENSIONES 58.673.961 63.877.383 8,9%

APORTES A CAJAS DE COMPENSACIÓN 19.932.983 21.689.957 8,8%

APORTES AL ICBF 14.949.738 16.267.468 8,8%

SENA 10.384.102 11.297.376 8,8%

TOTAL GASTOS DE PERSONAL 816.287.480 899.465.891 10,2%

REVISORÍA FISCAL 28.124.723 29.812.207 6,0%

HONORARIOS ASESORÍA JURÍDICA ADMNISTRACIÓN 21.800.000 16.800.000 -23%

HONORARIOS CASOS JURÍDICOS LOCALES 7.000.000 12.000.000 71%

HONORARIOS ABOGADOS (REFORMA REGLAMENTO PH) - 12.000.000 #¡DIV/0!

IMPUESTO DE IVA HONORARIOS 9.046.249 11.567.880 28%

TOTAL HONORARIOS 65.970.972 82.180.088 24,6%

SEGURO TODO RIESGO ÁREAS COMUNES 121.616.887 121.690.348 0,1%

AFILIACIONES FENALCO Y OTRAS ASOCIACIONES 7.612.092 8.077.200 6,1%

IMPUESTO DE IVA SEGUROS Y AFILIACIONES 20.536.552 21.258.866 3,5%

TOTAL SEGUROS Y AFILIACIONES 149.765.532 151.026.414 0,8%

IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 40.000.000 40.000.000 0,0%

TOTAL IMPUESTO 40.000.000 40.000.000 0,0%

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 84.000.000 98.400.000 17%

ENERGÍA ELÉCTRICA 420.000.000 420.000.000 0%

ASEO (EEPP) 7.000.000 1.000.000 -86%

TELÉFONOS E INTERNET 23.000.000 13.601.961 -41%

IMPUESTO DE IVA SERVICIOS PÚBLICOS 3.655.068 2.228.310 -39%

TOTAL SERVICIOS PÚBLICOS 537.655.068 535.230.271 -0,5%

DENOMINACIÓN DEL RUBRO PRESUPUESTALPRESUPUESTO

AÑO 2019

PRESUPUESTO

AÑO 2018

VARIACION

EJECUTADO 2018

VS PRESUPUESTO

2019

SERVICIO DE ASEO 561.477.589 659.051.918 17%

SERVICIO DE VIGILANCIA 904.451.712 952.689.256 5,3%

MANTENIMIENTO TANQUES DE AGUA Y FUENTES ISAAC LOZANO SANITY 3.936.303 9.948.839 153%

FUMIGACIÓN JORGE ARIEL ECHEVERRY 9.022.680 10.020.000 11%

MANTENIMIENTO ASCENSORES ESCALERAS Y ELÉCTRICAS 172.377.818 179.272.941 4,0%

MANTENIMIENTO EXTRACTORES BIOCLIMATICOS SERVIBOBINADOS 8.130.848 8.768.876 7,8%

MANTENIMIENTO DE VENTILACIÓN ACONDICIONANDO 1.359.756 1.703.520 25%

MANTENIMIENTO DE SISTEMA DE SONIDO CHALLENGER 4.521.125 3.979.990 -12%

MANTENIMIENTO PLANTAS ELÉCTRICAS SERVIDIESEL 5.339.495 5.581.890 4,5%

MANTENIMIENTO BOMBAS EYECTORAS Y MOTOBOMBAS SERVIBOBINADOS 10.258.215 11.063.000 7,8%

MANTENIMIENTO DE TUBERÍA DE AGUAS GRASA PRI 34.659.736 36.770.742 6,1%

MANTENIMIENTO PANTALLA GIGANTE 4.985.772 5.350.000 7,3%

MANTENIMIENTO EQUIPO DE COMPUTO 14.400.000 15.600.000 8,3%

IMPUESTO DE IVA CONTRATOS 66.233.754 73.594.700 11%

TOTAL CONTRATOS DE MANTENIMIENTO 1.801.154.803 1.973.395.672 12%

CERRAJERÍA 600.000 365.830 -39%

COMPRA DE PLANTAS ZONAS COMUNES E INSUMOS 17.000.000 14.400.000 -15%

PINTURA ÁREAS COMUNES 33.682.480 36.966.000 9,7%

MANTENIMIENTO MADERA PLAZA DEL HIGUERÓN 3.000.000 3.000.000 0%

REPOSICIÓN MANGUERAS GABINETES DE INCENDIO 2.000.000 2.000.000 0%

MUESTREO DE ACEITE DIELÉCTRICO Y PRUEBAS DE LABORATORIO PARA

TRANSFORMADORES3.000.000 3.000.000 0%

MANTENIMIENTO ESTRUCTURA VALLA EXTERNA - 3.000.000 #¡DIV/0!

MANTENIMIENTOS EXTINTORES Y RECARGA 4.000.000 2.700.000 -33%

DISPOSICIÓN FINAL TRAMPAS DE GRASA 7.000.000 6.240.000 -11%

MANTENIMIENTO REJAS ELÉCTRICAS ENTRADA AL PARQUEADERO 3.385.488 4.391.100 30%

FERRETERÍA 20.000.000 13.815.000 -31%

MANTENIMIENTO DE SUBESTACIONES ELÉCTRICAS 6.338.115 6.838.116 7,9%

MANTENIMIENTO Y DOTACIÓN DE MOBILIARIO 14.000.000 18.000.000 29%

BOMBILLERÍA 12.000.000 8.320.000 -31%

REPARACIONES LOCATIVAS 60.342.184 137.560.000 128%

SEÑALIZACIÓN CORPORATIVA - 24.137.828 #¡DIV/0!

INSUMOS BAÑOS (PAPEL HIGIÉNICO AMBIENTADORES Y JABÓN) 27.000.000 25.600.000 -5,2%

TIQUETES ESTACIONAMIENTO 4.000.000 15.200.000 280%

COMBUSTIBLE PLANTAS ELÉCTRICAS 13.000.000 9.901.071 -24%

ALIMENTACIÓN DE PECES 4.000.000 803.604 -80%

PELÍCULAS DE SEGURIDAD VIDRIOS 4.000.000 2.802.240 -30%

VINILOS LOCALES - 10.000.000 #¡DIV/0!

MANTENIMIENTO Y COMPRA DE BANDERAS 500.000 800.000 60%

INSUMOS PARA MOTOBOMBAS 5.000.000 1.400.000 -72%

INSUMOS REPUESTOS BAÑOS 9.000.000 4.878.985 -46%

INSUMOS Y REPOSICIÓN DE CÁMARAS 19.000.000 20.139.666 6,0%

INSUMOS PARA EXTRACTORES DE AIRE DE PARQUEADERO 2.500.000 2.650.000 6,0%

INSUMOS PLANTAS DE EMERGENCIA 17.000.000 18.020.000 6,0%

MANTENIMIENTO PLATAFORMA TRABAJO EN ALTURAS 1.099.184 1.200.000 9,2%

IMPREVISTOS 3.000.000 7.280.000 143%

CONTEO DE TRÁFICO PEATONAL 1 Y 2 - 12.000.000 #¡DIV/0!

IMPUESTO DE IVA SERVICIOS DE MANTENIMIENTO 52.227.338 68.381.129 31%

TOTAL GASTOS DE MANTENIMIENTO 347.674.789 485.790.569 39,7%

PROMOCION Y PREVENCIÓN DE LA SALUD - 3.399.996 #¡DIV/0!

ASESOR EXTERNO SG-SST 21.417.974 - -100%

ASESOR PROTECCIÓN DE DATOS 8.000.000 - -100%

SEÑALIZACIÓN PREVENTIVA 18.000.000 20.374.313 13%

HIGIENE INDUSTRIAL - 2.400.000 #¡DIV/0!

MEDICIONES HIGIENICAS 9.000.000 6.000.000 -33%

EXAMENES MEDICOS OCUPACIONALES - 1.604.844 #¡DIV/0!

DIAGNOSTICOS OCUPACIONALES 2.400.000 1.248.000 -48%

VACUNACIÓN 3.600.000 1.909.000 -47%

EXAMENES PARA CLINICOS 1.514.000 3.060.100 102%

ATENCION DE EMERGENCIAS PLAN DE AYUDA MUTUA 800.000 6.000.000 650%

DOTACIÓN Y SERVICIO DE ENFERMERIA 10.000.000 10.000.000 0%

ELEMENTOS DE PROTECCIÓN DE PERSONAL 6.047.133 - -100%

PUNTOS DE ANCLAJE EN CUBIERTA 12.100.000 19.434.340 61%

RECERTIFICACIÓN DE PUNTOS DE ANCLAJE - 6.125.000 #¡DIV/0!

PLAN DE GESTIÓN AMBIENTAL 4.780.000 5.066.800 6,0%

PLAN DE MUESTREO VERTIMIENTOS LIQUIDOS 5.015.623 8.266.929 65%

INSTALACION DE PASAMANOS - 9.142.280 #¡DIV/0!

CERTIFICACIÓN TRABAJO EN PLATAFORMAS EN ALTURAS 3.000.000 1.549.800 -48%

INSPECCIÓN Y COMPRA DE EQUIPOS DE TRABAJO EN ALTURAS - 1.000.000 #¡DIV/0!

KIT ANTIDERRAMES - 1.200.000 #¡DIV/0!

IVA 15.689.395 17.657.037 13%

TOTAL PLAN DE SEGURIDAD EN EL TRABAJO 121.364.125 125.438.439 3,4%


AÑO 2019

PRESUPUESTO

AÑO 2018

VARIACION

EJECUTADO 2018

VS PRESUPUESTO

2019

ASAMBLEAS Y CONSEJOS Y COMITES 9.600.000 13.000.000 35%

GASTOS GESTIÓN COMERCIAL 5.000.000 24.000.000 380%

GASTOS DE VIAJES 7.000.000 9.884.500 41%

IMPUESTO DE IVA GESTIÓN ADMINISTRATIVA 3.432.586 7.680.744 124%

TOTAL GASTOS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA 25.032.586 54.565.244 118,0%

AUXILIO DE RODAMIENTO 2.541.600 2.694.096 6,0%

DOTACIÓN Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 15.570.000 15.570.000 0,0%

BIENESTAR 13.000.000 14.000.000 7,7%

ANALISIS DE INGRESO Y RETIRO DE PERSONAL 444.780 2.050.040 361%

PLANEACIÓN ESTRATEGICA 24.983.470 29.018.100 16%

ENVÍO DE MENSAJERÍA 10.210.733 10.700.000 4,8%

LIBROS, SUSCRIPCIONES Y PERIÓDICOS 5.500.000 3.270.545 -41%

ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERÍA 3.000.000 3.240.000 8,0%

ÚTILES, PAPELERÍA Y FOTOCOPIAS 4.000.000 6.020.244 51%

TAXIS Y BUSES 2.000.000 2.160.000 8,0%

TURNOS ADMINISTRATIVOS 3.740.000 4.590.000 23%

ESTACIONAMIENTOS 304.992 329.487 8,0%

GASTOS NOTARIALES 500.000 10.000.000 1900%

OTROS LEGALES 500.000 500.000 0%

REPOSICIÓN EQUIPOS DE COMPUTO Y COMUNICACIONES 7.930.667 10.000.000 26%

REPOSICIÓN CELULARES 900.000 3.500.000 289%

FACTURACION ELECTRONICA - 4.000.000 #¡DIV/0!

ACTUALIZACIÓN DE LICENCIAS DE SISTEMAS OPERATIVOS OFFICE Y ANTIVIRUS 1.000.000 3.000.000 200%

IMPUESTO DE IVA OTROS GASTOS ADMINISTRACIÓN 15.369.938 20.419.269 33%

TOTAL OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION 111.496.180 145.061.781 30,1%

DECORACIÓN TEMPORADA NAVIDEÑA 180.000.000 190.000.000 5,6%

APOYO TEMPORADAS 63.000.000 65.961.000 4,7%

MONTAJES ADICIONALES - 60.000.000 #¡DIV/0!

IMPUESTO DE IVA MONTAJES 38.616.588 51.761.575 34%

TOTAL MONTAJES 281.616.588 367.722.575 30,6%

RADIO 94.582.624 40.500.000 -57%

PRENSA/REVISTAS 43.673.652 10.500.000 -76%

PRODUCCIÓN DE CUÑAS 2.333.000 4.000.000 71%

VALLAS 24.000.000 123.000.000 413%

FIDELIZACIÓN/CAMPAÑAS ESPECIALES 21.276.000 15.500.000 -27%

BTL 12.000.000 7.300.000 -39%

INFLUENCIADORES/ APOYO MARCAS 3.500.000 2.400.000 -31%

PASAVIAS 800.000 - -100%

SMS/MAILING 6.000.000 2.400.000 -60%

DIGITAL 6.000.000 16.500.000 175%

PUERTA A PUERTA 1.800.000 - -100%

VALLA FACHADA 1.162.500 2.500.000 115%

PARTICIPACIÓN EN EVENTOS/RELACIONES PUBLICAS Y GREMIOS 12.000.000 9.000.000 -25%

CAMPAÑAS MES POP 22.667.000 35.500.000 57%

COMERCIAL 3.600.000 - -100%

ENDOMARKETING 4.800.000 10.500.000 119%

MISA 10.700.000 18.000.000 68%

GRUPOS MUSICALES/DJ 24.000.000 11.000.000 -54%

EVENTOS INSTITUCIONALES 30.000.000 32.500.000 8,3%

DJ 7.000.000 - -100%

RIFAS,PREMIOS,BONOS,VIAJES 40.000.000 22.000.000 -45%

MANUALIDADES-RECREACIÓN 9.600.000 10.000.000 4,2%

ALQUILER DE SONIDO 4.800.000 11.000.000 129%

CAMPAÑAS Y EVENTOS 48.000.000 53.000.000 10%

CAMPAÑAS SOMBRILLAS 100.000.000 165.000.000 65%

SAYCO Y ACINPRO 19.000.000 27.362.000 44%

IMPUESTOS 26.000.000 12.000.000 -54%

OTROS GASTOS 6.250.000 6.000.000 -4%

CRM 7.200.000 4.000.000 -44%

AGENCIA PUBLICIDAD/DISEÑOS 102.000.000 79.500.000 -22%

SONORIZACIÓN (CON CONTRATO) 3.873.228 4.800.000 24%

ADMINISTRACIÓN PAGINA WEB 2.000.000 2.000.000 0%

ADECUACIONES MERCADEO - 9.283.578 #¡DIV/0!

IVA 121.736.031 110.669.681 -9,1%

TOTAL GASTOS MERCADEO Y PUBLICIDAD 822.354.035 857.715.258 4,3%


AÑO 2019

PRESUPUESTO

AÑO 2018

VARIACION

EJECUTADO 2018

VS PRESUPUESTO

2019

CANJES ZONA COMÚN 94.093.676 120.999.996 29%

IMPUESTO DE IVA CANJES ZONAS COMUNES 14.952.991 19.822.543 33%

TOTAL CANJES ZONA COMÚN 109.046.667 140.822.539 29%

GASTOS BANCARIOS 500.000 700.000 40%

COMISIONES 2.500.000 2.800.000 12%

IMPUESTO DE IVA GASTOS BANCARIOS 476.748 573.379 20%

TOTAL GASTOS FINANCIEROS 3.476.748 4.073.379 17%

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 5.232.895.574 5.862.488.121 21%

DEPRECIACIONES 55.000.000 51.397.753 -6,5%

AMORTIZACIONES 18.746.393 19.871.177 6,0%

GASTOS DIVERSOS 5.696.287 13.683.447 140%

IMPUESTO DE IVA GASTOS DIVERSOS 905.231 2.241.659 148%

TOTAL DEPRECIACIONES 80.347.911 87.194.036 8,5%

TOTAL GASTOS 5.313.243.485 5.949.682.157 12%

EXCEDENTE/DÉFICIT DEL PERIODO 0


AÑO 2019

PRESUPUESTO

AÑO 2018

VARIACION

EJECUTADO 2018

VS PRESUPUESTO

2019

VIGENCIA 2019 3.690.696.391 3.538.539.205$ 4,30% 3.690.696.391$

MENSUAL

VIGENCIA 2019 857.715.258 822.354.035$ 4,30% 857.715.258$

MENSUAL

VIGENCIA 2019 213.850.782 4.803$ 213.850.782$

MENSUAL

LOCAL ÁREA M2COEFICIENTE DE

ADMÓN..

ADMÓN..

A FACTURAR

MES

ADMÓN..

POR M2

COEFICIENTE

PUBLICIDAD

PUBLICIDAD

A FACT. MES

PUBLICIDAD

POR M2

TOTAL MES

ADMÓN.

+PUBLICIDAD

ÁREA M2

ZONA COMÚN

DE USO

EXCLUSIVO

VALOR USO EXCLUSIVO.

POR M2

VALOR CUOTA

MENSUAL DE USO

EXCLUSIVO

TOTAL VIGENCIA

2019 CUOTAS ADM +

PUBLICIDAD+ USO

EXCLUSIVO

PAGO MENSUAL DE

ADMINISTRACIÓN+

MODULO

PUBLICIDAD+USO

EXCLUSIVO 2019

A-01 3782,87 8,9739% 27.599.950$ 7.296 0,0000% -$ - 27.599.950$ 2.795,92 5.010$ 14.006.242$ 499.274.311$ 41.606.193

A-02 70,18 0,3862% 1.187.789$ 16.925 0,4379% 312.995$ 4.460 1.500.784$ 3,00 5.010$ 15.029$ 18.189.748$ 1.515.812

A-03 35,2 0,2134% 656.329$ 18.646 0,2420% 172.973$ 4.914 829.301$ 3,00 5.010$ 15.029$ 10.131.960$ 844.330

A-04 35,2 0,2134% 656.329$ 18.646 0,2420% 172.973$ 4.914 829.301$ 3,00 5.010$ 15.029$ 10.131.960$ 844.330

A-05 52,8 0,3253% 1.000.486$ 18.949 0,3689% 263.676$ 4.994 1.264.162$ 3,00 5.010$ 15.029$ 15.350.290$ 1.279.191

A-06 125,8 0,8654% 2.661.607$ 21.157 0,9813% 701.397$ 5.575 3.363.004$ 3,00 5.010$ 15.029$ 40.536.389$ 3.378.032

A-07 119,71 0,6178% 1.900.094$ 15.872 0,7005% 500.691$ 4.183 2.400.785$ 3,00 5.010$ 15.029$ 28.989.761$ 2.415.813

A-08 83,73 0,4709% 1.448.291$ 17.297 0,5339% 381.612$ 4.558 1.829.903$ 3,00 5.010$ 15.029$ 22.139.174$ 1.844.931

A-09 88,98 0,6594% 2.028.038$ 22.792 0,7476% 534.357$ 6.005 2.562.394$ 3,00 5.010$ 15.029$ 30.929.074$ 2.577.423

A-10 88,99 0,6596% 2.028.653$ 22.796 0,7479% 534.571$ 6.007 2.563.224$ 3,00 5.010$ 15.029$ 30.939.029$ 2.578.252

A-11 83,71 0,4709% 1.448.291$ 17.301 0,5339% 381.612$ 4.559 1.829.903$ 3,00 5.010$ 15.029$ 22.139.174$ 1.844.931

A-12 124,2 0,6215% 1.911.473$ 15.390 0,7047% 503.693$ 4.056 2.415.166$ 3,00 5.010$ 15.029$ 29.162.341$ 2.430.195

A-13 3,42 0,0397% 122.101$ 35.702 0,0450% 32.164$ 9.405 154.265$ - 5.010$ -$ 1.851.178$ 154.265

A-14 3,52 0,0397% 122.101$ 34.688 0,0450% 32.164$ 9.138 154.265$ - 5.010$ -$ 1.851.178$ 154.265

A-15 62,68 0,4463% 1.372.631$ 21.899 0,5061% 361.741$ 5.771 1.734.373$ 3,00 5.010$ 15.029$ 20.992.818$ 1.749.401

A-16 76,09 0,4058% 1.248.070$ 16.403 0,4602% 328.934$ 4.323 1.577.004$ 3,00 5.010$ 15.029$ 19.104.395$ 1.592.033

A-17 107,26 0,5453% 1.677.114$ 15.636 0,6183% 441.938$ 4.120 2.119.052$ 3,00 5.010$ 15.029$ 25.608.964$ 2.134.080

A-18 89,29 0,5094% 1.566.701$ 17.546 0,5776% 412.847$ 4.624 1.979.548$ 3,00 5.010$ 15.029$ 23.934.914$ 1.994.576

A-19 90,41 0,5159% 1.586.692$ 17.550 0,5850% 418.136$ 4.625 2.004.828$ 3,00 5.010$ 15.029$ 24.238.280$ 2.019.857

A-20 86,12 0,4944% 1.520.567$ 17.656 0,5606% 400.696$ 4.653 1.921.263$ 3,00 5.010$ 15.029$ 23.235.498$ 1.936.291

A-21 136,31 0,9319% 2.866.133$ 21.027 1,0567% 755.290$ 5.541 3.621.423$ 3,00 5.010$ 15.029$ 43.637.420$ 3.636.452

A-22 133,18 0,6821% 2.097.853$ 15.752 0,7734% 552.797$ 4.151 2.650.651$ 3,00 5.010$ 15.029$ 31.988.153$ 2.665.679

A-23 133,32 0,6932% 2.131.992$ 15.992 0,7860% 561.803$ 4.214 2.693.796$ 3,00 5.010$ 15.029$ 32.505.892$ 2.708.824

A-24 125,8 0,8616% 2.649.920$ 21.065 0,9769% 698.252$ 5.550 3.348.172$ 3,00 5.010$ 15.029$ 40.358.404$ 3.363.200

A-25 52,8 0,3268% 1.005.100$ 19.036 0,3705% 264.820$ 5.016 1.269.919$ 3,00 5.010$ 15.029$ 15.419.374$ 1.284.948

A-26 35,2 0,2134% 656.329$ 18.646 0,2420% 172.973$ 4.914 829.301$ 3,00 5.010$ 15.029$ 10.131.960$ 844.330

A-27 35,2 0,2134% 656.329$ 18.646 0,2420% 172.973$ 4.914 829.301$ 3,00 5.010$ 15.029$ 10.131.960$ 844.330

A-28 70,18 0,3866% 1.189.019$ 16.942 0,4383% 313.280$ 4.464 1.502.300$ 3,00 5.010$ 15.029$ 18.207.941$ 1.517.328

B-01 309,15 1,5212% 4.678.573$ 15.134 1,7251% 1.233.037$ 3.988 5.911.610$ 6,00 5.010$ 30.057$ 71.300.006$ 5.941.667

B-02 89,01 0,4844% 1.489.811$ 16.738 0,5493% 392.619$ 4.411 1.882.430$ 3,00 5.010$ 15.029$ 22.769.506$ 1.897.459

B-03 68,7 0,3862% 1.187.789$ 17.290 0,4379% 312.995$ 4.556 1.500.784$ 3,00 5.010$ 15.029$ 18.189.748$ 1.515.812

B-04 35,2 0,2134% 656.329$ 18.646 0,2420% 172.973$ 4.914 829.301$ 3,00 5.010$ 15.029$ 10.131.960$ 844.330

B-05 35,2 0,2134% 656.329$ 18.646 0,2420% 172.973$ 4.914 829.301$ 3,00 5.010$ 15.029$ 10.131.960$ 844.330

B-06 52,8 0,3259% 1.002.332$ 18.984 0,3695% 264.105$ 5.002 1.266.436$ 3,00 5.010$ 15.029$ 15.377.580$ 1.281.465

B-07 100,3 0,6837% 2.102.774$ 20.965 0,7753% 554.156$ 5.525 2.656.930$ 3,00 5.010$ 15.029$ 32.063.501$ 2.671.958

B-08 95,26 0,4898% 1.506.419$ 15.814 0,5554% 396.979$ 4.167 1.903.398$ 3,00 5.010$ 15.029$ 23.021.125$ 1.918.427

B-09 76,3 0,4344% 1.336.032$ 17.510 0,4926% 352.092$ 4.615 1.688.124$ 3,00 5.010$ 15.029$ 20.437.834$ 1.703.153

B-10 97,39 0,6577% 2.022.809$ 20.770 0,7457% 532.999$ 5.473 2.555.808$ 3,00 5.010$ 15.029$ 30.850.036$ 2.570.836

B-11 97,37 0,6577% 2.022.809$ 20.774 0,7457% 532.999$ 5.474 2.555.808$ 3,00 5.010$ 15.029$ 30.850.036$ 2.570.836

B-12 76,54 0,4357% 1.340.030$ 17.508 0,4940% 353.093$ 4.613 1.693.123$ 3,00 5.010$ 15.029$ 20.497.821$ 1.708.152

B-13 82,45 0,4702% 1.446.138$ 17.540 0,5331% 381.040$ 4.621 1.827.178$ 3,00 5.010$ 15.029$ 22.106.478$ 1.842.206

B-14 58,08 0,3271% 1.006.022$ 17.321 0,3708% 265.034$ 4.563 1.271.056$ 3,00 5.010$ 15.029$ 15.433.019$ 1.286.085

B-15 103,23 0,6964% 2.141.834$ 20.748 0,7896% 564.377$ 5.467 2.706.211$ 3,00 5.010$ 15.029$ 32.654.872$ 2.721.239

B-16 104,73 0,7254% 2.231.026$ 21.303 0,8225% 587.892$ 5.613 2.818.918$ 3,00 5.010$ 15.029$ 34.007.363$ 2.833.947

B-17 45,12 0,3428% 1.054.309$ 23.367 0,3887% 277.828$ 6.158 1.332.137$ 3,00 5.010$ 15.029$ 16.165.989$ 1.347.166

B-18 119,54 0,8119% 2.497.064$ 20.889 0,9207% 658.082$ 5.505 3.155.146$ 3,00 5.010$ 15.029$ 38.042.091$ 3.170.174

B-19 56,06 0,4099% 1.260.680$ 22.488 0,4648% 332.222$ 5.926 1.592.902$ 3,00 5.010$ 15.029$ 19.295.168$ 1.607.931

B-20 57,63 0,5604% 1.723.555$ 29.907 0,6355% 454.232$ 7.882 2.177.787$ 3,00 5.010$ 15.029$ 26.313.786$ 2.192.816

B-21 41,34 0,3590% 1.104.133$ 26.709 0,4071% 290.980$ 7.039 1.395.113$ 3,00 5.010$ 15.029$ 16.921.702$ 1.410.142

B-22 64,17 0,5270% 1.620.831$ 25.258 0,5975% 427.071$ 6.655 2.047.902$ 3,00 5.010$ 15.029$ 24.755.162$ 2.062.930

B-23 62,51 0,5113% 1.572.544$ 25.157 0,5798% 414.419$ 6.630 1.986.964$ 3,00 5.010$ 15.029$ 24.023.907$ 2.001.992

B-24 41,54 0,3542% 1.089.371$ 26.225 0,4016% 287.049$ 6.910 1.376.419$ 3,00 5.010$ 15.029$ 16.697.374$ 1.391.448

B-25 56,73 0,5635% 1.733.090$ 30.550 0,6389% 456.662$ 8.050 2.189.751$ 3,00 5.010$ 15.029$ 26.457.360$ 2.204.780

B-26 53,15 0,3266% 1.004.485$ 18.899 0,3703% 264.677$ 4.980 1.269.161$ 3,00 5.010$ 15.029$ 15.410.277$ 1.284.190

B-27 120,15 0,6136% 1.887.176$ 15.707 0,6958% 497.332$ 4.139 2.384.508$ 3,00 5.010$ 15.029$ 28.794.439$ 2.399.537

B-28 125,43 0,8524% 2.621.625$ 20.901 0,9665% 690.818$ 5.508 3.312.443$ 3,00 5.010$ 15.029$ 39.929.657$ 3.327.471

B-29 64,2 0,3631% 1.116.743$ 17.395 0,4117% 294.268$ 4.584 1.411.011$ 3,00 5.010$ 15.029$ 17.112.475$ 1.426.040

B-30 42,8 0,2636% 810.723$ 18.942 0,2989% 213.643$ 4.992 1.024.366$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.472.730$ 1.039.394

B-31 42,8 0,2636% 810.723$ 18.942 0,2989% 213.643$ 4.992 1.024.366$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.472.730$ 1.039.394

B-32 42,8 0,2636% 810.723$ 18.942 0,2989% 213.643$ 4.992 1.024.366$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.472.730$ 1.039.394

B-33 42,8 0,2636% 810.723$ 18.942 0,2989% 213.643$ 4.992 1.024.366$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.472.730$ 1.039.394

B-34 42,13 0,2593% 797.498$ 18.929 0,2940% 210.140$ 4.988 1.007.638$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.272.002$ 1.022.667

B-35 42,93 0,2638% 811.338$ 18.899 0,2991% 213.786$ 4.980 1.025.124$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.481.826$ 1.040.152

B-36 102,03 0,5141% 1.581.156$ 15.497 0,5829% 416.635$ 4.083 1.997.791$ 3,00 5.010$ 15.029$ 24.153.835$ 2.012.820

B-37 1131,22 3,3078% 10.173.405$ 8.993 3,7507% 2.680.861$ 2.370 12.854.265$ 47,00 5.010$ 235.448$ 157.076.556$ 13.089.713

B-39 84,94 0,4802% 1.476.894$ 17.387 0,5445% 389.188$ 4.582 1.866.082$ 3,00 5.010$ 15.029$ 22.573.327$ 1.881.111

B-40 42,93 0,2638% 811.338$ 18.899 0,2991% 213.786$ 4.980 1.025.124$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.481.826$ 1.040.152

B-41 42,13 0,2595% 798.113$ 18.944 0,2943% 210.355$ 4.993 1.008.468$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.281.956$ 1.023.496

B-42 85,6 0,4911% 1.510.417$ 17.645 0,5568% 397.980$ 4.649 1.908.397$ 3,00 5.010$ 15.029$ 23.081.112$ 1.923.426

B-43 42,8 0,2639% 811.646$ 18.964 0,2992% 213.857$ 4.997 1.025.503$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.486.375$ 1.040.531

B-44 42,8 0,2639% 811.646$ 18.964 0,2992% 213.857$ 4.997 1.025.503$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.486.375$ 1.040.531

B-45 64,2 0,3635% 1.117.973$ 17.414 0,4121% 294.554$ 4.588 1.412.527$ 3,00 5.010$ 15.029$ 17.130.669$ 1.427.556

B-46 785,57 3,6943% 11.362.116$ 14.464 4,1893% 2.994.355$ 3.812 14.356.472$ 171,48 5.010$ 859.034$ 182.586.071$ 15.215.506

B-47 67,76 0,3762% 1.157.033$ 17.075 0,4266% 304.918$ 4.500 1.461.951$ 3,00 5.010$ 15.029$ 17.723.756$ 1.476.980

B-48 74,58 0,4146% 1.275.136$ 17.098 0,4701% 336.010$ 4.505 1.611.146$ 3,00 5.010$ 15.029$ 19.514.090$ 1.626.174

B-49 134,57 0,6912% 2.125.841$ 15.797 0,7837% 560.160$ 4.163 2.686.001$ 3,00 5.010$ 15.029$ 32.412.351$ 2.701.029

B-50 102,35 0,5279% 1.623.599$ 15.863 0,5985% 427.785$ 4.180 2.051.384$ 3,00 5.010$ 15.029$ 24.796.955$ 2.066.413

B-51 118,21 0,6127% 1.884.408$ 15.941 0,6947% 496.546$ 4.201 2.380.954$ 3,00 5.010$ 15.029$ 28.751.788$ 2.395.982

B-52 117,6 0,6103% 1.877.027$ 15.961 0,6920% 494.616$ 4.206 2.371.642$ 3,00 5.010$ 15.029$ 28.640.053$ 2.386.671

B-53 56,2 0,3159% 971.576$ 17.288 0,3581% 255.957$ 4.554 1.227.532$ 3,00 5.010$ 15.029$ 14.910.731$ 1.242.561

B-54 89,19 0,9220% 2.835.685$ 31.794 1,0455% 747.284$ 8.379 3.582.969$ 3,00 5.010$ 15.029$ 43.175.977$ 3.597.998

VALOR PRESUPUESTO PUBLICIDAD

857.715.258$

71.476.272$

CENTRO COMERCIAL UNICENTRO PEREIRA

PRESUPUESTO DE ADMINISTRACIÓN AÑO 2019

CUOTAS DE ADMINISTRACIÓN , PUBLICIDAD Y COMPENSACIÓN ZONA COMÚN DE USO EXCLUSIVO 2019

VALOR PRESUPUESTO ADMINISTRACION3.690.696.391$

307.558.033$

4.548.411.650$

379.034.304$

3.690.696.391$

307.558.033$

4.762.262.431$

396.855.203$

VALOR PRESUPUESTO COMPENSACIÓN

ZONA COMÚN DE USO EXCLUSIVO

213.850.782$

17.820.898$

VALOR TOTAL PRESUPUESTO ANUAL CON PUBLICIDAD

VALOR TOTAL PRESUPUESTO MENSUAL CON PUBLICIDAD

VALOR TOTAL PRESUPUESTO ANUAL SIN PUBLICIDAD

VALOR TOTAL PRESUPUESTO MENSUAL SIN PUBLICIDAD

VALOR TOTAL PRESUPUESTO ANUAL DE INGRESOS

VALOR TOTAL PRESUPUESTO MENSUAL DE INGRESOS

LOCAL ÁREA M2COEFICIENTE DE

ADMÓN..

ADMÓN..

A FACTURAR

MES

ADMÓN..

POR M2

COEFICIENTE

PUBLICIDAD

PUBLICIDAD

A FACT. MES

PUBLICIDAD

POR M2

TOTAL MES

ADMÓN.

+PUBLICIDAD

ÁREA M2

ZONA COMÚN

DE USO

EXCLUSIVO

VALOR USO EXCLUSIVO.

POR M2

VALOR CUOTA

MENSUAL DE USO

EXCLUSIVO

TOTAL VIGENCIA

2019 CUOTAS ADM +

PUBLICIDAD+ USO

EXCLUSIVO

PAGO MENSUAL DE

ADMINISTRACIÓN+

MODULO

PUBLICIDAD+USO

EXCLUSIVO 2019

B-55 66,29 0,5384% 1.655.892$ 24.980 0,6105% 436.363$ 6.583 2.092.255$ 3,00 5.010$ 15.029$ 25.287.404$ 2.107.284

B-56 89,2 0,9252% 2.845.527$ 31.901 1,0491% 749.858$ 8.406 3.595.384$ 3,00 5.010$ 15.029$ 43.324.957$ 3.610.413

B-57 56,2 0,3168% 974.344$ 17.337 0,3592% 256.743$ 4.568 1.231.087$ 3,00 5.010$ 15.029$ 14.953.382$ 1.246.115

B-58 117,75 0,6106% 1.877.949$ 15.949 0,6923% 494.830$ 4.202 2.372.780$ 3,00 5.010$ 15.029$ 28.653.698$ 2.387.808

B-59 102,39 0,5279% 1.623.599$ 15.857 0,5985% 427.785$ 4.178 2.051.384$ 3,00 5.010$ 15.029$ 24.796.955$ 2.066.413

B-60 102,4 0,5278% 1.623.291$ 15.852 0,5985% 427.785$ 4.178 2.051.077$ 3,00 5.010$ 15.029$ 24.793.264$ 2.066.105

B-61 76,8 0,4339% 1.334.494$ 17.376 0,4920% 351.663$ 4.579 1.686.158$ 3,00 5.010$ 15.029$ 20.414.234$ 1.701.186

B-62 146,78 0,7518% 2.312.221$ 15.753 0,8525% 609.335$ 4.151 2.921.557$ 3,00 5.010$ 15.029$ 35.239.021$ 2.936.585

B-63 72,49 0,5400% 1.660.813$ 22.911 0,6123% 437.649$ 6.037 2.098.463$ 3,00 5.010$ 15.029$ 25.361.894$ 2.113.491

B-64 52,62 0,3301% 1.015.249$ 19.294 0,3743% 267.536$ 5.084 1.282.785$ 3,00 5.010$ 15.029$ 15.573.760$ 1.297.813

B-65 104,41 0,7142% 2.196.579$ 21.038 0,8098% 578.815$ 5.544 2.775.394$ 3,00 5.010$ 15.029$ 33.485.075$ 2.790.423

B-66 104,41 0,7142% 2.196.579$ 21.038 0,8098% 578.815$ 5.544 2.775.394$ 3,00 5.010$ 15.029$ 33.485.075$ 2.790.423

B-67 26,68 0,1619% 497.936$ 18.663 0,1836% 131.230$ 4.919 629.167$ 3,00 5.010$ 15.029$ 7.730.346$ 644.195

B-68 43,1 0,2639% 811.646$ 18.832 0,2992% 213.857$ 4.962 1.025.503$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.486.375$ 1.040.531

B-69 42,8 0,2642% 812.568$ 18.985 0,2995% 214.071$ 5.002 1.026.640$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.500.020$ 1.041.668

B-70 42,8 0,2642% 812.568$ 18.985 0,2995% 214.071$ 5.002 1.026.640$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.500.020$ 1.041.668

B-71 42,8 0,2642% 812.568$ 18.985 0,2995% 214.071$ 5.002 1.026.640$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.500.020$ 1.041.668

B-72 42,68 0,2636% 810.723$ 18.995 0,2989% 213.643$ 5.006 1.024.366$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.472.730$ 1.039.394

B-73 136,73 0,9504% 2.923.032$ 21.378 1,0776% 770.228$ 5.633 3.693.260$ 3,00 5.010$ 15.029$ 44.499.461$ 3.708.288

B-74 141,95 0,9860% 3.032.522$ 21.363 1,1180% 799.105$ 5.629 3.831.627$ 3,00 5.010$ 15.029$ 46.159.866$ 3.846.656

B-75 65,2 0,3884% 1.194.555$ 18.321 0,4405% 314.853$ 4.829 1.509.408$ - 5.010$ -$ 18.112.900$ 1.509.408

B-76 3,05 0,0307% 94.420$ 30.957 0,0348% 24.874$ 8.155 119.294$ - 5.010$ -$ 1.431.529$ 119.294

B-77 67,69 0,4972% 1.529.179$ 22.591 0,5637% 402.912$ 5.952 1.932.090$ 3,00 5.010$ 15.029$ 23.365.426$ 1.947.119

B-78 99,44 0,6733% 2.070.788$ 20.824 0,7635% 545.721$ 5.488 2.616.510$ 3,00 5.010$ 15.029$ 31.578.458$ 2.631.538

B-79 106,74 0,5425% 1.668.502$ 15.631 0,6152% 439.722$ 4.120 2.108.224$ 3,00 5.010$ 15.029$ 25.479.035$ 2.123.253

B-80 84,05 0,4818% 1.481.815$ 17.630 0,5463% 390.475$ 4.646 1.872.289$ 3,00 5.010$ 15.029$ 22.647.817$ 1.887.318

B-81 84,66 0,4843% 1.489.504$ 17.594 0,5492% 392.548$ 4.637 1.882.051$ 3,00 5.010$ 15.029$ 22.764.958$ 1.897.080

B-82 85,47 0,4902% 1.507.649$ 17.640 0,5558% 397.265$ 4.648 1.904.915$ 3,00 5.010$ 15.029$ 23.039.318$ 1.919.943

B-83 110,88 0,7581% 2.331.597$ 21.028 0,8596% 614.410$ 5.541 2.946.007$ 3,00 5.010$ 15.029$ 35.532.433$ 2.961.036

B-84 109,26 0,5591% 1.719.557$ 15.738 0,6339% 453.088$ 4.147 2.172.645$ 3,00 5.010$ 15.029$ 26.252.084$ 2.187.674

B-85 109,28 0,5675% 1.745.392$ 15.972 0,6435% 459.950$ 4.209 2.205.342$ 3,00 5.010$ 15.029$ 26.644.443$ 2.220.370

B-86 100,3 0,6837% 2.102.774$ 20.965 0,7753% 554.156$ 5.525 2.656.930$ 3,00 5.010$ 15.029$ 32.063.501$ 2.671.958

B-87 52,8 0,3270% 1.005.715$ 19.048 0,3708% 265.034$ 5.020 1.270.749$ 3,00 5.010$ 15.029$ 15.429.328$ 1.285.777

B-88 35,2 0,2134% 656.329$ 18.646 0,2420% 172.973$ 4.914 829.301$ 3,00 5.010$ 15.029$ 10.131.960$ 844.330

B-89 35,2 0,2134% 656.329$ 18.646 0,2420% 172.973$ 4.914 829.301$ 3,00 5.010$ 15.029$ 10.131.960$ 844.330

B-90 68,7 0,3862% 1.187.789$ 17.290 0,4379% 312.995$ 4.556 1.500.784$ 3,00 5.010$ 15.029$ 18.189.748$ 1.515.812

B-91 494,77 2,1707% 6.676.162$ 13.493 2,4616% 1.759.460$ 3.556 8.435.622$ 9,00 5.010$ 45.086$ 101.768.495$ 8.480.708

C-01 100,57 0,6840% 2.103.697$ 20.918 0,7756% 554.370$ 5.512 2.658.067$ 3,00 5.010$ 15.029$ 32.077.146$ 2.673.095

C-02 44,96 0,2706% 832.252$ 18.511 0,3069% 219.361$ 4.879 1.051.613$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.799.696$ 1.066.641

C-03 44,88 0,2710% 833.482$ 18.571 0,3073% 219.647$ 4.894 1.053.129$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.817.889$ 1.068.157

C-04 106,1 0,7295% 2.243.636$ 21.146 0,8271% 591.180$ 5.572 2.834.816$ 3,00 5.010$ 15.029$ 34.198.136$ 2.849.845

C-05 160,26 0,8104% 2.492.450$ 15.553 0,9189% 656.795$ 4.098 3.149.246$ 3,00 5.010$ 15.029$ 37.971.292$ 3.164.274

C-06 165 0,8397% 2.582.565$ 15.652 0,9521% 680.526$ 4.124 3.263.090$ 3,00 5.010$ 15.029$ 39.337.428$ 3.278.119

C-07 288,04 1,6569% 5.095.929$ 17.692 1,8787% 1.342.825$ 4.662 6.438.754$ 9,00 5.010$ 45.086$ 77.806.074$ 6.483.840

C-10 64,2 0,3635% 1.117.973$ 17.414 0,4121% 294.554$ 4.588 1.412.527$ 3,00 5.010$ 15.029$ 17.130.669$ 1.427.556

C-11 42,8 0,2639% 811.646$ 18.964 0,2992% 213.857$ 4.997 1.025.503$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.486.375$ 1.040.531

C-12 42,8 0,2639% 811.646$ 18.964 0,2992% 213.857$ 4.997 1.025.503$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.486.375$ 1.040.531

C-13 42,8 0,2639% 811.646$ 18.964 0,2992% 213.857$ 4.997 1.025.503$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.486.375$ 1.040.531

C-14 42,8 0,2639% 811.646$ 18.964 0,2992% 213.857$ 4.997 1.025.503$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.486.375$ 1.040.531

C-15 84,79 0,4799% 1.475.971$ 17.407 0,5442% 388.974$ 4.587 1.864.945$ 3,00 5.010$ 15.029$ 22.559.681$ 1.879.973

C-16 1604,43 2,8339% 8.715.887$ 5.432 0,0000% -$ - 8.715.887$ 48,00 5.010$ 240.457$ 107.476.134$ 8.956.344

C-17 84,79 0,4799% 1.475.971$ 17.407 0,5442% 388.974$ 4.587 1.864.945$ 3,00 5.010$ 15.029$ 22.559.681$ 1.879.973

C-18 42,8 0,2639% 811.646$ 18.964 0,2992% 213.857$ 4.997 1.025.503$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.486.375$ 1.040.531

C-19 42,8 0,2639% 811.646$ 18.964 0,2992% 213.857$ 4.997 1.025.503$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.486.375$ 1.040.531

C-20 42,8 0,2639% 811.646$ 18.964 0,2992% 213.857$ 4.997 1.025.503$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.486.375$ 1.040.531

C-21 42,8 0,2639% 811.646$ 18.964 0,2992% 213.857$ 4.997 1.025.503$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.486.375$ 1.040.531

C-22 64,2 0,3635% 1.117.973$ 17.414 0,4121% 294.554$ 4.588 1.412.527$ 3,00 5.010$ 15.029$ 17.130.669$ 1.427.556

C-23 82,21 0,6030% 1.854.575$ 22.559 0,6838% 488.755$ 5.945 2.343.330$ 3,00 5.010$ 15.029$ 28.300.299$ 2.358.358

C-24 77,36 0,4389% 1.349.872$ 17.449 0,4976% 355.666$ 4.598 1.705.538$ 3,00 5.010$ 15.029$ 20.646.801$ 1.720.567

C-25 80,61 0,6066% 1.865.647$ 23.144 0,6878% 491.614$ 6.099 2.357.261$ 3,00 5.010$ 15.029$ 28.467.473$ 2.372.289

C-26 70,84 0,5321% 1.636.516$ 23.102 0,6034% 431.288$ 6.088 2.067.804$ 3,00 5.010$ 15.029$ 24.993.992$ 2.082.833

C-27 373,23 1,5130% 4.653.353$ 12.468 1,7156% 1.226.247$ 3.285 5.879.600$ 3,00 5.010$ 15.029$ 70.735.542$ 5.894.629

C-28 102,51 0,5279% 1.623.599$ 15.838 0,5986% 427.857$ 4.174 2.051.456$ 3,00 5.010$ 15.029$ 24.797.813$ 2.066.484

C-29 102,4 0,5279% 1.623.599$ 15.855 0,5985% 427.785$ 4.178 2.051.384$ 3,00 5.010$ 15.029$ 24.796.955$ 2.066.413

C-30 88,72 0,5014% 1.542.096$ 17.382 0,5685% 406.343$ 4.580 1.948.439$ 3,00 5.010$ 15.029$ 23.561.606$ 1.963.467

C-31 60,34 0,4918% 1.512.570$ 25.067 0,5577% 398.623$ 6.606 1.911.194$ 3,00 5.010$ 15.029$ 23.114.666$ 1.926.222

C-32 46,03 0,4121% 1.267.447$ 27.535 0,4672% 333.937$ 7.255 1.601.384$ 3,00 5.010$ 15.029$ 19.396.949$ 1.616.412

C-33 39,41 0,3511% 1.079.836$ 27.400 0,3981% 284.547$ 7.220 1.364.383$ 3,00 5.010$ 15.029$ 16.552.943$ 1.379.412

C-34 36,36 0,3851% 1.184.406$ 32.574 0,4367% 312.137$ 8.585 1.496.543$ 3,00 5.010$ 15.029$ 18.138.857$ 1.511.571

C-35 3,9 0,0469% 144.245$ 36.986 0,0532% 38.025$ 9.750 182.270$ - 5.010$ -$ 2.187.241$ 182.270

C-36 3,9 0,0469% 144.245$ 36.986 0,0532% 38.025$ 9.750 182.270$ - 5.010$ -$ 2.187.241$ 182.270

C-37 36,36 0,3856% 1.185.944$ 32.617 0,4372% 312.494$ 8.594 1.498.438$ 3,00 5.010$ 15.029$ 18.161.599$ 1.513.467

C-38 39,41 0,3526% 1.084.450$ 27.517 0,3999% 285.834$ 7.253 1.370.283$ 3,00 5.010$ 15.029$ 16.623.742$ 1.385.312

C-39 46,03 0,4129% 1.269.907$ 27.589 0,4682% 334.652$ 7.270 1.604.559$ 3,00 5.010$ 15.029$ 19.435.051$ 1.619.588

C-40 60,34 0,4919% 1.512.878$ 25.073 0,5578% 398.695$ 6.607 1.911.573$ 3,00 5.010$ 15.029$ 23.119.214$ 1.926.601

C-41 76,81 0,4310% 1.325.575$ 17.258 0,4887% 349.305$ 4.548 1.674.880$ 3,00 5.010$ 15.029$ 20.278.899$ 1.689.908

C-42 102,42 0,5279% 1.623.599$ 15.852 0,5986% 427.857$ 4.177 2.051.456$ 3,00 5.010$ 15.029$ 24.797.813$ 2.066.484

C-43 101,67 0,5246% 1.613.449$ 15.869 0,5948% 425.141$ 4.182 2.038.590$ 3,00 5.010$ 15.029$ 24.643.427$ 2.053.619

C-44 127,05 0,6497% 1.998.205$ 15.728 0,7367% 526.566$ 4.145 2.524.770$ 3,00 5.010$ 15.029$ 30.477.586$ 2.539.799

C-45 64,45 0,4861% 1.495.040$ 23.197 0,5512% 393.977$ 6.113 1.889.017$ 3,00 5.010$ 15.029$ 22.848.545$ 1.904.045

C-46 80,39 0,6052% 1.861.341$ 23.154 0,6862% 490.470$ 6.101 2.351.811$ 3,00 5.010$ 15.029$ 28.402.080$ 2.366.840

C-47 77,36 0,4389% 1.349.872$ 17.449 0,4976% 355.666$ 4.598 1.705.538$ 3,00 5.010$ 15.029$ 20.646.801$ 1.720.567

C-48 82,21 0,6076% 1.868.723$ 22.731 0,6889% 492.400$ 5.990 2.361.123$ 3,00 5.010$ 15.029$ 28.513.815$ 2.376.151

C-49 64,2 0,3616% 1.112.130$ 17.323 0,4100% 293.053$ 4.565 1.405.183$ 3,00 5.010$ 15.029$ 17.042.534$ 1.420.211

C-50 42,8 0,2645% 813.491$ 19.007 0,2999% 214.357$ 5.008 1.027.848$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.514.523$ 1.042.877

C-51 42,8 0,2645% 813.491$ 19.007 0,2999% 214.357$ 5.008 1.027.848$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.514.523$ 1.042.877

C-52 42,8 0,2645% 813.491$ 19.007 0,2999% 214.357$ 5.008 1.027.848$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.514.523$ 1.042.877

C-53 42,67 0,2638% 811.338$ 19.014 0,2992% 213.857$ 5.012 1.025.195$ 3,00 5.010$ 15.029$ 12.482.684$ 1.040.224

C-54 134,53 0,9197% 2.828.611$ 21.026 1,0428% 745.355$ 5.540 3.573.966$ 3,00 5.010$ 15.029$ 43.067.932$ 3.588.994

100,00% 307.558.033$ 3.349.054 100% 71.476.272$ 879.163 379.034.304$ 3.557,40$ 17.820.898$ 4.762.262.431$ 396.855.203 TOTALES

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