AÑO 2018

INFORME A LA

ASAMBLEA GENERAL DE ASOCIADOS

ASOCIACIÓN DE PADRES DE FAMILIA DEL LICEO NAVARRA

NIT. 800.142.294-1

ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 3 - DISPONIBLE

Diciembre Diciembre

El disponible esta conformado por : 2018 2017

Caja general

Cuentas de Ahorro (COLPATRIA) 40.216.282,25 40.516.902,59

TOTAL DISPONIBLE 40.216.282,25 40.516.902,59

NOTA 4 - DEUDORES

Diciembre Diciembre

El saldo de deudores esta conformado por: 2018 2017

Anticipo Feria Escolar 1.208.948,32 1.100.000,00

TOTAL DEUDORES VARIOS 1.208.948,32 1.100.000,00

NOTA 5 - INVENTARIOS

Diciembre Diciembre

El saldo de Inventarios esta conformado por: 2018 2017

Mercancias compradas para la venta

Agendas 2.437.500,00 931.500,00

TOTAL INVENTARIOS 2.437.500,00 931.500,00

NOTA 6 - PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

Diciembre Diciembre

El saldo de propiedades planta y equipo esta conformado por: 2018 2017

Equipos de oficina 620.000,00 620.000,00

Muebles y Enseres 952.000,00 952.000,00

Equipo de computo y comunicación 1.299.000,00 1.299.000,00

Depreciacion Acumulada -1.409.333,39 -959.133,35

TOTAL PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 1.461.666,61 1.911.866,65

3

ASOCIACIÓN DE PADRES DE FAMILIA DEL LICEO NAVARRA

El saldo de propiedades planta y equipo corresponde a la compra de un computador para instalacion del Software contable y

financiero adquirido en Diciembre del 2016 y Compra mueble folderamaen lamina cold roll, atencion Padres Colegio

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

El saldo de la cuenta de ahorro se encuentra conciliado con el extracto bancario a 31 de Diciembre de 2018

El Saldo a deudores a diciembre 31 de 2018 se encuentra con un saldo de $1.208.948 para actividad de Feria escolar.

El valor de inventarios corresponde a 195 agendas, se realizo una compra de 450 agendas en las fechas de matriculas se vendieron 255

agendas a cierre Diciembre de 2018.

ASOCIACIÓN DE PADRES DE FAMILIA DEL LICEO NAVARRANOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 7 - CARGOS DIFERIDOS

Diciembre Diciembre

El saldo de diferidos esta conformado por: 2018 2017

Programa Contable y Financiero (Software) 0,00 1.050.000,00

Amortizacion 0,00 -1.050.000,00

TOTAL CARGOS DIFERIDOS 0,00 0,00

NOTA 8 - CUENTAS POR PAGAR

Diciembre Diciembre

El saldo de cuentas por pagar esta conformado por: 2018 2017

Costos y gastos por Pagar

Honorarios 325.000,00 1.300.000,00

Otros 1.537.882,00 0,00

Retención en la fuente

Dian 240.308,32 185.081,00

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 2.103.190,32 1.485.081,00

NOTA 9 - PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

Diciembre Diciembre

2018 2017

Reconocimiento a Mejores Alumnos 0,00 5.500.000,00

TOTAL PROVISIONES 0,00 5.500.000,00

NOTA 10 - OTROS PASIVOS

Diciembre Diciembre

El saldo de otros pasivos esta conformado por: 2018 2017

Ingresos recibidos por anticipado asociados año siguiente

Numero de Afiliaciones 356 366

Valor cuota Afiliación 76.000,00 73.000,00

TOTAL OTROS PASIVOS 27.040.000,00 26.738.000,00

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a Camargo devia Humberto saldo valor agendas

No hay saldo en cargos diferidos a cierre año 2018

Corporacion Colombiana de Padres y Madres Red Papaz Reintegro Valor Impuesto de Ind y Cio.

a La Dian por concepto de retencion en la fuente en periodo a Diciembre 31 de 2018 pagados en Enero de 2019

Se adeuda por honorarios a Carmen Viana a 31-12-2018 25% saldo de honorarios contables correspondiente al año 2017.

ASOCIACIÓN DE PADRES DE FAMILIA DEL LICEO NAVARRANOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 11 - INGRESOS OPERACIONALES

Diciembre Diciembre

El comportamiento de los ingresos operacionales fue el siguiente: 2018 2017

Por Asociación

Número de Afiliaciones 450 462

Valor cuota Afiliación 76.000,00 73.000,00

TOTAL INGRESOS POR ASOCIACION 34.184.000,00 33.730.000,00

Por Agendas 6.873.000,00 6.810.000,00

TOTAL INGRESOS POR AGENDAS 6.873.000,00 6.810.000,00

Por Otros

50 Años Liceo Navarra 38.270.000,00

Día del niño 5.620.463,00

Otras Donaciones 1.061.000,00

TOTAL PARA OTROS 44.951.463,00 0,00

NOTA 12 - COSTO DE LA ACTIVIDAD

Diciembre Diciembre

La discriminación del costo comparativo es el siguiente: 2018 2017

Participación de actividades

Feria Escolar (1.128.500,00) (715.530,00)

Navarra Solidario (748.597,00) (300.000,00)

Día del niño (Abril y Octubre) (9.215.848,00) (8.718.030,00)

Día de la secretaria (224.200,00) (200.000,00)

Día del profesor (1.604.495,00) (1.465.802,00)

Primeras Comuniones (668.600,00) (292.100,00)

Refuerzo Académico (4.492.780,00) (3.981.788,00)

Mejor Icfes (500.000,00) (500.000,00)

Articulos Promocionales y Publicidad 0,00 (52.450,00)

English Song Festival (206.450,00) (382.500,00)

Capacitaciones membresia Red Papaz (1.201.900,00) (1.083.906,00)

Feria de la Ciencia (345.370,00) (560.850,00)

Cómite de deportes (138.400,00) (1.310.000,00)

Clausura Primaria - Actividad Emprendimiento (1.500.800,00) (1.100.000,00)

Despedida estudiantes de 5º 0,00 (1.440.850,00)

Despedida estudiantes de 11º (1.697.864,00) (1.870.068,00)

Reconocimientos Mejores Estudiantes (6.595.200,00) (5.506.750,00)

Aguinaldo empleados Colegio (400.000,00) (399.900,00)

50 Años Liceo Navarra (38.518.598,00)

Periodico Estudiantil 0,00 (500.000,00)

Boletin Trimestral Asociados 0,00 (99.500,00)

Apoyo Teatro (500.000,00)

Concurso de Cuentos 0,00 (70.970,00)

Otras Actividades (1.125.940,00)

Total Participación de actividades (70.813.542,00) (30.550.994,00)

Costo por evento Afiliaciones (999.218,00) (564.280,00)

Costo venta de Agendas (4.119.000,00) (3.887.100,00)

TOTAL COSTOS (75.931.760,00) (35.002.374,00)

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ASOCIACIÓN DE PADRES DE FAMILIA DEL LICEO NAVARRANOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 13 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

Diciembre Diciembre

La discriminación de los gastos de admón comparativo es el siguiente: 2018 2017

Honorarios

Servicios profesionales Migracion y Parametrizacion NIF 0,00 (1.000.000,00)

Servicios profesionales de contabilidad (1.300.000,00) (1.200.000,00)

Impuestos

Impoconsumo

GMF 4 X 1000

Servicios

Telefono

Renovacion Soporte y Actualizacion Software (307.325,00) (203.963,00)

Mantenimiento de pagina Web (863.542,00) (595.000,00)

Correo, Portes Y Telegramas (223.150,00)

Registro Mercantil (cámara de Cio)

Renovación e Inscripción Junta (724.000,00) (829.600,00)

Depreciacion

Equipo de Oficina, equipos computacion y Software (450.200,04) (1.539.033,35)

Gastos Otros

Gastos de Representacion y Relaciones Publicas (86.975,00)

Elementos de aseo y cafeteria (71.500,00)

Utiles, papeleria y fotocopias (126.798,00) (143.842,00)

Taxis y buses (24.600,00) (50.200,00)

Refrigerios Institucionales (14.900,00) (204.000,00)

Parqueaderos (15.324,37) (20.054,62)

Otros (28.989,00) (286.481,00)

Iva (210.927,68) (185.785,61)

TOTAL GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION (4.289.756,09) (6.416.434,58)

NOTA 14 - INGRESOS NO OPERACIONALES

Diciembre Diciembre

La composición de los ingresos no operacionales es el siguiente: 2018 2017

Financieros

Intereses

Colpatria 16.472,63 17.290,74

Diversos

Otros

Feria Escolar 731.800,00 207.500,00

Recuperacion de gastos 124.000,00

Refuerzo Académico

Día del niño

Navarra Solidario

TOTAL PARA OTROS 731.800,00 331.500,00

Aprovechamientos 2.000,00

Donaciones 40.000,00

Ajuste al peso 81,00 435,50

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 748.353,63 391.226,24

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ASOCIACIÓN DE PADRES DE FAMILIA DEL LICEO NAVARRANOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 15 - GASTOS NO OPERACIONALES Diciembre Diciembre

La composición de los gastos no operacionales es el siguiente: 2018 2017

Financieros

Bancarios (644.224,92) (475.860,68)

Comisiones consignación nacional (446.697,00) (578.213,06)

Iva financieros (360,00) (27.190,71)

Total Financieros (1.091.281,92) (1.081.264,45)

Diversos

Ajuste al peso (9,50)

Otros (5.000,00)

Total Financieros 0,00 (5.009,50)

TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES (1.091.281,92) (1.086.273,95)

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