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Informe 2015 Caprof-ULA


Caja de Ahorros del Profesorado de la Universidad de Los Andes

CAPROF-ULA

Consejo de Administración

MEMORIA Y CUENTA

2015

( BORRADOR PARA CORRECCIÓN )


MMIIEEMMBBRROOSS DDEE LLAA AASSAAMMBBLLEEAA DDEE DDEELLEEGGAADDOOSS (Período 2013 -2016)

DEPENDENCIA PRINCIPALES SUPLENTES

Arquitectura y Diseño - Arte Jorge Tremont Lukatz María G. Aguirre Gil

Ciencias Wilfredo Antonio Quiñones Manuel J. Morocoima

Ciencias Andrés Eloy Mora Márquez Juan Luis Concepción

Ciencias Económicas y Sociales Josmar García José Anido R.

Ciencias Forestales y Ambientales Fabiola Ripanti Ceres Isabel Boada

Ciencias Jurídicas y Políticas Diego R. Zambrano N. Leonardo Sánchez

Farmacia y Bioanálisis - CAPROF Daisy León de Bracho Gina Meccia de Moreno

Humanidades y Educación Gilberto Quintero Carlos Dávila

Humanidades y Educación Jonathan de Jesús Manuel Albarrán Santiago

Ingeniería - CIDIAT Sulma Benavisdes Zoraida Sivoli

Ingeniería - CIDIAT Domingo Hernández Liliana Capacho

Medicina Carmen Molina Rómulo Valero

Medicina Pedro López Henry Ramírez

Medicina Elsy Sosa Argilio Durán

Medicina Francis Valero

Odontología Nelly Velazco de Avendaño

Núcleo Universitario Rafael Rangel Miriam Gil de Ruiz Ambrosio J. Tineo Moya

Núcleo Universitario Rafael Rangel Edgar Morales Gustavo Zambrano

Núcleo Universitario Pedro Rincón G. Pedro Pablo Escalante Omar Castellano


MMIIEEMMBBRROOSS DDEELL CCOONNSSEEJJOO DDEE AADDMMIINNIISSTTRRAACCIIÓÓNN (Período 2013 -2016)

CARGOS PRINCIPALES SUPLENTES

PRESIDENTE Fanny Quintero de Letterni (Farm.) Nelson Vicuña F. (Med.)

TESORERO Edel Jiménez V. (FACES) Victor Molina (FACES)

SECRETARIA Emma Mejías (Hum.) Haydée Lucena S. (Ing.)

VOCAL Nilza González (Der.) Domingo A. Villegas (Hum.)

VOCAL Ricardo R. Contreras (Ccias.) Marisela Olarte (Ing.)

REPRESENTANTE NURR Gustavo Balza

REPRESENTANTE NUPRG Adelis Omar Contreras Fanny Y. Vezga

REPRESENTANTE C.U. Belkis Bosetti (Hum.) Adalgisa Sifuentes (Med.)

REPRESENTANTE APULA

MIEMBROS HONORARIOS Antonio Van Grieken M.

Germán Mora Contreras

Rafael J. Moreno Araujo

María Josefina Corredor M.

Joaquín Pascual García

Marina Ramírez de Hernández

Trino Chacón Pérez

Mary Paredes de Bianco

Eli Saul Uzcátegui U.

MMIIEEMMBBRROOSS DDEELL CCOONNSSEEJJOO DDEE VVIIGGIILLAANNCCIIAA (Período 2013 -2016)

CARGOS PRINCIPALES SUPLENTES PRESIDENTE Pablo Carrero (Ccias.) Armando Briceño (Forest.)

VICEPRESIDENTE María Quintilliani (Med.) Dignora Carroz U. (Farm.)

SECRETARIA Luz Suárez de León (Odont.) Inés Benavides (Arq.)


MMEEMMOORRIIAA YY CCUUEENNTTAA 22001155

El Consejo de Administración de la Caja de Ahorros del Profesorado de la Universidad de Los Andes (CAPROF-ULA), en cumplimiento con lo establecido en el artículo 17 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares, presenta a consideración de las Asambleas Parciales de Asociados y a la Asamblea Ordinaria de Delegados, la Memoria y Cuenta de su gestión, el Informe del Consejo de Vigilancia y el Informe de Auditoria Externa del ejercicio económico del año 2015, y el Presupuesto de Ingresos, Gastos e Inversiones y la Programación Financiera para el año 2016.


II

IINNFFOORRMMEE DDEELL CCOONNSSEEJJOO DDEE AADDMMIINNIISSTTRRAACCIIÓÓNN


RREESSUUMMEENN DDEE AACCTTIIVVIIDDAADDEESS

Durante el ejercicio económico de 2015, el Consejo de Administración celebró un total de 14 reuniones con la asistencia de los miembros principales, suplentes y honorarios del Consejo de Administración, los representantes de los Núcleos de Táchira y Trujillo y los observadores del Consejo Universitario y de la Asociación de Profesores. Los Miembros Principales y Suplentes del Consejo de Vigilancia fueron invitados y estuvieron presentes en todas las reuniones. De éstas, 10 fueron ordinarias para considerar solicitudes de préstamos e informes mensuales del Presidente y del Tesorero y 4 extraordinarias para tratar las Políticas y Programas de la Institución.

La Asamblea Anual Ordinaria de Delegados se realizó el día 25-03-2015 y se aprobó: La Memoria y Cuenta de los Consejos de Administración y Vigilancia correspondientes al año 2014, el Informe de Auditoria Externa del Ejercicio 2014, el porcentaje de dividendos a repartir entre los Asociados, el Presupuesto de Ingresos y Gastos y la Programación Financiera para el año 2015. 11.. EEJJEECCUUCCIIÓÓNN DDEE LLAA PPRROOGGRRAAMMAACCIIÓÓNN FFIINNAANNCCIIEERRAA 22001155..

Para el año 2015 se programó la cantidad de Bs. 291.277.121,00 de los cuales Bs. 213.908.000,00 se destinaron a cubrir las diferentes modalidades de préstamos y Bs. 77.369.121,00 para gastos de personal y funcionamiento, retiros de ahorros, reserva para contingencia, pago de dividendos y montepío.

Programado Ejecutado

Saldo Inicial de Caja + Ingresos

291.277.121

448.517.344

Egresos:

Gastos de Personal y Funcionamiento

Reserva para Contingencias

Pago de Dividendos

Montepío

Retiros de ahorros

Préstamos (I, II, III, Sorteo, PDGH)

Préstamos Hipotecarios de Vivienda

Préstamos (Seguros, HCM, Exequiales)

Total Egresos:

6.579.500

4.564.870

36.583.830

4.500.000

25.140.921

153.200.000

46.500.000

14.208.000

291.277.121

9.487.717

4.331.359

34.482.235

4.500.000

28.127.806

78.459.685

10.103.200

11.484.377

180.976.380


De la ejecución de esta Programación queremos resaltar lo siguiente: 1.1. INGRESOS GENERALES:

Los ingresos más importantes obtenidos durante el año 2015 fueron:

1.1.1. INGRESOS POR INTERESES, VENTAS Y ALQUILERES.

Ingresos Monto (Bs.) %

Intereses sobre préstamos

Intereses ganados sobre Depósitos

Alquileres y Otros

42.250.831,95

16.128.536,42

283.928,25

72,02

27,50

0,48

Total: 58.663.296,62 100,00

De estos resultados, podemos observar que los intereses ganados sobre depósitos y los intereses ganados sobre préstamos aumentaron producto del mayor volumen de depósitos bancarios y en préstamos a los asociados, en relación con el año 2014, lo cual fue posible gracias a los aumentos en aportes personales e institucionales como consecuencia del aumento salarial, así como también, la continuación del nuevo Préstamo para Usos Diversos con Garantía Hipotecaria (PDGH), el cual ha tenido buena aceptación, con una cantidad importante de solicitudes.

Ingresos por Intereses, Ventas y Alquileres

Intereses sobre Préstamos

72,02%

Ingresos por A lquileres y Otros

0,48%

Intereses ganados s/Depósitos

27,50%

A pesar de que los préstamos se otorgan a tasas significativamente bajas, cada año aumentan los ingresos obtenidos por intereses sobre préstamos, debido a que se mantuvo durante el año 2015 la política de satisfacer todas las solicitudes de los asociados que cumplieron los requisitos, con lo cual se ha logrado aumentar el número y monto de los préstamos otorgados, manteniéndose la eliminación de los cupos y listas que se utilizaban en el pasado.


Ingresos de los Años 2013, 2014 y 2015

Ingresos Año 2013 Año 2014 Año 2015

Intereses sobre Préstamos 27.017.372,44 32.507.560,12 42.250.831,95

Intereses ganados sobre Depósitos 9.904.769,72 15.291.463,61 16.128.536,42

Ingresos por ventas de bienes Inmuebles 52.214,30 68.450,65 0,00

Alquileres y Otros 208.742,00 229.534,66 283.928,25

Total 37.183.098,46 48.097.009,04 58.663.296,62

0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

Mill

ones

(B

s.)

2013 2014 2015Años

Intereses sobre Préstamos Intereses ganados s/Depósitos

Ingresos por ventas de bienes inmuebles Ingresos por A lquileres y Otros

Total Ingresos

1.1.2. INGRESOS POR APORTES Y AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS.

Tal como se muestra a continuación, el monto total recibido por concepto de Aportes y Amortización de Préstamos durante el ejercicio 2015, fue de Bs. 278.905.051,91 distribuidos de la siguiente manera:

Ingresos Monto (Bs.) %

Aportes Personales 139.255.837,86 49,93

Aportes Institucionales 118.762.111,66 42,58

Amortización de Préstamos 20.887.102,39 7,49

Total 278.905.051,91 100,00

Fuente: Registros contables de CAPROF.


Aportes y Amortización

Aporte Institucional

42,58%

Amort. Préstamos

7,49%

Aporte Personal49,93%

1.2. EGRESOS GENERALES:

Dentro de los egresos queremos resaltar los siguientes:

1.2.1. GASTOS DE PERSONAL Y FUNCIONAMIENTO.

Egresos Monto (Bs.) %

Gastos de Personal

Gastos Administrativos

Gastos Bancarios

Gastos de Condominio

Otros Gastos

6.659.280,11

1.792.049,15

135.620,88

412.098,97

488.667,44

70,19

18,89

1,43

4,34

5,15

Total: 9.487.716,55 100,00


Gastos de Personal70,19%

Gastos Bancarios1,43%Gastos

Administrativos18,89%

Otros Gastos5,15%

Gastos de Condominio

4,34%


1.2.2. PRÉSTAMOS.

Todas las solicitudes de préstamos recibidas durante el año 2015 fueron atendidas de manera satisfactoria, por lo que se otorgaron 5.305 préstamos por un monto de Bs. 99.406.962,42 distribuidos de la siguiente manera:

PRÉSTAMOS PARA VIVIENDA.

En el año 2015 se otorgaron 30 préstamos hipotecarios para vivienda por un monto de Bs. 10.103.200,00 con el fin de resolver problemas habitacionales de los asociados de CAPROF. Los préstamos para vivienda se distribuyeron de la manera siguiente:

Tipo de Préstamo Nº Monto Concedido Bs. Porcentaje

Adquisición de Vivienda 5 3.150.000,00 31,18

Construcción de Vivienda 1 750.000,00 7,42

PLP-E Hipotecario 2 1.000.000,00 9,90

Ampliac. Refac. De Vivienda 22 5.203.200,00 51,50

T O T A L 30 10.103.200,00 100,00

Los asociados beneficiarios de préstamos para adquisición y construcción de vivienda fueron:

Chacin M. Julia E. Contreras Ricardo Rafael Gaviria de New Gertrudis

Gómez Pérez Roald Eduardo Montañez Perez Morelia J. Ramirez Lopez Diana M.

Saez S. Belkis Zambrano Contreras Jean

Préstamos para Vivienda

PLP-E Hipo tec.1,73%

Construcción de Vivienda

7,42%

Ampliac. Refac. de Vivienda51,50%

Adquisición de Vivienda31,18%


OTROS PRÉSTAMOS.

De acuerdo con la programación financiera aprobada por la Asamblea de Delegados, se otorgaron, además, los siguientes préstamos:

Tipo de Préstamo Nº

Solicitudes Monto Concedido (Bs.) Monto Liquidado (Bs.)

Largo Plazo Tipo I (PLP-I) 415 5.903.545,00 5.430.010,08

Largo Plazo Tipo II (PLP-II) 449 13.501.435,00 11.444.686,53

Largo Plazo Tipo III (PLP-III) 806 83.940.099,00 31.946.288,69

P. Usos Div. Gar. Hip. (PDGH) 84 29.638.700,00 29.638.700,00

Exequiales 1.143 6.468.360,00 6.468.360,00

Seguros (Vida, Incendio, HCM) 2.378 4.375.717,12 4.375.717,12

T O T A L 5.275 143.827.856,12 89.303.762,42

Otros Préstamos

Seguros4,90%

PLP-II12,82%

PDGH33,19%

P. Exequia.7,24%

PLP-I6,08%

PLP-III28,79%

1.2.3. RETIROS DE AHORROS.

Durante el año 2015 se recibieron 822 solicitudes de retiros de ahorros (parciales y totales), por un monto de Bs. 29.454.758,27 de los cuales se liquidaron Bs. 28.127.805,64.

Retiros Nº Solicitudes Monto Solicitado (Bs.) Monto Liquidado (Bs.)

Retiros Parciales 773 26.424.999,83 26.424.999,83

Retiros Totales 49 3.029.758,44 1.702.805,81

T O T A L 822 29.454.758,27 28.127.805,64


La mayoría de los retiros totales corresponde a profesores contratados que no renovaron su contrato, y muy pocos se deben a la renuncia de asociados con mas tiempo en la Universidad.

Retiros de Ahorros

Retiros Parciales93,95%

Retiros Totales6,05%

Retiros de los Años 2014 y 2015

Retiros Nº Año 2014 Nº Año 2015

Retiros Parciales 770 20.962.864,60 773 26.424.999,83

Retiros Totales 32 782.677,43 49 1.702.805,81

Total 802 21.745.542,03 822 28.127.805,64

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

Mile

s (B

s.)

2014 2015

Años

Retiros Parciales Retiros Totales Total Retiros


En el gráfico anterior observamos que el aumento de las cantidades retiradas en el año 2015, aunque ligeramente mayor a los años anteriores, se ha convertido en una alternativa para cubrir las necesidades de los asociados, situación que nos lleva a reflexionar tanto individualmente como asociados, así como también institucionalmente, para tomar acciones que eviten una posible descapitalización de la Caja.

1.2.4. MONTEPÍO.

PAGO DEL BENEFICIO DE MONTEPÍO.

El número de asociados fallecidos durante el año 2015 fue de 27. La liquidación del beneficio del Montepío por fallecimiento de asociados durante 2015 alcanzó el monto de Bs. 3.818.772,85, correspondiente a 20 asociados fallecidos. Los intereses generados fueron de Bs. 681.642,29 y el saldo final fue de Bs. 3.725.242,45. MOVIMIENTO DEL FONDO DE MONTEPÍO DURANTE EL AÑO 2015.

SALDO INICIAL AL 01-01-2015

2.362.373,01

más: . Apartado de la Utilidad aprobado por Asamblea . Intereses generados por colocaciones financieras

4.500.000,00 681.642,29

menos: . Cancelaciones por liquidación de Montepío

3.818.772,85

SALDO FINAL AL 31-12-2015

3.725.242,45

EVOLUCIÓN DEL FONDO DE MONTEPÍO.

El cuadro siguiente muestra la evolución del Fondo de Montepío durante los últimos años:

Fuente: Registros contables de CAPROF.

Año

Saldo Inicial

Aportes autoriz. Asamblea

Intereses ganados

Liquidación Montepío

Saldo Final

2008 968.128,78 600.000 245.204,10 473.826,88 1.339.506,00 2009 1.339.506,00 600.000 316.458,77 633.953,22 1.622.011,55 2010 1.622.011,55 500.000 288.737,20 971.259,53 1.439.489,22 2011 1.439.489,22 600.000 188.478,52 1.502.655,25 725.312,49 2012 725.312,49 1.500.000 136.490,15 1.311.058,26 1.050.544,38 2013 1.050.544,38 3.500.000 279.019,63 3.429.771,97 1.399.792,04 2014 1.399.792,04 4.500.000 516.454,83 4.053.873,86 2.362.373,01 2015 2.362.373,01 4.500.000 681.642,29 3.818.772,85 3.725.242,45


1.2.5. PAGO DE DIVIDENDOS.

De acuerdo con lo aprobado por la Asamblea Ordinaria de Delegados efectuada el 25-03-2015, el Consejo de Administración procedió a la liquidación del 100% de los dividendos correspondientes al año 2014. Los pagos se hicieron a través de la banca comercial a favor de cada uno de los asociados activos. Los dividendos de los asociados fallecidos y retirados se cancelaron mediante cheque.

22.. DDEEUUDDAA DDEE LLAA UULLAA AALL 3311 DDEE DDIICCIIEEMMBBRREE DDEE 22001155..

APORTES INSTITUCIONALES:

Aportes Institucional Noviembre 2015 6.914.572,31

Retroactivo Noviembre 2015 2da CCU 6.286.117,19

Aportes Institucional Diciembre 2015 6.973.143,77

Total Aportes Institucionales

20.173.833,27

APORTES PERSONALES Y CRÉDITOS: Aporte Pers. y Cuotas de Préstamos Diciembre 2015 13.076.106,67Total Aportes Personales y Cuotas de Préstamos

13.076.106,67

INTERESES DE MORA: Intereses de Mora 17.826.748,37

Total Intereses de Mora

17.826.748,37

TOTAL 51.076.688,31

33.. AAHHOORRRROOSS DDEE LLOOSS AASSOOCCIIAADDOOSS..

Al finalizar el año 2015 los asociados de CAPROF-ULA tienen Bs. 661.814.646,18 en ahorros enterados.

Ahorros de los Asociados Monto (Bs.)

Ahorros Estatutarios

Ahorros Enterados

Deuda ULA por concepto de Aportes

689.443.437,42

661.814.646,18

27.628.791,24


Ahorros de los Asociados

Ahorros Enterados

95,99%

Deuda ULA por concepto de

Aportes4,01%

44.. RREESSUULLTTAADDOO FFIINNAANNCCIIEERROO CCOONNTTAABBLLEE DDEELL EEJJEERRCCIICCIIOO

Las operaciones financieras realizadas por el Consejo de Administración de CAPROF-ULA durante el año 2015, permitieron obtener los siguientes resultados:

INGRESOS: 1. Intereses sobre préstamos 2. Intereses sobre inversiones financieras 3. Ingresos por Alquileres 4. Otros Ingresos Total Ingresos: EGRESOS: 1. Gastos de Personal 2. Gastos Administrativos 3. Gastos Bancarios 4. Gastos de Condominio 5. Otros Gastos Total Egresos: UTILIDAD EN EL EJERCICIO

42.250.831,95 16.128.536,42

248.230,26 35.697,99

6.659.280,11 1.792.049,15 135.620,88 412.098,97 488.667,44

58.663.296,62

9.487.716,55

49.175.580,07 Esta utilidad representa un rendimiento neto de1 7,43% sobre los ahorros de los asociados enterados al 31-12-2015. Es de señalar que la mayoría de los préstamos generan una tasa del 10% y algunos del 12%, y las tasas de intereses significativamente bajas ofrecidas por los bancos, entre el 12,50% y 14,50%, por tanto podemos decir que los resultados financieros obtenidos fueron excelentes si los comparamos con años anteriores.


55.. AASSAAMMBBLLEEAA AANNUUAALL DDEE DDEELLEEGGAADDOOSS..

El 25 de marzo de 2015 se llevó a efecto la Asamblea Anual Ordinaria, donde se consideraron y aprobaron: La Memoria y Cuenta presentada por el Consejo de Administración referida al ejercicio económico-financiero del año 2014; los Informes del Consejo de Vigilancia y Auditoria Externa referidos al año 2014; la distribución del 100% de los dividendos obtenidos en el ejercicio 2014. Igualmente se aprobó la Programación Financiera y el Presupuesto de Ingresos y Gastos para el Ejercicio Económico 2015, y los Préstamos a otorgar para el Año 2015, asimismo, se aprobó el Proyecto de Reforma del Reglamento de Préstamos de CAPROF-ULA.

También se realizó una Asamblea Extraordinaria el día 29 de Octubre 2015, donde se consideraron y aprobaron: la Autorización para la compra de bienes inmuebles en Residencias Terrazas del Cafetal, Residencias Yerbabuena y Residencias Las Margaritas, ubicados en la Ciudad de Mérida, Estado Mérida; y la Presentación y Aprobación del Proyecto de Reglamento de Montepío de CAPROF-ULA.

66.. CCOONNVVEENNIIOO DDEE SSEEGGUURROOSS EEXXEEQQUUIIAALLEESS..

Se procedió a la renovación del Convenio establecido con la Empresa Servicios Especiales “La Inmaculada C.A.”, para los servicios exequiales, con un incremento, quedando las mensualidades de la siguiente manera: Plan integrado de Servicios más Parcela o Cremación 510,28 Bs./mensual y Plan Protefa Lujo, solamente Servicio o solo Parcela y/o Cremación 380,00 Bs./mesual.

El número de asociados inscritos hasta el 31/12/2015 es de 1.107 afiliados y durante el año se atendieron 41 siniestros. El monto del contrato fue de Bs. 6.270.960,00 y la fecha de vencimiento del mismo es el 04-06-2016, por lo tanto quien desee el servicio puede solicitarlo hasta el mes anterior a esa fecha.

Asimismo, se procedió hacer convenio con la Compañía de Previsión Familiar La Celestial GHG C.A., quienes prestaran los servicios a los Asociados de Táchira y Trujillo, con los siguientes planes: Plan 1. Con una cobertura de Bs. 70.000,00, titular y grupo familiar, y Plan 2. Con una cobertura de Bs. 100.000,00, titular y grupo familiar. El número de asociados inscritos en esta empresa durante el año 2015 fue de 35 afiliados, y durante el año no se atendió ningún siniestro. El monto del contrato fue de Bs. 197.400,00, y la fecha de vencimiento del mismo es el 20-07-2016, por lo tanto quien desee el servicio puede solicitarlo hasta el mes anterior a esa fecha.

77.. PPLLAANN DDEE VVIIVVIIEENNDDAA EE IINNVVEERRSSIIOONN EENN BBIIEENNEESS IINNMMUUEEBBLLEESS

El Consejo de Administración propuso a la Asamblea de Delegados de fecha 29/10/2015 la inversión inmobiliaria en tres (3) desarrollos habitacionales:


1) Terrazas El Cafetal, ubicado en la Finca San José, sector San Jacinto, Parroquia Jacinto Plaza, Municipio Libertador del Estado Mérida, en este Conjunto Residencial, siete (07) apartamentos.

2) Residencias Las Margaritas, ubicado cerca al Liceo Fermín Ruiz Valero, Parroquia Caracciolo Parra Pérez, Municipio Libertador del Estado Mérida, dos (02) apartamentos.

3) Conjunto Residencial Yerbabuena, ubicado frente a la calle principal de la Urbanización El Rosario, Parroquia Caracciolo Parra Pérez, Municipio Libertador del Estado Mérida, dos (2) apartamentos.

La Asamblea de Delegados de fecha 29/10/2015, aprobó tal propuesta por un monto total de 100.050.000,00 Bs.; y actualmente se está a la espera de la autorización de SUDECA para la protocolización del acta de asamblea y proceder a la negociación definitiva.

88.. PPRROOFFEESSOORREESS CCOONN EEXXPPEEDDIIEENNTTEESS DDIISSCCIIPPLLIINNAARRIIOOSS

El Consejo de Administración aprobó la ejecución de los créditos de los Asociados; Lourdes Josefina Guerrero de Galíndez (Asociada Nº 1457) e Itamar Galíndez Girón (Asociado Nº 3151), a quienes se le aperturaron expedientes administrativos por incumplimiento de los estatutos de la caja de ahorros, debiendo cancelar la totalidad de los préstamos contraídos. El Dr. Marcos Avilio Trejo (asesor externo) propuso y obtuvo del Apoderado Judicial de los mencionados Profesores, “un acuerdo escrito mediante el cual ambos Profesores se retiraron de la Institución para tener disponibilidad de todos sus ahorros, donde aceptan el descuento de los mismos para el pago de los créditos y las primas por seguro financiadas por la Institución, y para completar el monto total de la deuda, se hizo un depósito en efectivo en la Cuenta Bancaria de CAPROF-ULA”, lo que permitió solucionar por vía conciliatoria.

99.. OOFFEERRTTAASS PPAARRAA LLAA RREEAALLIIZZAACCIIÓÓNN DDEE LLAA AAUUDDIITTOORRIIAA

Se hizo llamado a licitación, publicado en el Diario Frontera en fecha 27/09/2015 convocando a empresas interesadas en realizar la Auditoria de los Estados Financieros de CAPROF-ULA para el año 2015. Se presentaron únicamente dos ofertas de licitación y una vez realizado el proceso correspondiente, los Consejos de Administración y de Vigilancia aprobaron y contrataron la oferta presentada por la Lic. Elizabeth Carolina Ramírez de Romero, C.P.C 40.064.

1100.. RREEGGLLAAMMEENNTTOO DDEE MMOONNTTEEPPÍÍOO DDEE CCAAPPRROOFF--UULLAA

El Consejo de Administración, estudio y aprobó el Informe y las recomendaciones ofrecidas por la Comisión designada para el estudio del Montepío: 1) Mantener el beneficio de Montepío. 2) Eliminar el porcentaje de dividendos, que para tal fin el Consejo de Administración propone a

la Asamblea de Delegados, lo cual conlleva a reformar los Artículos del Estatuto que lo regulan y crear un Reglamento que lo regule.

3) Llevar el beneficio del Montepío a conceder a familiares u otros beneficiarios, al ocurrir la muerte del asociado, a un monto único (propuesto por el Consejo de Administración y aprobado por la Asamblea de Delegados). El monto de este beneficio será único e igual para


todos, independientemente de los ahorros o de la antigüedad que el asociado tenga en la Caja para el momento de su fallecimiento.

4) El monto del beneficio y en consecuencia, el monto de la deducción a cada asociado será revisado anualmente por el Consejo de Administración, quien lo propondrá a la Asamblea Ordinaria de Delegados para su aprobación.

5) El monto del beneficio y en consecuencia, el monto de la deducción a cada asociado será revisado anualmente por el Consejo de Administración, quien lo propondrá a la Asamblea Ordinaria de Delegados para su aprobación.

6) Reducir a seis (6) meses el lapso máximo para reclamar la liquidación del Montepío por parte de los beneficiarios o de los herederos legales.

7) Impulsar la realización del Reglamento de Montepío y la modificación de esta materia en los estatutos, por su carácter urgente.

El Consejo de Administración expresó, que el beneficio de Montepío bajo esta modalidad se ajusta exactamente al concepto universal de dicha institución y al espíritu de la Ley de Cajas de Ahorro (Artículo 66). En el mismo orden de ideas, el Consejo de Administración propuso que el monto a descontar a cada asociado mensualmente por concepto del Montepío sea de una unidad tributaria (1UT), y sometió a discusión la determinación del monto a entregar por concepto del Montepío y propuso que el monto a entregar a los beneficiarios de cada asociado fallecido sea de mil unidades tributarias (1.000 UT). Finalmente, para dar cumplimiento a las recomendaciones de la comisión se redactó el Reglamento del Montepío y fue aprobado en Asamblea Extraordinaria de Delegados de fecha 29 de octubre de 2015, Acta Nº 93, en donde se establece que entrara en vigencia a partir del 01 del mes de abril del año 2016.

1111.. CCOONNTTRRAATTOO DDEE AARRRREENNDDAAMMIIEENNTTOO

El Consejo de Administración aprobó autorizar el arrendamiento de la Oficina Nº 1 que se encuentra dentro de la Sede Principal de CAPROF-ULA, a la Sra. Roselyn Rivas, quien la comenzó a ocupar a partir del día 02/10/2015, fecha en la que se suscribió un contrato de arrendamiento, esto con el fin de prestar sus servicios como Corredor de Seguros Constitución a los Asociados de CAPROF-ULA, en sustitución del Sr. Cesar Balza, quien dejo de prestar sus servicios a esta Institución.

1122.. CCOONNTTRRAATTAACCIIÓÓNN DDEE SSUUPPLLEENNTTEE DDEE AASSIISSTTEENNTTEE AADDMMIINNIISSTTRRAATTIIVVOO

Se contrato la Srta. Yennifer María Angulo Acosta C.I 23.303.311, con la finalidad de sustituir provisional y lícitamente a la trabajadora Arelys Yajaiara Araque Vivas, quien estará disfrutando de Descanso Pre y Post Natal de conformidad con lo establecido en el Artículo 336 de la Ley Orgánica del Trabajo, los Trabajadores y las Trabajadoras vigente.


1133.. LLEEYY OORRGGAANNIICCAA DDEE PPRREEVVEENNCCIIÓÓNN YY SSAALLUUDD LLAABBOORRAALL

El Consejo de Administración acordó designar a la Prof. Nilza González como Representante Patronal ante el Comité de Seguridad Laboral de CAPROF-ULA. Con respecto a este punto, se han realizado actividades tales como: talleres informativos al Personal de esta Institución en diversas áreas, para dar cumplimiento con lo establecido en la LOPCYMAT, así como también se realizaron los exámenes pre y post-vacaciones del personal.

1144.. SSEEGGUURROO HHCCMM PPAARRAA EELL PPEERRSSOONNAALL DDEE CCAAPPRROOFF--UULLAA

El Consejo de Administración decidió renovar la Póliza de Hospitalización, Cirugía y Maternidad (HCM) para el Personal que labora en CAPROF-ULA con la empresa UNISEGUROS, con una cobertura de cincuenta mil bolívares (Bs. 50.000,00) por siniestro, por un monto de Bs. 551.432,78.

1155.. CCEELLEEBBRRAACCIIOONN 5500ºº AANNIIVVEERRSSAARRIIOO DDEE CCAAPPRROOFF--UULLAA

Con motivo del 50 Aniversario de CAPROF-ULA, el Consejo de Administración realizó las siguientes actividades: a) El día 27 de febrero de 2015, se llevó a cabo en la Sede Principal de CAPROF-ULA una

conferencia sobre la situación Económica, Financiera y Petrolera para el año 2015, dictada por el Economista Orlando Ochoa.

bb)) El día 24 de abril de 2015, se realizó el Acto Develación de Retratos de los Profesores José Juan Rivas Belandria y de Carlos Muñoz Oraa, por haber sido promotores de la fundación de esta Caja de Ahorros y de la Economista Diana Josefina Rivero Medina quien se desempeñó durante 25 años como Gerente General de CAPROF-ULA.

cc)) Asimismo, el Salón de Reuniones de CAPROF-ULA se designó con el nombre del Dr. Ramón Masini Osuna, como reconocimiento a la labor prestada en esta Institución.

dd)) El día viernes 29 de mayo de 2015 se realizó el Acto Central de la celebración del 50º Aniversario de CAPROF-ULA, y se llevaron a cabo las siguientes actividades: • Misa Solemne en la Basílica Menor de la Inmaculada Concepción de Mérida (Catedral). • Se realizó Acto Central en el Aula Magna de la Universidad de Los Andes donde se hizo entrega de botones de reconocimiento al Personal Activo y Jubilado de CAPROF-ULA, Expresidentes, Comisión Electoral y colaboradores especiales, por sus años de servicios prestados a esta Institución.

• Luego se realizó un brindis en la casona de la Facultad de Odontología de la Universidad de Los Andes

1166.. AASSUUNNTTOOSS VVAARRIIOOSS

En el año 2015 se recibieron 208 comunicaciones (Presidencia 193, Gerencia 15), provenientes tanto de los asociados como de organismos públicos y privados, las cuales fueron procesadas en su totalidad. Las decisiones del Consejo de Administración y las diferentes actividades de la Caja se


informaron mediante 552 comunicaciones, (Consejo de Administración 85, Presidencia 237, Gerencia 66, Bancos 134), 3 avisos de prensa, correos electrónicos y la página web de CAPROF-ULA. La Asociación de Profesores de la Universidad de los Andes, designó al Prof. Ángel Andara como Representante de APULA, ante el Consejo de Administración de CAPROF-ULA. El Profesor Gustavo Balza, pasó a ser el Representante Principal del Núcleo Universitario Rafael Rangel, debido al lamentable fallecimiento del Prof. Vincent Jean Watcher..

La Prof. Lilibeth Araque Díaz, renunció al cargo de Delegada Suplente de la Facultad de Odontología, ya que estará fuera del país y no podrá cumplir con sus funciones ante la Caja de Ahorros, quedando el cargo vacante. Se procedió a ajustar los viáticos para los Representantes y Delegados de los Núcleos Táchira y Trujillo, para lo cual el Consejo de Administración aprobó establecer una disposición transitoria de cancelar por viáticos y pasajes, a cada uno de los Representantes de los núcleos, veinte (20) unidades tributarias (U.T), a partir del 07-07-2015 hasta el mes de diciembre del 2015.

Se hicieron colocaciones en el Banco Central Directo, a través del 100% Banco, Banco Nacional de Crédito y Banco Exterior, a 90 y a 180 días cada uno. Para concluir, es preciso destacar la colaboración prestada por todos los integrantes de los Consejos de Administración y de Vigilancia. Asimismo es necesario agradecer el aporte prestado por todo el personal que labora en la Caja; su dedicación y profesionalismo hicieron posible cumplir con las metas señaladas. Debemos agradecer también a los Delegados a la Asamblea por su apoyo y efectividad en llevar a cabo el trabajo laborioso en la realización de las Asambleas Parciales de Asociados. Finalmente, nuestro agradecimiento a todos los Asociados de la Caja por su disposición en acatar los Estatutos y las decisiones del Consejo de Administración.

Mérida, 25 de febrero de 2016.

Fanny Quintero de Letterni Presidente del Consejo de Administración


IIII

IINNFFOORRMMEE DDEE LLOOSS CCOONNTTAADDOORREESS PPÚÚBBLLIICCOOSS IINNDDEEPPEENNDDIIEENNTTEESS


IIIIII

IINNFFOORRMMEE DDEELL CCOONNSSEEJJOO DDEE VVIIGGIILLAANNCCIIAA


IIVV

DDIISSTTRRIIBBUUCCIIÓÓNN DDEE LLAA UUTTIILLIIDDAADD


IIVV.. DDIISSTTRRIIBBUUCCIIÓÓNN DDEE LLAA UUTTIILLIIDDAADD 22001155 De acuerdo con lo establecido en los Estatutos de la institución y a lo aprobado en el Consejo de Administración se propone distribuir la utilidad obtenida de la forma siguiente:

Reserva para Contingencia 4.917.558,01

Utilidad a repartir 44.258.022,06

Utilidad en el Ejercicio 49.175.580,07

La utilidad a repartir se distribuirá tomando en cuenta los ahorros de los asociados activos al 31-12-2015, y los ahorros de los asociados retirados y fallecidos durante 2015, para el momento de su desincorporación. Los montos correspondientes para cada grupo son los siguientes:

Asociados Retirados y Fallecidos 272.362,53

Asociados Activos 43.985.659,53

Utilidad a repartir 44.258.022,06

La utilidad a repartir entre los asociados activos (Bs. 43.985.659,53) representa un 6,64% sobre los ahorros enterados en CAPROF al 31-12-2015. El porcentaje de dividendos a repartir para el año 2015 se vieron afectados principalmente por lo siguiente:

1) El desembolso realizado por la Caja en el mes de Julio, para la adquisición de bienes inmuebles, disminuyendo las colocaciones bancarias y por ende los ingresos por intereses financieros.

2) Los pagos por conceptos de Aportes (personales e institucionales) realizados por la Universidad

de Los Andes en el último trimestre, que no tuvieron el tiempo necesario, para que los ingresos financieros generados por las colocaciones bancarias incidieran positivamente en el calculo de los dividendos.

La inversión realizada, aunque afecto los dividendos, permitió proteger el Patrimonio de la Caja y generará un impacto en las utilidades futuras.


VV.. PPRREESSUUPPUUEESSTTOO DDEE IINNGGRREESSOOSS YY GGAASSTTOOSS PPAARRAA EELL AAÑÑOO 22001166

El Consejo de Administración de CAPROF-ULA en su reunión extraordinaria de Noviembre 2015, aprobó el Presupuesto de Ingresos y gastos para el año 2016.

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS AÑO 2016

Código Descripción de la Cuenta Presupuestado

400.00.00.00 INGRESOS

410.00.00.00 INGRESOS POR CARTERA DE PRESTAMOS 51.486.919,67 411.00.00.00 Intereses por Préstamos con garantía de Haberes y con garantía

de Haberes disponibles de otros Asociados 17.224.631,33

414.00.00.00 Intereses por Préstamos con garantía Hipotecaria 34.262.288,34

420.00.00.00 INGRESOS FINANCIEROS 22.339.105,23

421.00.00.00 Rendimiento en Bancos e Instituciones Financieras 22.339.105,23

440.00.00.00 OTROS INGRESOS OPERATIVOS 276.662,96

460.00.00.00 INGRESOS EXTRAORDINARIOS 6.000,00

TOTAL INGRESOS 74.108.687,86

500.00.00.00 GASTOS

510.00.00.00 GASTOS DE PERSONAL 14.827.494,45

511.00.00.00 Gastos de Nómina 14.827.494,45

511.01.00.00 Sueldos Empleados 5.150.153,80

511.02.00.00 Bono de Alimentación 1.557.660,00

511.03.00.00 Bono Vacacional 2.091.236,32

511.05.00.00 Utilidades 2.488.571,22

511.06.00.00 Prestaciones Sociales 955.630,00

511.07.00.00 Intereses sobre Prestaciones Sociales 221.187,00

511.08.00.00 Seguro Colectivo 756.036,26

511.09.00.00 Caja de Ahorros 515.015,00

511.11.00.00 Seguro Social Obligatorio 355.360,61

511.12.00.00 Ley de Regimen Prestación de Empleo (L.R.P.E.) 71.072,12

511.13.00.00 Fondo de Ahorro Obligatorio para la Vivienda (FAOV) 71.072,12

511.14.00.00 Primas al Personal 572.500,00

511.18.00.00 Becas y Utiles Escolares 22.000,00

520.00.00.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS 2.987.400,00

521.00.00.00 Gastos del Personal Directivo 942.500,00

522.00.00.00 Gastos de Asambleas 101.500,00

523.00.00.00 Gastos Proceso Electoral 148.500,00

524.00.00.00 Otros Gastos de Administración 1.794.900,00


530.00.00.00 PAGO POR SERVICIOS RECIBIDOS 2.113.300,00

531.00.00.00 Gastos por Honorarios Profesionales 424.000,00

532.00.00.00 Gastos por Servicios Básicos 764.100,00

533.00.00.00 Alquileres y Mantenimientos 925.200,00

540.00.00.00 GASTOS DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS. BIE NES DIVERSOS Y AMORTIZACION DE GASTOS DIFERIDOS 22.600, 00

541.00.00.00 Gastos de Depreciación de Edificaciones 5.200,00

542.00.00.00 Gastos de Depreciación Mobiliarios y Equipos 17.400,00

560.00.00.00 GASTOS FINANCIEROS 148.700,00

561.00.00.00 Gastos por Operaciones Bancarias 148.700,00

TOTAL GASTOS 20.099.494,45

EXCEDENTES ESTIMADOS 54.009.193,41

LINEAMIENTOS PARA LA ELABORACION DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO AÑO 2016

1) Los ingresos con que cuenta la CAPROF-ULA para la operatividad del año 2016 esta compuesto por los siguientes rubros:

1.1. Saldo Inicial de Caja: Disponibilidad de cuentas de ahorros y corrientes al 31/12/2015,

Colocaciones Bancarias, Fideicomisos de inversión, menos la Reserva Legal. 1.2. Aportes Institucionales de la Universidad de los Andes: Meses de Noviembre y

Diciembre año 2015, meses de Enero a Septiembre Año 2016. 1.3. Aportes Personales y Préstamos de los Asociados: Mes de Diciembre 2015, meses de

Enero a Noviembre 2016. 1.4. Intereses Bancarios por: Colocaciones a Plazo Fijo, Cuentas de Ahorros, Fideicomiso de

Inversión y Cuentas corrientes remuneradas. 1.5. Intereses sobre Préstamos: Corto Plazo, Mediano Plazo, Largo Plazo, Hipotecarios. 1.6. Cuota de Préstamos. 1.7. Alquileres.

2) Los recursos obtenidos durante el año 2015, serán aplicados en las siguientes Actividades:

2.1. Gastos de Personal. 2.2. Gastos Operativos. 2.3. Programa de Préstamos. 2.4. Reserva Legal. 2.5. Pago de dividendos.


PREMISAS PARA LA FORMULACION DEL PRESUPUESTO AÑO 2016

INGRESOS

1.- Intereses sobre Préstamos: se estimo un aumento del 31,6% sobre los intereses proyectados a diciembre del año 2015, debido al aumento en los sueldos de los Profesores Universitarios lo que hace pensar en un incremento considerable en los préstamos.

2.- En los Intereses sobre Depósitos el ajuste fue de un 44,40%, sobre la proyección obtenida a diciembre 2015, como consecuencia del aumento de los aportes tanto institucionales como personales, lo que incide en los montos disponibles para las colocaciones financieras. Se espera un aumento en las tasas de interés pasivas, dado el porcentaje de inflación estimado por el Gobierno Nacional en el Presupuesto 2016

3.- Ingreso por Alquileres generado por los siguientes locales: Sr. Felipe (Seguros Constitución) y Sr. Juan Maggiolo (Seguros Los Andes), Parque Tecnológico GASTOS:

En la formulación del presupuesto se consideró la inflación estimada del 150% para el año 2016, por lo que el porcentaje de aumento serían los siguientes:

Gastos de Personal: se estimo un incremento del Cien por ciento (100%).

Gastos de Personal Directivo:

- En las partidas de Viáticos y Pasajes, se consideraron cuatro (4) viajes a Caracas de los directivos a un costo de Bs. 63.500,00 por viaje, incluyendo pasajes aéreos, traslados al aeropuerto del vigía, Maiquetía, traslados internos, alojamientos y comidas.

- En la partida Gastos Refrigerio Reunión del Consejo, se consideraron 10 reuniones ordinarias y tres extraordinarias del Consejo de Administración, con un costo por cena de Bs. 40.000,00, (20 cenas a un costo de Bs. 2.000,00 por persona)

- En la partida Gasto Asambleas y Procesos Electorales, se consideran la asamblea ordinaria y las elecciones de la Comisión Electoral y de los Consejos de Administración y Vigilancia, que se realizarán en el año 2016.

- En la partida Viáticos Representante de los Núcleos, se incluyen los viáticos pagados a los representantes de los núcleos de Táchira y Trujillo, a razón de Bs. 5.000,00por representante y considerando trece (13) reuniones del Consejo en el año

Gastos de Administración:

- Gastos de Servicios Públicos, El porcentaje de aumento en las partidas de Agua, Luz y Aseo Urbano y CANTV se incrementó en promedio en un 79,43%, la partida de correos y encomiendas se ajusto en un 277.90%

- Las demás partidas de gastos como son: Gastos de Administración, Seguridad Patrimonial, Materiales y Suministros, Reparaciones y Depreciación, Bancarios y Otros gastos de Administración

se presupuesto en la mayoría de los rubros que conforman esta partida un incremento que oscilan entre 80% al 200%, dependiendo del rubro que integra la partida.


VVII.. PPRROOGGRRAAMMAACCIIÓÓNN FFIINNAANNCCIIEERRAA PPAARRAA EELL AAÑÑOO 22001166

Con los Ingresos generales que se espera obtener en el año 2016 y que incluyen fundamentalmente los pagos por aportes y préstamos, intereses por colocaciones financieras, más el saldo inicial de Caja, el Consejo de Administración aprobó la siguiente programación financiera:

Ingresos Generales estimados + Saldo Inicial de Caja

487.658.325,33

Egresos estimados:


Reserva para Contingencias

Pago de Dividendos

Retiros de Ahorros

Préstamos (I, II, III, PDGH)

Préstamos Hipotecarios de Vivienda

Préstamos (Seguros, HCM, Exequiales)

20.099.494,45

5.400.919,34

49.291.691,80

64.538.107,74

206.400.000,00

103.400.000,00

38.428.112,00

Egresos Generales estimados 487.658.325,33


CUADRO DE PRÉSTAMOS AÑO 2016

TIPO DE PRESTAMO MONTO (Bs.)

PLAZO (meses)

Garantía e Intereses

ANTIGÜEDAD (meses)

PLP-I (Largo Plazo I)

40.000

48

Ahorros disponibles

y/o Fianzas (1)

3

PLP-II (Largo Plazo II)

80.000

120

Tasa de Interés: 12% 9

PLP-III (largo plazo III con Ahorros propios)

Ahorros

disponibles

240

Ahorros disponibles. Tasa de Interés: 10%

12

Préstamo para Servicios Exequiales (PSE)

Según

Convenio

11

Ahorros/Fianzas (1) Tasa de Interés: 12%

3

Préstamo para Seguros

Según Préstamo Otorgado

10

Ahorros/Fianzas (1) Hipoteca de 1º grado. Tasa de Interés: 10%

12

Préstamo para Seguros de H.C.M.

50.000 12

Ahorros/Fianzas (1) Tasa de Interés: 12%

3

Adquisición de Vivienda (PAV)

2.000.000

360 (2)

24

Construcción de Vivienda (PCV)

2.000.000

360 (2)

Ahorros e Hipoteca de 1º grado.

Tasa de Interés: 10%

24

Liberación Hipotecaria (PLH)

300.000

Plazo pendiente de pago en la Ent. Bancaria

24

Préstamo Largo Plazo Esp. Hipotecario (PLPE-H)

1.500.000 360 (2) Ahorros e Hipoteca

de 1º grado. Tasa de Interés: 12%

24

Préstamo de Usos Diversos con Garantía Hipotecaria (PDGH)

900.000

240

Ahorros e Hipoteca


24

Ampliación, Reparación o Refacción de Vivienda (PARV)

800.000

240

Ahorros e Hipoteca


24

(1) Artículo 18. literal b “… Las fianzas no podrán ser recibidas ni otorgadas por asociados que tengan menos de un (1) año de afiliados”

(2) Sujeto a la cobertura ofrecida por las empresas de Seguros.

informe 2015 caprof-ulacaprof.ula.ve/informes/informe2015.pdfpara considerar solicitudes de...

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