guia facil plan de negocios 4[1][1][1] (2) (1)

8/18/2019 Guia Facil Plan de Negocios 4[1][1][1] (2) (1)

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GUIA FORMULACION PLAN DENEGOCIOS FONDO EMPRENDER.

REGIONAL DISTRITO CAPITAL

SERVICO NACIONAL DE APRENDIZAJE(SENA)


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Ingeniero.Santiago Julio Camacho PeñaSubdirectorCentro de Materiales y EnsayosRegional Distrito Capital

Realizó:Patricio Suarez Hurtado Profesional grado 6

Centro de Materiales y EnsayosRegional Distrito CapitalBogotá D.C abril de 2012


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Presentación,

Teniendo en cuenta la importancia de presentar a las diferentes convocatoriasFondo Emprender proyectos bien estructurados, y con el fin de facilitar la

formulación de los mismos, retomando la plantilla diseñada por FONADE para talfin, desde el Centro de Materiales y Ensayos, regional Distrito capital, se hatomado la decisión de brindar algunas pautas adicionales para desarrollo de losdiferentes puntos que lo conforman.

Se espera esta guía sea de gran ayuda para todos aquellos que la consulten, delo que se trata es de facilitar un poco el trabajo, lo importante es presentarpropuestas viables desde todo punto de vista, que generen impacto y seconviertan en fuentes generadoras de empleo.

Esta guía contempla el desarrollo de un ejercicio sencillo como manera deejemplo, el cual no contiene toda la información que un proyecto bien estructuradocontempla. Sin embargo es una manera ilustrativa de mostrar cómo se debeformular un plan de negocios.

Son muchas las oportunidades que existen para crear empresas, los mediosestán dados, existen los recursos, las unidades de emprendimiento de todo el paísofrecen la asesoría que se requiere. Hagamos empresa y el Fondo Emprender esla mejor opción para hacer realidad el sueño de ser independientes, jefes de símismos, creadores riqueza, generadores de empleo. El bienestar está ennuestras manos, con grandes esfuerzos se obtienen los mejores resultados.


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Definición de Objetivos:Instrucciones: Defina los objetivos a lograr con el desarrollo de su proyecto, teniendoen cuenta aspectos sociales, económicos, ambientales y los demás queusted considere relevantes

Establezca un objetivo general y por lo menos 7 objetivos específicos, teniendo encuenta que los objetivos deben ser alcanzables, medibles, claros, concretos;indicando que es lo que se pretende hacer como se va hacer, para que se hacer.y donde se va hacer, ejemplo:

Objetivo general.

Para empresa que inicia de cero.

Establecer una planta para la producción y comercialización de queso endiferentes presentaciones en la vereda el Prado, municipio del Potrero,departamento la Hacienda, aprovechando la gran oferta de leche existente en laregión.

Para empresa que se encuentra operando, que no ha sido formalizada.

Formalizar y consolidar la empresa ¨Amantes del Deporte¨ la cual se dedica a laproducción y comercialización de artículos para la diversión juvenil, producidos apartir de cuero de ganado vacuno, que está ubicada en la vereda la Ilusión,municipio el Ensueño, departamento la Quimera.

Objetivos específicos:

Adecuar una planta de producción que ofrezca las condiciones optimas paraproceso productivo, además que cuente con toda la infraestructura necesariapara tal proposito

Realizar las inversiones teniendo en cuenta que cumplan con todas lasnormas que permitan obtener de las entidades de control las licencias yregistros que se requieran

Generar a partir del primer año de operación 5 empleos directos: 3 madres

cabeza de hogar, 1 desplazado, y 1 aprendiz SENA Ejecutar el proyecto en 3 meses contados a partir de la disponibilidad de losrecursos

Iniciar a operar a partir del 4 mes, finalizando el proceso de ejecución Producir 81.250 kg de queso durante el primer año de operación, con un

incremento del 10% a partir del segundo año Producir queso en diferentes presentaciones que permita garantizar un mayor

volumen de ventas


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Realizar la primera venta a los 4.5 meses de haber iniciado el proceso deejecución

Contribuir al desarrollo económico y social de la región a partir de lageneración de empleo directo e indirecto, e inducción a la creación deempresa, siendo además un ejemplo para lograrlo

Contribuir a la generación de más de 5 empleos indirectos que lo constituiránlos proveedores y todos aquellos que de alguna manera tendrán relación conla empresa

Implementar mecanismos que permitan mitigar cualquier impacto negativo almedio ambiente, como efecto del desarrollo de la actividad, y a la vez brindarapoyo a programas medioambientales saludables

Contribuir al mejoramiento de la calidad de vida tanto de los emprendedorescomo de los empleados, a partir de la generación de ingresos obtenidos por eldesarrollo de la actividad y el pago de salarios

Los anteriores son algunos ejemplos de cómo se pueden definir los objetivos.

Justificación y Antecedentes del Proyecto:Instrucciones:Justifique las razones para el desarrollo del proyecto teniendo en cuentaaspectos sociales, económicos, ambientales y las demás que ustedconsidere relevantes para la justificación de su proyecto. Así mismorelacione los antecedentes del proyecto.

Justificación y Antecedentes del Proyecto

Se debe justificar la importancia del proyecto; esta se elabora a partir de laconcepción teórica con la cual se aborda y analiza el problema, teniendo encuenta: aspectos, sociales, económicos, ambientales entre otros, de igual maneralos antecedentes del proyecto

Para el caso de proyectos ubicados en municipios y con el fin de orientar alevaluador geográficamente, por lo tanto y como un primer paso es importanteespecificar los aspectos más sobresalientes del municipio, barrio o corregimiento,indicando si posición geografía, número de habitantes, distancia a las grandesciudades, temperatura promedio, altitud, actividades económicas que sedesarrollan, etc. Preferiblemente anexar el mapa político con la ubicación

geográfica del municipio.Ejemplo:

El municipio del Potrero está ubicado al noroccidente del departamento deHacienda, a una distancia de 80 Km sobre vía pavimentada de la ciudad deSueros Sabrosos, y a 120 Km de la ciudad del Quesadillo capital del departamentola Hacienda, tiene una posición estratégica dada su ubicación teniendo en cuenta


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que allí convergen varios municipios de la región; su temperatura promedio es de10c. Según el Censo del DANE del año 2005 su población ascendía a 48.000habitantes, 20.000 en el sector rural y 28.000 en el casco urbano. La economía delmunicipio se basa principalmente en la ganadería destinada a la producción deleche, en menos proporción a la agricultura; en el casco urbano el comercio es

uno de los renglones más representativos. ( ver anexo 1 ubicación geográfica delmunicipio el Potrero ).

Para el desarrollo del proyecto un punto de partida son las ideas generales quetienen quienes lo están elaborando, y través de la revisión teórica de fuentessecundarias, a lo cual se acude a bibliotecas, archivos, centros de investigación,DANE entre otros.

Cuando se tenga suficiente información, se asume una posición al respecto, seelaboran los demás contenidos, manifestando cual es el problema, las causas,los efectos de este sobre la población, con base en esto se dice como el proyectocontribuye a minimizar el problema, o si se elimina de forma total, y durante cuántotiempo.

El estudio de los aspectos o condiciones existentes en el país, departamento,región municipio, barrio o vereda, me ayuda a identificar las limitantes o facilidadesque encuentre para la ejecución y operación del proyecto teniendo en cuenta:

Aspectos económicos y sociales

Se debe hacer un planteamiento de la situación económica y social de la zona deinfluencia del proyecto, indicando como su proyecto va a contribuir almejoramiento de la situación existente desde el punto de vista económico y social.

Identifique los principales bienes y servicios que se producen en la región omunicipio, destacando los aspectos que caractericen su producción, consumoo distribución

Identifique cuales son las principales actividades económicas que sedesarrollan

Identifique los aspectos o factores que entorpezcan, o favorezcan el desarrollode las actividades económicas en la región o municipio.

Ubique y destaque las condiciones de infraestructura de la región o zona Cerciórese de las condiciones que favorezcan el desarrollo de actividades

empresariales, que vayan de la mano con las características empresariales dela zona, región o municipio

Diga como la actividad que va a desarrollar contribuye al mejoramientoeconómico y social de la región, así mismo cual es el beneficio comoemprendedores

Ejemplo:


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Al igual que muchos municipios del país, el Potrero adolece de oportunidades degeneración de empleo, lo que obliga a muchos de sus habitantes a emigrar aotros lugares del país en busca de mejores alternativas, generando con esto unproblema mayor. Según datos recientes emitidos por el DANE el municipio tieneuna tasa de desempleo del 18% siendo uno de los más altos del país. Este es un

fenómeno causado entre otros por la falta de empresas agroindustriales quepermitan la generación de empleo y a la vez dar un valor agregados a losproductos que por lo general son comercializados en fresco a intermediarios. Parael caso de la leche que es el renglón más importante de la economía local, ésta esrecolectada por unos pocos intermediarios quienes viendo la necesidad de loscampesinos en algunos casos pagan menos del valor que realmente debería tenerdicho producto, agravado aun más la situación.

La falta de recursos no han permitido que muchas personas con ideasemprendedoras hagan realidad el sueño de generar de empresa, y es por eso quecon la idea que se plantea, se pretende que por primera vez en la región hayauna empresa que se dedique al dar un valor agregado a uno de los productos másimportantes de la zona, convirtiéndose en una fuente de generación de ingresospara los emprendedores, empleados y todos aquellos que de alguna manera sevean afectados por la empresa. El hecho de iniciar una empresa de estascaracterísticas ayuda a que los productores de leche obtengan un preciorazonable por su producto, ya que el monopolio ejercido por los recolectorespierde algún grado fuerza, de igual manera se convierte en un ejemplo para masemprendedores que quieran hacer empresa, puesto que el efecto debe sermultiplicador.

Es importante tener en cuenta que la zona donde estará ubicada la empresacuenta con todas las condiciones de infraestructura que permita el desarrolloóptimo de la actividad, así mismo por la ubicación estratégica de la misma. Deigual manera el medio es propicio para este tipo de activadas, lo que deja ver elgran potencial que se tiene.

El anterior es un pequeño ejemplo de cómo se puede iniciar la justificación en loque tiene que ver con los aspectos económicos y sociales. Hay que tener encuenta que debe ser un poco más amplio sin excederse, puesto que esto puedecansar a los evaluadores, asa mismo se recomienda dar a conocer de donde sesaca la información indicando la fuente.

Medio tecnológico y de innovación

El factor tecnológico es un elemento muy importante en el desarrollo de losproyectos, dada la influencia que sobre ellos ejerce.

Hay que tener en cuenta que la supervivencia de las empresas depende de laaceptación que le hagan al desarrollo tecnológico. Toda empresa necesariamentedebe adaptarse e ir de la mano con los cambios en la tecnología.


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Por lo tanto es importante hace una pequeña introducción de como esta desde elpunto de vista tecnológico la producción, para este caso del queso, y cuáles sonlos aspectos de innovación que se van a generar con el proyecto, teniendo encuenta que innovar es:

Mejorar un proceso, o un producto: esto se logra cuando por ejemplo parael caso del queso se hace un nuevo prensado, una nueva mezcla, nuevaspresentaciones y sabores etc

Cambiar la tecnología; si seguimos con el ejemplo del queso, vamos asuponer que la cocción de la leche se hacía por medio de una hornilla de leñay pailas de cobre, pero ahora se va a instalar una caldera con palias en aceroque serán calentadas a vapor.

Generar un nuevo producto: se da cuando el proyecto genera un productoque no existe en el mercado, y que tampoco se identifican productossimilares.

Producir o comercializar un bien o servicio por primera vez en algúnlugar: ocurre cuando en determinada zona no se está produciendo ocomercializando x producto, pero con el proyecto se pretende hacerlo porprimera vez en esa región, puesto que allí es desconocido, o por lo menos nose ha desarrollado la actividad

Aspectos ambientales

En lo que tiene que ver con los aspectos ambientales se deben destacar lascaracterísticas más relevantes y que de alguna manera afectan el desarrollo delproyecto, así mismo, de los efectos que su ejecución y operación trae para lazona de influencia, además indicar que acciones de mitigación se van a utilizar ycomo el proyecto contribuye a mejorar la situación existente, además de cuálesson las medidas que se van a implementar para dar cumplimiento de las normas yrequisitos exigidas por la autoridad ambiental.

1. Manejo de residuos tóxicos2. Control de emisiones3. Disposición de material orgánico e inorgánico4. Manejo de aguas residuales etc.

Antecedentes del proyecto

Los antecedentes del proyecto hacen referencia a su empresa, a lo que ustedtiene como empresa, la experiencia en el negocio, la formación que el SENA lebrinda, y como esta formación le ayuda en la operación o desarrollo de suempresa, y partiendo de ahí se puede proyectar a futuro. Ejemplo.

El emprendedor cuenta con más de 5 años de experiencia en la actividad,trabajando inicialmente en la planta de producción de una empresa de lácteos,donde gracias a las habilidades logro ascender a jefe de producción. Allí obtuvo


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bastante conocimiento en el proceso productivo del queso, y cada una de lasactividades inherentes a esta industria.

De igual manera y gracias a la formación en procesamiento de lactemos obtenidaen el SENA, con programa Jóvenes Rurales Emprendedores, se han afianzado

conocimientos esenciales para el desarrollo de la actividad. En cuanto al manejoempresarial el emprendedor ha realzado dos cursos de formación completaría endirección de empresas y marketing.

Los anteriores son algunos de los aspectos más importantes que permitenvisualizar un horizonte positivo para el establecimiento de la empresa.

MERCADO

INVESTIGACIÒN DE MERCADOS

Instrucciones:Deben aclararse las fuentes de información utilizadas en cada caso (primarias,secundarias), tales como consulta en bases de datos, encuestas, entrevistas enprofundidad, grupos focales.

Análisis del sectorInstrucciones:Consigne en este recuadro el estudio realizado acerca del desarrollotecnológico e industrial del sector; comportamiento del sector en losúltimos 3 años, su evolución y tendencia prevista a corto, mediano ylargo plazo

Análisis del sector

Cuando se refiere al sector, debe tenerse en cuenta que lo que hace referencia esal sector al que pertenece el bien o servicio que se quiere producir o comercializar,es decir si son tomates pertenece al sector agrícola; novillos al sector ganadero;bocadillo al sector industrial, sudaderas al sector de las confecciones etc.

En el desarrollo tecnológico , se habla de los avances y desarrollos que en estamateria ha tenido el sector, y el bien o servicio en sí.

Por tanto es importante que se haga un análisis de cuál ha sido la evolucióntecnológica que ha tenido la industria y en especial el bien, servicio, o su procesoproductivo.

Comportamiento y evolución del sector: se debe describir cual ha tenidocrecimiento, si ha decrecido, se mantiene, existen nuevos mercados, hanmejorados los productos.


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Es importante analizar cuál ha sido el comportamiento que en los últimos años hatenido el sector, indicando si ha crecido, decrecido o se mantiene estático, si hahabido algún mejorado de los productos etc. Recuerde colocar la fuente deinformación.

Al realizar su análisis tenga en cuenta aspectos como: productos, servicios,cliente, tecnología, calidad, innovación, etc. Es conveniente ayudarse con gráficasy tablas.

Tendencia prevista a mediano y largo plazo , aquí se tienen en cuenta aspectoshistóricos como referencia, y se hace un proyección de lo que se espera del sectora corto, mediano y largo plazo.

Haga un análisis del la tendencia del sector y o producto o servicio con base en elcomportamiento histórico que ha tenido, revisando su nivel de crecimiento ydemás aspectos sobresalientes, además de cuales son previsiones que se tienea futuro, ilustrando de donde se saco la información. De igual manera y con baseen la experiencia que el emprendedor tiene en la actividad, puede hacer unaproyección bien fundamentada, la cual se soporta con la información obtenida enla investigación realizada que debe tener sus respectivos datos estadísticos.

Análisis del mercadoInstrucciones:Elabore un diagnóstico de la estructura actual del mercado nacional y/o de lospaíses objetivos; defina el mercado objetivo, justificación del mercado objetivo,estimación del mercado potencial, consumo aparente, consumo percápita,magnitud de la necesidad, otro; estimación del segmento/ nicho de mercado(tamaño y crecimiento), Perfil del Consumidor y/o del cliente. importaciones yexportaciones del producto/ servicio a nivel nacional y mercados objetivos(países);Relacione los productos sustitutos y productos complementarios

Análisis del mercado

Estructura actual del mercado nacional.

Es conveniente realizar un estudio general de los aspectos más sobresalientes

que caracterizan el mercado del producto o servicio en país, y países objetivoscuando se contempla exportar, definiendo las cantidades comercializadas conestadistas y la forma de realizar dicha comercialización.


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Mercado objetivo

Caracterización del área de influencia del proyecto.

Se debe enumerar y explicar las principales características que definan y delimitan

el mercado que va hacer atendidito, teniendo en cuenta:a – Delimitación del área geográfica

aquí se indica cual es el área geográfica que va hacer atendida por el proyecto:Municipio, región, localidad, departamento, etc.

b – Características de la población

Para el buen desarrollo del proyecto se deben tener en cuenta algunos aspectosde la población como:

- Población total, masculina y femenina-Tasas de crecimiento de la población- Estructura de la población por edades- Población trabajadora- Población estudiantil- Numero de hogares- Miembros promedio por hogares- Nivel socio económico- Ingresos de la población- Ubicación geográfica dentro del área delimitada,- Población por niveles educativos

Defina cuanta cantidad del producto se comercializa y como se realiza dichacomercialización, tenga en cuenta información estadística, de igual manera digacuantas personas forman parte del mercado objetivo

Dentro del estudio se identifica cual va hacer la población objetivo, teniendo encuenta que tipo de demanda se quiere satisfacer, si es una demanda satisfechainsatisfecha, saturada o sobre saturada. Un ejemplo de cómo identificar elmercado objetivo puede ser el siguiente: Si van producir sudaderas escolares,como bien se sabe no toda la población está en edad escolar, ni los que están enedad escolar son estudiantes. Para este caso el mercado objetivo son losestudiantes de diferentes niveles educativos ubicados en la zona de influencia delproyecto.

Es importe realizar una encuesta que indique el grado de aceptación que tiene elproducto o servicio, en qué tipo de población tiene mayor acogida, y la frecuenciade compra, etc..


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Mercado potencial

Se refiere al mercado que en un futuro puede constituirse en la demanda delproducto o servicio, y generalmente lo forma la población objetivo, queinicialmente no va hacer atendida por el proyecto. Recuerde que cuando se habla

de algo en potencia es lo que posiblemente puede llegar a ser, pero que porahora no lo es. Por ejemplo: un huevo es un pollo en potencia, una semilla unárbol en potencia. etc.

Consumo aparente .

El consumo aparente es lo se supone se consume del bien, y o servicio objeto delproyecto.

Para el caso de las sudaderas se debe definir cuantas unidades aparentemente seestán consumiendo en un periodo determinado, esto se logra con datosestadísticos de la cantidad comercializada en la zona, y o con base en el total dela población objetivo.

Por ejemplo:

Según datos del Núcleo en el municipio de la Hacienda existe una poblaciónestudiantil de 17.000 alumnos en los diferentes niveles educativos, teniendo encuanta que por lo general por estudiante al año se compran 2 sudaderas, sepuede decir que el consumo aparente de sudaderas por año es de 34.000unidades, ya que 17.000 x 2 = 34.000.

Población objetivo

Dentro del estudio se identifica cual va a ser la población objetivo, teniendo encuenta que tipo de demanda se pretende satisfacer, es decir si es una demandasatisfecha, insatisfecha, o saturada. De igual manera se debe decir cuál es lalocalización de dicha demanda. Ejemplo: Si se van a producir sudaderasescolares, como bien se sabe, no toda la población está en edad escolar, nitodos los que están edad escolar son estudiantes, para este caso la poblaciónobjetivo son los estudiantes del municipio del Potrero

Estimación del segmento.

Dadas las características del bien o servicio que se va producir o comercializar, esindispensable establecer cuál es el tipo de población que lo requiere o al que vadirigido el producto o servicio, por ejemplo: si se producen sudaderas con unascaracterísticas especificas por su tamaño o diseño, no toda la población escolarestá dispuesta a comprarlas, donde el segmento podría ser los estudiantes de 10y 11, quienes son los que más se acomodan para las sudaderas que se pretendeproducir y comercializar


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Estimación del Nicho de mercado.

El nicho de mercado es en definitiva la población a la que se va atender. Estapoblación tiene unas características específicas que en cierta medida les da

homogeneidad. Por ejemplo para el caso de las sudaderas, el nicho podría sercaballeros estudiantes de bachillerato de los niveles 10 y 11 con una estatura noinferior a 1,60 m.

Perfil del Consumidor

Se establecen los componentes más sobresalientes que caracterizan alconsumidor. Como nivel de ingresos, gustos, posición social, niveleducativo etc.

Importaciones y exportaciones del producto/ servicio a nivelnacional y mercados objetivos (países objetivos )Se establece en un cuadro comparativo, y estadístico las importacionesy exportaciones del producto, y o servicio tanto a nivel nacional, comopara los pases objetivos, en el caso que el producto vaya con fines deexportación, para este caso es importante acudir a fuentes deinformación para obtener los datos estadísticos, una de estas fuentespuede ser el DANE.

Productos sustitutos

Los productos sustitutos lo constituyen aquellos bienes y o servicios que lebrindan al consumidor un nivel de satisfacción mayor o igual al bien o servicio quese pretende producir o comercializar, donde el consumidor tiene la opción deelegir bien sea por gusto o preferencia, por ejemplo:

Para el caso de un endulzante el consumidor puede elegir entre:Panela o azúcar; donde la panela es un sustituto del azúcar o viceversa.Panela - azúcar

En el caso que se pretenda producir o comercializar carne bobina uno de lossustitutos puede ser la carne de polloCarne bobina - pollo

Productos complementarios

Los productos complementarios son aquellos que se requieren comocomplemento para el uso de otro, Ejemplo:


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Por lo general si se usan zapatos estos deben ser utilizados con medias.Donde las medias son un complemento de los zapatos:Zapatos - medias

Si se usan sudaderas, por lo general están son vestidas con zapatillas o tenis,donde las zapatillas son complemento de las sudaderas y viceversa

Zapatillas –

sudadera Análisis de la competencia

InstruccionesIdentificación de principales participantes y competidores potenciales;análisis de empresas competidoras; Relación de agremiacionesexistentes; Análisis del costo de mi producto/servicio frente a lacompetencia; Análisis de productos sustitutos; Análisis de precios deventa de mi producto /servicio (P/S) y de la competencia; Imagen de lacompetencia ante los clientes; Segmento al cual esta dirigida la

competencia; Posición de mi P/S frente a la competencia Análisis de la competencia

Competidores

Competidor es quien produce o comercializar el mismo bien o producto objetodel proyecto, especialmente si está ubicado en la misma área de influencia en lacual se pretende comercializar el producto o servicio que la empresa va a generar,estos son competidores porque ya están atendiendo el mercado que con elproyecto se pretende atender, es decir que sus productos o servicios soncomercializados posiblemente a los mismos clientes objeto del proyecto.

Competidores participantes

Se deben identificar cuales con los principales competidores que participan en elmercado objeto del proyecto, por consiguiente es necesario establecer y enumerarlos principales competidores identificados en la zona donde se piensacomercializar el producto o servicio, ojala indicando cual el grado de participaciónque tiene cada uno de ellos.

Competidores potenciales

Ya se tiene claro quién es un competidor que participa del mercado, ahora esimportante definir cuáles son los posibles competidores que pueden entrar aofrecer el mismo producto o servicio, bien sea que están comercializando en otrosmercados o porque posiblemente van implementar nuevas empresas en el área deinfluencia de la empresa que con el proyecto se pretende establecer.


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Agremiaciones competidoras

Es importante definir si existen asociaciones, agremiaciones y demásorganizaciones que puedan ser una competencia para la empresa que sepretende establecer, hay que tener en cuenta que algunas de las asociaciones, u

organizaciones existentes, en un futuro se pueden convertir en aliadosestratégicos, puesto que se puede formar parte de las misma y o comercializar através de ellos

Costo de mi producto o servicio frente a la competencia

Cuando se habla de costo de mi producto o servicio, tiene que ver con cuanto mecuesta producir el bien y servicio, si me es más económico o más costosoproducir que a la competencia. Esto se define básicamente comparando loscostos de insumos, mano de obra, servicios, materia prima etc, en los que se va aincurrir en la empresa, con los que incurre la competencia; teniendo estainformación se puede definir si estamos en ventaja o desventaja frente a lacompetencia, resaltando cuáles son esas ventajas o desventajas indicando porqué.

Precios de venta de mi producto o servicio frente a la competencia

Es muy importante definir si los precios con los que se pretenden comercializarlos productos o servicios, son superiores o inferiores frente a los precios con losque esta vendiendo la competencia, indicando por qué.

Productos sustitutos.

Determinar si existen productos sustitutos del bien o servicio que se pretendeproducir o comercializar es de gran importancia. Recuerde que productossustitutos son aquellos que le ofrecen al consumidor igual, superior o similargrado de satisfacción, por ejemplo, si lo que se pretende es producir panela, el

Azúcar y la Stevia pueden ser productos sustitutos de la panela

Imagen de la competencia ante los clientes

Conocer y definir el grado de aceptación que tiene la competencia en el mercadoes de gran importancia, la satisfacción del cliente frente a la competencia es unparámetro que le da una visión a la empresa que se pretende construir, lo cual vaa ser la oportunidad que se puede aprovechar.

Las fallas en las que incurre la competencia es un factor a tener en cuenta paraser mejores, pero no cayendo en el mismo error. Los clientes pueden tener malaimagen de la competencia por factores como:

Baja calidad de los productos Pésimo servicio postventa


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Mala atención Demora en las entregas No ofrecen garantía Precios demasiado altos. ETC.

Segmento de la población a la cual va dirigida la competenciaSi se pretende llegar al mercado con un producto o servicio, es importanteconocer que segmento está atendiendo la competencia, si es el mismo, similar ototalmente diferente. Por ejemplo para el caso de las sudaderas escolares que sepretende producir y comercializar, si nuestro segmento son los estudiantes de losniveles 10 y 11, hay que definir si la competencia está atendiendo este segmentode mercado, o vende sudaderas para otro tipo de cliente etc.

Posición de mi producto frente a la competencia.

Hacer un cuadro comparativo de la imagen y posicionamiento de nuestroproducto o servicio frente a la competencia es de vital importancia, es decir sedebe definir si nuestro producto o servicio tiene una mayor o menor aceptaciónque el ofrecido por la competencia, bien sea por el precio, calidad, oportunidad,servicio, etc. Esto ayuda a identificar si el producto o servicio, está en ventaja odesventaja frente a la competencia, y con base en ello tomar las medidaspertinentes en el caso que la situación sea de desventaja.

ESTRATEGIAS DE MERCADO

Concepto del producto o servicio

InstruccionesDescripción básica, especificaciones o características, aplicación/ uso delproducto o servicio (por Ej. Si el B/S es de consumo directo, deconsumo intermedio, etc.), diseño, calidad, empaque y embalaje,fortalezas y debilidades del producto o servicio frente a la competencia

Descripción básica del bien o servicio

Se debe especificar de manera concreta cual es el bien o servicio que va aobtener con la ejecución del proyecto, Diga cuál es el bien o servicio que pretendeproducir o comercializar

Por el ejemplo:

Los productos que se van a desarrollar son sudaderas, las cuales seránexclusivamente para uso escolar.


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Especificaciones o características

Defina las características externas de su producto: forma, tamaño, color, peso,olor, textura, envase, estilo presentación, etc

Defina las características Internas: sabor, aroma. tiempo de perecidad,propiedades, etc.

Las sudaderas tendrán las siguientes características:

1. Unidades de tres piezas ( pantalón, Chaqueta y camiseta )2. Colores de acuerdo a las especificaciones de los colegios, que ´para este

caso los colores usados son verde combinado con blanco, y azul con negro3. Un peso aproximado de 40º gramos4. Tallas m y s5. De textura suave, etc.

Aplicación o usos

Es importante definir cuál es el uso o la aplicación que se le va a dar al bien oservicio que se pretende producir y o comercializar teniendo en cuenta:

- Si su producto de consumo es de consumo ( directo, o intermedio)

- De consumo directo . Se trata de aquellos bienes o servicios que norequieren ningún tipo de transformación para ser consumidos, ejemplo: pan,salchichas, queso, sudaderas etc.

- De consumo intermedio: hace referencia a aquellos productos que soncomercializados como materia prima o insumos para procesos industriales,los cuales no se van a realizar en la empresa, sino que son vendidos enestas características para su transformación en otras empresas, ejemplo:Harina, madera, tela, café en grano, leche, etc.

Es decir se debe definir si la empresa va a producir materia prima, insumos oproductos terminados.

Diseño

Se debe especificar cuál va a ser la presentación con la que se ofrecerá elproducto al mercado, indicando si se comercializara por: gramos, libras, kilos,unidades, metros etc.

Calidad

Los productos especialmente los de origen agropecuario son clasificados endiferentes calidades según su tamaño, contextura, color, grado de maduración etc,


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Sin embargo hay que tener en cuenta que en procesos industriales algunos lotesde producción presenta artículos defectuosos que también son comercializados,aunque a un menor valor. Por tanto es importante especificar la calidad de losproductos, indicando además si es duradero o no duradero etc.

EmpaqueEs importante indicar como va hacer empacado el producto para su proceso decomercialización, por ejemplo si es queso este se empaca en bolsas al vacio,sudaderas en bolsa plástica, café pergamino en sacos, licor en botellas, panela encajas etc.

Embalaje

Cuando se habla de embalaje, hace referencia al conjunto de unidadesempacadas en un solo paquete, ejemplo:

Resmas de papel por caja, sacos de café por estiva, cajas de panela por estiva,libras de chocolate por caja, etc.

Fortalezas y debilidades de mi producto frente a la competencia.

Fortalezas:

Diga cuales son las fortalezas de su producto frente a la competencia, y por lo cualconsidera que es más competitivo, por ejemplo.

1. Gracias al conocimiento en la actividad y a las materias prima a utilizar, segarantiza un excelente producto.

2. El sistema de empaque permitirá su conservación durante varios años.

Debilidades:

Indique cuales son las debilidades de su producto en comparación a lacompetencia, y por la cual usted considera que puede estar en desventajaejemplo:

1. No existe un reconocimiento de la marca2. Se tendrán costos de producción elevados debido a la falta de

automatización en el proceso


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Estrategias de distribución

Instrucciones :Especifique alternativas de penetración, alternativas decomercialización, distribución física nacional ó internacional, estrategiasde ventas, presupuesto de distribución, tácticas relacionadas condistribución, canal de distribución a utilizar. Estrategias decomercialización

Distribución

Cuando se habla de distribución comercial se hace referencia a la combinación deun amplio conjunto de actividades, para llevar el producto desde la fábrica hasta elconsumidor final.

Para esto se debe:

Especificar si la distribución se hará en forma directa o si actuaránintermediarios que harán llegar el producto al consumidor final.

Determinar cuál va a ser el alcance de la distribución (municipal,metropolitana, regional, nacional, internacional).

Incluir un mapa del área de cobertura. Si el sistema de distribución es complejo, incluir un diagrama que

esquematice las etapas.

Justificar la elección del lugar para el establecimiento de oficinas, locales,depósitos, talleres y/o fábricas que son utilizadas para la distribución.

Alternativas de penetración.

Es conveniente resaltar que se va hacer para dar a conocer el producto o servicio,sus características, beneficios etc. Así como los medios utilizados para llevarlo alconsumidor final.

Algunos de los medios para dar a conocer el producto son:

1. Llamadas telefónicas2. Pagina Web3. Degustaciones gratis.4. Visitas a potenciales clientes etc.


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Canales de distribución

El canal de distribución es el camino que recorre el producto desde la fábricahasta llegar al consumidor final, estos canales se determinan según la naturalezay características del producto, así mismo por la capacidad logística que pueda

tener la empresa. Existen varias alternativas para hacer llevar el producto desdela fábrica hasta el consumidor final. El punto inicial de cualquier canal dedistribución es el productor y el final el consumidor o usuario. Ejemplo:

Volviendo al ejemplo del queso, vamos a suponer que la empresa va a tener supropio punto de venta, en tal sentido el cana utilizado sera: Productor – consumidor final, y se puede presentar en el siguiente esquema.

Canales de distribuciónProductor

Consumidor final

En caso que vayan a existir intermediarios según sea el número de estos sepueden representar de la siguiente manera.

Productor productor Productor

Minorista Mayorista Recolector

Consumidor final Detallistas Mayorista

Consumidor final Detallista

Consumidor f.

Es importante justificar por qué fue seleccionado el canal de distribución, que va aser utilizado por la empresa.

Distribución física nacional

Es necesario plantear las estrategias a utilizar para desplazamiento físico del bieno servicio desde el productor hasta el consumidor final, partiendo del lugar y


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GASTOS DE DISTRIBUCIIONCONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Agente de ventas 9.000.000 13.784.760 15.834.967 18.190.102 20.895.516

Transporte 2.700.000 4.135.428 4.750.490 5.457.031 6.268.655

Seguro 225.000 344.619 395.874 454.753 522.388

TOTAL ( 1 ) 11.925.000 18.264.807 20.981.332 24.101.885 27.686.559

Estrategias de precioInstruccionesPresente un análisis competitivo de precios, precio de lanzamiento,punto de equilibrio, condiciones de pago, seguros necesarios, impuestosa las ventas, costo de transporte, riesgo cambiario, preferencias

arancelarias, tácticas relacionadas con precios, posible variación deprecios para resistir guerra de precios. Explique la manera mediante lacual definió el precio

Análisis de precios.

Definición del precio

Es importe definir como y porque se estableció el precio al que se pretende vender elproducto o servicio, teniendo en cuenta que los precios son determinados de acuerdo a:

- Precios de mercado: Son los precios con los que se están comercializando los

productos o servicios de igual o similares condiciones, donde el precio de mercadoes un indicador el cual se usa para establecer el precio al que se pretende venderel producto o servicio, por lo tanto es importante indicar si el precio que seestableció es superior o inferior a este, manifestando por qué. Cuando a unproducto sin tener características diferenciadoras o con un valor agregado, se lecoloca un precio superior al del mercado, esto causa efectos negativos en lasventas, puesto que deja de ser competitivo; por tanto es recomendable colocarleel precio de mercado o inferior a este, evitando incurrir en pérdidas. Paraestablecer precios superiores es necesario que el producto o servicio ofrezca unvalor agregado, que los productos que se encuentran en el mercado no tienen.Por ejemplo mejor calidad de los materiales, servicios postventa, diseñosinnovadores, etc.

- Precios de productos sustitutos : Hay que tener en cuenta los precios de losproductos que pueden ser sustitutos del bien o servicio que se prender producir ocomercializar, y con base en estos establecer sus precios

- Según los costos totales: otro aspecto para definir los precios tiene que ver conlos costos totales de producción, los cuales son la sumatoria de todos los costos ygastos en los cuales se incurre desde el momento que inicia el proceso de


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producción hasta colocar el producto o servicio en manos del cliente. Una formahacerlo es la siguiente:

Vamos a suponer que los costos totales de una libra de queso son de $ 902 y quese pretende obtener un margen de utilidad del 25%.

pv = cu +cu. mu

pv = precio de ventacu = costo unitariomu = margen de utilidad

donde:

pv = ?cu = 902mc = 22%

pv = 902+902. 22%pv = 902 +198pv = 1.100

El precio de venta que tendrá el kg de queso será de $1.100

No hay que olvidar que los precios son un factor de competitividad, que pueden garantizarla sostenibilidad de la empresa en el mercado; por lo tanto si no existen factoresdiferenciadores en el producto o servicio, no es aconsejable venderlo por encima de losprecios a los que vende la competencia

Proyección de precios

Es importante proyectar el precio del producto o servicio por lo menos a 5 años, elincremento anual que se haga del precio tiene que ver especialmente a factores como lamejora que se le haga al producto, niveles de ventas o, al comportamiento del IPC, porejemplo:

Si el precio actual y sobre el cual se pretende vender el Kg de queso es de $ 1.100, y seha tenido durante los últimos 5 años una inflación anual como la siguiente, se debe hallarla inflación promedio para hacer la proyección de precios esperados para los próximoscinco años.

AÑO 2007 2008 2009 2010 2011IPC 5,7 7,7 2 3,17 3,73


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CAMBIO EN EL PRECIOAÑO 2007 2008 2009 2010 2011Índice 1 1,057 1,077 1,02 1,0317 1,0373precio final 1 1,057 1,138 1,161 1,1975 1,2422

IPC promedio 0,04432895 4,43%Donde

VF = VP (1+r)^nr = (VF/VP) n- 1VF = 1,242186VP = 1N = 5r = IPC promedio

r = (1,242186/1)1/5

-1r = 1,044328 – 1r = 0,443r = 4,43%

Donde 4,43% es la inflación promedio que se ha generado en los últimos 5 años,la cual se puede utilizar para proyectar los precios. Por lo tanto el incremento enel precio para el producto durante los próximos años será el siguiente:

Año 1 = 1.100 Año 2 = 1.100(1,0443)^1= 1.149 Año 3 = 1.149(1,0443)^1= 1.200 Año 4 = 1.200(1,0443)^1= 1.253 Año 5 = 1.253(1,0443)^1= 1.308

Y, o

Año 1 = 1.100 Año 2 = 1.100(1,0443)^1= 1.149 Año 3 = 1.149(1,0443)^2= 1.200 Año 4 = 1.200(1,0443)^3= 1.253 Año 5 = 1.253(1,0443)^4= 1.308

PROYECCION DE PRECIOSCONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Precio x kg dequeso 1.100 1.149 1.200 1.253 1.308


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Ventas en el punto de equilibrio

Las ventas en el punto de equilibrio nos sindican cual es el nivel mínimo de ventas que sedebe realizar para que los ingresos totales sean iguales a los costos totales, en este puntola empresa no obtiene utilidades ni tampoco se generan perdidas

•

VENTAS DE UNIDADES EN EL Costos FijosPUNTO DE EQUILIBRIO: = -------------------(Precio de venta- costo variable unitario)

. VENTAS EN EL PUNTO DE EQUILIBRIO = unidades de equilibrio x precio de venta

O,

• VENTAS EN PUNTO 1DE EQUILIBRIO: = Costos Fijos x -------------------

1-(costo variable/precio de venta)

EJERCICIO:• Lácteos y sabores el Potrero. SAS tendrá durante el primer año unos

costos fijos de $ 28.844.000 y unos costo variable unitario por kg de quesode $ 524 y el precio de venta será de $ 1.100

• VENTAS DE UNIDADES EN EL = 28.844.000PUNTO DE EQUILIBRIO: -------------------

(1.100- 524)

• VENTAS DE UNIDADES EN EL

PUNTO DE EQUILIBRIO: = 50.057 unidadesDonde los ingresos en el punto de equilibrio serán:

50.057 unidades x $ 1.100 = $ 55.063.168

Ventas en el punto de equilibrio = $ 55.084.028

Otra forma de hallar es la siguiente:

• VENTAS EN PUNTO 1

DE EQUILIBRIO: = Costos Fijos x -------------------1-(costo variable Unitario/precio de venta)

• VENTAS EN PUNTO 1DE EQUILIBRIO: = 28.844.000 x -------------------

1-(524 /1.100)• VENTAS EN PUNTO

DE EQUILIBRIO: = 28.844.000 / 0.5224


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• VENTAS EN PUNTODE EQUILIBRIO: = $ 55.084.028

Los ingresos totales serán iguales a los costos totales con un nivel de ventas para elprimer año de 50.057 unidades; donde los ingresos serán de $ 55.084.028, loscuales cubrirán los costos totales. Siendo un punto donde la empresa no obtendráutilidades pero tampoco incurrirá en perdidas.

• Ventas = 55.084.028

Costos variables = 50.057 x 524 = 26.240.028

Donde:

•

Ventas 55.084.028• - Costos variables 26.240.028• Utilidad bruta 28.844.000• - Costo fijo 28.844.000• Utilidad 0

Estrategias de promociónInstruccionesExplique ó describa la estrategia de Promoción dirigida a clientes ycanales (descuentos por volúmenes o por pronto pago), manejo declientes especiales; conceptos especiales que se usan para motivar laventa, cubrimiento geográfico inicial y expansión; presupuesto depromoción, Costo estimado de promoción lanzamiento y publicidad delnegocio. Precio de lanzamiento y comportamiento esperado del precio(tasa de crecimiento)

Estrategias de promoción

Producir un buen producto no es suficiente para hacerlo atractivo, siendonecesario utilizar otros mecanismos que permitan ganar clientes y obtener sufidelidad, por lo tanto es indispensable aplicar mecanismos que permitan motivar

su compra, lo cual conlleve a un aumento de las ventas, entre los instrumentospromocionales tenemos:

1. Ofertas en temporadas especiales2. Campañas de lanzamiento, con degustaciones, visitas a clientes etc.3. Dando obsequios especiales por la compra del bien o servicio4. Precios rebajados a clientes especiales5. Pague 3 lleve 2


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6. Descuentos por volumen de compra o pronto pago7. Cupones para participación en rifas y o juegos8. Articulo adicional junto al producto

Cubrimiento geográfico inicial y expansiónEs importante especificar cuál es la región, ciudad, municipio etc que inicialmenteva a ser atendida con el producto o servicio y cual proyecta atender en un futuro.Por ejemplo, se podría decir que inicialmente se va a atender el mercado de laciudad de Bogotá D.C, con proyección de atender en los próximos 5 años losdemás municipio departamento de Cundinamarca, donde existe un gran potencialde mercado.

Presupuesto de promoción .

Determine el presupuesto necesario para realizar el proceso de promoción delproducto o servicio, incluyen todos los costos en que se incurre en cada uno de losinstrumentos utilizados.

Realice el presupuesto de promoción a 5 años, teniendo en cuenta que por logeneral, durante los primeros meses del primer año no habrá producción, puestoque durante este tiempo se realiza el proceso de ejecución del mismo. , no olvideque los costos anuales se deben además incrementar de acuerdo la inflación y ala cantidad adicional que pretenda implementar. Ejemplo:

Vamos a suponer que para la fábrica de quesos, Lácteos y sabores el Potrero.SAS se contempla dar obsequios y cupones para participar en rifas, donde para elprimer año solo se contempla 9 meses, a partir del segundo año habrá unaumento del 10% en la cantidad y del 4.43% por efectos de inflación.

GASTOS DE PROMOCIONCONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Cupones 200.000 266.667 306.328 351.888 404.224

Obsequios 400.000 533.333 612.656 703.776 808.449

TOTAL ( 2 ) 600.000 800.000 918.984 1.055.664 1.212.673

Estrategias de comunicaciónInstruccionesExplique la estrategia de difusión de su producto ó servicio; explique lasrazones para la utilización de medios y tácticas relacionadas concomunicaciones. Relacione y justifique los costos


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Estrategias de difusión del producto o servicio

Es importante determinar la forma como se va a dar a conocer los productos oservicios, indicando los medios de comunicación que va a utilizar y la frecuenciacon que hará esa difusión, explicando por qué serán utilizados esos medios de

comunicación. Tenga en cuenta que los de comunicación son: revistas, tarjetas,radio, televisión, folletos, pasacalles, pagina web etc.

Realice y proyecte a 5 años los medios de comunicación que se pretende utilizar,no olvide que los costos anuales se deben incrementar de acuerdo a la inflación ya la cantidad adicional que pretenda implementar. Por ejemplo

Con el fin de dar a conocer los productos Lácteos y Sabores el Potrero. SAS,contempla implementar una página Web; distribuir volantes, y tarjetas. La paginaWeb será implementada a principios del mes 3 de haber iniciado la ejecución ytendrá un costo de $ 50.000 mensuales, en cuanto a las tarjetas y volantes, será lamisma cantidad para cada uno de los 5 años, cuyo costo es de $100.000 y $120.000 respectivamente, en consecuencia la proyección de gastos en medios decomunicación será la siguiente:

GASTOS MEDIOS DE COMUNICACIONCONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Pagina Web 500.000 626.580 654.337 683.325 713.596

Volantes 120.000 125.316 130.867 136.665 142.719

Tarjetas 100.000 104.430 109.056 113.887 118.933

TOTAL ( 3 ) 720.000 856.326 894.261 933.877 975.248

Estrategias de servicioInstruccionesRelacione los procedimientos para otorgar Garantías y ServicioPostventa; mecanismos de atención a clientes (servicio de instalación,

servicio a domicilio, otros), formas de pago de la garantía ofrecida,comparación de políticas de servicio con los de la competencia

Procedimientos para otorgar garantías

Es importante mencionar los procedimientos que se van a utilizar para brindargarantía de los productos o servicios que se pretender producir o comercializar,manifestando que tipos de garantizas se van a ofrecer. Como por ejemplo


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reparaciones por fallas de fabricación, reposición del producto, garantía de servicioetc. De igual manera determinar el tiempo de garantía que se pretende ofrecer.

Servicios postventaLos servicios postventa tienen que ver con todas aquellas actividades que sehacen después de haber realizado la negociación, entre estos tenernos:

- Entregas a domicilio- Instalación en el domicilio- Entrenamiento para el uso- Mantenimiento gratuito durante un determinado tiempo etc.

Si se contempla ofrecer algún tipo de servicio postventa se debe justificar el porqué y cuál es su importancia

Comparación de los servicios ofrecidos frente a la competencia

Comparar el servicio ofrecido implica, visualizar cuales son los servicios postventaque ofrece la competencia, realizando un cuadro comparativo frente a los serviciosque pretende ofrecer la empresa.

Para efectos del proyecto de queso se podría hacer una previsión para productosen mal estado cuando sea responsabilidad de la empresa. Por lo tanto esaprovisión se puede proyectar a 5 años, con incrementos de acuerdo a cantidad yel índice de inflación. Que para este caso se podría pensar en una provisión del0,7% sobre las ventas, las cuales tendrán un incremento del 10% anual y unincremento del 4.43% como efecto de la inflación. Donde las ventas de quesoserán de $ 89.374.957 para el primer, ventas que corresponde a 9 meses, debidoa que los primeros 3 meses son de la etapa de ejecución, tenemos:

GASTOS EN SERVICIOCONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Provisión por queso en malestado 650.000 995.566 1.143.637 1.313.730 1.509.121TOTAL ( 4 ) 650.000 995.566 1.143.637 1.313.730 1.509.121

Presupuesto de la mezcla de mercadosInstruccionesCuantifique y justifique los costos en que se incurre en las estrategiasde mercadeo antes relacionadas(Producto, Precio, Plaza, Promoción)

Justificación de las estrategias de mercadeo


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Justificar es decir por qué se van a realizar esas estrategias, indicando quebeneficios le traerán comercialmente a la empresa.

Presupuesto de mezcla de mercado.

Se debe resumir los diferentes gastos en que se incurre para realizar lasestrategias de mercado, que para el caso que estamos desarrollando es elsiguiente.

PRESUPUESTO DE MEZCLA DE MERCADOSCONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Distribución ( 1 ) 11.925.000 18.264.807 20.981.332 24.101.885 27.686.559Promoción ( 2 ) 600.000 800.000 918.984 1.055.664 1.212.673Comunicación ( 3 ) 720.000 856.326 894.261 933.877 975.248Servicio ( 4 ) 650.000 995.566 1.143.637 1.313.730 1.509.121TOTAL ( 5 ) 13.895.000 20.916.699 23.938.214 27.405.156 31.383.601

El cual debe ser hallado con el total de los costos contemplados en cada una delas estrategias referenciadas anteriormente.

Estrategias de aprovisionamientoInstrucciónDescriba la forma de aprovisionamiento, precios de adquisición, políticascrediticias de los proveedores, descuentos por pronto pago ó porvolumen, en caso afirmativo establecer las cuantías, volúmenes y/oporcentajes etc. Definir si los proveedores otorgan crédito, Establezcalos plazos que se tiene para efectuar los pagos

Identificación de proveedores.

Cuando se inicia una empresa es importante saber quiénes serán los proveedoresde materia prima, insumos, herramientas, equipos y demás requerimientosnecesarios para abastecer la empresa tanto para el proceso de ejecución comopara la operación de la misma; indicando su localización, definiendo por quefueron seleccionados; si ofrecen o no descuentos por pronto pago o porvolúmenes de compra; si entregan o no los pedidos en el domicilio de la empresa;que tipo de garantías van a dar, si la negociación se va a realizar a crédito o decontado. En el caso de que se pueda obtener crédito por parte de los proveedoresse debe indicar cuáles son los plazos otorgados


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Nota: Es de vital importancia anexar por lo menos dos cotizaciones de diferenteproveedor en papel membrete. Estas cotizaciones son de los requerimientos demaquinaria y equipo, materias primas e insumos, etc.

PROYECCIONES DE VENTAS

Proyecciones de ventasInstruccionesDefina cantidades de ventas por periodo (mensualmente,trimestralmente, o semestralmente, el primer año y los totales por año,para el periodo de evaluación del negocio (este periodo es variableacorde con la naturaleza del negocio), teniendo en cuenta las demandasestacionales en caso de presentarse, así como los aumentos. Determinelos ingresos (en $) de acuerdo a la estrategia de precio y a la proyecciónde unidades vendidas. Cada producto debe tener asociado la posiciónarancelaria de Importación /Exportación. La proyección de ventas debeser producto de un análisis en el que se haya utilizado un método deproyección como los relacionados en la caja de selección que ofrece elsistema. Explique cual es la fuente de los datos históricos y las razonespor las que se utilizó el método seleccionado.

Proyección de ventas.

Las ventas se deben proyectar a 5 años con los respectivos incrementos tanto de

producción como de precios. Recuerde que el incremento en los precios se harácon base en la inflación promedio, y o de acuerdo a la modificación que se lehaga al producto o servicio, que justifique hacer la respectiva variación del precio

Cuando se hacen las proyecciones durante el primer año por lo general no sedeben tener en cuenta los 12 meses del año, ya que por los menos los primeros 2o 3 meses son de ejecución y los demás de producción, cuando la ejecución tarda3 meses, las ventas para el primer año solo corresponderá a 9 meses.

Dichas ventas se proyectaran por meses, trimestres, semestres; para esteejemplo las la proyección se hace a 5 años, con registro mensual, incremento en

ventas del 10% anual, e incremento en los precios del 4,43% anual como efectodel promedio de inflación esperada, que para este caso el incremento en losprecios se hará al principio de cada año, y durante el primer periodo solo habráproducción durante 9 meses. Con una producción para el primer mes de 8.743 kg,con incrementos mensuales del 0.7974%, equivalente a un 10% anual. Como semuestra en el siguiente cuadro:


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VENTAS Y PRECIOS

CONCEPTO AÑO 1MENSUALAÑO 1 INDICE

Kg de queso 36.000,00 8.743,63Incremento de las

ventas 10% 1,007974% 1,00797414Precio kg 1.100,00 1100Incremento en los

precios 4,43% 0,48% 1,0443 PROYECCION DE VENTAS AÑO 1CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12KILOGRAMOS 8.743,6 8.813,4 8.883,6 8.954,5 9.025,9 9.097,8 9.170,4 9.243,5 9.317,2INCREMENTO 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974PRECIO 1.100,0 1.100,0 1.100,0 1.100,0 1.100,0 1.100,0 1.100,0 1.100,0 1.100,0

TOTAL 9.617.993,0 9.694.688,2 9.771.995,0 9.849.918,3 9.928.462,9 10.007.633,9 10.087.436,1 10.167.874,8 10.248.954,8VENTA ANUALKILOGRAMOS 81.250,0INGRESO ANUAL 89.374.957

PROYECCION DE VENTAS AÑO 2CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12KILOGRAMOS 9.391,5 9.466,4 9.541,9 9.618,0 9.694,7 9.772,0 9.849,9 9.928,5 10.007,6 10.087,4 10.167,9 10.249,0INCREMENTO 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974PRECIO 1.148,7 1.148,7 1.148,7 1.148,7 1.148,7 1.148,7 1.148,7 1.148,7 1.148,7 1.148,7 1.148,7 1.148,7INCREMENTO 1,0443 -

TOTAL 10.788.330,6 10.874.358,3 10.961.071,9 11.048.477,0 11.136.579,1 11.225.383,8 11.314.896,6 11.405.123,1 11.496.069,2 11.587.740,5 11.680.142,7 11.773.281,8VENTA ANUAL

KILOGRAMOS 117.775INGRESO ANUAL 135.291.455

PROYECCION DE VENTAS AÑO 3CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12KILOGRAMOS 10.330,7 10.413,1 10.496,1 10.579,8 10.664,2 10.749,2 10.834,9 10.921,3 11.008,4 11.096,2 11.184,7 11.273,9INCREMENTO 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974PRECIO 1.199,6 1.199,6 1.199,6 1.199,6 1.199,6 1.199,6 1.199,6 1.199,6 1.199,6 1.199,6 1.199,6 1.199,6INCREMENTO 1,0443

TOTAL 12.392.879,0 12.491.701,5 12.591.312,1 12.691.717,0 12.792.922,5 12.894.935,1 12.997.761,1 13.101.407,0 13.205.879,5 13.311.185,0 13.417.330,3 13.524.321,9VENTA ANUALKILOGRAMOS 129.552INGRESO ANUAL 155.413.352





VENTAS ANUALESCONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Kg de queso 81.250 117.775 129.552 142.508 156.758INGRESOS ANUALES

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Ingreos por ventas 89.374.957 135.291.455 155.413.352 178.527.979 205.080.444


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Justificación de ventas.

Para justificar las ventas se tiene en cuenta los siguientes aspectos.

Capacidad instalada : Hace referencia a la capacidad de producción que va a tener

la empresa y se puede dar de las siguientes maneras. Cuando se realiza una inversión con máximo de capacidad de

producción, pero solo se utiliza parte de esta, por ejemplo. Una planta paraproducir quesos, que tiene una capacidad de 15.000 kg mes y solo se va ainiciar con una producción de 8.743 kg mensuales, lo cual permite que hayaun incremento en la producción, sin necesidad de hacer ampliaciones a laplanta.

Capacidad inicial baja con ampliaciones escalonadas; cuando se hacenlas inversiones con un máximo dando respuesta al 100% de la producción, eneste caso no hay capacidad subutilizada, y en la medida que se requieraaumentar la producción es necesario hacer las ampliaciones requeridas.

Mercado potencial: Se refiere a que el mercado es grande y que la posibilidad devender los bienes o servicios es amplia aunque inicialmente se atienda solo partede este, mercado potencial identificado en el estudio de mercado, por ejemplo. Laempresa que produce quesos inicialmente vende 8.743 kg al mes, pero, elmercado puede consumir 25.000 kg. Bien porque solo se atiende un sector de lapoblación o porque solo se vende en la ciudad X, existiendo la posibilidad devender en otras ciudades

Experiencia en el mercado: Porque ya se tiene suficiente experiencia en laactividad y se conoce la respuesta obtenida entre los clientes al producto oservicio

Nota: Es indispensable anexar por lo menos dos cartas de intención de comprapor parte de clientes potenciales. Estas cartas se deben hacer en papel membretesi se trata de empresas que tienen la intención de ser clientes de la empresa.

Política de Cartera InstruccionesDefina si dadas las condiciones del mercado se requiere otorgar créditoa los clientes. En caso afirmativo establecer los plazos de la cartera y los

porcentajes respecto del valor de la venta

Política de cartera

En la política de cartera se indican los términos en los cuales se van a realizar lasventas, es decir, si la negociación se hará de contado, si se va ofrecer algún tipode crédito a cuanto tiempo se otorgara, crédito. 30, 45, 60 días. Si el total de losbienes y servicios serán vendidos a crédito o solo parte de ellos.


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Es importante indicar por que se estableció esta política de cartera. Por ejemplopara el caso del queso se podría pensar en otorgar crédito máximo a 30 díasespecialmente ventas al por mayor, en cuanto a las ventas directamente alcliente final no se otorgarían créditos. En otros productos como es el caso del

cacao, café, dadas las características producto y los términos de negociación delmercado por lo general las ventas se hacen de contado. En cambio productoscomo la madera en ocasiones las ventas se hacen a crédito.

2. OPERACIÓN

Ficha técnica del producto o servicioInstruccionesDescriba las características técnicas del producto o servicio adesarrollar: capacidad, cualidades, diseño, tamaño, tecnología,características fisicoquímicas, condiciones climáticas, factoresambientales, características de empaque y embalaje, almacenaje, etc

Ficha técnica del producto o servicio

En la ficha técnica se mencionan cada una de las características mássobresalientes del bien o servicio. En algunos casos se presenta en la etiqueta delproducto. Por ejemplo para el queso

- Graso,- Granuloso- Color blanco- Ligeramente salado- Consistencia semiduro

Cualidades: cuando de habla de cualidades se hace referencia a los beneficiosque ofrece el consumidor. Por ejemplo: si se trata del queso se pude decir cadauna de los factores alimenticios y nutricionales que ofrece.

Características fisicoquímicas

Las condiciones fisicoquímicas son intrínsecas del producto, por lo general esta seobtiene a partir de un estudio en el laboratorio, por ejemplo, para el queso lascaracterísticas fisicoquímicas son las siguientes:

Queso DamboCARACTERÍSTICAS FISICO-QUÍMICAS Gordura en estado sec Entre 45.0% y 59.9%Humedad: Entre 36.0% y 45.9%

CARACTERÍSTICAS MICROBIOLÓGICAS Coliformes a 30º C/g: n=5 c=2 m=200 M=50000Coliformes a 45º C/g: n=5 c=2 m=100 M=500


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Estafilococos aureus/g: n=5 c=2 m=100 M=1000Salmonella spp/25 g: n=5 c=0 m=0

CARACTERÍSTICAS ORGANOLÉPTICAS Graso, de consistencia semidura y elástica, no granuloza, de color blanco amarillento uniforme, de saborláctico suave, ligeramente salado poco acentuado, de corteza lisa, consistente, sin grietas.Fuente. http://www.lecherialatina.com/productos.asp?id=4

Estado de desarrolloInstrucciones Describa del estado del arte del bien o servicio ó el avance que se tienedel nuevo bien o servicio a desarrollar

Estado de desarrollo

Cuando se habla de estado de desarrollo se hace referencia al estado del arte, esdecir, los últimos avances que la actividad ha tenido, la tecnología queactualmente se esta utilizando, los niveles de desarrollo productivo etc. Porejemplo para el caso del queso que tipo de tecnología se esta utilizando,producción de queso por litro de leche, tiempos en el proceso productivo.

Teniendo este punto de partida se debe indicar como el proyecto contribuye amejorar esas condiciones existentes. Vamos a suponer que con el actual sistemade producción de un litro de leche se extrae 300 gramos de queso en 60 minutos.Con la ejecución del proyecto se pretende producir 400 gramos de queso por litrode leche, en 45 minutos. Otro caso podría ser que solo se está produciendo untipo de queso, y lo que pretende con la ejecución del proyecto es generardiferentes presentaciones con un valor agregado adicional.

Descripción del procesoInstrucciones Relacione y Describa en forma secuencial cada una de las actividades yprocedimientos que forman parte del flujo del proceso de producción desu producto ó servicio En caso de subcontratación describir el procesoque es responsabilidad de la empresa (hacer diagrama de flujo deproceso, e insertarlo como archivo adjunto)

Proceso productivo

En el proyecto se debe especificar cual es el proceso productivo, indicando cadauna de las etapas de este, desde su estado inicial hasta su estado final, y venta.En el caso de proyectos de servicios se indica como es la prestación del servicio, ylas etapas que se puedan presentar en dicho proceso. Para el caso de proyectosde producción se tiene en cuanta:

Recepción de la materia prima Almacenaje de materia prima

http://www.lecherialatina.com/productos.asp?id=4http://www.lecherialatina.com/productos.asp?id=4http://www.lecherialatina.com/productos.asp?id=4http://www.lecherialatina.com/productos.asp?id=4


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Selección Lavado Extracción de pulpa Cocción Moldeado

Enfriamiento Empaque Embalaje Almacenaje Entrega de pedidos.

Es necesario explicar en qué consiste cada una de las etapas del proceso y a lavez hacer y anexar el flujograma.

Para la producción de queso las etapas del proceso son las siguientes:

Recepción de la leche:

Consiste en recibir, medir y analizar el estado de la leche, a cada uno de losproveedores, la medición se hace por litros, el análisis se realizar para conocer laconcentración de agua, impurezas y demás elementos contaminantes que puedanafectar la calidad de los productos.

Almacenamiento y refrigeración:

La leche es almacenada en tanques con capacidad para 1500 litros cada uno, ysometida a baja temperatura para garantizar sus propiedades

Pasteurizado:

La leche es bombeada al tanque pasteurizador donde es sometida a unatemperatura de 45º C, por un tiempo aproximado de 30 segundos,posteriormente se bombea al tanque de enfriamiento hasta que baje a unatemperatura de 33º C, a continuación es enviada a otro tanque para iniciar elproceso de coagulación

Coagulación:

A una temperatura de 33º C, a la leche se le adiciona cuajo, y demásaditivos, allí se agita por lo menos durante 12 minutos, hasta lograrque la mezcla sea homogénea, posteriormente se deja quieta paraque inicie el proceso de coagulación, y se espera hasta que la mezclase ponga densa


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Corte y desuerado:

La leche coagulada es cortada, con un bate de acero inoxidable o plástico esbatida durante 32 minutos hasta que el suero sea drenado

Molido: La cuajada es llevada una maquina donde es triturada allí se la adiciona sal y seagita hasta que haya una mezcle homogénea.

Moldeado:

El queso en mezcla homogénea se coloca en moldes y se somete a presióndurante 2 días

Madurado:

El queso es madurado de manera natural, por lo tanto son almacenados en labodega, a una temperatura y humedad controlada, este procesos tiene un tiempoaproximada de 30 días.

Empaque:

El queso maduro es empacado en polietileno, proceso que se hace con unamaquina de empaque al vacio.

Almacenamiento:

El queso empacado es transportado al cuarto frio donde será sometido a unatemperatura de 6º C, lo cual garantiza su calidad y mantiene su vida útil

Despacho de pedidos.

De acuerdo a los pedidos y tipo de clientes son entregados los pedidos, los cualesse harán directamente en la planta o transportados a su domicilio.

Necesidades y requerimientosInstrucciones

Relacione las materias primas e insumos requeridos en el proceso deproducción de su producto por cada unidad de producto y por período deproducción; Tecnología requerida: descripción de equipos y máquinas;capacidad instalada requerida; mantenimiento necesario; Situacióntecnológica de la empresa: necesidades técnicas y tecnológicas; Manode obra operativa especializada requerida. Cuantificación delPRESUPUESTO requerido para el cubrimiento de las necesidades yrequerimientos


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Necesidades de materia prima insumos y mano de obra

Es importe establecer cada uno de los requerimiento en lo que tiene que ver conmateria prima, insumos, mano de obra y demás elementos necesarios para el

primer ciclo de producción, es decir las cantidades que se requieren paragarantizar la operación de la empresa durante un determinado tiempo, mientrasse obtienen los primeros ingresos por concepto de ventas, que le permita a laempresa operar con los ingresos obtenidos.

Para el ejemplo que estamos desarrollando vamos a suponer que se requiereinyectar capital durante los primeros 3 meses, entonces tenemos:

Materia prima e insumos

CONCEPTO PRESENTACIONCOSTO

UNITARIO CANTIDADCOSTOTOTAL

Cuajo Kg 50.000 10 500.000Leche Litro 200 66.102 13.220.400Carbón Kg 120 3.300 396.000Empaque Unidad 10 25.000 250.000Mano de obra Operario mes 550.000 2 1.100.000Energía Kw mes 500 600 300.000

Agua Litro 10.000 20 200.000TransporteMercancía Kg 25.000 30 750.000

ArriendoMes 800.000 3 2.400.000 Análisis de

productos Examen 100.000 3 300.000TOTAL ( 6 ) 19.416.400

Infraestructura física.

Hace referencia a la infraestructura física que se requiere para el procesoproductivo, indicando el área total y la distribución de la misma, de igual manerase debe anexar el respectivo plano.

Para el caso de la fábrica de quesos se podría pensar que se requiere un áreatotal 300 m2 que van distribuidos de la siguiente manera.

1. Cuarto de calderas 2. Cuarto de recepción de la leche 3. Área de almacenamiento4. Cuarto de calentamiento6. Cuarto de enfriamiento


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6. Área de coagulación corte y desuerado7. Área de molido y moldeado8. Área de Prensado9. Cuarto de maduración10. Área de empaque

11. Bodega de almacenamiento del producto terminado12. Área de despachos

Ahora bien se podría pensar que se requieren hacer unas adecuaciones en laplanta de producción que tienen el siguiente costo:

Adecuaciones locativasAdecuaciones de la planta de producción 5.000.000 TOTAL ( 7 ) 5.000.000

Maquinaria y equipo

La maquinaria y equipo son todos lo elementos que se requieren para garantizar laoperación de la empresa, siendo lo referente a la planta de producción.

Maquinaria y equipo

CONCEPTO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

Prensa Hidráulica 1 25.000 25.000Moldes 300 25.000 7.500.000Caldera 1 10.000.000 10.000.000Tanque 4 500.000 2.000.000Canecas 10 250.000 2.500.000Empacadora alvacio 1 3.500.000 3.500.000Bates 4 50.000 200.000Baldes 3 15.000 45.000Mesas 2 780.000 1.560.000

TOTAL ( 8 ) 27.330.000


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Total necesidades y requerimientos g

Total necesidades y requerimientosMateria prima e insumos ( 6 ) 20.760.000

Adecuaciones ( 7 ) 5.000.000Maquinaria y equipo ( 8 ) 27.330.000TOTAL ( 9 ) 53.030.000

Nota: tanto los cuadros como los planos se deben subir a la plataforma en lapestaña de anexos.

Plan de producciónInstrucciones Tomando como referencia el plan de ventas, establezca las cantidades aproducir por período, teniendo en cuenta las políticas de inventario deacuerdo con la naturaleza del negocio. Programa de producción(cuantifique la producción de unidades de producto por periodo detiempo; por Ej. Cajas de tomate por /mes, numero de almuerzoproducidos y vendidos por mes, Etc.), presente el incremento de laproducción en el tiempo por Ej. primer mes = 0 cajas de 50unidades,.......quinto mes = 300 cajas de 50 unidades, ....sexto mes=400 cajas de 50 unidades, ... mes n= 1000 cajas de 50 unidades

Plan de producción

El plan de producción indica las cantidades a producir durante cada periododeterminado lo cual puede ser de forma mensual, trimestral semestral o anual;todo depende del tipo de proyecto y la forma como se quiera proyectar.

Para el caso del queso la proyección se hará por periodos mensuales donde elciclo de producción inicia el mes 4, por lo cual para el primer año solo se incluyen9 meses de producción. Con una producción para el primer mes de 8.743 kg, conincrementos mensuales del 0.7974%, equivalente a un 10% anual. Como semuestra en el siguiente cuadro:

Los datos se pueden hallar así:

Venta inicial = 8.743Incremento mensual 0.7974%Ventas mes 5 = 8.743 + 8.743*0.007974Ventas mes 5 = 8.743 + 69.72Ventas mes 5 = 8.813 Kg


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Para el mes 6

Ventas mes 6 = 8.813 +8.813 *0.007974%Ventas mes 6 = 8.813 +70.28Ventas mes 6 = 8.883

Otra manera y con la cual se trabajo el cuadro es la siguiente:

Venta inicial = 8.743Incremento mensual 0.7974%Ventas mes 5 = 8.743 *(1.007974)Ventas mes 5 = 8.813

Para el mes 6

Incremento mensual 0.7974%Ventas mes 6 = 8.813*(1.007974)Ventas mes 6 = 8.883


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VENTAS

CONCEPTO AÑO 1MENSUALAÑO 1 INDICE

KG DEQUESO 81.250,00 8.743,63INCREMENTOEN LAS

VENTAS 10% 1,007974% 1,007974

PROYECCION DE VENTAS AÑO 1

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 M

KILOGRAMOS 8.743,6 8.813,4 8.883,6 8.954,5 9.025,9 9.097,9 9.170,4 9.243,5 9.317,2

INCREMENTO 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974VENTAANUALKILOGRAMOS 81.250,0



KILOGRAMOS 9.391,5 9.466,4 9.541,9 9.618,0 9.694,7 9.772,0 9.849,9 9.928,5 10.007,6 10.087,4 10.167,9 10.249,0

INCREMENTO 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974VENTAANUALKILOGRAMOS 117.775



KILOGRAMOS 10.330,7 10.413,1 10.496,1 10.579,8 10.664,2 10.749,2 10.834,9 10.921,3 11.008,4 11.096,2 11.184,7 11.273,9

INCREMENTO 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974 1,007974VENTAANUAL

KILOGRAMOS 129.552PROYECCION DE VENTAS AÑO 4


KILOGRAMOS 11.363,8 11.454,4 11.545,7 11.637,8 11.730,6 11.824,1 11.918,4 12.013,4 12.109,2 12.205,8 12.303,1 12.401,2




KILOGRAMOS 12.500,1 12.599,8 12.700,3 12.801,6 12.903,6 13.006,5 13.110,2 13.214,8 13.320,2 13.426,4 13.533,4 13.641,4


VENTAS ANUALES

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Kg de queso 81.250 117.775 129.552 142.508 156.758


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No hay que desconocer que algunos proyectos podrán tener ventas por lo menossolo una o dos veces al año, como es caso de algunos de proyectos deganadería o agropecuarios, para este tipo de proyectos la proyección se puedehacer de forma semestral o anual.

PLAN DE COMPRAS Consumos por unidad de producto

InstruccionesBasado en el Plan de Producción, identifique, describa y justifique lacantidad de cada insumo que se requiere para producir una unidad deproducto, registrando la información requerida por el sistema

Materia prima e insumo por unidad de producto

Para determinar la materia prima por unidad de producto se realiza lasumatoria de la producción para los 5 años y se divide por la cantidadtotal de cada materia prima utilizada.

Para el caso del queso se va a tener una producción para los 5 años de627.843 kg y durante este tiempo se utilizaran 1.569.607 litros de lecheentonces tenemos:

627.843 /1.569.607= 2.5

En consecuencia por cada kg de queso se utilizaran 2.5 litros de leche

El siguiente cuadro nos muestra el cálculo del consumo de leche para los5 años de evaluación, teniendo en cuenta que el primer año solo seconsume leche durante 9 meses, un incremento anual por aumento enla producción del 10% a partir del segundo año

VENTAS ANUALESTOTAL 5

AÑOSCONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Kg de queso 81.250 117.775 129.552 142.508 156.758 627.843CONSUMO DE LECHEConsumo en

litros 203.125 294.437 323.880 356.268 391.895, 1.569.607Consumo de

leche por Kg dequeso =1.569.607/ 627.843 = 2,50

= 2,50


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Otro insumo necesario es el carbón, el cálculo de consumo por unidadde producto puede ser el siguiente:

VENTAS ANUALES

TOTAL 5

AÑOSCONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Kg de queso 81.250 117.775 129.552 142.508 156.758 627.843CARBON

Consumo en kg 10.000 14.666 16.133 17.746 19.521 78.068Consumo por

unidad deproducto = 78.068 / 627.843 = 0,12434

= 0,12434

Este cálculo se puede hacer de la misma manera con todo lo que serequiere para el proceso productivo incluida la mano de obra, la cual esmuy importante tenerla en cuenta, aunque en este caso como eshipotético y para facilitarlo solo se incluyo la leche y el carbón

Se debe tener cuidado cuando algunos insumos o factores soncompartidos entre planta de producción y área administrativa. En estecaso se calcula el porcentaje correspondiente a cada área.

Vamos a suponer que se consumirán en total 500 m 3 de agua de loscuales según estimaciones realizadas, 450 m 3 corresponden a consumodel área de producción, y 50 al área administrativa. Los 50 metros delárea administrativa serán tenidos en cuenta en gastos administrativosen el estudio administrativo del proyecto. Este mismo caso puedesuceder con el arriendo cuando es bodega y oficinas, energía etc.

Ahora bien, hay insumos que independientemente del nivel deproducción el consumo por unidad de producto es el mismo y conanterioridad se conoce, para este caso no se requiere realizar la

anterior operación.


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COSTOS DE PRODUCCIÓN Costos de producción

Instrucciones Relacione el Costo de las materias primas (definiendo precio por unidadde medida), precios actuales, y comportamiento esperado y/o

tendencias, Costo de los insumos (definiendo precio por unidad demedida). Costo de transporte de productos terminados. $/ por unidad demedida. Costos de los materiales de empaque. Costo de mantenimientode la maquinaria y equipo (por año). Costo de mantenimiento deinstalaciones. En los casos que sea necesario establecer costo derepuestos. En los casos que se requiera, establecer el costo delarrendamiento de instalaciones de maquinaria y equipo, ó de lotes oterrenos. Requerimiento de mano de obra directa por periodo (Ej.: porsemana, por mes, etc.). Costo de mano de obra directa por periodo enhorario normal. En los casos que se requiera, establecer si existeestacionalidad en el requerimiento de mano de obra para la operacióndel negocio. Costos adicionales de mano de obra directa por concepto delabores que se deben desarrollar en horas extras. Costo por periodo demano de obra indirecta. Costo estimado de los servicios públicos para elcomponente de producción. Costos estimados de mantenimiento yrepuestos para el componente productivo del negocio

Costos de producción

Al igual que en el consumo por unidad de producto el costo por unidadde producto, implica conocer cuanto cuesta cada insumo utilizado paraproducir cada unidad, es decir cuánto cuesta cada litro de leche, kg dede carbón, costo de la hora utilizada , costo de cada metro de agua etc.Estos costos se deben incrementar de acuerdo al índice de inflaciónesperada.

Donde: 200*1.0443 = 209209*1.0443 = 218

En el siguiente cuadro se muestra una forma de hallarlo:

COSTO DE LECHEConcepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Consumo en litros 203.125 294.437 323.881 356.269 391.896Costo litro de

leche 200 209 218 228 238

Costo total 40.625.000 61.496.145 70.642.467 81.149.120 93.218.428


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Para el caso del carbón es de la siguiente forma:

Donde: 120 * 1.0443 = 125125 * 1.0443 = 131

COSTO DE CARBONConcepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Consumo en Kg 10.000 14.667 16.133 17.747 19.521

Costo kg 120 125 131 137 143

Costo anual 1.200.000 1.837.968 2.111.329 2.425.347 2.786.069

No hay que olvidar que el costo por unidad de producto, equivale alcosto de la unidad de medida utilizada, como se pudo ver en los ejercióanterior la unidad de medida era para el caso de la leche es el litro ypara el carbón kg.

Es decir que para producir un kg de queso se requieren 2.5 litros deleche, con un costo unitario de $ 200 para el primer año, por lo tantola leche utilizada para producir un kg de queso cuesta $ 500. Dado que120* = 500.

Para producir un kg de queso se requieren 0.12434 kg de carbón, con

un costo unitario de $ 120 para el primer año, es decir que el carbónutilizada para producir un kg de queso cuesta $ 14.92. Dado que200* 0,12434=14.92.

INFRAESTRUCTURA

InfraestructuraInstrucciones Relacione las máquinas a adquirir indicando la función de cada una deellas en la producción ó servicio, relacione el mobiliario y lasherramientas a utilizar en su proceso productivo, indicando el costounitario de adquisición de cada maquina, herramienta y mobiliario.Costo de construcción y/o remodelación de las instalaciones requeridas.Requerimiento de equipos, muebles e instalaciones para la parteadministrativa y de gestión comercial. Establezca si estas forman partede las inversiones fijas o se adquieren por el sistema de arrendamiento


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Infraestructura.

La infraestructura es todo lo necesario para garantizar la operación de laempresa, es decir todo lo que se requiere en planta de producción, y el áreaadministrativa, es importante especificar la fecha de compra de cada uno de los

elementos requeridos. La unidad hace referencia a si se trata de Litro, m2

, kg,unidades etc. De la siguiente manera

Adecuaciones y remodelaciones:

En este aspecto se relacionan las adecuaciones que se requieren hacer tanto parala zona de producción como en el área administrativa

Continuando con el ejemplo de la fábrica de quesos se contempla realizar lasadecuaciones en la planta de producción,

Adecuaciones locativasAdecuaciones de la planta de producción 5.000.000 TOTAL ( 7 ) 5.000.000

Maquinaria y equipo

Hace referencia a las maquinas, herramientas necesarios en la planta deproducción que permitan garantizar, el proceso productivo. En el caso queestamos adelantando tenemos:

Maquinaria y equipo

CONCEPTO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

Prensa Hidráulica 1 25.000 25.000Moldes 300 25.000 7.500.000Caldera 1 10.000.000 10.000.000Tanque 4 500.000 2.000.000Canecas 10 250.000 2.500.000Empacadora alvacio 1 3.500.000 3.500.000Bates 4 50.000 200.000Baldes 3 15.000 45.000Mesas 2 780.000 1.560.000TOTAL ( 8 ) 27.330.000


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Mobiliario y equipos área administrativa.

Es necesario contemplar y relacionar cada uno de los elementos necesarios paraen el área administrativa de la empresa.

Siguiendo con el caso tenemos:Muebles y enseres

CONCEPTO CANTIDAD COSTO UN

guia facil plan de negocios 4[1][1][1] (2) (1)

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