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OBLIGATORIAS POR EL SOLO HECHO DE SER PUBLICADAS EN ESTE PERIÓDICO

Autorizado como correspondencia de segunda clase por la Dirección de Correoscon fecha 22 de noviembre de 1930

GOBIERNO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO DE PUEBLA

Sumario

“CUATRO VECES HEROICA PUEBLA DE ZARAGOZA”LUNES 30 DE NOVIEMBRE DE 2015TOMO CDLXXXVII

NÚMERO 18TERCERASECCIÓN

GOBIERNO DEL ESTADOPODER LEGISLATIVO

DECRETO del Honorable Congreso del Estado, por el queautoriza a la Auditoría Superior del Estado de Puebla, para que inicie formalmentey substancie Procedimiento Administrativo de Determinación deResponsabilidades, en contra del C. Teodoro Ixtlapale Caporal, PresidenteMunicipal de San Martín Texmelucan, por las irregularidades en que incurrió,durante el periodo auditado comprendido del 15 de septiembre al 31 de diciembrede 2012.

DECRETO del Honorable Congreso del Estado, por el queautoriza a la Auditoría Superior del Estado de Puebla, para que inicie formalmentey substancie Procedimiento Administrativo de Determinación deResponsabilidades, en contra del C. Salvador Martínez Arenas, PresidenteMunicipal de Tochimilco, por las irregularidades en que incurrió, durante elejercicio auditado comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre de 2012.

Lunes 30 de noviembre de 2015 Periódico Oficial del Estado de Puebla (Tercera Sección)

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GOBIERNO DEL ESTADO PODER LEGISLATIVO

DECRETO del Honorable Congreso del Estado, por el que autoriza a la Auditoría Superior del Estado de

Puebla, para que inicie formalmente y substancie Procedimiento Administrativo de Determinación de Responsabilidades, en contra del C. Teodoro Ixtlapale Caporal, Presidente Municipal de San Martín Texmelucan, por las irregularidades en que incurrió, durante el periodo auditado comprendido del 15 de septiembre al 31 de diciembre de 2012.

Al margen un sello con el Escudo Nacional y una leyenda que dice: Estados Unidos Mexicanos. H. Congreso del

Estado de Puebla. RAFAEL MORENO VALLE ROSAS, Gobernador Constitucional del Estado Libre y Soberano de Puebla, a

sus habitantes sabed: Que por la Secretaría del H. Congreso, se me ha remitido el siguiente:

EL HONORABLE QUINCUAGÉSIMO NOVENO CONGRESO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE PUEBLA

Que en sesión pública ordinaria de esta fecha, Vuestra Soberanía ha tenido a bien discutir y aprobar, el Dictamen

con Minuta de Decreto emitido por la Comisión Inspectora de la Auditoría Superior del Estado, por virtud del cual propone se autorice a la Auditoría Superior del Estado de Puebla, para que inicie formalmente y substancie Procedimiento Administrativo de Determinación de Responsabilidades, en contra del C. Teodoro Ixtlapale Caporal, Presidente Municipal Constitucional por el periodo del quince de septiembre al treinta y uno de diciembre de dos mil doce; por lo que: ------------------------------------------------------------------------------------------

CONSIDERANDO

Que la Auditoría Superior del Estado de Puebla, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 116, fracción

II, penúltimo párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, 113, y 114, de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Puebla; 22, 23, 30, 40, 41, 43, 112 y 121, fracciones I, III, XIV, XXIII, de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Puebla, publicada el 8 de septiembre de 2010, disposiciones aplicables en términos de los Transitorios, Cuarto y Décimo Primero, del Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Puebla, publicado en el Periódico Oficial del Estado, el 21 de diciembre de 2012, respecto al Municipio de San Martín Texmelucan, por el periodo comprendido del quince de septiembre al treinta y uno de diciembre de dos mil doce, emitió un Pliego de Observaciones identificado con el número 06476/2011-2014, que debido a su no solventación total, motivó la emisión de un Pliego de Cargos identificado con el número 06476C/2011-2014, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 30, de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Puebla, aplicable en términos de los Transitorios antes citados. ----------------

Que en cumplimiento a lo dispuesto en el artículo 35, de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de

Cuentas para el Estado de Puebla, aplicable en términos de los Transitorios antes referidos, se observaron los plazos a fin de que el representante del sujeto de revisión indicado, solventara los pliegos en términos de ley, sin que lo hubiere hecho por no haber solventado en su totalidad las observaciones respectivas, dejando con ello de comprobar y justificar recursos públicos por un importe de $18'569,891.06 (dieciocho millones quinientos sesenta y nueve mil ochocientos noventa y un pesos 06/100 Moneda Nacional), cuyo sustento se encuentra contenido en documentos que obran en poder de la hoy Auditoría Superior del Estado de Puebla. ---------------------------------------

Por lo que, procede autorizar a la Auditoría Superior del Estado de Puebla, inicie y substancie Procedimiento

Administrativo de Determinación de Responsabilidades, por el importe y periodo referido, en contra del C. Teodoro

(Tercera Sección) Periódico Oficial del Estado de Puebla Lunes 30 de noviembre de 2015

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Ixtlapale Caporal, por la no solventación de los pliegos y las presuntas irregularidades subsistentes de los mismos, concretamente las siguientes: --------------------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 1. Por $16,511.00 (dieciséis mil quinientos once pesos 00/100 Moneda Nacional). ------------ AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: 17. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Participaciones. -------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Documentación que no especifica el destino y/ o justificación del gasto. ------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde a documentación comprobatoria que no especifica el destino y/justificación del

gasto. Deberá cumplir con lo requerido en el informe de auditoría consistente en reportes fotográficos, correspondiente a la póliza de registro número D10FBC0006, factura número 4991 expedida por Georgina Rizk por compra de pintura para guarniciones de las calles de Santa Catarina Hueyatzacoalco. Observación determinada por la Auditora Externa. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 2. Por $4,060.00 (cuatro mil sesenta pesos 00/100 Moneda Nacional). -------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: 22. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Depósitos en bancos no registrados en libros. --------------------------------------------------------------------------------- Pago de multas y/o recargos por incumplimiento a las leyes o comisiones bancarias por negligencia (Cheques sin

fondos) en el manejo de las cuentas respectivas. ---------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al registro de la póliza D10FBC0016 de fecha 31 de octubre de 2012 por

concepto de comisiones bancarias, por lo que deberá reintegrar remitiendo ficha de depósito, recibo oficial de tesorería y póliza de registro. Observación determinada por la Auditora Externa. -------------------------------------------

IRREGULARIDAD 3. No Cuantificable. ------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------- FOLIO: 23. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Ramo 20. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Saldos por comprobar en las cuentas de: -------------------------------------------------------------------------------------- Cuentas por cobrar. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- IRREGULARIDAD 4. Por $250,124.52 (doscientos cincuenta mil ciento veinticuatro pesos 52/100 Moneda Nacional). AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: C. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Recursos Propios (Rec. Propios). ----------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Incumplimiento a las cláusulas del contrato ----------------------------------------------------------------------------------- Al programa de ejecución -------------------------------------------------------------------------------------------------------- No han hecho efectivas las penas convencionales establecidas en el contrato -------------------------------------------- Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria y justificativa del gasto público. Consistente en: ---------- Números generadores ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Hojas de bitácora ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Conceptos de obra presupuestados o contratados no ejecutados ------------------------------------------------------------


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EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe contratado de la obra 12106 Pavimentación con concreto hidráulico de la calle 12 de Septiembre entre calle Los Pinos y misma calle del fondo de Recursos Propios, deberá cumplir con el requerimiento y además remitir la documentación comprobatoria y justificativa entiéndase por tal concepto facturación del anticipo y estimación 1 el motivo por el qué se originó la erogación, así como su destino que esté relacionado con la obra señalada por el importe de $21,419.83 registrado en el Movimiento de Obras por Mes de septiembre a diciembre 2012 en el mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Presentar la validación de la Secretaría de Infraestructura y el informe de impacto ambiental validado por la Secretaría de Sustentabilidad Ambiental y Ordenamiento Territorial. ---------------

En el reporte de avance físico financiero indica en los DATOS GENERALES, un periodo de ejecución del 07 de marzo al 07 de mayo de 2012 y al 31 de diciembre cuenta con un avance físico del 8.07% así como un saldo por ejercer de $228,704.69, por lo que actúa en desapego al periodo contratado. Conforme a lo indicado por el auditor externo el expediente cuenta con dos convenios modificatorios al plazo de ejecución debiéndose cumplir con el plazo de ejecución el 06 de octubre de 2012 y físicamente la obra no se encuentra realizada, ni se ha hecho la reclamación de las fianzas por anticipo y cumplimiento. ------------------------------------------------------------------------

Así mismo derivado de la revisión física a esta obra realizada por el personal de esta dependencia se observa que se encuentra sin iniciar y abandonada. Incluye la observación realizada por la Auditora externa en el informe final y dictamen. Incluye observación del acta final de auditoría del 05 de abril de 2013 derivado de la Orden de Auditoría número ASP/02105-13/DFM de fecha 25 de marzo de 2013. Importes incluidos en el monto total de la observación.

IRREGULARIDAD 5. Por $1'361,340.48 (un millón trescientos sesenta y un mil trescientos cuarenta pesos

48/100 Moneda Nacional). ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: F. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Participaciones. ------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Deficiencias técnicas constructivas--------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe autorizado de la obra 12015 Pavimentación con concreto hidráulico

del camino a Tepetitla 2da etapa del fondo de Participaciones, deberá cumplir con el requerimiento. Importe de $1,183,162.15 registrado en el Movimiento de Obras por Mes de septiembre a diciembre 2012 en el mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. ----------

Así mismo derivado de la revisión física a esta obra realizada por personal de esta dependencia se observan grietas en el pavimento en aproximadamente 210 ml. Incluye observación del acta final de auditoría del 05 de abril de 2013 derivado de la Orden de Auditoría número ASP/02105-13/DFM de fecha 25 de marzo de 2013. Importes incluidos en el monto total de la observación. ------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 6. Por $1'682,261.11 (un millón seiscientos ochenta y dos mil doscientos sesenta y un pesos

11/100 Moneda Nacional). ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: H. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Participaciones. ------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Incumplimiento a las cláusulas del contrato ----------------------------------------------------------------------------------- Al programa de ejecución ------------------------------------------------------------------------------------------------------- No han hecho efectivas las penas convencionales establecidas en el contrato -------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. --------------------------- Conceptos de obra presupuestados o contratados no ejecutados ----------------------------------------------------------- Falta acta de entrega recepción de: --------------------------------------------------------------------------------------------- Obra Pública ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta fianza de garantía para vicios ocultos -----------------------------------------------------------------------------------


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EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe autorizado de la obra 12021 Pavimentación con concreto hidráulico de la calle Vista Hermosa entre calle Reforma y carretera federal a San Martin - El Verde (primera etapa) del fondo de Participaciones, deberá cumplir con el requerimiento. Importe de $676,872.54 registrado en el Movimiento de Obras por Mes de septiembre a diciembre 2012 en el mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. No presenta el reporte de avance físico financiero, acta de entrega recepción. No soporta el desapego al programa de ejecución, no soporta los conceptos no ejecutados. ---------

Presentar la validación del informe de impacto ambiental validado por la Secretaría de Sustentabilidad Ambiental y Ordenamiento Territorial. Conforme a lo indicado por la auditora externa se observan conceptos presupuestados no ejecutados consistentes en falta de aplicación de pintura tipo tráfico en rayas de cruce peatonal, y flechas esta obra tiene un plazo de ejecución que concluyó el 28 de septiembre sin que al 31 de diciembre se haya finiquitado teniendo un avance físico del 40.24% conforme a lo indicado en el reporte de avance físico financiero. --

Por un importe de $676,872.54 al momento de la visita física realizada por personal de esta dependencia a la obra se observa que no está terminada y tiene un avance de compactación de base hidráulica y está abandonada. Incluye observación del acta final de auditoría del 05 de abril de 2013 derivado de la Orden de Auditoría número ASP/02105-13/DFM de fecha 25 de marzo de 2013. Importes incluidos en el monto total de la observación. Incluye observación de la auditora externa en el informe final y dictamen. ------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 7. Por $350,446.85 (trescientos cincuenta mil cuatrocientos cuarenta y seis pesos 85/100

Moneda Nacional). -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: I. -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Participaciones. -------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. ---------------------------- Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria y justificativa del gasto público. Consistente en: ---------- Reporte de control de calidad --------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: De la obra 12023 Bacheo 2012 en el municipio de San Martin Texmelucan tercera etapa del

fondo de Participaciones, deberá cumplir con el requerimiento y además remitir la documentación comprobatoria y justificativa entiéndase por tal concepto facturación del gasto el motivo por el qué se originó la erogación, así como su destino que esté relacionado con la obra señalada por el importe registrado en el Movimiento de Obras por Mes de septiembre a diciembre 2012 en el mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Paga toda la obra con la factura 671 de Grupo Constructor de Texmelucan (indicado en el auxiliar contable del reporte de avance físico financiero) por lo que deberá corregir los datos de su reporte de avance físico financiero a obra por contrato. Así mismo presenta pruebas de laboratorio de calidad del concreto asfáltico utilizado en la obra. -------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 8. Por $123,000.00 (ciento veintitrés mil pesos 00/100 Moneda Nacional). --------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: L. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta acta de entrega recepción de: --------------------------------------------------------------------------------------------- Adquisiciones --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe ejercido en el periodo comprendido del 15 de septiembre al 31 de

diciembre de 2012 de la obra número 12338 denominada Aportación para la adquisición de fertilizantes como apoyo para productores del municipio del fondo FISM, deberá cumplir con el requerimiento. Importe registrado en el Movimiento de Obras por Mes de septiembre a diciembre 2012 en el mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. No remite certificación de cada beneficiario de haber recibido el apoyo por lo que no se solventó el acta entrega recepción. -------------------------------------------------


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IRREGULARIDAD 9. Por $9'544,617.13 (nueve millones quinientos cuarenta y cuatro mil seiscientos diecisiete pesos 13/100 Moneda Nacional). ---------------------------------------------------------------------------------------------------

AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: N. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Documentación comprobatoria improcedente y/o incompleta -------------------------------------------------------------- Otras Observaciones ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde a la suma del importe ejercido en el periodo comprendido del 15 de septiembre

al 31 de diciembre de 2012 por $3,397,156.00 más el saldo por ejercer por $6,147,461.13 de la acción 12307 Pago de alumbrado público en el municipio de San Martín Texmelucan 2012 del fondo de FORTAMUN, deberá cumplir con el requerimiento y además remitir la documentación comprobatoria y justificativa entiéndase por tal concepto facturación o recibos emitidos por CFE soporte al gasto, el motivo por el qué se originó la erogación, así como su destino que esté relacionado con la acción señalada por el importe de $3,397,156.00 registrado en el Movimiento de Obras por Mes de septiembre a diciembre 2012 en los meses de octubre, noviembre y diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referidos. Presentar acta del comité municipal de planeación donde se priorizó esta acción. -------------------------------------------------------------------------------------

Presenta un saldo de recursos liberados por $6,147,461.13 (ejerce $10,313,291.00 de un importe presupuestado de $16,460,752.13) por lo que deberá aclarar y soportar en su caso presentar la modificación presupuestal correspondiente. Incluye observación de la auditora externa en el informe final y dictamen. ------------------------------

IRREGULARIDAD 10. Por $248,733.00 (doscientos cuarenta y ocho mil setecientos treinta y tres pesos 00/100

Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: L2. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). ------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Otras Observaciones ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe ejercido en el periodo comprendido del 15 de septiembre al 31 de

diciembre de 2012 de la obra 12560 Construcción de drenaje en calle Ejido, Francisco Villa, privada Allende y Canal en San Cristóbal Tepatlaxco, deberá cumplir con el requerimiento. Importe registrado en el Movimiento de Obras por Mes de septiembre a diciembre 2012 en el mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. No solventa no presentó cierre de ejercicio legible por lo que no se aprecian los porcentajes de avance de la obra. -----------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 11. Por $248,733.00 (doscientos cuarenta y ocho mil setecientos treinta y tres pesos 00/100

Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: L2. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Ramo 20. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Otras Observaciones ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe ejercido en el periodo comprendido del 15 de septiembre al 31 de

diciembre de 2012 de la obra 12560 Construcción de drenaje en calle Ejido, Francisco Villa, privada Allende y Canal en San Cristóbal Tepatlaxco, deberá cumplir con el requerimiento. Importe registrado en el Movimiento de Obras por Mes de septiembre a diciembre 2012 en el mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. No solventa no presentó cierre de ejercicio legible por lo que no se aprecian los porcentajes de avance de la obra. -----------------------------------------------------------------------------


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IRREGULARIDAD 12. Por $308,159.00 (trescientos ocho mil ciento cincuenta y nueve pesos 00/100 Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: M2. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Otras Observaciones -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe contratado de la obra 12562 Pavimentación con concreto hidráulico

de la calle Chapultepec entre calle Álvaro Obregón y calle Emiliano Zapata, deberá cumplir con el requerimiento. Importe registrado en el Movimiento de Obras por Mes de septiembre a diciembre 2012 en el mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. No solventa no presentó cierre de ejercicio legible por lo que no se aprecian los porcentajes de avance de la obra. -----------------------

IRREGULARIDAD 13. Por $308,159.00 (trescientos ocho mil ciento cincuenta y nueve pesos 00/100 Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: M2. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Ramo 20. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Otras Observaciones -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe contratado de la obra 12562 Pavimentación con concreto hidráulico

de la calle Chapultepec entre calle Álvaro Obregón y calle Emiliano Zapata, deberá cumplir con el requerimiento. Importe registrado en el Movimiento de Obras por Mes de septiembre a diciembre 2012 en el mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. No solventa no presentó cierre de ejercicio legible por lo que no se aprecian los porcentajes de avance de la obra. -----------------------

IRREGULARIDAD 14. Por $844,802.00 (ochocientos cuarenta y cuatro mil ochocientos dos pesos 00/100

Moneda Nacional). -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: N2. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Otras Observaciones -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: De la obra 12562 Pavimentación con concreto hidráulico de la calle Chapultepec entre calle

Álvaro Obregón y calle Emiliano Zapata, deberá cumplir con el requerimiento. Importe registrado en el Movimiento de Obras por Mes de septiembre a diciembre 2012 en el mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. -------------------------------------------------------------------------

No remite cierre de ejercicio presentado a la SEDESOL en el Estado. ----------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 15. Por $844,802.00 (ochocientos cuarenta y cuatro mil ochocientos dos pesos 00/100 Moneda Nacional). --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: N2. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Ramo 20. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Otras Observaciones -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: De la obra 12562 Pavimentación con concreto hidráulico de la calle Chapultepec entre calle

Álvaro Obregón y calle Emiliano Zapata, deberá cumplir con el requerimiento. Importe registrado en el Movimiento de Obras por Mes de septiembre a diciembre 2012 en el mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. -------------------------------------------------------------------------


9

No remite cierre de ejercicio presentado a la SEDESOL en el Estado. ---------------------------------------------------- IRREGULARIDAD 16. Por $2'434,141.97 (dos millones cuatrocientos treinta y cuatro mil ciento cuarenta y un

pesos 97/100 Moneda Nacional). --------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: 02. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Egresos omitidos en: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Inversión Pública ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Otras Observaciones ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: O2 Por $2,434,141.97 Corresponde a la suma de pólizas de diario por concepto de ajustes a

cuenta pública con fecha 31 de diciembre de 2012 de la cual no se identifica el destino y aplicación del gasto. Deberá remitir copia certificada de la documentación soporte, así mismo deberá aclarar y justificar el registro del gasto en las obras a las que corresponda el registro en el Sistema Contable Gubernamental II en la cuenta (6000), el importe observado corresponde a las siguientes pólizas D12FBC0065 por $30.50, D12FBC0065 por $335.57, D12FBC0065 por $54,926.00, D12FBC0066 por $19,000.00, D12FBC0067 por $571.43, D12FBC0068 por $380,952.91, D12JRR0032 por $92,447.70, D12JRR0033 por $112,047.74, D12JRR0033 por $14,993.88, D12JRR0034 por $30,074.71, D12JRR0034 por $714,544.24, D12JRR0036 por $10,106.12, D12JRR0036 por $10,106.12, D12JRR0036 por $35,213.80, D12JRR0036 por $35,213.80, D12JRR0036 por $7,940.95, D12JRR0036 por $7,940.95, D12JRR0038 por $393,504.75, D12JRR0039 por $231,680.33, D12JRR0045 por $2,391.11, D12JRR0047 por $195,719.76 y D12JRR0047 por $84,399.60. --------------------------------------------------

Cabe señalar que el caso de que el gasto corresponda a obras o acciones que no se han registrado en la cuenta 6000, deberá remitir además el expediente técnico completo, proceso de adjudicación correspondiente soporte al contrato, contrato, presupuesto contratado, garantías por anticipo, cumplimiento y vicios ocultos, facturación con estimaciones completas, así como acta entrega recepción según corresponda. Observación del acta final de auditoría del 05 de abril de 2013 derivado de la Orden de Auditoría número ASP/02105-13/DFM de fecha 25 de marzo de 2015. Importes incluidos en el monto total de la observación. ------------------------------------------------------------------

OBSERVACIONES DE CUENTA PÚBLICA ------------------------------------------------------------------------------- Formato relación de obras y acciones: Indica erróneamente un periodo del 01 al 31 de diciembre de 2012,

modifica el formato eliminando la columna de "metas", creando 2 nuevas columnas denominadas CONCEPTOS DE OBRA y CANT. Y UD DE MED., para las acciones número: 12330,12329,12307,12339 Y 12023, no específica la cantidad de beneficiarios únicamente indica "MUNICIPIO" o "CERESO" Así mismo derivado de su contestación al pliego de cargos modifica el registro del gasto aumentado el registro del gasto en la cuenta 6000 por $15,840,969.32, así mismo se observa una diferencias entre lo que registra en la cuenta 6000 y el formato de Relación de obras y acciones por $26,966,773.63, por lo que debió presentar el soporte técnico y la comprobación del gasto que registra, así como la corrección a las deficiencias en la elaboración de los datos del formato y registro de las obras correspondientes. -------------------------------------------------------------------------------------------------------

Las obras que se identifican con registros nuevos son: Recursos propios Rehabilitación de unidad deportiva; FISM Construcción de anillo periférico arco sur; Pavimentación con concreto hidráulico de la calle independencia; ; Pavimentación con concreto hidráulico de la calle 15 de septiembre; Pavimentación con concreto hidráulico de la calle 3a de Álvaro; FORTAMUN, Pavimentación con concreto hidráulico de la calle camino a Tepetitla; Rehabilitación de alumbrado público en el municipio de San Martín; Adquisición de terreno para planta tratadora de aguas; Seguridad pública municipal; RAMO 20, Pavimentación con concreto hidráulico de la calle independencia; ; Pavimentación con concreto hidráulico de la calle 15 de septiembre; Pavimentación con concreto hidráulico de la calle 3a de Álvaro y de SUBSIDIOS PEMEX, Construcción de puentes peatonales Arenal 1 -----------------------------

Del formato Inventario de obras en proceso y terminadas (CP-2) derivado de su contestación al pliego de cargos se observa diferencias entre los registros de obras que aparecen en la cuenta 6000 y los que considera en el formato:


10

No solventa se observa que no registra en el formato CP-2 las obras registradas en el gasto de la cuenta 6000 de Recursos Propios números:12106, 12113; 12118, 00001, así mismo no se identifica el registro del gasto en la cuenta 6000 de la obra que considera en el formato CP-2 con número 12108. --------------------------------------------------------

Se observa de Participaciones que registra en el formato CP-2 las obras con número 12012 y 12111 las cuales no se identifican en el gasto de Participaciones de la cuenta 6000, del mismo modo las siguientes obras registradas en la cuenta 6000 no se identifican registradas en el formato CP-2: 12020, 12119, 12905: 12907, 12910 y 12911 -----------

Se observa de FISM que no registra en el formato CP-2 las obras registradas en el gasto de la cuenta 6000, así mismo las registradas en la cuenta 6000 no se identifican registradas en el formato CP-2 ----------------------------------

Se observa de FORTAMUN que de las obras registradas en la cuenta 6000 solo registra 2 (12110 y 12327) en el formato CP-2 de todas las que aparecen con gasto en dicha cuenta. Así mismo las obras registradas en el formato CP-2 no se identifican en el gasto de la cuenta 6000. ----------------------------------------------------------------------------

Se observa de Ramo 20 que no registra en el formato CP-2 las obras registradas en el gasto de la cuenta 6000, así

mismo las registradas en la cuenta 6000 no se identifican registradas en el formato CP-2. --------------------------------- Se observa del fondo Subsidio PEMEX que no registra en el formato CP-2 la obra número12702 registrada en el

gasto de la cuenta 6000. -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Además de lo anterior debió remitir el formato Inventario de obras en proceso y terminadas (CP-2) debidamente

firmado por Presidente, Secretario, Tesorero, Contralor y Director de Obras. ------------------------------------------------ Las obras se clasificarán por fondo, que se incluyan estrictamente obras (construcción) lo cual elimina

electrificaciones, mantenimientos, rehabilitaciones, acciones, adquisiciones, aportaciones, cloraciones, comisiones, crédito a la palabra, deducciones, pisos firmes, proyectos, proyectos productivos y otras erogaciones que no correspondan a obra (construcciones). En el formato Inventario de obras en proceso y terminadas (CP-2) cada columna debe estar llenada correctamente; esto es, en la columna del "Importe Asignado" de cada obra debe estar registrado el importe autorizado y en su caso hasta la última modificación; en la columna el importe aplicado se registra el ejercido durante el periodo o ejercicio de la Cuenta Pública y, en la columna del "importe comprobado" se registra la suma del importe aplicado y la del ejercido en periodos o ejercicios anteriores al de la Cuenta Pública. ----

Que en la columna del "importe comprobado" del formato Inventario de obras en proceso y terminadas (CP-2),

tanto para las obras terminadas como para las obras en proceso, se registre el importe ejercido total, desde la primera estimación hasta lo registrado como gasto al 31 de diciembre de 2012. Que las obras terminadas que se hayan desincorporado del patrimonio estén sombreadas o marcadas en el formato Inventario de obras en proceso y terminadas (CP-2) y eliminarlas del activo (cuenta 0008), y del patrimonio (cuenta 0032), de estas obras el sujeto de revisión debe remitir: Acuerdo de Cabildo aprobando por mayoría su desincorporación del patrimonio, constancia de que la obra ha sido entregada a la dependencia o institución que la va a operar; así como el acuerdo del H. Congreso del Estado aprobando la donación del terreno en que se edificó dicha construcción, cuando esta sea propiedad del municipio, en su caso. -----------------------------------------------------------------------------------------------

Que el importe comprobado de las obras en proceso, por cada uno de los fondos, coincida con el saldo final de la

0017 obras en proceso del Estado de Posición Financiera misma que debe contener la información por obra. Que las obras terminadas estén registradas en la cuenta de activo 0008 construcciones y abonadas en la cuenta 0032 patrimonio por incorporaciones del Estado de Posición Financiera; cada obra debe estar registrada con su costo total. La cuenta 0008 debe tener registradas las obras terminadas al 31 de diciembre de 2012. -----------------------------------

Debe remitir la Relación de Obras y Acciones en el formato indicado en la Guía para elaborar los Estados de

Origen y Aplicación de los Recursos e Informe de Avance de Gestión Financiera de Ayuntamientos y asegurarse que: --


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Esta relación contenga las mismas obras y acciones, con sus importes, que las registradas en el capítulo 6000 ejercido en el periodo o ejercicio revisado, de cada fondo. ----------------------------------------------------------------------

Cada columna del formato debe estar correctamente llenada: En la columna de metas se anotan los principales

conceptos de cada obra en cantidad y unidad de medida; en la columna de beneficiarios se anota el número de ciudadanos que fueron beneficiados; en la columna de dirección de la obra, deberá registrar la dirección precisa (nombre y número de la calle o alguna referencia). ------------------------------------------------------------------------------

La Relación de Obras y Acciones deberá presentarla debidamente firmada por el Presidente, Secretario,

Tesorero, Contralor y Director de Obra. ------------------------------------------------------------------------------------------- En consecuencia, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 68, de la Ley de Responsabilidades de los

Servidores Públicos del Estado de Puebla, la Auditoría Superior del Estado de Puebla deberá: darle a conocer al involucrado las presuntas irregularidades señaladas en los párrafos anteriores; y las responsabilidades que se le atribuyen al respecto en el citatorio que emita para tales efectos, debiendo en su momento el Congreso del Estado, resolver en definitiva el procedimiento respectivo. -------------------------------------------------------------------------------

Por lo anteriormente expuesto y con fundamento en lo dispuesto en los artículos 108, último párrafo, 109,

primer párrafo y 116, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 31, 113, 114 y 124, de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Puebla; 1, fracciones I, II, III y V, 2, 3, fracciones I y VII, 51, fracción II, 56 y demás relativos de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Puebla; 102, 106, 107, 109, 119, 121, 123, fracción XV, 152, 154 y demás relativos de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de Puebla; 45, 46, 47, 48, fracción XV, incisos b), c), e), h) e i), 54, 57, 82 y demás relativos del Reglamento Interior del Honorable Congreso del Estado Libre y Soberano de Puebla, EL QUINCUAGÉSIMO NOVENO CONGRESO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE PUEBLA: --------------------------------------------------------------------------------------

DECRETA

PRIMERO.- Se autoriza a la Auditoría Superior del Estado de Puebla, inicie y substancie Procedimiento

Administrativo de Determinación de Responsabilidades en contra del C. Teodoro Ixtlapale Caporal, Presidente Municipal Constitucional del Ayuntamiento de San Martín Texmelucan, Puebla, administración 2011-2014, por el periodo comprendido del quince de septiembre al treinta y uno de diciembre de dos mil doce, concretamente por los motivos expuestos en el Considerando de este Decreto. ----------------------------------------------

SEGUNDO.- Para efectos de lo dispuesto en el punto anterior, la Auditoría Superior del Estado de Puebla,

deberá cumplir lo dispuesto en el penúltimo párrafo del Considerando del presente Decreto. ----------------------------- TERCERO.- Notifíquese y cúmplase. ---------------------------------------------------------------------------------------- EL GOBERNADOR hará publicar y cumplir la presente Disposición. Dada en el Palacio del Poder Legislativo,

en la Cuatro Veces Heroica Puebla de Zaragoza, a los treinta y un días del mes de julio del año dos mil quince. Diputada Presidenta. PATRICIA LEAL ISLAS. Rúbrica. Diputado Vicepresidente. CARLOS IGNACIO MIER BAÑUELOS. Rúbrica. Diputado Secretario. PABLO MONTIEL SOLANA. Rúbrica. Diputada Secretaria. MARÍA SARA CAMELIA CHILACA MARTÍNEZ. Rúbrica.

Por lo tanto mando se imprima, publique y circule para sus efectos. Dado en el Palacio del Poder Ejecutivo, en la

Cuatro Veces Heroica Puebla de Zaragoza, a los treinta y un días del mes de julio de dos mil quince. El Gobernador Constitucional del Estado. C. RAFAEL MORENO VALLE ROSAS. Rúbrica. El Encargado de Despacho de la Secretaría General de Gobierno. C. JORGE BENITO CRUZ BERMÚDEZ. Rúbrica.


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GOBIERNO DEL ESTADO PODER LEGISLATIVO

DECRETO del Honorable Congreso del Estado, por el que autoriza a la Auditoría Superior del Estado de Puebla,

para que inicie formalmente y substancie Procedimiento Administrativo de Determinación de Responsabilidades, en contra del C. Salvador Martínez Arenas, Presidente Municipal de Tochimilco, por las irregularidades en que incurrió, durante el ejercicio auditado comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre de 2012.

Al margen un sello con el Escudo Nacional y una leyenda que dice: Estados Unidos Mexicanos. H. Congreso del

Estado de Puebla. RAFAEL MORENO VALLE ROSAS, Gobernador Constitucional del Estado Libre y Soberano de Puebla, a

sus habitantes sabed: Que por la Secretaría del H. Congreso, se me ha remitido el siguiente:

EL HONORABLE QUINCUAGÉSIMO NOVENO CONGRESO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE PUEBLA

Que en sesión pública ordinaria de esta fecha, Vuestra Soberanía ha tenido a bien discutir y aprobar, el Dictamen

con Minuta de Decreto emitido por la Comisión Inspectora de la Auditoría Superior del Estado, por virtud del cual propone se autorice a la Auditoría Superior del Estado de Puebla, para que inicie formalmente y substancie Procedimiento Administrativo de Determinación de Responsabilidades, en contra del C. Salvador Martínez Arenas, Presidente Municipal Constitucional por el ejercicio del uno de enero al treinta y uno de diciembre de dos mil doce; por lo que: -----------------------------------------------------------------------------------------------------------

CONSIDERANDO

Que la Auditoría Superior del Estado de Puebla, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 116, fracción

II, penúltimo párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, 113, y 114, de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Puebla; 22, 23, 30, 40, 41, 43, 112 y 121, fracciones I, III, XIV, XXIII, de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Puebla, publicada el 8 de septiembre de 2010, disposiciones aplicables en términos de los Transitorios, Cuarto y Décimo Primero, del Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Puebla, publicado en el Periódico Oficial del Estado, el 21 de diciembre de 2012, respecto al Municipio de Tochimilco, por el ejercicio comprendido del uno de enero al treinta y uno de diciembre de dos mil doce, emitió un Pliego de Observaciones identificado con el número 06499/2011-2014, que debido a su no solventación total, motivó la emisión de un Pliego de Cargos identificado con el número 06499C/2011-2014, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 30, de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Puebla, aplicable en términos de los Transitorios antes citados. ---------------------------------------------------

Que en cumplimiento a lo dispuesto en el artículo 35, de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de

Cuentas para el Estado de Puebla, aplicable en términos de los Transitorios antes referidos, se observaron los plazos a fin de que el representante del sujeto de revisión indicado, solventara los pliegos en términos de ley, sin que lo hubiere hecho por no haber solventado en su totalidad las observaciones respectivas, dejando con ello de comprobar y justificar recursos públicos por un importe de $57'227,008.37 (cincuenta y siete millones doscientos veintisiete mil ocho pesos 37/100 Moneda Nacional), cuyo sustento se encuentra contenido en documentos que obran en poder de la hoy Auditoría Superior del Estado de Puebla. -----------------------------------------------------------------------

Por lo que, procede autorizar a la Auditoría Superior del Estado de Puebla, inicie y substancie Procedimiento

Administrativo de Determinación de Responsabilidades, por el importe y periodo referido, en contra del C. Salvador Martínez Arenas, por la no solventación de los pliegos y las presuntas irregularidades subsistentes de los mismos, concretamente las siguientes: ---------------------------------------------------------------------------------------------


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IRREGULARIDAD 1. Por $169,062.40 (ciento sesenta y nueve mil sesenta y dos pesos 40/100 Moneda Nacional). --- AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------- FOLIO: 1. -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Recursos Propios (Rec. Propios). ----------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Diferencias entre el saldo final del mes anterior y el saldo inicial del mes siguiente. ----------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde a la diferencia que resultó al comparar el saldo final de las cuentas que refleja el

Estado de Posición Financiera al 31 de diciembre de 2011 contra el saldo inicial de las cuentas que refleja la Balanza de Comprobación al 01 de enero de 2012 del Sistema Contable Gubernamental II. Derivado de la documentación que remite, deberá aclarar y justificar el registro de la póliza D12ECM0008 por $70,000.00 en la cuenta de Construcciones y Patrimonio por incorporaciones. Deberá aclarar, justificar y efectuar las correcciones respectivas en su caso y remitir las pólizas correspondientes. ------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 2. Por $614,362.07 (seiscientos catorce mil trescientos sesenta y dos pesos 07/100

Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------- FOLIO: 5. -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Participaciones. ------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Diferencias entre el saldo final del mes anterior y el saldo inicial del mes siguiente. ----------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde a la diferencia que resultó al comparar el saldo final de las cuentas que refleja el

Estado de Posición Financiera al 31 de diciembre de 2011 contra el saldo inicial de las cuentas que refleja la Balanza de Comprobación al 01 de enero de 2012 del Sistema Contable Gubernamental II. Deberá aclarar, justificar y efectuar las correcciones respectivas en su caso y remitir las pólizas correspondientes. ---------------------------------

IRREGULARIDAD 3. Por $39,025.38 (treinta y nueve mil veinticinco pesos 38/100 Moneda Nacional). ---------- AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------- FOLIO: 6. -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Participaciones. ------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Saldos por comprobar en las cuentas de: -------------------------------------------------------------------------------------- Caja. -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al saldo que presenta la cuenta 0001 Caja, según Balanza de Comprobación del

Sistema Contable Gubernamental II al 31 de diciembre de 2012. Deberá remitir copias certificadas del resguardo firmado por el responsable del efectivo y arqueo de caja al 31 de diciembre de 2012. -------------------------------------

IRREGULARIDAD 4. Por $284,970.93 (doscientos ochenta y cuatro mil novecientos setenta pesos 93/100

Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------- FOLIO: 8. -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Participaciones. ------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Saldos por comprobar en las cuentas de: -------------------------------------------------------------------------------------- Cuentas por cobrar. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al saldo que presenta la cuenta 0006 Cuentas por cobrar, según Balanza de

Comprobación del Sistema Contable Gubernamental II al 31 de diciembre de 2012. Deberá remitir la integración del saldo observado especificando fecha de registro, concepto e importe y documentación comprobatoria que soporte el saldo. Asimismo, deberá remitir la documentación comprobatoria correspondiente a la cancelación de dichas cuentas por cobrar y de su aplicación en el gasto. -------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 5. Por $39,339.67 (treinta y nueve mil trescientos treinta y nueve pesos 67/100 Moneda

Nacional). AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. -------------------------------------------------------------


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FOLIO: 9. -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Participaciones. -------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Impuestos no retenidos y/o no enterados de conformidad con las disposiciones Fiscales vigentes. ------------------- No se retiene y/o entera el impuesto sobre la renta por honorarios --------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al saldo que presenta la subcuenta 00210001 ISR (Impuesto sobre la Renta)

retención por honorarios, según Balanza de Comprobación al 31 de diciembre de 2012 del Sistema Contable Gubernamental II. Deberá remitir la documentación comprobatoria correspondiente al entero de los impuestos. ------

IRREGULARIDAD 6. Por $659,113.27 (seiscientos cincuenta y nueve mil ciento trece pesos 27/100 Moneda

Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------- FOLIO: 10. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Participaciones. -------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Impuestos no retenidos y/o no enterados de conformidad con las disposiciones Fiscales vigentes. ------------------- No se retiene y/o entera el impuesto sobre productos del trabajo. ---------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al saldo que presenta la subcuenta 00210003 ISPT (Impuesto sobre productos

del trabajo), según Balanza de Comprobación al 31 de diciembre de 2012 del Sistema Contable Gubernamental II. Derivado de la documentación que remite como contestación al pliego de observaciones, deberá remitir el comprobante de las declaraciones presentadas en el cual se observe el desglose de los impuestos enterados. ----------

IRREGULARIDAD 7. Por $351,728.41 (trescientos cincuenta y un mil setecientos veintiocho pesos 41/100

Moneda Nacional). -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------- FOLIO: 11. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Participaciones. -------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Saldos por comprobar en las cuentas de: -------------------------------------------------------------------------------------- Cuentas por pagar ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Reclasificación de partidas. ------------------------------------------------------------------------------------------------------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al saldo que presenta la subcuenta 00230002 Impuestos por pagar

Participaciones, de Cuentas por pagar según Balanza de Comprobación del Sistema Contable Gubernamental II al 31 de diciembre de 2012. Deberá aclarar a qué impuestos corresponden los registros de esta cuenta, en su caso, reclasificar a la cuenta correspondiente, y remitir la documentación comprobatoria correspondiente al entero de los impuestos. Derivado de la documentación que remite como contestación al pliego de observaciones, deberá remitir el comprobante de las declaraciones presentadas en el cual se observe el desglose de los impuestos enterados. --------

IRREGULARIDAD 8. Por $412,900.00 (cuatrocientos doce mil novecientos pesos 00/100 Moneda Nacional). --- AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------- FOLIO: 13. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Participaciones. -------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Ingresos sin adjuntar la documentación comprobatoria. --------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al saldo que presenta la subcuenta 06000610 Otros, de Ingresos extraordinarios,

según Balanza de Comprobación al 31 de diciembre de 2012 del Sistema Contable Gubernamental II. Derivado de la documentación que remite como contestación al pliego de observaciones, deberá remitir el recibo de pago expedido por la compañía GNP Seguros a favor del Municipio de Tochimilco correspondiente al monto recuperado por la pérdida total del vehículo marca TOYOTA modelo 2011, contrato celebrado con la aseguradora GNP por concepto de compra venta del mismo vehículo, ficha de depósito bancaria y dictamen de la aseguradora GNP Seguros en el que menciona que se considera pérdida total del vehículo marca TOYOTA, modelo 2011. Asimismo, deberá remitir la documentación comprobatoria correspondiente a la aplicación de dicho recurso. ----------------------


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IRREGULARIDAD 9. Por $207,444.22 (doscientos siete mil cuatrocientos cuarenta y cuatro pesos 22/100 Moneda Nacional). -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------- FOLIO: 16. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Participaciones. ------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Inobservancia de medidas de racionalidad, austeridad y disciplina en el ejercicio de los recursos financieros. ----- EN ESPECÍFICO: Corresponde a los recursos no entregados a las Juntas Auxiliares, según lo registrado en las

subcuentas 05000501 Participaciones federales y 400043004301 Transferencias Oficiales a Juntas Auxiliares, en la Balanza de Comprobación al 31 de diciembre 2012. Deberá dar cumplimiento a lo establecido en el artículo 63 de la Ley de Coordinación Hacendaria del Estado de Puebla y sus Municipios y remitir los formatos CP-4 Estado de ingresos y egresos, firmados y sellados por las Juntas auxiliares al 31 de diciembre de 2012. ----------------------------

IRREGULARIDAD 10. Por $180,000.00 (ciento ochenta mil pesos 00/100 Moneda Nacional). --------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: 17. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Participaciones. ------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Diferencias derivadas de la comparación de los saldos, según estados financieros presentados con los saldos de

las cuentas bancarias. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Registro incorrecto en afectación contable ------------------------------------------------------------------------------------ EN ESPECÍFICO: Corresponde a la diferencia que resultó al comparar los saldos de caja, bancos, cuentas por

cobrar, subsidio al empleo, impuestos por pagar y cuentas por pagar de los Estados de Posición Financiera al 31 de diciembre de 2011 y al 31 de diciembre de 2012 del Sistema Contable Gubernamental II e ingresos y egresos del Estado de Ingresos y Egresos del ejercicio 2012 contra los saldos de caja y bancos que refleja el Estado de Posición Financiera al 31 de diciembre de 2012 del Sistema Contable Gubernamental II. Así mismo, en el FISM, se encuentra una diferencia por $180,001.52 al comparar los saldos de bancos y cuentas por cobrar del Estado de Posición Financiera al 31 de diciembre de 2011 y al 31 de diciembre de 2012 e ingresos y egresos que refleja el Estado de Ingresos y Egresos del ejercicio 2012 contra los saldos que refleja el Estado de Posición Financiera al 31 de diciembre del Sistema Contable Gubernamental II. Deberá aclarar, justificar esta diferencia y efectuar las respectivas correcciones en su caso y remitir las pólizas correspondientes. --------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 11. Por $282,661.42 (doscientos ochenta y dos mil seiscientos sesenta y un pesos 42/100

Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------- FOLIO: 18. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). ------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Diferencias entre el saldo final del mes anterior y el saldo inicial del mes siguiente. ----------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde a la diferencia que resultó al comparar el saldo final de las cuentas que refleja el

Estado de Posición Financiera al 31 de diciembre de 2011 contra el saldo inicial de las cuentas que refleja la Balanza de Comprobación al 01 de enero de 2012 del Sistema Contable Gubernamental II. Derivado de la documentación que remite como contestación al pliego de observaciones, deberá remitir las pólizas de ajuste correspondientes a las diferencias observadas en Bancos por $-102,661.42 y en Cuentas por cobrar por $180,000.00. ------------------------------

IRREGULARIDAD 12. Por $45,366.18 (cuarenta y cinco mil trescientos sesenta y seis pesos 18/100

Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------- FOLIO: 19. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). ------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Saldos por comprobar en las cuentas de: --------------------------------------------------------------------------------------


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Bancos. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Reclasificación de partidas. ------------------------------------------------------------------------------------------------------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al saldo que presenta la cuenta 0002 Bancos, según la Balanza de

Comprobación del Sistema Contable Gubernamental II al 31 de diciembre de 2012. Deberá remitir las conciliaciones bancarias, auxiliares de mayor y estados de cuenta de bancos al 31 de diciembre de 2012 de las cuentas de BBVA Bancomer número 0451257242 por $3,115.70 y cuenta número 0146579477 por $22,255.92; de BANORTE la cuenta número 0849897702 por $19,993.04, deberá realizar las pólizas de reclasificación al fondo correspondiente ya que según la Balanza de Comprobación, corresponde a recursos del SUBSEMUN. -----------------

IRREGULARIDAD 13. Por $20,000.00 (veinte mil pesos 00/100 Moneda Nacional). --------------------------------- AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------- FOLIO: 20. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Ingresos sin adjuntar la documentación comprobatoria. --------------------------------------------------------------------- FISM ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al saldo que presenta la subcuenta 06000625 SUBSEMUN, según la Balanza de

Comprobación del Sistema Contable Gubernamental II al 31 de diciembre de 2012. Derivado de la documentación que remite como contestación al pliego de observaciones, deberá remitir la documentación comprobatoria correspondiente al monto que registró en la cuenta de Acreedores Diversos, Salvador Martínez Arenas. ---------------

IRREGULARIDAD 14. Por $12,511.00 (doce mil quinientos once pesos 00/100 Moneda Nacional). --------------- AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------- FOLIO: 21. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Saldos por comprobar en las cuentas de: -------------------------------------------------------------------------------------- Bancos. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al saldo que presenta la cuenta 0002 Bancos, según la Balanza de

Comprobación del Sistema Contable Gubernamental II al 31 de diciembre de 2012. Derivado de la documentación que remite como contestación al pliego de observaciones, se observa un cheque en circulación con el número 175 de fecha 8 de julio de 2012 por $12,511.00. Deberá aclarar y justificar la antigüedad de dicho cheque, cancelarlo y remitir copia del mismo, así como remitir la póliza de corrección correspondiente. ----------------------------------------

IRREGULARIDAD 15. Por $1'517,430.82 (un millón quinientos diecisiete mil cuatrocientos treinta pesos

82/100 Moneda Nacional). ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------- FOLIO: 23. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Otros Fondos (OTROS). --------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Ingresos sin adjuntar la documentación comprobatoria. --------------------------------------------------------------------- Otros fondos ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al saldo que presenta la subcuenta 06000624 Pisos Firmes, de Ingresos

Extraordinarios según la Balanza de Comprobación del Sistema Contable Gubernamental II al 31 de diciembre de 2012. Derivado de la documentación que remite como contestación al pliego de observaciones, deberá aclarar y justificar la diferencia entre el registro del ingreso para el programa Piso Firme y el monto asignado por la Secretaría de Desarrollo Social según oficio número 141.1100-A/0320/2012 de fecha 6 de agosto de 2012, así como remitir la póliza de corrección correspondiente. ---------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 16. Por $408,500.00 (cuatrocientos ocho mil quinientos pesos 00/100 Moneda Nacional). --- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: 24. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------


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FONDO: Participaciones. ------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Egresos sin documentación comprobatoria y justificativa que compruebe el apego a la Ley de Adquisiciones,

Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal. ---------------------------------------------------------- Bienes muebles e inmuebles no inventariados y/o registrados. ------------------------------------------------------------- Bienes muebles e inmuebles no localizados. ---------------------------------------------------------------------------------- No remite fotocopia certificada del libro de acuerdos del Órgano de Gobierno donde conste la aprobación respectiva. -- EN ESPECÍFICO: Corresponde a la adquisición de equipo de transporte (camioneta Toyota Tacoma 4x4 modelo

2012) en el mes de mayo de 2012 según factura No. 22873 expedida por la agencia Liderazgo Automotriz de Puebla, S.A. de C.V. y póliza E06ECM0057 de fecha 12 de junio de 2012. Derivado de la documentación que remite como contestación al pliego de observaciones deberá remitir el recibo de pago expedido por la compañía GNP Seguros a favor del Municipio de Tochimilco correspondiente al monto recuperado por la pérdida total del vehículo marca TOYOTA modelo 2011, contrato celebrado con la aseguradora GNP por concepto de compra venta del mismo vehículo, ficha de depósito bancaria y póliza de registro del ingreso. Por $403,5000.00 registrado en la póliza E06ECM0057 en la subcuenta 500053005302 Bienes muebles e inmuebles, vehículos, deberá remitir el proceso de adjudicación en apego a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal. Por $5,000.00 pagados en efectivo a la empresa Liderazgo Automotriz de Puebla, S.A. de C.V. según recibo número 151509, deberá remitir la póliza de registro del gasto. Asimismo, deberá remitir la ficha de baja correspondiente al vehículo que sufrió la pérdida total y la ficha de alta correspondiente a la adquisición. -------------

IRREGULARIDAD 17. Por $5,300.00 (cinco mil trescientos pesos 00/100 Moneda Nacional). --------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: 25. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Participaciones. ------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Documentación que no especifica el destino y/ o justificación del gasto. ------------------------------------------------- Documentación que no reúne requisitos fiscales. ---------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe que presenta la subsubcuenta número 300035003504 Mantenimiento

y Conservación de inmuebles, según póliza número E03ECM0004 del 12 de marzo de 2012 por “Pago de elaboración de puerta del departamento de impuesto predial” del Sistema Contable Gubernamental II. Observación del inciso g) del Acta Final de fecha 19 de octubre de 2012 de la visita domiciliaria, con Orden de Auditoria No. OFS/05520-12/DFM de fecha 10 de octubre de 2012. Deberá remitir la documentación comprobatoria y justificativa en apego a los Artículos 29 y 29A del Código Fiscal de la Federación, solicitud interna, bitácora y números generadores y reporte fotográfico de los trabajos realizados. ------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 18. Por $11,000.00 (once mil pesos 00/100 Moneda Nacional). ---------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: 26. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Participaciones. ------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Documentación que no especifica el destino y/ o justificación del gasto. ------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe que presenta la subsubcuenta número 300035003504 Mantenimiento

y Conservación de Inmuebles, según póliza número E03ECM0047 del 20 de marzo de 2012 por “Pago de mantenimiento de rampa de acceso a la presidencia municipal” del Sistema Contable Gubernamental II. Observación del inciso l) del Acta Final de fecha 19 de octubre de 2012 de la visita domiciliaria, con Orden de Auditoria No. OFS/05520-12/DFM de fecha 10 de octubre de 2012. Deberá remitir la documentación comprobatoria y justificativa, solicitud interna, bitácora y números generadores y reporte fotográfico de los trabajos realizados. ----

IRREGULARIDAD 19. Por $1,289.53 (un mil doscientos ochenta y nueve pesos 53/100 Moneda Nacional). ----- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: 34. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Recursos Propios (Rec. Propios). -----------------------------------------------------------------------------------


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OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Pago de multas y/o recargos por incumplimiento a las leyes o comisiones bancarias por negligencia (Cheques sin

fondos) en el manejo de las cuentas respectivas. ---------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde a comisiones bancarias por expedición de cheques sin fondos de la cuenta de

BANORTE número 00677282752 según lo observado por el Auditor Externo en sus Informes parciales por los periodos del 01 de Abril al 30 de Junio y del 01 de Julio al 30 de septiembre. El responsable de sus recursos personales, deberá reintegrar este importe, remitiendo ficha de depósito y póliza de ingresos. ----------------------------

IRREGULARIDAD 20. Por $3'379,613.76 (tres millones trescientos setenta y nueve mil seiscientos trece pesos

76/100 Moneda Nacional). ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------- FOLIO: 35. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Diferencia del resultado de la revisión entre los estados financieros mensuales y Cuenta Pública impresos y/o del

Sistema Contable Gubernamental, con los presentados en medios magnéticos: ---------------------------------------------- Comportamiento presupuestal por programas, por objeto del gasto y de ingresos --------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde a la diferencia en el Comportamiento Presupuestal por objeto del gasto y por

Programas al 31 de diciembre 2012 entre la Cuenta Pública impresa y la información del Sistema Contable Gubernamental II, en las columnas de Remanente en efectivo por aplicar y Presupuesto Disponible. Deberá realizar las correcciones correspondientes y remitirlas impresas y en medios magnéticos. ------------------------------------------

IRREGULARIDAD 21. No Cuantificable. ------------------------------------------------------------------------------------ AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa. ---------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Otro tipo de observaciones ------------------------------------------------------------------------------------------------------ EN ESPECÍFICO: RECURSOS PROPIOS ----------------------------------------------------------------------------------- Por $-21,674.12. Corresponde a la diferencia en los ingresos de Registro Civil entre lo registrado en las

subcuentas 020002050003 Expedición de certificaciones y otros servicios y 030003080001 Venta de formatos oficiales, y los Informes mensuales de actuaciones de enero a septiembre 2012 presentados al Registro Civil. Deberá remitir las pólizas de registro del ingreso así como la documentación comprobatoria correspondiente de octubre a diciembre 2012. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

PARTICIPACIONES ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Por $-15,946.31. Corresponde al saldo negativo que presenta la columna Presupuesto Disponible del

Comportamiento Presupuestal de Egresos y por Programas al 31 de diciembre de 2012 del Sistema Contable Gubernamental II. Deberá aclarar y efectuar las correcciones respectivas a nivel subcuenta, a fin de que los saldos de dicha columna queden en ceros. -------------------------------------------------------------------------------------------------

FISM ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Por $-3,022,967.74. Corresponde al saldo negativo que presenta la columna Presupuesto Disponible del

Comportamiento Presupuestal de Egresos y por Programas al 31 de diciembre de 2012 del Sistema Contable Gubernamental II. Deberá aclarar y efectuar las correcciones respectivas a nivel subcuenta, a fin de que los saldos de dicha columna queden en ceros. -------------------------------------------------------------------------------------------------

FORTAMUN ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Por $-315,690.49. Corresponde al saldo negativo que presenta la columna Presupuesto Disponible del

Comportamiento Presupuestal de Egresos y por Programas al 31 de diciembre de 2012 del Sistema Contable Gubernamental II. Deberá aclarar y efectuar las correcciones respectivas a nivel subcuenta, a fin de que los saldos de dicha columna queden en ceros. ------------------------------------------------------------------------------------------------

OTROS FONDOS ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Por $-3,335.10. Corresponde al saldo negativo que presenta la columna Presupuesto Disponible del

Comportamiento Presupuestal de Egresos y por Programas al 31 de diciembre de 2012 del Sistema Contable Gubernamental II. Deberá aclarar y efectuar las correcciones respectivas a nivel subcuenta, a fin de que los saldos de dicha columna queden en ceros. ------------------------------------------------------------------------------------------------


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IRREGULARIDAD 22. Por $398,520.39 (trescientos noventa y ocho mil quinientos veinte pesos 39/100 Moneda Nacional). -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: A. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Participaciones. ------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Adjudicación directa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación comprobatoria y justificativa de la obra pública o servicio relacionado con la misma

consistente en: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Facturas de las estimaciones correspondientes ------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11314/12 Ampliación de la Red de

Agua Potable de la calle 16 de Septiembre entre Carretera Puebla-Morelos. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido.-----------

IRREGULARIDAD 23. Por $188,856.77 (ciento ochenta y ocho mil ochocientos cincuenta y seis pesos 77/100

Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: C. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Participaciones. ------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Adjudicación directa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación soporte del contrato de obra pública o servicio relacionado con la misma. Consistente en: -- Presupuesto contratado ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta fianza de garantía para vicios ocultos ----------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 41201 Construcción de Acequia

para riego junto a la escuela secundaria Jaime Torres Bodet. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos así como presupuesto contratado. ----------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 24. Por $472,548.24 (cuatrocientos setenta y dos mil quinientos cuarenta y ocho pesos

24/100 Moneda Nacional). ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: D. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Participaciones. ------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Adjudicación directa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11313/12 Ampliación de Red de

Drenaje de la calle 16 de Septiembre entre Carretera Puebla-Morelos. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----


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IRREGULARIDAD 25. Por $134,514.86 (ciento treinta y cuatro mil quinientos catorce pesos 86/100 Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------

AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: E. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Participaciones. -------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Adjudicación directa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11315/12 Ampliación de Red de

Alcantarillado Sanitario de la calle Guadalupe Victoria. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----------------------------

IRREGULARIDAD 26. Por $379,232.34 (trescientos setenta y nueve mil doscientos treinta y dos pesos 34/100

Moneda Nacional). -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: F. -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Participaciones. -------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Adjudicación directa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11318/12 Ampliación de Drenaje de

calle Chapultepec y calle Zaragoza entre Carretera Federal y Terrenos. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----

IRREGULARIDAD 27. Por $174,951.27 (ciento setenta y cuatro mil novecientos cincuenta y un pesos 27/100

Moneda Nacional). -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: H. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Participaciones. -------------------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. ---------------------------- Reporte fotográfico --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Hojas de bitácora ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Falta fianza de garantía para vicios ocultos ----------------------------------------------------------------------------------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 41202 Construcción de Desayunador en

Jardín Carlos J. Meneses. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. ---------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 28. Por $2'381,000.14 (dos millones trescientos ochenta y un mil pesos 14/100 Moneda

Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: N. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------


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Acta Fallo -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria y justificativa del gasto público. Consistente en: ---------- Estimaciones ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Números generadores ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Reporte fotográfico --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Hojas de bitácora ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta acta de entrega recepción de: --------------------------------------------------------------------------------------------- Obra Pública ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta fianza de garantía para vicios ocultos ----------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11305/12 Adoquinamiento de la calle

16 de Septiembre de Carretera Federal a calle Benito Juárez. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 de los meses de agosto y septiembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referido. Incluye observación del Acta Final de fecha 19 de octubre de 2012 de la visita domiciliaria, con Orden de Auditoria No. OFS/05520-12/DFM de fecha 10 de octubre de 2012. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos, el dictamen y convenio modifificatorio presupuestal demostrando que no rebaso el 25% que marca la Ley de Obras Públicas del Estado en el supuesto que así fue debera remitir el oficio a la Contraloria, las estimaciones, el acta de entrega recepción y la fianza garantía para vicios ocultos no proceden ya que no coinciden con el contrato, documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente. --------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 29. Por $2'593,344.23 (dos millones quinientos noventa y tres mil trescientos cuarenta y

cuatro pesos 23/100 Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: Ñ. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). ------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Acta Fallo -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación soporte del contrato de obra pública o servicio relacionado con la misma. Consistente en: -- Presupuesto contratado----------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria y justificativa del gasto público. Consistente en: ---------- Estimaciones ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Números generadores ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Reporte fotográfico --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Hojas de bitácora ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta acta de entrega recepción de: --------------------------------------------------------------------------------------------- Obra Pública ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta fianza de garantía para vicios ocultos ----------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11306/12 Adoquinamiento de la calle

Aldama entre calle Guadalupe Victoria hasta El Panteón. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 de los meses de agosto y septiembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referido. Incluye observación de modificación del presupuesto. Observación del Acta Final de fecha 19 de octubre de 2012 de la visita domiciliaria, con Orden de Auditoria No. OFS/05520-12/DFM de fecha 10 de octubre de 2012. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos, el presupuesto contratado, el dictamen y convenio modifificatorio presupuestal demostrando que no rebaso el 25% que marca la Ley de Obras Públicas del Estado en el supuesto que así fue debera remitir el oficio a la Contraloria, las


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estimaciones, el acta de entrega recepción y la fianza garantía para vicios ocultos no proceden ya que no coinciden con el contrato, documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente.

IRREGULARIDAD 30. Por $2'531,266.01 (dos millones quinientos treinta y un mil doscientos sesenta y seis

pesos 01/100 Moneda Nacional). --------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: O. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Acta Fallo -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria y justificativa del gasto público. Consistente en: ---------- Estimaciones ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Números generadores ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Reporte fotográfico --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Hojas de bitácora ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Falta acta de entrega recepción de: --------------------------------------------------------------------------------------------- Obra Pública ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta fianza de garantía para vicios ocultos ----------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11307/12 Reconstrucción de concreto

hidráulico de la calle 16 de Septiembre entre calle El Calvario y Privada 16 de Septiembre. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 de los meses de agosto y septiembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referido. Incluye observación del Acta Final de fecha 19 de octubre de 2012 de la visita domiciliaria, con Orden de Auditoria No. OFS/05520-12/DFM de fecha 10 de octubre de 2012. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos, el dictamen y convenio modifificatorio presupuestal demostrando que no rebaso el 25% que marca la Ley de Obras Públicas del Estado en el supuesto que así fue debera remitir el oficio a la Contraloria, las estimaciones, el acta de entrega recepción y la fianza garantía para vicios ocultos no proceden ya que no coinciden con el contrato, documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente. --------------------------------------

IRREGULARIDAD 31. Por $2'441,336.70 (dos millones cuatrocientos cuarenta y un mil trescientos treinta y

seis pesos 70/100 Moneda Nacional). ---------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: P. -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Acta Fallo -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11308/12 Reconstrucción de concreto

hidráulico de la calle Chapultepec y calle Zaragoza entre Carretera Federal y Terrenos. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 de los meses de agosto y octubre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 32. Por $2'329,056.00 (dos millones trescientos veintinueve mil cincuenta y seis pesos

00/100 Moneda Nacional). -----------------------------------------------------------------------------------------------------------


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AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: Q. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). ------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Acta Fallo -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11309/12 Reconstrucción de concreto

hidráulico de la calle Ignacio Allende entre calle Adolfo Ruiz Cortines. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 de los meses de agosto y septiembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referido. Incluye observación del Acta Final de fecha 19 de octubre de 2012 de la visita domiciliaria, con Orden de Auditoria No. OFS/05520-12/DFM de fecha 10 de octubre de 2012. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ---------------------------------------

IRREGULARIDAD 33. Por $1'349,568.15 (un millón trescientos cuarenta y nueve mil quinientos sesenta y

ocho pesos 15/100 Moneda Nacional). --------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: R. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). ------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Acta Fallo -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11310/12 Reconstrucción de concreto

hidráulico de la calle José María Morelos entre calle Independencia y calle Constitución. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 de los meses de agosto y octubre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 34. Por $1'529,254.75 (un millón quinientos veintinueve mil doscientos cincuenta y cuatro

pesos 75/100 Moneda Nacional). --------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: S. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). ------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Acta Fallo -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria y justificativa del gasto público. Consistente en: ---------- Reporte fotográfico --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11311/12 Adoquinamiento de la calle

Aquiles Serdán desde la calle Guadalupe Victoria hasta la calle 16 de Septiembre. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 de los meses de agosto y septiembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----------------------------------------------------------------------------------------------


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IRREGULARIDAD 35. Por $208,546.11 (doscientos ocho mil quinientos cuarenta y seis pesos 11/100 Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------

AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: T. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Adjudicación directa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11312/12 Guarniciones de concreto de

la calle Chapultepec y calle Zaragoza entre Carretera Federal y Terrenos. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de agosto. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----

IRREGULARIDAD 36. Por $215,526.23 (doscientos quince mil quinientos veintiséis pesos 23/100

Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: V. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Adjudicación directa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11316/12 Guarniciones de concreto de

la calle 16 de Septiembre de Carretera Federal a calle Benito Juárez. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de agosto. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----

IRREGULARIDAD 37. Por $302,681.94 (trescientos dos mil seiscientos ochenta y un pesos 94/100

Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: W. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Adjudicación directa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11317/12 Guarniciones de concreto de

la calle Aldama entre calle Guadalupe Victoria hasta El Panteón. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de agosto. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----

IRREGULARIDAD 38. Por $1'483,273.14 (un millón cuatrocientos ochenta y tres mil doscientos setenta y tres

pesos 14/100 Moneda Nacional). --------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: X. -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------


25

FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). ------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Acta Fallo -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11319/12 Adoquinamiento de la calle

Manuel Ávila Camacho, calle Guadalupe Victoria y Avenida Tochimilco entre Avenida Atlixco. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 de los meses de agosto y octubre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referido. Incluye observación del Acta Final de fecha 19 de octubre de 2012 de la visita domiciliaria, con Orden de Auditoria No. OFS/05520-12/DFM de fecha 10 de octubre de 2012. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----

IRREGULARIDAD 39. Por $1'642,307.93 (un millón seiscientos cuarenta y dos mil trescientos siete pesos

93/100 Moneda Nacional). ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: Y. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). ------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Acta Fallo -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11320/12 Pavimentación con concreto

hidráulico de la calle Agrarista de calle del Pueblo hasta calle Emiliano Zapata. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 de los meses de agosto y septiembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 40. Por $169,956.00 (ciento sesenta y nueve mil novecientos cincuenta y seis pesos 00/100

Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: Z. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). ------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Adjudicación directa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11321/12 Guarniciones de concreto de

la calle 16 de Septiembre entre calle El Calvario y privada 16 de Septiembre. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de agosto. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----

IRREGULARIDAD 41. Por $760,342.48 (setecientos sesenta mil trescientos cuarenta y dos pesos 48/100

Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: A1. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------


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OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Acta Fallo -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta acta de entrega recepción de: --------------------------------------------------------------------------------------------- Obra Pública ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11326/12 Reconstrucción de losa en

Aula de Preescolar Indígena Narciso Mendoza. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----------------------------

IRREGULARIDAD 42. Por $1'665,174.16 (un millón seiscientos sesenta y cinco mil ciento setenta y cuatro

pesos 16/100 Moneda Nacional). --------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: B1. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Acta Fallo -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta acta de entrega recepción de: --------------------------------------------------------------------------------------------- Obra Pública ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11327/12 Reconstrucción de concreto

hidráulico de la calle 16 de Septiembre entre carretera Puebla-Morelos. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----

IRREGULARIDAD 43. Por $55,898.84 (cincuenta y cinco mil ochocientos noventa y ocho pesos 84/100

Moneda Nacional). -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: C1. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Adjudicación directa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 21106 Construcción de

Guarniciones en calle 5 de Mayo y calle 16 de Septiembre entre calle Ignacio Zaragoza y Carretera. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de mayo. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ---------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 44. Por $1'712,887.28 (un millón setecientos doce mil ochocientos ochenta y siete pesos

28/100 Moneda Nacional). ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: D1. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------


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FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). ------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Acta Fallo -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 21113 Reconstrucción del muro de

contención del Puente de Xaxalpa primera etapa de la localidad de Tochimilco. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 de los meses de enero y febrero. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referidos. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 45. Por $450,000.00 (cuatrocientos cincuenta mil pesos 00/100 Moneda Nacional). ---------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: E1. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). ------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación en la integración del expediente técnico de obra, por inicio de obra o acción en el mes en

que se informa, Consistente en: ----------------------------------------------------------------------------------------------------- Acuerdo del cabildo o del Consejo de Administración, donde se autoriza la ejecución de la obra o acción ---------- Oficio de asignación de recursos ----------------------------------------------------------------------------------------------- Cedula de información básica del proyecto ----------------------------------------------------------------------------------- Presupuesto Base ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Base de concurso y pliego de requisitos --------------------------------------------------------------------------------------- Adjudicación directa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación soporte del contrato de obra pública o servicio relacionado con la misma. Consistente en: -- Contrato de obra pública o servicio relacionado con la misma ------------------------------------------------------------- Presupuesto contratado----------------------------------------------------------------------------------------------------------- Programa de obra contratado ---------------------------------------------------------------------------------------------------- Fianza de anticipo ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Fianza de cumplimiento --------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. --------------------------- Falta documentación comprobatoria y justificativa de la obra pública o servicio relacionado con la misma

consistente en: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Facturas de las adquisiciones realizadas --------------------------------------------------------------------------------------- Falta acta de entrega recepción de: --------------------------------------------------------------------------------------------- Servicios relacionados ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 51202 Elaboración de proyecto del

mejoramiento de Imagen Urbana Tochimilco. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 de los meses de octubre y diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referidos. ---------------------------------------

IRREGULARIDAD 46. Por $755,426.38 (setecientos cincuenta y cinco mil cuatrocientos veintiséis pesos

38/100 Moneda Nacional). ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: F1. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). ------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------


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Acta Fallo -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación soporte del contrato de obra pública o servicio relacionado con la misma. Consistente en: --- Fianza de cumplimiento ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. ---------------------------- Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria y justificativa del gasto público. Consistente en: ---------- Reporte fotográfico --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Hojas de bitácora ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Falta fianza de garantía para vicios ocultos ----------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 21201 Construcción de Sanitarios en

escuela telesecundaria. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 47. Por $1'199,999.12 (un millón ciento noventa y nueve mil novecientos noventa y nueve

pesos 12/100 Moneda Nacional). --------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: G1. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de las adquisiciones, arrendamientos o servicios. Consistente en: -- Fallo del concurso ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Incumplimiento al Articulo 33 de la Ley de Coordinación Fiscal ---------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 21222 Adquisición de computadoras

2012. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de abril. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Deberá aclarar y justificar el apego a la Ley de Coordinación Fiscal en caso de no hacerlo deberá reintegrar el recurso. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. -------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 48. Por $1'459,739.18 (un millón cuatrocientos cincuenta y nueve mil setecientos treinta y

nueve pesos 18/100 Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: H1. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Acta Fallo -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 21203 Reconstrucción del muro de

contención del Puente de Xaxalpa segunda etapa de la localidad de Tochimilco. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 de los meses de enero y febrero. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referidos. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 49. Por $2'278,221.85 (dos millones doscientos setenta y ocho mil doscientos veintiún

pesos 85/100 Moneda Nacional). ---------------------------------------------------------------------------------------------------


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AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: I1. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). ------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Acta Fallo -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Presupuesto contratado----------------------------------------------------------------------------------------------------------- Incumplimiento al Articulo 33 de la Ley de Coordinación Fiscal ---------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 11324/12 Construcción de la casa del

DIF Municipal y Equipamiento. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Deberá aclarar y justificar el apego a la Ley de Coordinación Fiscal en caso de no hacerlo deberá reintegrar el recurso. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 50. Por $1'472,405.00 (un millón cuatrocientos setenta y dos mil cuatrocientos cinco pesos

00/100 Moneda Nacional). ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: J1. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). ------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de las adquisiciones, arrendamientos o servicios. Consistente en: -- Fallo del concurso ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Incumplimiento al Articulo 33 de la Ley de Coordinación Fiscal ---------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 211104 Fertilización de cultivos

tradicionales de auto consumo primera etapa. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de mayo. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Deberá aclarar y justificar el apego a la Ley de Coordinación Fiscal en caso de no hacerlo deberá reintegrar el recurso. Incluye observación del Acta Final de fecha 19 de octubre de 2012 de la visita domiciliaria, con Orden de Auditoria No. OFS/05520-12/DFM de fecha 10 de octubre de 2012. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. -----------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 51. Por $1'244,375.00 (un millón doscientos cuarenta y cuatro mil trescientos setenta y

cinco pesos 00/100 Moneda Nacional). -------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: K1. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). ------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Incumplimiento al Articulo 33 de la Ley de Coordinación Fiscal ---------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 21219 Fertilización de cultivos

tradicionales de auto consumo segunda etapa. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de mayo. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Deberá aclarar y justificar el apego a la Ley de Coordinación Fiscal en caso de no hacerlo deberá reintegrar el recurso. Incluye observación del Acta Final de fecha 19 de octubre de 2012 de la visita domiciliaria, con Orden de Auditoria No. OFS/05520-12/DFM de fecha 10 de octubre de 2012. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de


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las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. -----------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 52. Por $252,905.14 (doscientos cincuenta y dos mil novecientos cinco pesos 14/100

Moneda Nacional). -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: L1. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Adjudicación directa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. ---------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 0001/12 Pisos firmes. Deberá cumplir

con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de octubre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 53. Por $20,000.00 (veinte mil pesos 00/100 Moneda Nacional). --------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: M1. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. ---------------------------- Incumplimiento al Articulo 33 de la Ley de Coordinación Fiscal ---------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 0002/12 Aportación al programa

Estufas Ecológicas. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Deberá aclarar y justificar el apego a la Ley de Coordinación Fiscal en caso de no hacerlo deberá reintegrar el recurso. -----------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 54. Por $252,905.14 (doscientos cincuenta y dos mil novecientos cinco pesos 14/100

Moneda Nacional). -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: N1. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación en la integración del expediente técnico de obra, por inicio de obra o acción en el mes en

que se informa, Consistente en: ----------------------------------------------------------------------------------------------------- Acuerdo del cabildo o del Consejo de Administración, donde se autoriza la ejecución de la obra o acción ---------- Oficio de asignación de recursos ------------------------------------------------------------------------------------------------ Cedula de información básica del proyecto ----------------------------------------------------------------------------------- Presupuesto Base ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. ---------------------------- Falta documentación comprobatoria y justificativa de la obra pública o servicio relacionado con la misma

consistente en: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Facturas de las adquisiciones realizadas --------------------------------------------------------------------------------------- Diversas Observaciones ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación comprobatoria y justificativa de la Las adquisiciones, arrendamientos o servicios -------------


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Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria del gasto de adquisiciones, Consistente en: ---------------- Programa y presupuesto de adquisiciones, arrendamientos o servicios ---------------------------------------------------- Reporte fotográfico --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Constancia de haber recibido los bienes o servicios facturados ------------------------------------------------------------ Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 001/12 Aportación Pisos firmes.

Registra en el sistema $ 252,905.14, el gasto asignado fue por la cantidad de $2, 529,051.36. Derivado de lo que remite como contestación al pliego de Observaqciones, deberá remitir el proceso de adjudicación correspondientes a las adquisiciones de materiales petreos y demás materiales utilizados en la construcción de Pisos Firmes. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de noviembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. ------------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 55. Por $663,247.12 (seiscientos sesenta y tres mil doscientos cuarenta y siete pesos 12/100

Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: Ñ1. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). ------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Otras Observaciones ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 21221 Aportación del 2% al DIM.

Deberá remitir el convenio realizado con la dependencia correspondiente y cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de abril. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. -----------------------------------------------

IRREGULARIDAD 56. Por $134,790.00 (ciento treinta y cuatro mil setecientos noventa pesos 00/100 Moneda

Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: O1. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 31201 Pago de deuda a CONAGUA

por aprovechamiento. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 de los meses de marzo y abril. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referidos. ----------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 57. Por $149,688.00 (ciento cuarenta y nueve mil seiscientos ochenta y ocho pesos 00/100

Moneda Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: P1. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 31207 Pago de descarga de aguas

residuales. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 de los meses de junio, agosto y noviembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referidos. ----------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 58. Por $29,568.00 (veintinueve mil quinientos sesenta y ocho pesos 00/100 Moneda Nacional). - AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. ---------------------------------------------------------------------------------


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FOLIO: Q1. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. ---------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 31111 Pago de alumbrado Público

CFE Alpanocan. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de enero. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. --------------------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 59. Por $318,635.00 (trescientos dieciocho mil seiscientos treinta y cinco pesos 00/100

Moneda Nacional). -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: R1. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. ---------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 31204 Pago de alumbrado público

CFE Alpanocan 2012. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 de los meses de junio, julio, agosto, septiembre, octubre, noviembre y diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referidos. ------------------

IRREGULARIDAD 60. Por $3'033,727.57 (tres millones treinta y tres mil setecientos veintisiete pesos 57/100

Moneda Nacional). -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: S1. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. ---------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 31206 Pago de alumbrado público

CFE Tochimilco. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 de los meses de junio, julio, agosto, septiembre, octubre, noviembre y diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referidos. -------------------------

IRREGULARIDAD 61. Por $509,220.00 (quinientos nueve mil doscientos veinte pesos 00/100 Moneda

Nacional). ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: T1. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. ---------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 31210 Pago de adeudo de alumbrado

público de Alpanocan. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de junio. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. ----------------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 62. Por $247,358.00 (doscientos cuarenta y siete mil trescientos cincuenta y ocho pesos

00/100 Moneda Nacional). ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. ---------------------------------------------------------------------------------


33

FOLIO: V1. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. --------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 31280 Pago de alumbrado público a

CFE. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de enero. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 63. Por $14,666.68 (catorce mil seiscientos sesenta y seis pesos 68/100 Moneda Nacional). - AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: X1. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta acta de entrega recepción de: --------------------------------------------------------------------------------------------- Obra Pública ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 31107 Rehabilitación de cancha de

Basquetbol del centro de Santa Catarina Tepanapa. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de junio. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. ---------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 64. Por $50,000.00 (cincuenta mil pesos 00/100 Moneda Nacional). ---------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: Y1. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. --------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 31212 Programa de Alfabetización

2012. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 65. Por $501,119.06 (quinientos un mil ciento diecinueve pesos 06/100 Moneda Nacional). AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: Z1. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación soporte del contrato de obra pública o servicio relacionado con la misma. Consistente en: -- Fianza de cumplimiento --------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 11325/12 Estudios de Geotécnica y

Supervisiones de Obra. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. -------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 66. Por $200,000.00 (doscientos mil pesos 00/100 Moneda Nacional). -------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. ---------------------------------------------------------------------------------


34

FOLIO: A2. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación en la integración del expediente técnico de obra, por inicio de obra o acción en el mes en

que se informa, Consistente en: ----------------------------------------------------------------------------------------------------- Acuerdo del cabildo o del Consejo de Administración, donde se autoriza la ejecución de la obra o acción ---------- Oficio de asignación de recursos ------------------------------------------------------------------------------------------------ Cedula de información básica del proyecto ----------------------------------------------------------------------------------- Presupuesto Base ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Base de concurso y pliego de requisitos --------------------------------------------------------------------------------------- Adjudicación directa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación soporte del contrato de obra pública o servicio relacionado con la misma. Consistente en: --- Contrato de obra pública o servicio relacionado con la misma ------------------------------------------------------------- Presupuesto contratado ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- Programa de obra contratado ---------------------------------------------------------------------------------------------------- Fianza de anticipo ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Fianza de cumplimiento ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. ---------------------------- Falta documentación comprobatoria y justificativa de la obra pública o servicio relacionado con la misma

consistente en: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Facturas de las adquisiciones realizadas --------------------------------------------------------------------------------------- Falta acta de entrega recepción de: --------------------------------------------------------------------------------------------- Servicios relacionados------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 31208 Pago de proyecto de la ruta de

evacuación Tochimilco-Tejupa. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de junio. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido ----------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 67. Por $609,748.04 (seiscientos nueve mil setecientos cuarenta y ocho pesos 04/100

Moneda Nacional). -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: B2. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. ---------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 31203 Pago de prestaciones a

elementos de Seguridad Pública. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. ---------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 68. Por $536,004.00 (quinientos treinta y seis mil cuatro pesos 00/100 Moneda Nacional). -- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: C2. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación en la integración del expediente técnico de obra, por inicio de obra o acción en el mes en

que se informa, Consistente en: ----------------------------------------------------------------------------------------------------- Acuerdo del cabildo o del Consejo de Administración, donde se autoriza la ejecución de la obra o acción ---------- Oficio de asignación de recursos ------------------------------------------------------------------------------------------------


35

Base de concurso y pliego de requisitos de la licitación pública ----------------------------------------------------------- Invitación cuando menos tres proveedores ------------------------------------------------------------------------------------ Acta de junta de aclaraciones --------------------------------------------------------------------------------------------------- Dictamen para la emisión del fallo --------------------------------------------------------------------------------------------- Fallo del concurso ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. --------------------------- Falta documentación comprobatoria y justificativa de la Las adquisiciones, arrendamientos o servicios ------------ Falta acta de entrega recepción de: --------------------------------------------------------------------------------------------- Servicios relacionados ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 31209 Adquisición de vehiculo para

Seguridad Pública 2012. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de junio. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Incluye observación del Acta Final de fecha 19 de octubre de 2012 de la visita domiciliaria, con Orden de Auditoria No. OFS/05520-12/DFM de fecha 10 de octubre de 2012

IRREGULARIDAD 69. Por $381,758.90 (trescientos ochenta y un mil setecientos cincuenta y ocho pesos

90/100 Moneda Nacional). ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: D2. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Documentación comprobatoria improcedente y/o incompleta -------------------------------------------------------------- Recibos oficiales emitidos por la dependencia correspondiete de la aportación y/o CLCS ----------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 95192 Aportación al CERESO de

Atlixco. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de agosto. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 70. Por $1'511,373.17 (un millón quinientos once mil trescientos setenta y tres pesos 17/100 Moneda Nacional). ----------------------------------------------------------------------------------------------------------

AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: E2. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Otros Fondos (OTROS). --------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. --------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la obra número 2DZP21059111 Pisos firmes. Deberá

cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la obra por mes de inicial a diciembre 2012 de los meses de septiembre, octubre y noviembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en los meses referidos. -----------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 71. Por $439,640.00 (cuatrocientos treinta y nueve mil seiscientos cuarenta pesos 00/100 Moneda Nacional). -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: F2. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Otros Fondos (OTROS). --------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Retenciones no efectuadas ------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 2DZP21061108 Adquisición de 200

Estufas Ecológicas para el Municipio de Tochimilco Puebla. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. ----------------------------------------


36

IRREGULARIDAD 72. Por $344,412.50 (trescientos cuarenta y cuatro mil cuatrocientos doce pesos 50/100 Moneda Nacional). --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: G2. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Otros Fondos (OTROS). --------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Adjudicación directa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Retenciones no efectuadas ------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 11201/12 Elaboración de expediente

ejecutivo para la construcción de planta de tratamiento de aguas residuales en Tochimilco. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 73. Por $344,412.50 (trescientos cuarenta y cuatro mil cuatrocientos doce pesos 50/100

Moneda Nacional). -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: H2. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FONDO: Otros Fondos (OTROS). --------------------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Adjudicación directa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Retenciones no efectuadas ------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente------- EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 11202/12 Elaboración de expediente

ejecutivo para la construcción de planta de tratamiento de aguas residuales en Alpanocan. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de diciembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. Con respecto al proceso de Adjudicación deberá remitir copia de las Identificaciones Oficiales de las personas que intervienen en las actas de dichos procesos así como de las personas que reciben las invitaciones, esto como sustento a dichos documentos. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------

IRREGULARIDAD 74. Por $3'045,000.00 (tres millones cuarenta y cinco mil pesos 00/100 Moneda Nacional). - AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: I2. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Infraestructura Social Municipal (FISM). -------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación en la integración del expediente técnico de obra, por inicio de obra o acción en el mes en

que se informa, Consistente en: ----------------------------------------------------------------------------------------------------- Acuerdo del cabildo o del Consejo de Administración, donde se autoriza la ejecución de la obra o acción ---------- Oficio de asignación de recursos ------------------------------------------------------------------------------------------------ Cedula de información básica del proyecto ----------------------------------------------------------------------------------- Presupuesto Base ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Base de concurso y pliego de requisitos --------------------------------------------------------------------------------------- Adjudicación directa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación soporte del contrato de obra pública o servicio relacionado con la misma. Consistente en: --- Contrato de obra pública o servicio relacionado con la misma -------------------------------------------------------------


37

Presupuesto contratado----------------------------------------------------------------------------------------------------------- Programa de obra contratado ---------------------------------------------------------------------------------------------------- Fianza de anticipo ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Fianza de cumplimiento --------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. --------------------------- Falta documentación comprobatoria y justificativa de la obra pública o servicio relacionado con la misma

consistente en: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Facturas de las adquisiciones realizadas --------------------------------------------------------------------------------------- Falta acta de entrega recepción de: --------------------------------------------------------------------------------------------- Servicios relacionados ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- Incumplimiento al Articulo 33 de la Ley de Coordinación Fiscal ---------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 31211 Elaboración de expediente

ejecutivo para nominación de Pueblo Magico del Municipio de Tochimilco. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de noviembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. ------------------------------

IRREGULARIDAD 75. Por $1'015,000.00 (un millón quince mil pesos 00/100 Moneda Nacional). ---------------- AFECTACIÓN: Presunto Daño Patrimonial. --------------------------------------------------------------------------------- FOLIO: I2. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN). ------------------------ OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación en la integración del expediente técnico de obra, por inicio de obra o acción en el mes en

que se informa, Consistente en: ----------------------------------------------------------------------------------------------------- Acuerdo del cabildo o del Consejo de Administración, donde se autoriza la ejecución de la obra o acción ---------- Oficio de asignación de recursos ----------------------------------------------------------------------------------------------- Cedula de información básica del proyecto ----------------------------------------------------------------------------------- Presupuesto Base ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación del proceso de licitación de la obra pública o servicio relacionado Consistente en: ------------ Base de concurso y pliego de requisitos --------------------------------------------------------------------------------------- Adjudicación directa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta documentación soporte del contrato de obra pública o servicio relacionado con la misma. Consistente en: -- Contrato de obra pública o servicio relacionado con la misma ------------------------------------------------------------- Presupuesto contratado----------------------------------------------------------------------------------------------------------- Programa de obra contratado ---------------------------------------------------------------------------------------------------- Fianza de anticipo ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Fianza de cumplimiento --------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta reporte de avance físico financiero emitido por el Sistema Contable Gubernamental. --------------------------- Falta documentación comprobatoria y justificativa de la obra pública o servicio relacionado con la misma

consistente en: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Facturas de las adquisiciones realizadas --------------------------------------------------------------------------------------- Falta acta de entrega recepción de: --------------------------------------------------------------------------------------------- Servicios relacionados ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- Falta de documentación comprobatoria del informe trimestral presentado a la Dependencia correspondiente ------ EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la acción número 31211 Elaboración de expediente

ejecutivo para nominación de Pueblo Magico del Municipio de Tochimilco. Deberá cumplir con el requerimiento, importe registrado en el Movimiento de la acción por mes de inicial a diciembre 2012 del mes de noviembre. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido. ------------------------------

IRREGULARIDAD 76. No Cuantificable. ----------------------------------------------------------------------------------- OBSERVACIONES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Observaciones de Cuenta Pública ----------------------------------------------------------------------------------------------


38

EN ESPECÍFICO: En la cuenta 6000 hay una diferencia de Libros y de mas en Cuenta Pública en PARTICIPACIONES por $473,856.44 y en FONDO FISM $755,426.38. ---------------------------------------------------

En la cuenta 0008 Construcciones el formato CP-2 Inventario de Obras en Proceso y Terminadas está mal elaborado y existe una diferencia en RECURSOS PROPIOS por $-119,062.40 y PARTICIPACIONES por $119,062.40 y $4,721,230.58, en el FISM por $14,665,855.75. Deberá corregir el formato y las Balanzas de Comprobación. ---------------

Para solventar las observaciones por fondo de la Cuenta Pública deberá: ------------------------------------------------- Remitir el formato Inventario de obras en Proceso y Terminadas (CP-2) corregido y que contenga las obras en

proceso y terminadas de todos los fondos al 31 de diciembre de 2012. -------------------------------------------------------- Remitir las Balanzas de Comprobación de todos los fondos con las correcciones conducentes en las cuentas 0017

(obras en Proceso), en la cuenta 0008 (Construcciones), en la cuenta 0032 (Patrimonio por Incorporaciones) así como en el Capítulo 6000 (obra Pública). -----------------------------------------------------------------------------------------

Por lo anterior deberá remitir el formato Inventario de obras en Proceso y Terminadas (CP-2) debidamente firmado por Presidente, Secretario, Tesorero, Contralor y Director de Obras. ------------------------------------------------

Las obras se clasificarán por fondo, que se incluyan estrictamente obras (construcción) lo cual elimina electrificaciones, mantenimientos, rehabilitaciones, acciones, adquisiciones, aportaciones, cloraciones, comisiones, crédito a la palabra, deducciones, pisos firmes, proyectos, proyectos productivos y otras erogaciones que no correspondan a obra (construcciones). En el formato Inventario de obras en Proceso y Terminadas (CP-2) cada columna debe estar llenada correctamente; esto es, en la columna del “Importe Asignado” de cada obra debe estar registrado el importe autorizado y en su caso hasta la última modificación; en la columna el importe aplicado se registra el ejercido durante el periodo o ejercicio de la Cuenta Pública y, en la columna del “importe comprobado” se registra la suma del importe aplicado y la del ejercido en periodos o ejercicios anteriores al de la Cuenta Pública. -

Que en la columna del “importe comprobado” del formato Inventario de obras en Proceso y Terminadas (CP-2), tanto para las obras terminadas como para las obras en proceso, se registre el importe ejercido total, desde la primera estimación hasta lo registrado como gasto al 31 de diciembre de 2012. Que las obras terminadas que se hayan desincorporado del patrimonio estén sombreadas o marcadas en el formato Inventario de obras en Proceso y Terminadas (CP-2) y eliminarlas del activo (cuenta 0008), y del patrimonio (cuenta 0032), de estas obras el sujeto de revisión debe remitir: Acuerdo de Cabildo aprobando por mayoría su desincorporación del patrimonio, constancia de que la obra ha sido entregada a la dependencia o institución que la va a operar; así como el acuerdo del H. Congreso del Estado aprobando la donación del terreno en que se edificó dicha construcción, cuando ésta sea propiedad del municipio, en su caso. -----------------------------------------------------------------------------------------------

Que el importe comprobado de las obras en proceso, por cada uno de los fondos, coincida con el saldo final de la 0017 obras en Proceso del Estado de Posición Financiera misma que debe contener la información por obra. Que las obras terminadas estén registradas en la cuenta de activo 0008 Construcciones y abonadas en la cuenta 0032 Patrimonio por incorporaciones del Estado de Posición Financiera; cada obra debe estar registrada con su costo total. La cuenta 0008 debe tener registradas las obras Terminadas al 31 de diciembre de 2012. ---------------------------

Debe remitir la Relación de Obras y Acciones en el formato indicado en la Guía para elaborar los Estados de Origen y Aplicación de los Recursos e Informe de Avance de Gestión Financiera de Ayuntamientos y asegurarse que: ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Esta relación contenga las mismas obras y acciones, con sus importes, que las registradas en el capítulo 6000 ejercido en el periodo o ejercicio revisado, de cada fondo. ----------------------------------------------------------------------

Cada columna del formato debe estar correctamente llenada: En la columna de metas se anotan los principales conceptos de cada obra en cantidad y unidad de medida; en la columna de beneficiarios se anota el número de ciudadanos que fueron beneficiados; en la columna de dirección de la obra, deberá registrar la dirección precisa (nombre y número de la calle o alguna referencia). ------------------------------------------------------------------------------

La Relación de Obras y Acciones deberá presentarla debidamente firmada por el Presidente, Secretario, Tesorero, Contralor y Director de Obra. ------------------------------------------------------------------------------------------

Deberá registrar los recursos de acuerdo a su origen en el fondo Federal, Estatal o Ingresos Propios que corresponda. -- Debe dar contestación a todas y cada una de las observaciones contenidas en la cédula de observaciones,

considerando las observaciones específicas, en el entendido de que no serán solventadas si falta alguno de los requerimientos que se le han formulado. ------------------------------------------------------------------------------------------


39

Los registros, reclasificaciones, correcciones y ajustes originados por las observaciones contenidas en este pliego, deben realizarse al 31 de diciembre de 2012 y remitir en su contestación, copia certificada de la documentación comprobatoria y justificativa que soporte los movimientos efectuados, así como de las pólizas respectivas. ----------------

Debe remitir los estados financieros corregidos del Estado de Origen y Aplicación de Recursos del mes de

diciembre de 2012, así como la Cuenta Pública por el ejercicio del 01 de enero al 31 de diciembre de 2012, así como los discos magnéticos conteniendo la misma información para ser cargada en el Sistema Contable Gubernamental II de esta Auditoría Superior del Estado de Puebla. --------------------------------------------------------------------------------

Los saldos iniciales de la Cuenta Pública 2012, no están determinados por la situación de los saldos al 31 de

diciembre de 2011. Deberá registrar los saldos iniciales correctos una vez que la Cuenta Pública 2011 sea aprobada por el H. Congreso del Estado. -----------------------------------------------------------------------------------------------------

En consecuencia, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 68, de la Ley de Responsabilidades de los

Servidores Públicos del Estado de Puebla, la Auditoría Superior del Estado de Puebla deberá: darle a conocer al involucrado las presuntas irregularidades señaladas en los párrafos anteriores; y las responsabilidades que se le atribuyen al respecto en el citatorio que emita para tales efectos, debiendo en su momento el Congreso del Estado, resolver en definitiva el procedimiento respectivo. -------------------------------------------------------------------------------

Por lo anteriormente expuesto y con fundamento en lo dispuesto en los artículos 108, último párrafo, 109, primer

párrafo y 116, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 31, 113, 114 y 124, de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Puebla; 1, fracciones I, II, III y V, 2, 3, fracciones I y VII, 51, fracción II, 56 y demás relativos de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Puebla; 102, 106, 107, 109, 119, 121, 123, fracción XV, 152, 154 y demás relativos de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de Puebla; 45, 46, 47, 48, fracción XV, incisos b), c), e), h) e i), 54, 57, 82 y demás relativos del Reglamento Interior del Honorable Congreso del Estado Libre y Soberano de Puebla, EL QUINCUAGÉSIMO NOVENO CONGRESO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE PUEBLA: ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

DECRETA

PRIMERO.- Se autoriza a la Auditoría Superior del Estado de Puebla, inicie y substancie Procedimiento

Administrativo de Determinación de Responsabilidades en contra del C. Salvador Martínez Arenas, Presidente Municipal Constitucional del Ayuntamiento de Tochimilco, Puebla, administración 2011-2014, por el ejercicio comprendido del uno de enero al treinta y uno de diciembre de dos mil doce, concretamente por los motivos expuestos en el Considerando de este Decreto. -----------------------------------------------------------------------------------

SEGUNDO.- Para efectos de lo dispuesto en el punto anterior, la Auditoría Superior del Estado de Puebla,

deberá cumplir lo dispuesto en el penúltimo párrafo del Considerando del presente Decreto. ----------------------------- TERCERO.- Notifíquese y cúmplase. ---------------------------------------------------------------------------------------- EL GOBERNADOR hará publicar y cumplir la presente Disposición. Dada en el Palacio del Poder Legislativo,

en la Cuatro Veces Heroica Puebla de Zaragoza, a los treinta y un días del mes de julio del año dos mil quince. Diputada Presidenta. PATRICIA LEAL ISLAS. Rúbrica. Diputado Vicepresidente. CARLOS IGNACIO MIER BAÑUELOS. Rúbrica. Diputado Secretario. PABLO MONTIEL SOLANA. Rúbrica. Diputada Secretaria. MARÍA SARA CAMELIA CHILACA MARTÍNEZ. Rúbrica.

Por lo tanto mando se imprima, publique y circule para sus efectos. Dado en el Palacio del Poder Ejecutivo, en la

Cuatro Veces Heroica Puebla de Zaragoza, a los treinta y un días del mes de julio de dos mil quince. El Gobernador Constitucional del Estado. C. RAFAEL MORENO VALLE ROSAS. Rúbrica. El Encargado de Despacho de la Secretaría General de Gobierno. C. JORGE BENITO CRUZ BERMÚDEZ. Rúbrica.

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