gestion de riesgo en las cac´s fecoopse puede manejar cuadrantes de riesgo: bajo, medio, alto y...
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GESTION DE RIESGOEN LAS CAC´S
FECOOPSE
2
EVALUACIÓN DE RIESGO : DEFINICIONES
Un evento es un incidente o condición de fuente interna o externa para la empresa , que puede afectar la implementación de la estrategia o logro de objetivos
Un riesgo es la posibilidad de que un evento ocurra y afecte las expectativas empresariales.
Basados en estas definiciones, riesgo puede ser considerado como una desviación de un resultado esperado ( ya sea positivo o negativo)
Posible-incierto-fortuito-impacto económico
3
1. Determina riesgos a partir de dos
perspectivas: Probabilidad e Impacto
2. Entre las técnicas se utiliza determinar
riesgos y normalmente también se utiliza
medir los objetivos relacionados
3. En la evaluación de riesgos, la gerencia
considera eventos previstos e inesperados
4. Los riesgos inherentes y residuales son
evaluados
Permite que una entidad entienda el grado en
el cual los eventos potenciales pudieran
afectar los objetivos del negocio
EVALUACIÓN DE RIESGO
EVALUACIÓN DE RIESGO. RIESGO INHERENTE – RESIDUAL - OBJETIVO
5
1. Los acontecimientos potenciales se
evalúan a partir de dos perspectivas:
probabilidad e impacto
2. En la determinación de impacto, la
gerencia utiliza normalmente una
medida igual, o congruente según lo
utilizado para el establecimiento del
objetivo
3. El horizonte del tiempo usado para
determinar riesgos debe ser
constante con el PERSPECTIVA del
tiempo de la estrategia y de los
objetivos
EVALUACIÓN DE RIESGO : PROBABILIDAD DE IMPACTO
EVALUACIÓN DE RIESGO: ESCALAS DE MEDICIÓN
DIRECTIVOS
INSTITUCIONES
SOCIEDAD
DEUDORES
Partes Interesadas
SUGEF
CREDITICIO LIQUIDEZ
MORAL
AZAR
MERCADO
REPUTACIONAL
Identificación de Riesgos
Evaluaciónde Riesgos
Planificación de Respuestas a los
Riesgos
Monitoreo y Control de Riesgos
Resultados
Esperados
Proyecto
OPERACIONAL
ASOCIADOS
PERSONAL
AHORRADORES
Tipos de Riesgo
8
Técnicas Cualitativas
- Impacto Vs. Probabilidad
Técnicas Semi-cuantitativa
- Se usa un análisis cualitativo asignando
valores monetarios al riesgo
Técnicas Cuantitativas- Técnicas Probabilísticas
• Valor en Riesgo VaR
• Riesgo de Flujo de Caja
• Distribuciones de pérdidas
• Back-testing
- Técnicas no probabilísticas
• Análisis de sensibilidad
• Análisis de escenarios
• Benchmarking
EVALUACIÓN DE RIESGO: TÉCNICAS DE EVALUACIÓN
1. Autoevaluación: Es el proceso en el cual las unidades funcionales de la
organización, de forma subjetiva, identifican los riesgos inherentes a sus
actividades, evalúan el nivel de control existente y determinan los puntos
de mejora que se deben realizar
• Talleres Grupales (Workshops)
• Cuestionarios
2. Como resultado de la aplicación de cualquiera de esta técnicas se obtiene
el catálogo de riesgos, ponderando la probabilidad de ocurrencia e
impacto en los objetivos del negocio
Altamente probable
Posiblemente probable
Remotamente probable
Alto
Medio
Bajo
Probabilidad de ocurrencia Impacto
EVALUACIÓN DE RIESGO: TÉCNICAS CUALITATIVAS
Riesgos Probabilidad Impacto
1 Multas por violaciones a las normas
2 Deterioro de imagen
3 Devaluación de la moneda mayor al 15%
4 Huelgas que afectan la respuestas a clientes
5 Morosidad de la cartera
6 Falla en la integridad de la información
7Alta concentración (colocaciones en pocos
clientes)
8 Bajo retorno de la inversión
EVALUACIÓN DE RIESGO: TÉCNICAS CUALITATIVAS
Distribución de riesgos de forma representativa, de acuerdo con el
nivel de exposición
Imp
acto
P
atr
imo
nia
lIm
pa
cto
P
atr
imo
nia
l
Probabilidad de ocurrenciaProbabilidad de ocurrencia
Devaluación de la
moneda mayor al
15%
Falla en la integridad de
la información
Deterioro de imagen
Multas violaciones
ambientales y sanitarias
Morosidad de la carteraHuelgas que afectan las
respuestas a clientes
EVALUACIÓN DE RIESGO: MAPA DE RIESGOS
EVALUACIÓN DE RIESGO: CUANTITATIVAS ¿CUANDO SE USAN?
Estas técnicas se emplean cuando
existen información suficiente para
estimar la probabilidad o el impacto del
riesgo empleando mediciones de
intervalos o de ratio
Estas técnicas se emplean cuando
existen información suficiente para
estimar la probabilidad o el impacto del
riesgo empleando mediciones de
intervalos o de ratio
EVALUACIÓN DE RIESGO: TÉCNICAS PROBABILÍSTICAS
Las técnicas de este tipo miden la
probabilidad y e impacto de un determinado
numero de resultados basados en premisas
del comportamiento de los eventos en forma
de distribución estadística , estas técnicas
incluyen:
Las técnicas de este tipo miden la
probabilidad y e impacto de un determinado
numero de resultados basados en premisas
del comportamiento de los eventos en forma
de distribución estadística , estas técnicas
incluyen:
M/alfa
Consultoría Global
EVALUACIÓN DE RIESGO: VALOR EN RIESGO
Son modelo basados en supuestos de
distribución estadística acerca del cambio
en el valor de un elemento o conjunto de
elementos asumiendo que dicha variación
no superará determinado nivel de
confianza
Son modelo basados en supuestos de
distribución estadística acerca del cambio
en el valor de un elemento o conjunto de
elementos asumiendo que dicha variación
no superará determinado nivel de
confianza
EVALUACIÓN DE RIESGO: FLUJO EN RIESGO
Estima mediante VaR la variaciones de los
flujos de caja en relación al objetivo
esperado de flujo de caja
Estima mediante VaR la variaciones de los
flujos de caja en relación al objetivo
esperado de flujo de caja
EVALUACIÓN DE RIESGO: VALOR EN RIESGO
Aplica el concepto de VaR pero enfocado a
la Utilidad en Riesgo
Aplica el concepto de VaR pero enfocado a
la Utilidad en Riesgo
EVALUACIÓN DE RIESGO: OTROS MECANISMOS
EVALUACIÓN DE RIESGO: ANÁLISIS RETROSPECTIVO
Es la comparación periódica de las medidas
relacionadas con el riesgo de la entidad y la
ganancia o pérdida que puedan enfrentar ,
esto es importante para entidades financieras
ya que los modelos deben estar en
permanente calibración
Es la comparación periódica de las medidas
relacionadas con el riesgo de la entidad y la
ganancia o pérdida que puedan enfrentar ,
esto es importante para entidades financieras
ya que los modelos deben estar en
permanente calibración
EVALUACIÓN DE RIESGO: ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
Sirve para medir cambios habituales y
rutinarios en los eventos posibles
Sirve para medir cambios habituales y
rutinarios en los eventos posibles
RESPUESTA AL RIESGO
Las respuestas deben ser evaluadas en función de alcanzar el riesgo residual
alineado con los niveles de tolerancia al riesgo y pueden estar enmarcadas
en las siguientes categorías:
RESPUESTA AL RIESGO
22
Aceptar el Riesgo
• Auto-asegurarse (Self-insuring) contra
pérdidas
• Aceptar los riesgos de acuerdo a los
niveles de tolerancia de riesgo
Aceptar el Riesgo
• Auto-asegurarse (Self-insuring) contra
pérdidas
• Aceptar los riesgos de acuerdo a los
niveles de tolerancia de riesgo
Compartir el Riesgo• Compra de seguros contra pérdidas
inesperadas significativas
• Contratación de outsourcing para
procesos del negocio
• Compartir el riesgo con acuerdos
sindicales o contractuales con clientes,
proveedores u otros socios de negocio
Mitigar el Riesgo• Fortalecimiento del control interno en
los procesos del negocio
• Diversificación de productos
• Establecimiento de límites a las
operaciones y monitoreo
• Reasignación de capital entre unidades
operativas
Evitar el Riesgo• Reducir la expansión de una línea de
productos a nuevos mercados
• Vender una división, unidad de
negocio o segmento geográfico
altamente riesgoso
• Dejar de producir un producto o
servicio altamente riesgoso
Evitar el Riesgo• Reducir la expansión de una línea de
productos a nuevos mercados
• Vender una división, unidad de
negocio o segmento geográfico
altamente riesgoso
• Dejar de producir un producto o
servicio altamente riesgoso
RESPUESTA AL RIESGO
1. Los costos de diseñar e implantar una
respuesta deben ser considerados, así
como los costos de mantenerla
2. Los costos y los beneficios de la
implantación de las respuestas al
riesgo pueden ser medidos cualitativa
o cuantitativamente, típicamente la
unidad de medición es consistente con
la utilizada en el establecimiento de los
objetivos y tolerancia al riesgo
3. La gerencia debe considerar los riesgos
adicionales que pueden resultar de una
respuesta, así como también las
posibles oportunidades
RESPUESTA AL RIESGO: BENEFICIOS Y COSTOS
MATRIZ DE RIESGO
La Matriz de Riesgos o también llamada Matriz Probabilidad Impacto MPI, es una
combinación de Medición y Priorización de Riesgos que consiste en la
graficación de los mismos en un plano cartesiano en donde el eje de las X esta
identifica la Probabilidad de Ocurrencia del factor de riesgo y el Eje de las Y
identifica el Impacto que este Factor tiene sobre los objetivos estratégicos de la
Cooperativa
DEFINICIÓN DE MATRIZ Y CARACTERÍSTICAS
1. La matriz debe ser una herramienta flexible que documente los procesos y evalúe de
manera integral el riesgo de una institución,
2. Debe permitir realizar el diagnóstico objetivo de la situación global de riesgo de una
entidad.
3. Exige la participación activa de las unidades de negocios, operativas y funcionales en la
definición de la estrategia institucional de riesgo de la CAC.
4. Permite hacer comparaciones objetivas entre proyectos, áreas, productos, procesos o
actividades. Todo ello constituye un soporte conceptual y funcional de un efectivo Sistema
Integral de Gestión de Riesgo
La Matriz se basa en la determinación de los
Factores de Riesgo por Valoración de escalas
que se visualizan en planos cartesianos o
cuadrantes:
Las escalas se pueden definir a libre criterio
entre los mas usadas se encuentran escalas
de 5 niveles y escalas de 10 niveles
¿EN QUE SE BASA SU CONSTRUCCIÓN?
CONSTRUCCIÓN POR CUADRANTES 10 CUADRANTES
Las escalas de 10 niveles permite
:
1.Mayor amplitud en los
cuadrantes de riesgo;
2.Se puede manejar cuadrantes
de riesgo: Bajo, Medio, Alto y
Crítico;
3.El Riesgo de los factores se
determinará por su probabilidad
de impacto y de ocurrencia
10 Alto impacto
9
8
7
6 Impacto medio
5
4
3
2
1Bajo impacto
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Poco probable Altamente probable
Nivel de Riesgo Calificacion Nivel de Riesgo Calificacion
Riesgo Bajo 1-15. Riesgo Alto 30-59
Riesgo Medio 16-29 Riesgo Critico > 60
MODELO DEL MAPA DE RIESGOS
Probabilidad de ocurrencia
I
m
p
a
c
t
o
MATRIZ DE CALIFICACION DE RIESGO
Las escalas de 5 niveles permite :
1.Menor amplitud en los
cuadrantes de riesgo;
2.Se puede manejar cuadrantes de
riesgo: Bajo, Medio, Alto y Crítico;
3.La escalas se reducen y existe
más probabilidad de que los
factores a ubicarse entre riesgo
alto y crítico.
4.El Riesgo de los factores se
determinará por su probabilidad de
impacto y de ocurrencia
5Alto impacto
4
3Impacto Medio
2
1Bajo impacto
1 2 3 4 5
Poco probable Altamente Probable
Nivel de Riesgo Calificacion Nivel de Riesgo Calificacion
Riesgo Bajo 0-4. Riesgo Alto 5.1-10.
Riesgo Medio 4.1- 5 Riesgo Critico 10.1-15
MODELO DEL MAPA DE RIESGOS
Probabilidad de ocurrencia
Impacto
MATRIZ DE CALIFICACION DE RIESGO
CONSTRUCCIÓN POR CUADRANTES 5 CUADRANTES
•Es una herramienta para evaluación de riesgos,
que permite presentar de manera gráfica el
impacto (severidad o pérdida) y la probabilidad
(probabilidad de ocurrencia) de factores de
riesgo.
•Es una guía visual que facilita determinar
prioridades para la atención y toma de
decisiones de determinados riesgos
identificados.
•Busca evaluar los eventos determinados de
riesgo tomando en cuenta su probabilidad de
ocurrencia y su impacto.
•Permite a los administradores de las CACs.
elegir que riesgos merecen ser tratados a fin de
establecer prioridades para su tratamiento y
control
IMPORTANCIA
•El mapa de riesgo sólo es útil si se elabora en
el contexto de un proceso y procedimientos
bien definidos de administración de riesgos.
Para el logro de este objetivo es imprescindible
que se cumplan al menos tres condiciones.
•Que los riesgos sean examinados y
determinados en función a su relación con los
objetivos estratégicos de la institución.
•Que la evaluación y análisis de riesgos sean
utilizadas efectivamente para elaborar el Plan
de Acción de la entidad sobre como enfrentar
los riesgos, asignando las prioridades y
recursos.
•Que el mapa de riesgos este alineado con el
“apetito por el riesgo” de la cooperativa.
•El mapa de riesgo sólo es útil si se elabora en
el contexto de un proceso y procedimientos
bien definidos de administración de riesgos.
Para el logro de este objetivo es imprescindible
que se cumplan al menos tres condiciones.
•Que los riesgos sean examinados y
determinados en función a su relación con los
objetivos estratégicos de la institución.
•Que la evaluación y análisis de riesgos sean
utilizadas efectivamente para elaborar el Plan
de Acción de la entidad sobre como enfrentar
los riesgos, asignando las prioridades y
recursos.
•Que el mapa de riesgos este alineado con el
“apetito por el riesgo” de la cooperativa.
UTILIDAD
ADMINISTRACIADMINISTRACIÓÓNNY Y
GESTIGESTIÓÓN DE RIESGOS FINANCIEROS N DE RIESGOS FINANCIEROS
ALGUNOS CASOS FAMOSOS
Año Empresas Causas
1993 Metal Gesellshaft
Derivados sobre
petróleo
1994 Showa Shell Divisas a Plazo
1994Procter &
Gamble
Swaps Vs. Bankers
Trust
1994 Orange County Derivados tipos
1994 Kashima Oil Derivados Divisas
1995 Askin Securities Titulización
1995 Barings Derivados Bursátiles
1996 Australian de Zinc Derivados Zinc
1996 Sumitomo Derivados Cobre
1997 Natwest Swaptions
–– Ausencia de modelos que midan efectivamente el Ausencia de modelos que midan efectivamente el
riesgo de crriesgo de créédito, de mercado y operacionaldito, de mercado y operacional
–– Falta de una cultura de manejo de riesgoFalta de una cultura de manejo de riesgo
–– ComitComitéés de gestis de gestióón de riesgos que operan de forma n de riesgos que operan de forma
independienteindependiente
–– Baja inversiBaja inversióón en recursos tecnoln en recursos tecnolóógicos y humanos gicos y humanos
–– Desconocimiento de las transacciones que realizan Desconocimiento de las transacciones que realizan
los operadoreslos operadores
–– InversiInversióón extranjera a corto plazo (especulativa)n extranjera a corto plazo (especulativa)
–– Efecto contagioEfecto contagio
–– Volatilidad MacroeconVolatilidad Macroeconóómucamuca
–– SupervisiSupervisióón laxa (falta de una supervisin laxa (falta de una supervisióón basada n basada
en riesgos)en riesgos)
–– Fraudes y riesgo moralFraudes y riesgo moral
–– Uso de derivados para operaciones especulativasUso de derivados para operaciones especulativas
PRINCIPALES CAUSAS
–– La alta direcciLa alta direccióón establece las estrategias y los n establece las estrategias y los negocios en donde quiere participarnegocios en donde quiere participar
–– Se realizan presupuestos para cada una de las Se realizan presupuestos para cada una de las ááreas de negocios del bancoreas de negocios del banco
–– Las decisiones se ejecutan basLas decisiones se ejecutan basáándose en las ndose en las percepciones de percepciones de ééxito o fracaso experimentadas xito o fracaso experimentadas por la alta gerenciapor la alta gerencia
–– Se evalSe evalúúa la rentabilidad del negocio y de a la rentabilidad del negocio y de recursos propios, asrecursos propios, asíí como los resultados como los resultados obtenidos por cada unidad de negocio obtenidos por cada unidad de negocio
–– El riesgo es evaluado en forma aislada por El riesgo es evaluado en forma aislada por diferentes comitdiferentes comitéés de riesgos y s de riesgos y ááreas de negocioreas de negocio
ENFOQUE TRADICIONAL
El nuevo enfoque implica una estructura El nuevo enfoque implica una estructura que opera de forma independiente que opera de forma independiente abarcando tres aspectos fundamentales:abarcando tres aspectos fundamentales:
La Objetividad: A travLa Objetividad: A travéés de una s de una metodologmetodologíía esta estáándar que permita ndar que permita medir los diferentes riesgos a los que medir los diferentes riesgos a los que estestáá expuesta la entidad;expuesta la entidad;
SistematizaciSistematizacióón: Contando con n: Contando con sistemas que contengan toda la sistemas que contengan toda la informaciinformacióón pertinente y oportuna para n pertinente y oportuna para la toma de decisiones; la toma de decisiones;
Homogeneidad: La rentabilidad del Homogeneidad: La rentabilidad del negocio se medirnegocio se mediráá en funcien funcióón de los n de los riesgos asumidos, identificando asriesgos asumidos, identificando asíí, los , los negocios que agreguen valor a la negocios que agreguen valor a la instituciinstitucióónn
ENFOQUE TRADICIONAL
Es necesario invertir en la gestiEs necesario invertir en la gestióón n de riesgos cuando los organismos de riesgos cuando los organismos reguladores no los exigen ya que reguladores no los exigen ya que estas inversiones no crean valor;estas inversiones no crean valor;
la administracila administracióón de riesgos es n de riesgos es efectiva solo en aquellas efectiva solo en aquellas instituciones que operan con instituciones que operan con instrumentos complejos (derivados instrumentos complejos (derivados financieros); financieros);
El El úúnico objetivo que busca la nico objetivo que busca la gestigestióón de riesgos es evitar pn de riesgos es evitar péérdidas rdidas inesperadas.inesperadas.
ALGUNOS PARADIGMAS
1970s 1980s 1990s
Crédito
Mercado
Operaciones
Negocios
Organizacional
Crédito Crédito
Mercado
Gerencia de Riesgo de Crédito
Gerencia de Riesgo
Financiero
Gerencia de Riesgo
Integrado
Operacional
EVOLUCIÓN DE LAS PRACTICAS EN GERENCIA DE RIESGOS
ExposiciExposicióón = Riesgo n = Riesgo -- ControlControl(R(R--C=E)C=E)
Las organizaciones estLas organizaciones estáán en la n en la
obligaciobligacióón de entender y medir n de entender y medir
el riesgo, determinar los el riesgo, determinar los
niveles aceptables de niveles aceptables de
exposiciexposicióón, implantar el control n, implantar el control
apropiado y monitorear su apropiado y monitorear su
efectividad.efectividad.
GRADO DE EXPOSICION AL RIESGO
Impacto
Incertidumbre
ExposiciExposicióón n InaceptableInaceptable
ExposiciExposicióón n AceptableAceptable
PeligroPeligro
–– Incrementar el valor del accionistaIncrementar el valor del accionista
–– Medir con mMedir con máás precisis precisióón y prevenir o reducir los n y prevenir o reducir los impactos de las pimpactos de las péérdidas inesperadas durante rdidas inesperadas durante los cambios en el mercado los cambios en el mercado
–– Tener un mejor portafolio de crTener un mejor portafolio de créédito con el fin dito con el fin de evitar grandes tasas de falla que resulten en de evitar grandes tasas de falla que resulten en mayores costos para el banco (Aumenta las mayores costos para el banco (Aumenta las provisiones para prprovisiones para prééstamos incobrables)stamos incobrables)
–– Recompensar mejor a los buenos clientes y Recompensar mejor a los buenos clientes y evitar clientes de mala experiencia que los evitar clientes de mala experiencia que los otros bancos rechazan.otros bancos rechazan.
–– Tener un mejor balance general para mejorar la Tener un mejor balance general para mejorar la imagen del banco, el costo del financiamiento y imagen del banco, el costo del financiamiento y las relaciones con entidades regulatoriaslas relaciones con entidades regulatorias
–– Reducir el riesgo operacionalReducir el riesgo operacional
–– Recompensar y motivar de mejor manera las Recompensar y motivar de mejor manera las llííneas de negocios exitosasneas de negocios exitosas
¿QUE SE DEBE GESTIONAR EN EL RIESGO?
¿¿Por quPor quéé se deben gestionar se deben gestionar los riesgos?los riesgos?
•• Agrega valor al socio ya que Agrega valor al socio ya que
permite identificar cuales son permite identificar cuales son
los negocios y operadores que los negocios y operadores que
estestáán generando rentabilidadn generando rentabilidad
MetodologíasControles yPolíticas
Medidasde
Desempeño
Sistemas deInformación
EstructuraGestiónde
Riesgos
Mejora en la calidad
de información utilizada
para la toma de
decisiones
LOS BENEFICIOS DEL BUEN MANEJO DE RIESGOS
Agrega valor
al socio
¿Por qué?
• Cuantifica las máximas pérdidas esperadas, permitiéndole a la institución asignar el capital necesario para soportar sus operaciones, evitando asíquiebras imprevistas
PPéérdidas rdidas EsperadasEsperadas
Var 99%
Pro
bab
ilid
ad
PPéérdidas rdidas InesperadasInesperadas
Pérdidas
Capital en riesgo
LOS BENEFICIOS DEL BUEN MANEJO DE RIESGOS
¿¿Por quPor quéé invertir?invertir?•• Las medidas de desempeLas medidas de desempeñño ajustadas por riesgos o ajustadas por riesgos
le permitirle permitiráán a la institucin a la institucióón:n:–– Asignar los lAsignar los líímites de capital en riesgo para las distintas unidades mites de capital en riesgo para las distintas unidades
de negociode negocio–– Monitorear los objetivos estratMonitorear los objetivos estratéégicos de la alta direccigicos de la alta direccióónn–– Evaluar cuales negocios y operadores estEvaluar cuales negocios y operadores estáán agregando valor al n agregando valor al
accionistaaccionista
RORACRARORAC
RAPM = Resultados Ajustados por Riesgo Capital Ajustado por Riesgo
LOS BENEFICIOS DEL BUEN MANEJO DE RIESGOS
¿¿Por quPor quéé??
•• Mejora la calificaciMejora la calificacióón crediticia otorgada n crediticia otorgada
por las agencias calificadoras de riesgo, por las agencias calificadoras de riesgo,
logrando aslogrando asíí obtener lobtener lííneas de crneas de créédito a dito a
un costo razonable;un costo razonable;
•• Mejora la evaluaciMejora la evaluacióón de las inspecciones n de las inspecciones
InIn--Situ que realizan los organismos Situ que realizan los organismos
reguladores;reguladores;
•• Fortalece la imagen y confianza de la Fortalece la imagen y confianza de la
instituciinstitucióón, esto se traduce en una mayor n, esto se traduce en una mayor
estabilidad de los depestabilidad de los depóósitos y en menores sitos y en menores
gastos financierosgastos financieros
FORTALEZA
FINANCIERA
RATING
(A-E)
ENTORNO
VALOR
FRANQUICIA
CALIDAD
GERENCIAL
INDICADORES
FINANCIEROS CALIDAD DE
LA
SUPERVISION
Moody’s Bank Rating Approach
LOS BENEFICIOS DEL BUEN MANEJO DE RIESGOS
¿¿Por quPor quéé ??
•• La gestiLa gestióón de riesgos involucra a toda la n de riesgos involucra a toda la
organizaciorganizacióón, esto permite crear una n, esto permite crear una
cultura hacia la gesticultura hacia la gestióón de riesgos dentro n de riesgos dentro
de la entidad, mejorando asde la entidad, mejorando asíí, la , la
comunicacicomunicacióón entre los diferentes niveles n entre los diferentes niveles
de la organizacide la organizacióón;n;
•• Este nuevo lenguaje comEste nuevo lenguaje comúún permitirn permitiráá
alinear a cada una de las lalinear a cada una de las lííneas de neas de
negocios con los objetivos estratnegocios con los objetivos estratéégicos gicos
de rentabilidad y solvencia, establecidos de rentabilidad y solvencia, establecidos
previamente por la alta direccipreviamente por la alta direccióón del n del
bancobanco
LOS BENEFICIOS DEL BUEN MANEJO DE RIESGOS
CLAVES PARA UNA GESTIÓN EXITOSA
Es fundamental el apoyo y compromiso Es fundamental el apoyo y compromiso por parte de la alta gerencia por lo que el por parte de la alta gerencia por lo que el proceso deberproceso deberáá ser formalizado;ser formalizado;
Es necesario Involucrar a las diferentes Es necesario Involucrar a las diferentes ááreas de la organizacireas de la organizacióón en el desarrollo de n en el desarrollo de los procesos y de la metodologlos procesos y de la metodologíía. La a. La comunicacicomunicacióón jugarn jugaráá un papel un papel fundamental en todo el proceso;fundamental en todo el proceso;
La responsabilidad y funciones deberLa responsabilidad y funciones deberáán n estar claramente definidas;estar claramente definidas;
El personal deberEl personal deberáá ser entrenado y ser entrenado y capacitado constantemente ;capacitado constantemente ;
Realizar importante inversiones en Realizar importante inversiones en tecnologtecnologíía;a;
•• Para una administraciPara una administracióón de riesgos efectiva se n de riesgos efectiva se
requiere de grandes esfuerzos y d disposicirequiere de grandes esfuerzos y d disposicióón de n de
los directivos bancarioslos directivos bancarios
•• Asimismo, su Asimismo, su ééxito en el tiempo dependerxito en el tiempo dependeráá de de
las actualizaciones que se realicen en las las actualizaciones que se realicen en las
metodologmetodologíías, procesos, sistemas y as, procesos, sistemas y
conocimientos del personalconocimientos del personal
EstructuraEstructura
IndependienteIndependiente
PolPolííticas yticas y
ProcedimientosProcedimientos
MetodologMetodologííaa
de Riesgode Riesgo
SistemasSistemas
InformInformááticosticos
PersonalPersonal
CalificadoCalificado
Cultura hacia laCultura hacia la
GestiGestióón de Riesgon de Riesgo
CLAVES PARA UNA GESTIÓN EXITOSA
•• El objetivo del manejo de riesgo puede El objetivo del manejo de riesgo puede
expresarse en dos sentidos:expresarse en dos sentidos:
•• Asegurar que la entidad bancaria no sufra Asegurar que la entidad bancaria no sufra
ppéérdidas econrdidas econóómicas inaceptables (no micas inaceptables (no
tolerables)tolerables)
•• Mejorando el desempeMejorando el desempeñño financiero de la o financiero de la
entidad bancaria al optimizar el capital de entidad bancaria al optimizar el capital de
riesgoriesgo
–– Lo anterior se logra entendiendo los Lo anterior se logra entendiendo los
riesgos que toma la instituciriesgos que toma la institucióón, midiendo n, midiendo
dichos riesgos, estableciendo los dichos riesgos, estableciendo los
respectivos controles y/o mecanismos de respectivos controles y/o mecanismos de
cobertura y comunicando dichos riesgos a cobertura y comunicando dichos riesgos a
los los óórganos colegiadosrganos colegiados
EL PROCESO DE MANEJO DE RIESGOS
•• IdentificaciIdentificacióón de los factores de riesgosn de los factores de riesgos
•• MediciMedicióón, cuantificacin, cuantificacióón y control de n y control de
las distintas categorlas distintas categoríías de riesgosas de riesgos
•• Establecimientos de lEstablecimientos de líímites de mites de
tolerancia al riesgotolerancia al riesgo
•• NulificaciNulificacióón de los niveles de riesgo n de los niveles de riesgo
mediante la efectiva reduccimediante la efectiva reduccióón de la n de la
exposiciexposicióón o la instrumentacin o la instrumentacióón de n de
mecanismos de coberturamecanismos de cobertura
EL PROCESO DE MANEJO DE RIESGOS