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REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
UNIVERSIDAD DEL ZULIA FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y SOCIALES
DIVISIÓN DE ESTUDIOS PARA GRADUADOS MAESTRÍA EN GERENCIA DE EMPRESAS
MENCIÓN GERENCIA FINANCIERA
GESTIÓN CREDITICIA Y COBRANZA HIPOTECARIA EN LA BANCA UNIVERSAL VENEZOLANA
Proyecto de Trabajo de Grado para optar al Título de Magíster en Gerencia de Empresas. Mención Financiera
Autora: Lcda. Daniela Díaz
Tutora: Dra. Elvira Annicharico
Maracaibo, 17 de Julio 2012
IV
DEDICATORIA
Primeramente doy gracias a Dios y a la Virgen de la Chiquinquirá por
haber guiado mi camino y permitirme culminar esta etapa tan importante
en mi vida, superando las barreras presentadas en este amplio recorrido.
A mis padres, a quienes amo por darme la vida, todo su amor, guiarme,
apoyarme y brindarme su apoyo incondicional ya que gran parte de éste
logro se los debo a ellos por haber vivido cada momento de este largo
camino.
A mis hermanas a quienes adoro por darme el apoyo necesario y estar
siempre en los momentos más difíciles dándome lo mejor de sí para
continuar.
Dedico en especial este título a mi novio a quien amo por haber estado
presente en cada etapa de mi vida, brindándome todo su apoyo,
guiándome y dándome ánimo para luchar día a día y así alcanzar mis
metas personales y profesionales.
También a mi familia y a todas aquellas personas que de alguna u otra
forma se identificaron con este proyecto, ya que con su aporte de
opiniones, ideas e inquietudes, las cuales representaron un papel
relevante en las diferentes etapas y fases.
V
AGRADECIMIENTO
Después de sentir y saber que he alcanzado uno de los tantos pasos que he de
recorrer en mi vida, tengo que agradecer a aquellas personas e instituciones que de
una u otra forma me ayudaron a lograr una de mis metas de forma exitosa.
Agradezco a Dios primeramente, por darme salud y permitirme instruirme para crecer
personal y profesionalmente.
A la Universidad del Zulia (LUZ), a esta casa de estudio por haber abierto sus puertas
para llevar a cabo mis estudios de maestría, y de esta manera cumplir mi sueño más
anhelado como lo es llegar a ser una profesional preparada.
Agradezco a mi tutor de contenido, por su valiosa colaboración en la realización de esta
investigación.
Agradezco a mis padres, pilares fundamentales que han sido guía y me han brindando
todo el apoyo moral y financiero.
A mis hermanas, por creer en mí y ofrecerme su apoyo en todo momento.
A mi novio, por su apoyo incondicional.
A mis amigos y compañeros, por prestarme su colaboración y brindarme sus
conocimientos.
Por último, pero no menos importante, agradezco a toda mi familia, quienes no han
dudado en ofrecerme su colaboración para llevar a cabo mi escolaridad de maestría así
como la presente investigación.
A todos mil gracias!!!
VI
ÍNDICE GENERAL Pág.
FRONTISPICIO....................................................................................................... II VEREDICTO .......................................................................................................... III DEDICATORIA ...................................................................................................... IV AGRADECIMIENTO ...............................................................................................V ÍNDICE GENERAL.................................................................................................VI ÍNDICE DE CUADROS ........................................................................................VIII ÍNDICE DE ANEXOS ............................................................................................. IX RESUMEN ..............................................................................................................X ABSTRACT............................................................................................................XI
INTRODUCCIÓN .................................................................................................... 1 CAPÍTULO I: PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA 1.1. Planteamiento del Problema ............................................................................ 4 1.1.1. Formulación del Problema.......................................................................... 8 1.1.2. Sistematización del Problema .................................................................... 9 1.2. Objetivos de la investigación ............................................................................ 9 1.2.1. Objetivo General ........................................................................................ 9 1.2.2. Objetivos Específicos ................................................................................. 9 1.3. Justificación de la investigación ..................................................................... 10 1.4. Delimitación de la investigación .................................................................... 11 1.4.1. Delimitación Espacial ............................................................................... 11 1.4.2. Delimitación Temporal.............................................................................. 11 1.4.3. Delimitación Poblacional .......................................................................... 11
CAPÍTULO II: MARCO TEÓRICO 2.1. Antecedentes de la Investigación................................................................... 13 2.2. Bases Teóricas de la Investigación ................................................................ 17 2.2.1. Gestión ..................................................................................................... 18 2.2.1.1. Definición............................................................................................ 18 2.2.2. Crédito y Cobranza................................................................................... 19 2.2.2.1. Definición............................................................................................ 19 2.2.2.2. Crédito bancario ................................................................................. 21 2.2.2.3. Elementos que integran el crédito bancario ....................................... 22 2.2.2.4. Crédito Hipotecario............................................................................. 24 2.2.2.5. Modalidades del Crédito Hipotecario.................................................. 25 2.2.3. Banca Universal ....................................................................................... 27 2.2.3.1. Definición............................................................................................ 27 2.2.3.2. Ente Regulador .................................................................................. 27 2.2.3.3. La Banca Universal en Venezuela...................................................... 29 2.2.4. Gestión Crediticia y de Cobranza en la Banca Universal ......................... 29 2.2.4.1. Marco Legal........................................................................................ 29 2.2.4.2. Normas generales para el otorgamiento de créditos hipotecarios...... 57 2.2.4.3. Políticas de Crédito en las Instituciones Bancarias ............................ 59
VII
2.2.4.4. Fases del otorgamiento de créditos hipotecarios ............................... 62 2.2.4.5. Proceso de otorgamiento de créditos hipotecarios............................. 66 2.2.4.6. Fases de la gestión de cobranza de los créditos hipotecarios ........... 69 2.2.4.7. Etapas del proceso de recuperación .................................................. 70 2.3. Conceptualización de la Variable ................................................................... 73 2.3.1. Definición Conceptual............................................................................... 73 2.3.2. Definición Operacional ............................................................................. 74 2.4. Operacionalización de la Variable .................................................................. 75 2.4.1. Mapa de Variable ..................................................................................... 75 CAPÍTULO III: MARCO METODOLÓGICO 3.1. Tipo de Investigación…. ................................................................................. 78 3.2. Diseño de investigación.................................................................................. 79 3.3. Población y Muestra....................................................................................... 80 3.4. Técnicas de Recolección de Datos ................................................................ 83 3.4.1. Validez del Instrumento ............................................................................ 84 3.4.2. Confiabilidad del Instrumento ................................................................... 84 3.5. Procesamiento de los datos .......................................................................... 86 3.6. Procedimiento de la investigación .................................................................. 86 CAPÍTULO IV: RESULTADOS 4.1. Análisis y Discusión de los Resultados .......................................................... 89 4.2. Factores internos y externos que influyen en el proceso de gestión de crédito y cobranza hipotecaria en la Banca Universal..................................................... 115 CONCLUSIONES ............................................................................................... 117 RECOMENDACIONES ....................................................................................... 120 REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS ................................................................... 121 ANEXOS ............................................................................................................. 125
VIII
ÍNDICE DE CUADROS
Pág. Cuadro No. 1: Operacionalización de la Variable.................................................. 76
Cuadro No. 2: Distribución de la Población........................................................... 82
Cuadro No. 3: Escala de Valores .......................................................................... 84
IX
ÍNDICE DE ANEXOS
Pág. Anexo A: Instrumento.......................................................................................... 126
Anexo A-1: Validación del Instrumento ............................................................... 135
Anexo A-2: Confiabilidad del Instrumento ........................................................... 146
X
DIAZ ALVARADO, Daniela Carolina. Gestión Crediticia y Cobranza Hipotecaria en la Banca Universal Venezolana. Trabajo de Grado, para optar al título de Msc. Scientiarum en Gerencia de Empresas. Mención Gerencia Financiera. Universidad del Zulia. Facultad de Ciencias Económicas y Sociales. División de Estudios para Graduados. Maestría en Gerencia Financiera. Maracaibo, Estado Zulia Julio de 2012.
RESUMEN
La presente investigación tuvo como propósito analizar la gestión crediticia y cobranza hipotecaria en la Banca Universal venezolana. Las bases teóricas de la investigación se fundamentan en los planteamientos de Méndez (2006), Hernández y Col (2006) y Chávez (2007), en el ámbito metodológico, asimismo teóricamente en Villaseñor (2007), Ettinger (2001) y Bello (2009). La misma presentó un tipo de investigación descriptiva, de campo, se adapto un diseño no experimental de tipo transeccional. La población estuvo conformada por (30) expertos en materia crediticia de los principales Bancos Universales del país, por estratos según clasificación de la SUDEBAN, y los sujetos de investigación por gerentes y analistas de las áreas de crédito y cobranza hipotecaria de las instituciones seleccionadas. Los datos fueron obtenidos a través de la aplicación de un instrumento tipo encuesta, validado por cinco (5) expertos, el mismo estuvo compuesto por (33) ítems de selección simple y múltiple. Para la confiabilidad de la investigación se aplicó el coeficiente de estabilidad, el cual arrojo un valor de 0,88. Los resultados de la investigación arrojaron que en un cien por ciento (100%) los principales Bancos Universales del país, por estratos según clasificación de la SUDEBAN colocan el 15% de la cartera de crédito bruta anual con recursos propios para conceder créditos hipotecarios destinados a la construcción, adquisición, mejoras, ampliación y autoconstrucción de vivienda principal; asimismo en un 93% toman en cuenta las políticas de créditos vigentes para la toma de decisiones en cuanto al financiamiento de operaciones en materia hipotecaria. En el mismo orden un 93% niega que el banco considere importante mantener actualizado los expedientes de crédito para disminuir el riesgo en la recuperación.
Descriptores: Gestión Crediticia, Gestión de Cobranza, Proceso, Créditos Hipotecarios, Banca Universal. [email protected]
XI
ALVARADO DIAZ, Daniela Carolina. Credit Management and Collections Mortgage in the Venezuelan Universal Banking. Grade work, for the degree of MSc. Scientiarum in Business Management. Mention Financial Management. University of Zulia. Faculty of Economics and Social Sciences. Division of Graduate Studies. Masters in Financial Management. Maracaibo, Zulia State in July 2012.
ABSTRACT
This research was to analyze the credit and collection management mortgage Venezuelan Universal Banking. The theoretical foundations of the research approaches are based on authors as Villaseñor (2007), Ettinger (2001) y Bello (2009). Methodologically is based on authors as Méndez (2006), Hernández y Col (2006) y Chávez (2007). The same type of research presented a descriptive field; it adapted a non-experimental descriptive transactional type of investigation. The population consisted of (30) experts in credit management of the major universal banks in the country, by strata according to classification of the SUDEBAN and the subjects of research by managers and analysts in the areas of mortgage credit and collection of selected institutions. The data were obtained through the application of a questionnaire, validated by (5) experts. The instrument comprising (33) simple and multiple choice questions. For the reliability of the research was applied the stability coefficient, which produced a value of 0,88. The research results showed that all the surveyed population the major universal banks in the country, by strata according to classification of the SUDEBAN place the 15% of the annual gross credit portfolio with its own resources to grant mortgage loans for construction, acquisition, improvement, expansion and main living self, also by 93% taking into account existing credit policies for making decisions about operations to financing for mortgages. In the same 93% denied that the bank deems important to keep updated records of credit to reduce the risk in recovery.
Descriptors: Credit Management, Collection Management, Process, Mortgages, Banking Universal. [email protected]
1
INTRODUCCIÓN
El presente estudio se enmarca dentro de una investigación aplicada, ya que su
objetivo principal está dirigido a obtener resultados de aplicación inmediata para
enfrentar en corto tiempo cualquier debilidad que se presente en las diferentes
dimensiones que conforman la gestión crediticia y la cobranza hipotecaria en la Banca
Universal venezolana.
Actualmente las instituciones financieras presentan problemas en la recuperación
de las carteras de crédito, por una parte por el deterioro de la capacidad de pago
producto de la situación económica que vive el país y por la otra, la transformación del
sector financiero. No obstante, los organismos encargados de controlar y regular el
sistema financiero, implantan normas para controlar las carteras de crédito que deben
ser cumplidas por estas instituciones, de ahí surge la inquietud de realizar el siguiente
estudio.
Para dar cumplimiento al objetivo de esta investigación se procedió a la
estructuración de la misma en cuatro capítulos:
o Capítulo I: representa la problemática existente conformada por: la formulación y
sistematización del problema, definición del objetivo general y los específicos, así
como la justificación y delimitación de la investigación.
o Capítulo II: comprende el marco teórico representado por los antecedentes de la
investigación que enriquecen el presente estudio, así como a las bases teóricas
que sustentan el mismo, y el sistema de variables en estudio.
o Capítulo III: contiene el marco metodológico, que abarca el tipo y diseño de
investigación, la población y muestra, el instrumento de recolección de datos, su
2
validez y confiabilidad; así como el procedimiento de la investigación y el
procesamiento de los datos.
o Capítulo IV: contiene los resultados de la investigación, suministrados a través
de la aplicación del instrumento de recolección de datos.
3
4
CAPITULO I
EL PROBLEMA
1.1.- Planteamiento del Problema.
Durante los últimos 10 años, la economía venezolana se ha visto inmersa en una
serie de transformaciones originadas por la crisis social, económica y los cambios
políticos; presentando un clima de desconfianza e incertidumbre financiera en el país.
La incertidumbre que existe está regida por la inestabilidad de las políticas emanadas
por el gobierno nacional, cambios en las políticas fiscales, monetarias, cambiarias, la
privatización económica y el ambiente electoral, originando una caída de la demanda
real del dinero y contracción de la demanda crediticia. No debe sorprender esta caída
en la velocidad del crecimiento de la actividad crediticia de la banca, ya que la
economía venezolana también ha mostrado una desaceleración en su crecimiento. La
banca se mueve al ritmo del comportamiento económico de un país, cuando el sistema
financiero da más créditos, eso promueve el crecimiento económico y caso contrario,
advierte la caída de la actividad económica.
En este contexto, el sistema financiero venezolano se estructura bajo el concepto
de banca especializada, concentrándose en el segmento de banca comercial hasta la
década de los noventa. La crisis bancaria de 1994, impacta un sistema financiero
vulnerable por su elevada concentración y descapitalización, obligando a la
reestructuración del mismo mediante dos elementos novedosos para el sistema
financiero venezolano: la banca universal y la inversión extranjera en el sector bancario.
García, Rodríguez y Salvato (2008).
Los autores Acedo y Acedo (1998) afirman que la llegada de la banca universal a
Venezuela sucedió con la aprobación de la Ley de Bancos del año 1993. Su aparición
ha sido muy positiva para el sistema financiero, ya que gracias a la banca universal
5 ocurrió un importante proceso de fusiones en el sector. Para el año 1998 según cifras
del Banco Central de Venezuela existían en Venezuela 99 instituciones financieras de
las cuales 14 eran bancos universales y 27 bancos comerciales. En la actualidad
tenemos 60 instituciones financieras de las cuales 24 son universales y 15 comerciales.
Esto implica una reducción de casi 40% de 1998 a 2008 en el número de instituciones
financieras, un crecimiento del número de bancos universales y una reducción
importante de bancos especializados. La ventaja de la banca universal es estimular la
eficiencia y la competitividad por la vía de la reducción de costos operativos,
informáticos, de mercadeo, infraestructura y recursos humanos.
De conformidad a lo establecido en el artículo 74 de la Ley General de Bancos y
Otras Instituciones Financieras (2008), la banca universal es una institución que puede
realizar todas las operaciones de los bancos e instituciones financieras especializadas.
Su capacidad propicia el mejor uso de los recursos en las entidades financieras,
fomentando grandes esfuerzos en alcanzar niveles óptimos en sus procesos
productivos, optimizando sus operaciones como el otorgamiento de créditos a través de
la minimización del riesgo en los mismos.
La banca universal al igual que todas las instituciones bancarias constituyen
piezas claves de la economía en general y del sistema financiero en particular, y
cumplen una doble función: por una parte captan ahorro financiero de la comunidad, a
través de una variada gama de mecanismos e instrumentos (operaciones pasivas), y
por la otra, canalizan los fondos captados hacia los sectores productivos de la
economía, mediante créditos e inversiones en títulos valores (operaciones activas).
Dichas operaciones son fundamentales o típicas, las cuales se relacionan con la función
de servir de intermediarios entre la oferta y la demanda de fondos prestables, es decir,
entre agente económicos excedentarios o de ahorro y agentes económicos deficitarios
o de gasto. Bello (2009).
Dentro de las operaciones activas desarrolladas por la Banca Universal se
encuentra el crédito hipotecario que de acuerdo a lo planteado por Sabino (2007) lo
6 define como todo crédito que está garantizado por la hipoteca de un bien inmueble. El
otorgamiento de créditos hipotecarios, no es más que la entrega de un capital para la
adquisición de vivienda, donde la única instrumentación que respalda la operación es la
constitución de una hipoteca sobre el inmueble que es objeto de compra-venta por parte
del cliente.
Según resolución emanada por el Gobierno Nacional en materia de Vivienda y
Hábitat, Gaceta Oficial No. 39.416 de fecha 04 de mayo de 2010, las instituciones
financieras que conforman la Banca Universal Venezolana, están obligadas a destinar
el 10% del total de su cartera de crédito bruta anual al otorgamiento de préstamos
hipotecarios con recursos propios, los cuales deben regirse por la Ley del Régimen
Prestacional de Vivienda y Hábitat (2006) y la Ley Especial de Protección al Deudor
Hipotecario de Vivienda (2005).
Dicho porcentaje debe distribuirse de la siguiente manera: 58% al otorgamiento
de créditos a Largo Plazo para la adquisición de vivienda principal, 32% para el
financiamiento de la construcción de soluciones habitacionales, 6% al otorgamiento de
créditos hipotecarios para la remodelación de vivienda principal y un 4% al otorgamiento
de créditos hipotecarios para la autoconstrucción de vivienda principal.
No obstante la disminución de las tasas de interés de los créditos hipotecarios
en el año 2005 a unas tasas de interés social, que actualmente se encuentran entre el
4,66% y 14,39% según resolución emanada por el Gobierno Nacional en materia de
Vivienda y Hábitat Gaceta Oficial No. 39.086 de fecha 23/12/08 hizo que la Banca
Universal asociada a las políticas emanadas por el Ejecutivo Nacional reforzará el
análisis y evaluación de cada solicitud de crédito hipotecario que formulan los clientes
de forma más minuciosa; es por ello que los esquemas creados para la gestión
crediticia como el control de riesgo depende de la cultura y valores de la organización,
evolucionando hacia esquemas muy complejos que requieren cada vez más la
participación de todos los miembros de la organización para garantizar la supervivencia
y éxito de la misma. Villaseñor (2004).
7
En la actualidad la banca universal le da mayor importancia al proceso de
otorgar un crédito y lo manejan con mucha cautela para así poder minimizar los riesgos
crediticios, ya que dentro del universo de las garantías para diversas operaciones de
crédito hipotecarios, la hipoteca ocupa un lugar de privilegio debido a la seguridad que
un inmueble representa para el acreedor. No obstante, a pesar de la calidad que puede
representar la garantía constituida sobre un determinado inmueble, las entidades
financieras no pueden dejar de evaluar la idoneidad del cliente dado que, en caso de
incumplimiento por parte de éste, aquellas deberían iniciar un proceso de ejecución y
recuperación del bien que, además de costoso, no constituye el objeto primario por el
cual las entidades financieras desarrollan operaciones hipotecarias.
Por lo anteriormente expuesto toda institución que realice operaciones crediticias
deberá establecer y mantener sus políticas de cobranza, para que las decisiones en
este aspecto sigan un patrón consistente con las finalidades y políticas globales y así
cumplir con el objetivo primordial de toda política de cobranza que es alcanzar a través
de la misma el cumplimiento o puntualidad de sus obligaciones adquiridas y conseguir
la estabilidad económica que toda institución financiera aspira.
Villaseñor (2004), indica que la banca universal establece una gestión crediticia y
cobranza hipotecaria que abarca desde el marco legal, las políticas, normas, funciones
del personal involucrado, el proceso de otorgamiento y recuperación de créditos; así
como las fases que van desde, la solicitudes de recaudos para realizar el análisis de los
estados financieros, como la evaluación de la información cualitativa (recaudos
presentados por el cliente, estabilidad laboral, documentación legal de la garantía, entre
otros) y cuantitativa (indicadores financieros), el cual permitirá tomar decisiones
asertivas y ajustadas a la realidad de la economía, sus efectos se verán reflejados en
las condiciones en que se encuentren la cartera de crédito hipotecaria de la banca
universal venezolana.
Por tal razón, se desarrollan una serie de consecuencias de no aplicar
estrategias crediticias y de cobranza adecuadas que van desde la disminución de la
8 rentabilidad en la cartera de crédito hipotecario, disminución de los ingresos por
intereses percibidos por las operaciones de financiamiento y hasta gastos por trámites
legales para la recuperación del crédito, en caso de que no se midiera y evaluara bien
la solvencia y capacidad de pago de los clientes.
De la información anterior se desprende que la creciente demanda de créditos
hipotecarios y los procesos de otorgamiento y recuperación aplicados están
ocasionando una disminución en la calidad de la cartera de créditos hipotecarios de la
Banca Universal venezolana, consecuencia que se ve reflejada en su rentabilidad. Es
por ello que la Banca Universal debe asegurar la calidad de su cartera para preservar y
alcanzar sus objetivos y metas planteadas para así lograr obtener un mayor rendimiento
económico y posicionamiento en el ranking bancario; y de esta manera captar más y
mejores clientes, brindando un servicio de calidad en materia crediticia, permitiendo
optimizar los procesos y conseguir tener un papel importante en el desarrollo
habitacional del país, cumpliendo con la cartera de créditos hipotecarios exigida por la
ley.
Cabria entonces preguntarse como es el proceso de gestión crediticia y cobranza
hipotecaria en la banca universal venezolana, por lo que se debe detallar los criterios
para la asignación de recursos para la adquisición de viviendas.
1.1.1.- Formulación del Problema.
En vista de la situación expuesta, todas estas razones orientan a formular la
siguiente interrogante:
¿Cómo ha sido la gestión crediticia y cobranza hipotecaria en la Banca Universal
Venezolana?
9 1.1.2.- Sistematización del Problema.
¿Cómo es el marco legal externo e interno que rige el otorgamiento de créditos
hipotecarios en la Banca Universal? ¿Cuáles son las fases de la gestión de crédito y cobranza hipotecaria en la Banca
Universal? ¿Cómo es el proceso de otorgamiento de créditos hipotecarios ofrecidos en la Banca
Universal? ¿Cómo es el proceso de recuperación de créditos hipotecarios otorgados en la Banca
Universal? ¿Cuáles son los factores internos y externos que influyen en el proceso de gestión de
crédito y cobranza hipotecaria en la Banca Universal?
1.2. Objetivos de la Investigación.
Objetivo General: Analizar la gestión crediticia y cobranza hipotecaria en la Banca
Universal Venezolana.
Objetivos Específicos: Determinar el marco legal interno y externo cumplido para el otorgamiento de
créditos hipotecarios en la Banca Universal. Examinar las fases de la gestión de crédito y cobranza hipotecaria en la Banca
Universal. Caracterizar el proceso de otorgamiento de créditos hipotecarios ofrecidos en la
Banca Universal. Caracterizar el proceso de recuperación de créditos hipotecarios otorgados en la
Banca Universal. Determinar los factores internos y externos que influyen en el proceso de gestión
de crédito y cobranza hipotecaria en la Banca Universal.
10 1.3. Justificación de la Investigación.
La investigación propuesta busca a través de los objetivos planteados optimizar
la gestión crediticia y cobranza hipotecaria en la banca universal venezolana para evitar
fugas de clientes, conseguir tener una cartera de crédito favorable logrando alcanzar su
objeto principal que es la intermediación financiera y de esta manera posicionarse en el
ranking bancario. En este sentido, con el análisis de los resultados de esta investigación
se pretende darle apoyo a las instituciones que presentan problemas o fallas en el
proceso de crédito y cobranza, proponiendo alternativas referentes al seguimiento y
control de los procesos de la cartera de créditos hipotecarios, por cuanto el nivel de
riesgo no surge en el momento del otorgamiento sino en cada una de las etapas del
proceso hasta la extinción de la obligación.
Desde la perspectiva metodológica se utilizará en este estudio la aplicación de
una serie de técnicas de investigación que determinarán la gestión crediticia y cobranza
hipotecaria de la banca universal venezolana; una de estas técnicas será la
implementación de encuestas que permitirán establecer un análisis de medición para
determinar el grado de cumplimiento y de identificación de la gestión crediticia y
cobranza aplicada a todas las solicitudes de créditos hipotecarios. Esta investigación se
justifica porque servirá como marco de referencia bibliográfica para otros investigadores
interesados en el tema, así como a las áreas de banca y finanzas, por cuanto el tópico
sobre la cartera de crédito se considera importante y fundamental no sólo para la banca
sino a nivel empresarial y particular.
De igual manera busca optimizar mediante la aplicación de procesos teóricos,
conceptos básicos sobre gestión, crédito, cobranza, para encontrar explicaciones a
problemas internos utilizando autores como Emilio Villaseñor (2004), Ettinger Richard
(2001), Barquero José Daniel (2001), entre otros, como los retrasos en el otorgamiento
de créditos, inconformidad de los procesos, problemas del entorno como las carteras
obligatorias. Para así poder contrastar el investigador los conceptos teóricos con la
realidad actual de la banca universal.
11 1.4. Delimitación de la Investigación.
1.4.1. Delimitación Espacial
En el caso especifico de esta investigación, se llevará a cabo en el Municipio
Maracaibo del Estado Zulia
1.4.2. Delimitación Temporal Para el análisis de la presente investigación se tomará en cuenta los datos en el
período comprendido entre Enero y Diciembre del año 2011, aplicando el instrumento
en el mes de Octubre.
1.4.3. Delimitación Poblacional.
Atendiendo a los distintos objetivos definidos la población estará conformada por
los Bancos Universales que cuenten con un departamento de crédito y cobranza
hipotecaria ubicado en el municipio Maracaibo, así mismo deben cumplir con las
características definidas en el marco metodológico de ésta investigación.
.
12
13
CAPITULO II
MARCO TEÓRICO
En este capítulo se establecen los fundamentos teóricos que soportan las
variables objeto de estudio las cuales son la Gestión Crediticia y Gestión de Cobranza,
en primer lugar se presentan algunos estudios realizados sobre estas variables, cuyos
resultados constituyen los antecedentes de esta investigación; seguidamente se
establecen las bases teóricas sobre las cuales se desarrolla la presente investigación.
2.1. Antecedentes de la Investigación.
Con el propósito de apoyar la fundamentación teórica en este estudio fue
necesaria la ejecución de una profunda revisión de diversos trabajos de investigación
culminados con anterioridad. Se realizó una revisión que enfoca aspectos relacionados
con las variables, permitiendo recopilar la información acerca de los fundamentos
teóricos, metodologías utilizadas, resultados, hallazgos e implicaciones para brindar un
marco referencial a la investigación objeto de estudio. En tal sentido las investigaciones
consultadas se citan:
Páez (2010) en el estudio referente al “Control Interno del Proceso de
Otorgamiento de Créditos Hipotecarios en la Banca Universal en el Municipio
Maracaibo”, para optar al título de Msc. en Gerencia Empresarial cuyo propósito fue
analizar el control interno del proceso de otorgamiento de créditos hipotecarios en la
Banca Universal en el Municipio Maracaibo; utilizando una metodología de tipo
descriptiva, bajo la modalidad de campo con diseño no experimental de tipo
transeccional. El universo objeto de estudio está conformado por los empleados
involucrados en el proceso de otorgamiento de dichos créditos. Las unidades
informantes están constituidas por 140 personas de estas instituciones.
14 Se preparó un instrumento bajo la técnica de cuestionario; los resultados
obtenidos permitieron conocer como es el proceso de control interno en el otorgamiento
de créditos hipotecarios en la Banca Universal en el Municipio Maracaibo, estableciendo
como conclusión que los controles internos en la Banca Universal si se cumplen aunque
presentan problemas debido a que los objetivos están definidos, existe una excelente
estructura organizativa, realizándose estrategias de control constantemente, pero
destacando que las normas, procedimientos y políticas de control interno son omitidas
dependiendo el crédito que se analice.
Por otra parte Niño (2007) en su estudio de “Gestión Crediticia aplicada por la
Banca Universal en el Municipio Maracaibo”, para optar al título de Msc en Gerencia
Empresarial, el cual tuvo por objeto determinar la gestión crediticia aplicada por la
Banca Universal en el Municipio Maracaibo; utilizando el tipo de investigación
descriptiva cuyo propósito fue describir situaciones, eventos y hechos. De acuerdo al
método se cataloga como descriptiva – transeccional y de campo según las fuentes de
información; el diseño de investigación utilizado se tipifico como no experimental.
La población estuvo constituida por los gerentes de crédito de los primeros cinco
(5) Bancos Universales en el Municipio Maracaibo. Para determinar la muestra se basó
en lo definido por Parra (2003) como muestreo intencional, quedando conformada por
doce (12) gerentes del área crediticia. La recolección de datos estuvo bajo el diseño un
cuestionario y sus datos fueron analizados a través de estadísticas descriptivas. Se
determinó que el marco legal donde se desenvuelve la Banca Universal corresponde
con los reglamentos emanados en materia crediticia, las normas y políticas expuestas
en los manuales cumpliéndose a cabalidad, los gerentes dan importancia a la
experiencia de pago, verificación de referencias y garantías al momento de otorgar
préstamos utilizando distintas técnicas para el levantamiento de información.
Asimismo, González (2007) realizó estudio referido a la “Gestión de la Cartera de
Créditos Comercial en la Banca Universal en el Municipio Maracaibo”, para optar al
título de Msc. en Gerencia Empresarial, el cual tuvo como objetivo analizar la gestión
15 de la cartera de crédito comercial en la Banca Universal en el Municipio Maracaibo;
cuya investigación al igual que la de Niño (2007) fue de tipo descriptiva, con un diseño
de campo no experimental y transeccional. La población objeto de estudio estuvo
conformada por treinta y nueve (39) sujetos integrados por cinco (5) gerentes de crédito
y treinta y cuatro (34) analistas de la Banca Universal; realizando un muestreo
intencional. En cuanto a la técnica de recolección de información se utilizó la encuesta.
Finalmente se analizaron y discutieron los resultados, concluyendo que un
número significativo de los gerentes y analistas gestionan la cartera crediticia, pero a su
vez se evidencian ciertas debilidades en alguno de ellos, por lo que el investigador
propuso una serie de recomendaciones que permiten el fortalecimiento de las mismas.
En otro orden de ideas Martínez (2004) en su estudio de la “Gestión Crediticia a
las Pequeñas y Medianas empresas por entidades bancarias del sector público”, para
optar al título de Msc en Gerencia Empresarial; cuyo objetivo fundamental fue analizar
la gestión de crédito de las pequeñas y medianas empresas por entidades bancarias del
sector público, bajo una investigación descriptiva, de carácter de campo con un diseño
no experimental, transeccional.
La población estuvo constituida por veinte (20) personas, diez (10) que laboran
en el banco Industrial de Venezuela, en el departamento de crédito y diez (10) en
organizaciones pertenecientes a la pequeña y mediana empresa (PYME) que
conforman la cartera de clientes del Banco Industrial de Venezuela, las cuales han
obtenido créditos con la institución financiera. Los datos fueron recolectados a través de
dos (2) cuestionarios.
Se llegó a la conclusión de que el banco Industrial de Venezuela, presenta cierta
credibilidad en cuanto a los objetivos expuestos; en relación al otorgamiento de créditos
presenta retrasos en el proceso, debido a la centralización de los mismos. Igualmente
existen limitaciones para establecer control en la cartera de créditos, no actúan con
rigidez, con respecto a los procesos judiciales para disminuir la morosidad. Se
16 recomendó descentralizar los procesos de créditos e integrar más personal en el
departamento de crédito para agilizar la cobranza y minimizar el tiempo en el
otorgamiento de préstamos; así mismo, realizar en forma conjunta el análisis de los
créditos con los entes que actúan con el banco como FONCREI, SOGAMPI, BANDES,
para mejorar los procesos internos de la organización.
Romero (2004) en el estudio sobre “Estrategias para la Recuperación de la
Cartera de Créditos por parte de la Banca Venezolana”, para optar al título de Msc en
Gerencia Empresarial; el cual tuvo como finalidad determinar las estrategias de
recuperación de la cartera de crédito comercial de la Banca Venezolana. La
investigación se realizó tomando como referencia diez (10) de los principales bancos de
la región zuliana, en las principales oficinas establecidas en la ciudad de Maracaibo. La
investigación realizada es de carácter no experimental, transeccional de tipo descriptivo,
ya que mide la variable en estudio en un periodo especifico de tiempo. La población
está conformada por ochenta (80) sujetos que laboran en los departamentos de riesgo y
/o recuperaciones. Al mismo tiempo, se diseño un instrumento para la variable en
estudio basado en la encuesta.
De los resultados presentados se concluye que las instituciones financieras
tienen identificadas las políticas y estrategias de recuperación enmarcadas dentro de
los objetivos, planes y metas de la organización acorde con la filosofía de la empresa.
Así mismo, existen ciertas debilidades con respecto a la normativa para el análisis de
clasificación y evaluación del riesgo crediticio, específicamente los criterios para el
cálculo de provisiones y el análisis de la valoración de las garantías. Por otra parte,
existen limitaciones para establecer el control en la cartera de crédito en litigio, en virtud
de la lentitud de los procesos judiciales, creando dificultades para disminuir el nivel de
morosidad.
Dichas investigaciones se consideran relevantes para éste estudio porque
existen semejanzas en las variables y objetivos planteados, que sirven como medio de
consulta en los procesos de elaboración de instrumentos, aplicación de los mismos y
17 establecer resultados; así mismo sirven de apoyo ya que ellas utilizaron una
metodología de tipo descriptiva, bajo la modalidad de campo con diseño no
experimental de tipo transeccional como lo será el presente estudio sirviendo como
herramienta para su elaboración.
2.2. Bases Teóricas.
Las bases teóricas constituyen una serie de enfoques o basamentos que sirven
de punto de partida para el proceso de investigación, es decir, corrientes teóricas
planteadas por diferentes autores, con la finalidad de obtener documentación para
generar un proceso de contraste para la conceptualización que servirá de sustento a la
investigación. Estas permitirán definir conceptualmente los términos involucrados en la
variable de investigación: gestión crediticia y cobranza hipotecaria en la Banca
Universal venezolana.
Para Tamayo y Tamayo (2007), las bases teóricas; amplían la descripción del
problema, e integran la teoría con la investigación y sus relaciones mutuas; en una
palabra, es la teoría del problema y tiene como fin ayudar a precisar y a organizar los
elementos contenidos en la descripción del problema, de tal forma que pueden ser
manejados y convertidos en acciones concretas.
Las teorías que se utilizan a continuación sirven para ampliar la descripción del
problema a investigar, teniendo como consideración los aspectos relacionados con la
gestión crediticia y cobranza hipotecaria en la banca universal venezolana y sus
estrategias funcionales, logrando asignar parámetros necesarios para emitir un
diagnóstico que permita analizar la situación actual de la cartera hipotecaria en la banca
universal.
18 2.2.1. Gestión.
Al respecto, Drucker (2003), señala que en los primeros tiempos de la historia de
la administración el gerente era el responsable del trabajo del otro. En su momento esta
determinación, cumplió un propósito útil, ya que se distinguió la función del gerente de
la que correspondía al propietario y puso en claro que la administración es un tipo
especifico de trabajo que podía actualizarse y mejorarse sistemáticamente.
En referencia a la definición, ésta concentraba la atención en la organización
esencialmente nueva, amplia y permanente que comenzaba a crearse para cumplir las
tareas económicas de la sociedad. Sin embargo, la definición de ningún modo es
satisfactoria, y en realidad nunca lo fue. Desde el principio en la empresa había
personas a menudo en cargos de responsabilidad que sin duda pertenecían a la
administración pero no dirigían a nadie, es decir no eran responsables del trabajo de
otras personas.
En este orden de ideas, Drucker (2003) refiere que la nueva definición de gestión
conceptualiza al gerente como un contribuyente representado por el profesional
individual con formas paralelas de oportunidad para ambos. De este modo fue posible
pagar adecuadamente el trabajo profesional de un hombre, en lugar de subordinar el
aumento de la retribución al ascenso a un cargo de gerente, es decir, a una posición de
responsabilidad por el trabajo ajeno.
Asimismo, Chester (1973) citado por Robins (2004), expresa que la gestión es
aquella que debe aprovechar las fuerzas vivas de la organización, para formar y guiar
los valores organizacionales hacia el grupo de trabajadores de sus empresas, es decir
que la gerencia debe administrar los valores de la organización, con el fin de
alcanzar un mejor rendimiento y un nivel de contribución más alto de parte del
trabajador. Como puede observarse este autor contribuye especial importancia a
la fuerza de los valores como variable que determina el alcance de las metas
organizadas.
19
Por su parte; Sallenave (2001), plantea que la gestión de hoy es aquella que
debe buscar constante y permanentemente una mejor forma de hacer las cosas,
viajando cada vez más hacia el logro de la excelencia a través de la optimización, del
rendimiento y la productividad, es decir, que esta debe alcanzar la calidad total;
igualmente Piñango (2000), concibe la gestión bajo un nuevo punto de vista y la define
como profesionales que ocupan posiciones de dirección y que tienen como funciones
fundamentales, anticipar las necesidades de la organización, percibir oportunidades,
asignar recursos, organizar y dirigir a otros.
Dentro de este marco, puede interpretarse que el gerente debe ser la persona
responsable de coordinar las actividades que le competen, asimismo deberán anticipar
problemas, amenazas y oportunidades; además de emprender acciones provisorias, tal
como sería la característica del gerente de crédito preparado para optimizar los
procesos que dirige.
2.2.2. Crédito y cobranza.
2.2.2.1. Definiciones.
Villaseñor (2007), indica que el término de crédito proviene del latín creditum, de
credere, tener confianza. Aún cuando no existe una definición generalmente aceptada,
podemos definir la operación de crédito como la entrega de un valor actual, sea dinero,
mercancía o servicio, sobre la base de confianza, a cambio de un valor equivalente
esperado en un futuro, pudiendo existir adicionalmente un interés pactado.
Según Mochón (2004), el crédito es un contrato bilateral por el cual una persona,
física o jurídica, obtiene temporalmente una cantidad de dinero de otra a cambio de una
remuneración en forma de intereses. Se distingue del préstamo en que en este sólo se
puede disponer de una cantidad fija, mientras que en el crédito se establece un
máximo, pudiendo utilizar el porcentaje que se desee, pagando los intereses
correspondientes a la parte dispuesta.
20
Para Pérez (2002), el crédito, es la operación por la cual se proporciona fondos
a los clientes, dados a una persona a corto o largo plazo, a cambio de un pagaré
suscrito por el solicitante del préstamo a su nombre o a nombre de la empresa. El
crédito juega un papel esencial en la economía, una ventaja consiste en elevar el nivel
de las ventas, es usado como un medio de cambio un agente de producción, hace más
productivo el capital, sirve para elevar el nivel de manejo en los negocios.
Etimológica y comúnmente, crédito equivale a confianza. Ésta es, en efecto, la
base de aquel, aunque al mismo tiempo implica un riesgo. Hay crédito siempre que
exista un contrato a término (verbal o escrito); esto es, un contrato que engendre
obligaciones cuya ejecución sea diferida para una de las partes en lugar de exigirla a
ésta inmediatamente. Por eso en su acepción jurídica el crédito es una promesa de
pago que establece un vínculo jurídico entre el deudor y el acreedor. Por una parte, el
deudor tiene la obligación de pagar, y por otra, el acreedor tiene derecho de reclamar el
pago.
Por lo tanto, se puede decir que el crédito es la base para el desarrollo de un
país porque es un efecto multiplicador de capital, aumentando el capital y su utilidad.
Debido a su rol intermediador en el sistema financiero, realiza operaciones que le
proporcionan y conceden esos fondos al cliente, implícitamente con el objetivo del lucro
y del costo que genera disponer de ese capital.
En la actualidad el mantener adecuados márgenes de utilidad ha generado que
las empresas incrementen, tanto la eficiencia de sus procesos operativos, como los
flujos de efectivo que deben ingresar por las ventas realizadas, de tal forma que si
existe una cobranza rápida, continua y oportuna del importe de sus ventas se obtendrán
los resultados y objetivos propuestos.
Por tal motivo, se dice, con tanto fundamento que una venta no está totalmente
realizada hasta el momento de su cancelación. A medida que aumenta el volumen de
las ventas a crédito en el comercio y las industrias, la cobranza de las cuentas adquiere
21 una importancia verdaderamente crítica en la administración de las empresas. Existen
varias definiciones de cobranzas entre las cuales se destacan:
Villaseñor (2007), define el término de cobranza como el procedimiento de cobro
que utiliza toda empresa al momento del vencimiento de una factura emitida por la
empresa, ya sea por la venta de mercancía o por la prestación de algún servicio. Luego
de otorgado el crédito, las acciones recaerán sobre el departamento de cobranzas. La
recuperación de los créditos por medio de la cobranza es primordial dentro de las
empresas que prestan algún servicio financiero.
2.2.2.2. Crédito Bancario.
A partir de lo indicado en la Guía de Crédito del Banco Occidental de Descuento,
C.A (2009), el crédito bancario es el compromiso de pago que adquiere una persona o
institución sobre la base de la opinión que se tiene de ellos en cuanto al cumplimiento
puntual de sus compromisos económicos. Es una operación con riesgo y desembolso,
es decir, cuando una entidad financiera coloca unos fondos y está sujeta a la posibilidad
de incurrir en perdidas; ello hace que su costo sea superior, pues deberá compensar el
riesgo en el que se incurre.
Para Bello (2009) el crédito bancario podemos definirlo como toda aquella
operación por la cual la entidad bancaria (el prestamista) se compromete a entregar al
cliente solicitante (prestatario) una suma de dinero u otro elemento representativo de la
misma, recibiendo a cambio después de un cierto plazo de tiempo, esa suma más un
interés también en dinero.
La definición de crédito bancario es amplia, por cuanto contempla la modalidad
mediante la cual la institución bancaria pone a disposición del cliente una suma de
dinero durante un plazo preestablecido, pero igualmente incluye la concesión, por parte
22 del banco, de un derecho al cliente a girar cheques a cargo de la institución hasta un
determinado límite cuantitativo.
Según Villaseñor (2007), una institución bancaria es una empresa creada para
comerciar con el crédito. Los bancos comerciales reciben los depósitos de sus clientes,
constituyen la fuente principal de los fondos disponibles para sus operaciones de
crédito, a condición de ser pagaderos a su requerimiento. El objeto principal del crédito
bancario es hacer funcionar las actividades de producción, distribución y consumo.
Las definiciones mencionadas anteriormente nos hacen concluir que los créditos
bancarios son una fuente negociable de financiamiento para las personas y
organizaciones. Por esto cada día la mayoría de las organizaciones y empresas lo
utilizan para cubrir gastos de operación, adquisición de nuevos equipos y maquinarias,
adquisición de bienes y servicios, así como para cubrir obligaciones con proveedores.
2.2.2.3. Elementos que integran el Crédito Bancario.
Bello (2009), señala que el crédito bancario se encuentra integrado por nueve
elementos, los cuales se enumeran a continuación:
a. El cliente solicitante o prestatario, el cliente o solicitante es la persona natural o
jurídica que requiere y solicita fondos para financiar sus gastos de consumo,
compras de materias primas, adquisición de materiales, maquinarias y equipos,
compra de vivienda, artículos de necesidad, entre otros y por lo tanto acude a
una institución bancaria.
b. El banco o prestamista. Es la organización que normalmente dispone de fondos
captados de los agentes económicos excedentarios o de ahorro y que, como
parte de su actividad fundamental y usual, está dispuesta a prestarlos a sus
clientes solicitantes, siempre y cuando se cumplan determinadas condiciones.
23
c. El capital o la suma prestada. Se refiere a la cantidad de dinero que el banco
pone a disposición del cliente, independientemente del monto que este haya
solicitado.
d. La forma como se desembolsa la suma prestada. El desembolso se refiere a la
manera como el banco entrega el monto del crédito al cliente, lo cual es posible
hacerlo en una o varias partidas. La modalidad de desembolso de los fondos
prestados la determina la naturaleza y características de la actividad económica
a la cual va a ser destinado el crédito.
e. La tasa de interés a cobrar. El interés es el precio que cobra el banco al cliente,
expresado como un porcentaje sobre la suma prestada por unidad de tiempo.
Las tasas de interés activas; es decir, las que cobran los bancos por los créditos
que otorgan dependen de una variedad de factores y condiciones, entre los
cuales cabe señalar los siguientes: El costo de los fondos captados, el costo del
personal promedio, el nivel de riesgo que representa el cliente o la actividad
económica con base en la evaluación realizada por el banco, la importancia del
cliente para la institución bancaria en función del volumen de negocios que le
proporciona, el costo operativo por bolívar de cerdito otorgado, el nivel de
competencia en el mercado, las expectativas de inflación, la política del Banco
Central de Venezuela en materia de tasas de interés y el plazo en el cual se
otorga el crédito bancario.
f. Modalidad de cobro de los intereses. Las modalidades comúnmente utilizadas
para el cobro de los intereses son las siguientes: En los créditos de corto plazo
cuya cancelación se realiza mediante un pago único a la fecha de vencimiento, el
monto total de los intereses generados por el capital prestado es descontado en
su totalidad por anticipado a una tasa de interés fija; En los créditos de mediano
y largo plazo cuya cancelación se efectúa mediante cuotas periódicas, los
intereses se cobran generalmente a tasas de interés variables sobre el saldo
deudor del crédito, en la fecha de pago de la correspondiente cuota de
amortización de capital.
24
g. El plazo para la cancelación del crédito y el esquema de pago. El plazo se refiere
al periodo que el banco concede al cliente para cancelar el crédito que le ha
otorgado, el mismo está determinado por el destino que se va a dar a los fondos.
h. La garantía exigida por el banco. La garantía constituye el soporte adicional que
el banco exige al cliente o prestatario, además del compromiso legal adquirido de
cancelar el crédito recibido. La garantía sirve para los siguientes propósitos: a.
Reforzar algunas debilidades internas de la empresa, reflejadas en los resultados
de su gestión en periodos anteriores a la solicitud del crédito; b. Proteger a la
institución bancaria de riesgos inherentes a la actividad económica a la cual está
dedicado el cliente; c. Proporcionar una vía alterna para recuperar el monto del
crédito otorgado al cliente, en caso de que este no esté en capacidad de
cancelarlo en el plazo y condiciones acordadas.
2.2.2.4. Crédito Hipotecario.
De acuerdo con Mochón (2004), el crédito hipotecario es aquel en el cual el pago
de intereses y del principal está garantizado por la hipoteca de un bien inmueble, la cual
queda inscrita en el registro de la propiedad. El crédito hipotecario tiene preferencia de
cobro en caso de quiebra o insolvencia del deudor. También se dice que es un tipo de
préstamo que tiene como garantía un bien real, habitualmente un inmueble. En caso de
que el prestatario no pueda hacer frente a la devolución de la deuda, el prestamista
podrá ejecutar la hipoteca, con lo que el bien pasara a formar parte de su patrimonio.
Sabino (2007) define al crédito hipotecario como todo crédito que está
garantizado por la hipoteca de un bien inmueble. El otorgamiento de créditos
hipotecarios, no es más que la entrega de un capital para la adquisición de vivienda,
donde la única instrumentación que respalda la operación es la constitución de
una hipoteca sobre el inmueble que es objeto de compra-venta por parte del
cliente.
25 Según el Manual de Créditos Hipotecarios del Banco Occidental de Descuento,
C.A (2006), los créditos hipotecarios son aquellos otorgados para la adquisición,
construcción, mejoras o cancelación de hipotecas de bienes inmuebles; igualmente las
Normas de Operación del Decreto con Rango y Fuerza de Ley que Regula el
Subsistema de Vivienda y Política Habitacional de Venezuela, en su artículo No. 113,
define:
“Los préstamos hipotecarios otorgados con recursos del Fondo de Ahorro
Habitacional como aquellos destinados a la adquisición, mejoramiento o
ampliación de la única vivienda del solicitante, al financiamiento para la
adquisición de una parcela de terreno destinada a la construcción de la única
vivienda del beneficiario, a la adquisición de la única vivienda del solicitante
en el mercado secundario, o al financiamiento de viviendas en alquiler con
opción a compra”.
Los créditos hipotecarios son aquellos otorgados para la adquisición,
construcción, reparación y remodelación de unidades habitacionales siempre y cuando
su amortización sea mediante cuotas contentivas de capital e intereses, o los créditos a
la construcción amortizables mediante la subrogación del crédito, siempre que ambos
se encuentren amparados por garantía hipotecaria.
2.2.2.5. Modalidades de créditos hipotecarios
Según el Manual de Créditos del Banco Occidental de Descuento, C.A. (2006),
por disposiciones de la Ley del Régimen Prestacional de Vivienda y Hábitat (2004), los
créditos hipotecarios se dividen en dos categorías:
• Créditos con Recursos Propios: son aquellos cuya fuente de recursos es
proveniente del banco y su destino es de carácter general para: adquisición,
construcción, autoconstrucción, ampliación o remodelación de vivienda. Esta
modalidad de créditos se divide a su vez en:
26
a. A Corto Plazo: son aquellos destinados a la ejecución de proyectos en
general (viviendas, urbanismo, hoteles, entre otros), dirigidos a
promotores privados y constructores individuales, donde se costea el 70%
del valor total del proyecto, por un plazo máximo de treinta y seis
(36) meses a una tasa de interés variable desde el 10,50% hasta un
24%.
b. A Largo Plazo: son aquellos dirigidos a personas naturales o grupos
familiares cuyos ingresos mensuales no superen los Bs. 23.000,00. El
plazo de este tipo de crédito va desde 5 hasta 15 años y cuya tasa
máxima será de 14,39 % de interés anual según la normativa
gubernamental vigente.
• Créditos con Recursos del Fondo de Ahorro de Vivienda y Hábitat: son aquellos
créditos otorgados mediante recursos de la Ley del Régimen Prestacional de
Vivienda y Hábitat y cuyo destino es de carácter general para: adquisición,
construcción, autoconstrucción, ampliación o remodelación de vivienda. Esta
modalidad de créditos se divide a su vez en:
a. A Corto Plazo: son aquellos destinados a la ejecución de proyectos en
general (viviendas, urbanismo, hoteles, entre otros), dirigidos a la
construcción de viviendas de interés social para grupos familiares cuyos
ingresos no superen Bs. 7.000,00, donde se costea el 70% del valor total del
proyecto, por un plazo máximo de treinta y seis (36) meses a una tasa de
interés social del 10,50% actualmente.
b. A Largo Plazo: son aquellos dirigidos a personas naturales o grupos
familiares cuyos ingresos mensuales se encuentren entre Bs. 65,00 y Bs.
7.000,00. El plazo de este tipo de crédito va desde 5 hasta 30 años y cuya
tasa máxima será de 8,55% de interés anual según la normativa
gubernamental vigente.
27 2.2.3. Banca Universal 2.2.3.1. Definición
La Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras (2008), en su
artículo No. 74, define los a Bancos Universales, como son aquellos que pueden
realizar todas las operaciones que, de conformidad con lo establecido en el presente
Decreto Ley, efectúan los bancos e instituciones financieras especializadas, excepto las
de banco de segundo piso.
Según la Revista de Ciencias Sociales v.11 n.1 (2005) “Actualmente los bancos
universales están en capacidad de ofrecer a sus clientes unos servicios integrales,
múltiples y más eficientes con un mejor manejo de su infraestructura al aprovechar la
economía de escala, y para alcanzar la eficiencia operativa, han tenido que actualizar
los sistemas, procedimientos, recursos y políticas”.
2.2.3.2. Ente regulador de la Banca Universal
El 30 de Julio de 2008, el Presidente de la República de Venezuela en ejercicio
de la atribución que le confiere el numeral 8 del artículo 236 de la Constitución de la
República Bolivariana de Venezuela y de conformidad con lo dispuesto en el numeral 1
y 5 del artículo 1º de la Ley que autoriza al Presidente de la República a Dictar
Decretos con Rango, Valor y Fuerza de Ley en las Materias que se Delegan, en
Consejo de Ministros. Según Decreto Nº 6.287 de fecha 30 de Julio de 2008, dicta el
"DECRETO CON FUERZA DE LEY DE REFORMA DE LA LEY GENERAL DE BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS"
Esta ley define y regula el funcionamiento de los bancos y demás instituciones
financieras que tienen su asiento principal en el país, sin menoscabo de que puedan
tener representaciones en el extranjero. De igual manera define y regula las
atribuciones de los organismos establecidos por el Estado venezolano, quien en
28 ejercicio de su función de supervisión y control, determina y supervisa la actuación y
funcionamiento de todas ellas.
Así, en cuanto a los organismos de supervisión y control, contempla lo relativo a:
• Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
• Fondo de Garantía de Depósitos y Protección Bancaria.
• Consejo Bancario Nacional.
El ámbito de aplicación de esta ley determina las instituciones financieras que
deben regirse por la misma. Así el Artículo 2 establece:
"Se rigen por este Decreto Ley los bancos universales, bancos comerciales, bancos hipotecarios, bancos de inversión, bancos de desarrollo, bancos de segundo piso, arrendadoras financieras, fondos del mercado monetario, entidades de ahorro y préstamo, casas de cambio, grupos financieros, operadores cambiarios fronterizos; así como las empresas emisoras y operadoras de tarjetas de crédito. Asimismo, estarán bajo la inspección, supervisión, vigilancia, regulación y control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras las sociedades de garantías recíprocas y los fondos nacionales de garantías recíprocas. Igualmente quedan sometidas a este Decreto Ley, en cuanto les sean aplicables, las operaciones de carácter financiero que realicen los almacenes generales de depósitos. Todos los bancos, entidades de ahorro y préstamo, otras instituciones financieras y demás empresas mencionadas en este artículo, están sujetas a la inspección, supervisión, vigilancia, regulación y control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras; a los reglamentos que dicte el Ejecutivo Nacional; a la normativa prudencial que establezca la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras; y a las Resoluciones y normativa prudencial del Banco Central de Venezuela."
Según se evidencia del contenido de esta ley, las actividades y operaciones
contenidas en la misma, deberán realizarse de conformidad con sus disposiciones, el
Código de Comercio, la Ley del Banco Central de Venezuela, las demás leyes
aplicables, los reglamentos que dicte el Ejecutivo Nacional, a la normativa prudencial
29 que dicte la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras; así como a
las resoluciones emanadas del Banco Central de Venezuela.
Ello permite inferir que el sistema financiero venezolano, como todo sistema, es
un complejo conjunto de elementos (Organismos en este caso) interrelacionados e
interdependientes entre sí, que no pueden ser analizados de manera aislada, sino por el
contrario, el mismo está sujeto a un compendio normativo global que de manera
determinante, establece un blindaje de carácter superior en la ejecución de sus
ejecutorias, y donde participan todos los entes gubernamentales que de alguna u otra
manera tienen incidencia en el desarrollo y ejecución de la actividad bancaria y
financiera en el país.
2.2.3.3. La Banca Universal en Venezuela
Según clasificación de la SUDEBAN, en registro de fecha 21 de Enero de 2010
Venezuela cuenta con 17 bancos universales. Los principales bancos para el 2010 son
Banesco, Banco de Venezuela, Banco Mercantil, BBVA Banco Provincial, Bicentenario
Banco Universal y el Banco Occidental de Descuento, entre otros basados en criterios
de clasificación de acuerdo a sus captaciones, total patrimonio, cuentas corrientes,
cartera de créditos, total activo, cartera inmovilizada, resultados brutos y resultados
netos, depósitos oficiales e inversiones en títulos valores, depósitos de ahorro,
depósitos a plazos, disponibilidades, fideicomisos, entre otros.
2.2.4. Gestión crediticia y de cobranza en la Banca Universal. 2.2.4.1. Marco Legal
La Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras (2008), en sus
artículos No. 96, 97 y 99, relacionados a los préstamos hipotecarios establecen lo
siguiente:
30
Articulo No. 96. Los bancos hipotecarios podrán hacer préstamos garantizados
con hipotecas sobre inmuebles, destinados a los siguientes fines:
1. Adquisición, construcción o mejoras de bienes inmuebles.
2. Cancelación de créditos garantizados con hipotecas o de créditos obtenidos
para la construcción de inmuebles destinados a la vivienda.
3. Financiamiento de obras de urbanismo.
4. Cualquier otra clase de financiamiento de carácter productivo, orientado al
fomento y desarrollo de la industria de la construcción.
La junta administradora del banco velara por que los préstamos otorgados se
encuentren suficientemente respaldados con garantía hipotecaria, en relación con el
valor real de los inmuebles objeto de la garantía y que los plazos en los cuales se
otorguen guarden razonable correspondencia con la estructura de los pasivos del
banco.
Articulo No. 97. El Deudor tendrá en todo caso, el derecho de hacer
amortizaciones extraordinarias o de pagar adicionalmente su deuda. En tales casos,
solo estará obligado al pago de los intereses causados hasta la fecha de amortización
extraordinaria o de la cancelación.
Articulo No. 99. En caso de atraso en los pagos de créditos destinados a la
adquisición de vivienda, los bancos hipotecarios sólo tendrán derechos a cobrar
intereses moratorios sobre la parte de capital a que se contrae la deuda o las cuotas de
amortización no pagaderas a su vencimiento, de conformidad con lo estipulado en el
respectivo contrato.
Articulo 185. Queda prohibido a los bancos, entidades de ahorro y préstamo y
demás instituciones financieras regidas por el presente Decreto Ley:
1. Otorgar directa o indirectamente créditos de cualquier clase, a sus presidentes,
vice-presidentes, directores, consejeros, asesores, gerentes de área y
31
secretarios de la junta directiva, o cargos similares, así como a su cónyuge
separado o no de bienes, y parientes dentro del cuarto (4º) grado de
consanguinidad y segundo (2º) de afinidad.
Se exceptúan de esta prohibición:
a. Los créditos hipotecarios para vivienda principal.
b. Los préstamos personales garantizados con sus prestaciones sociales.
2. Otorgar directa o indirectamente créditos de cualquier clase a sus funcionarios o
empleados y a su cónyuge separado o no de bines.
Se exceptúan de esta prohibición.
a. Los créditos hipotecarios para vivienda principal.
b. Los préstamos que conforme a programas generales de crédito hayan sido
concedidos a dicho personal para cubrir necesidades razonables,
entendiéndose como tales, aquellos crédito o financiamientos orientados a
cubrir gastos de subsistencia o mejoras, dentro de los límites económicos del
grupo a ser beneficiario, tales como la adquisición o reparación de vehículos,
gastos médicos, créditos para estudio, o similares.
c. Los préstamos personales garantizados con sus prestaciones sociales.
3. Otorgar directa o indirectamente créditos de cualquier clase a los accionistas que
posean alguna de las siguientes características:
a. Tenencia accionaria equivalente a una proporción igual o superior al diez por
ciento (10%) del capital social del banco, entidades de ahorro y préstamo o
institución financiera de que se trate.
b. Poder de voto en la Asamblea de Accionistas en una proporción igual o
superior al diez por ciento (10%) del capital social del banco, entidades de
ahorro y préstamo o institución financiera de que se trate.
c. Participación equivalente a un cuarto (1/4) o más del total de miembros de la
junta administradora del banco, entidades de ahorro y préstamo o institución
financiera respectiva.
32
4. Otorgar créditos de cualquier clase a los funcionarios o empleados de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, salvo Excepción
expresa de la Ley.
5. Otorgar crédito de cualquier clase a personas naturales o jurídicas que no
presenten un balance general o estado de ingresos y egresos suscrito por el
interesado, formulado cuando más con un (1) año de antelación, a menos que
constituya garantía especifica a tales fines. En el caso de las personas jurídicas,
deben presentar sus estados financieros auditados por contadores públicos en
ejercicio independiente de su profesión, cuando el crédito solicitado exceda de
un monto equivalente a dos mil cuatrocientas unidades tributarias (2.400 U.T.).
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podrá exigir, si
se trata de personas naturales, que sus balances o estados de ingresos y
egresos sean dictaminados por contadores públicos en ejercicio independiente
de su profesión, cuando el crédito solicitado exceda de un monto equivalente a
cuatro mil ochocientas unidades tributarias (4.800 U.T.).
6. Otorgar créditos de cualquier clase a una sola persona natural o jurídica, por
cantidad o cantidades que excedan en su totalidad del diez por ciento (10%) del
patrimonio del banco, entidades de ahorro y préstamo u otras instituciones
financieras. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
podrá autorizar el incremento de este límite, cuando las circunstancias así lo
aconsejen.
7. Otorgar créditos de cualquier clase a personas vinculadas directa o
indirectamente entre sí, por cantidades que excedan en su totalidad del veinte
por ciento (20%) del patrimonio del banco, entidad de ahorro y préstamo, o
institución financiera. A los fines de esta limitación, las personas se considerarán
vinculadas entre sí, en los siguientes casos:
a. Las personas naturales respecto a sus cónyuges, separados o no de bienes,
y parientes dentro del cuarto (4º) grado de consanguinidad y segundo (2º) de
33
afinidad, así como a las sociedades mercantiles o civiles donde éstas tengan
una participación individual superior al veinte por ciento (20%) del patrimonio,
según sea el caso; o cuando en la administración de la sociedad en cuestión,
su participación sea equivalente a un cuarto (1/4) o más del total de miembros
de la Junta Administradora del banco o institución financiera respectiva.
b. Las personas jurídicas respecto a sus accionistas o socios cuando éstos
tengan una participación individual mayor al veinte por ciento (20%) de
patrimonio según sea el caso; o que la respectiva participación sea
equivalente a un cuarto (1/4) o más del total de los miembros de la Junta
Administradora de la sociedad en cuestión.
c. Las personas jurídicas que tengan directa o indirectamente uno (1) o más
accionistas o socios comunes y éstos posean en las empresas una
participación individual mayor del veinte por ciento (20%) de patrimonio,
según el caso; o cuando un cuarto (1/4) o más del total de los miembros de la
Junta de Administradora de las personas jurídicas coincidan.
Los límites previstos en este numeral se extenderán a los créditos garantizados
por las personas consideradas vinculadas, según los literales a, b y c de este
numeral.
La superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podrá
establecer otros criterios de vinculación o modificar los porcentajes aquí
establecidos, según lo previsto en este articulo.
8. Otorgar directa o indirectamente, créditos de cualquier clase, a personas
naturales o jurídicas vinculadas o relacionadas al respectivo banco, entidad de
ahorro y préstamo, u otra institución financiera, conforme a los parámetros
previstos en este Decreto Ley.
9. Cobrar los intereses sobre el monto total de cada operación de crédito que
realicen sin tener en cuenta las amortizaciones sobre capital; a tal efecto, los
intereses deben calcularse, en todo caso, sobre los saldos deudores.
34
10. Otorgar financiamiento con ocasión de la venta de cualquiera de sus activos por
plazos mayores a los permitidos por este Decreto Ley, de acuerdo con la
naturaleza de las instituciones.
En este sentido, La Ley del Régimen Prestacional de Vivienda y Hábitat (2006),
en sus artículos No.12, 170, 172, 177, 186, 203, 204, 205, 206, 207, 208, 209, 212, 248,
252, 254, 255, expresa que:
Articulo 12. Toda persona tiene derecho a acceder a una vivienda y hábitat
dignos a partir de un tratamiento con criterio de justicia y equidad. Es deber del estado
brindar protección especial a las personas o familias que no tengan ingresos, de
menores recursos o de mayor necesidad, así como proteger a los sectores sociales
vulnerables, en razón a la edad, situación de discapacidad y condición de salud.
Igualmente, adoptara medidas orientadas a organizar este derecho a los pueblos y
comunidades indígenas.
Articulo 170. El Fondo de Ahorro Obligatorio de la Vivienda tiene como objeto: a.
Facilitar al ahorrista habitacional, a través del ahorro individual y el aporte de los
patronos, el acceso progresivo al crédito para la adquisición, construcción, liberación de
hipoteca, sustitución, restitución, reparación y remodelación de la vivienda. b. Generar
una masa de dinero reproductiva cuyo beneficio sirva de incremento a los recursos
financieros a ser aplicados a los ahorristas habitacionales en el proceso de adquisición,
construcción, liberación de hipoteca, sustitución, restitución, reparación y remodelación
de la vivienda.
Articulo 172. La cuenta de ahorro obligatorio para la vivienda de cada trabajador
en el Fondo, como cuenta de ahorro individual, reflejara desde la fecha inicial de
incorporación del trabajador al ahorro habitacional: 1. El aporte mensual de la cuenta de
cada trabajador equivalente al tres (3%) del ingreso total mensual, desglosado por cada
uno de los aportes de ahorro obligatorio realizado por el trabajador y por cada una de
las contribuciones obligatorias del patrono al ahorro del trabajador… 4. Los
35 desembolsos efectuados y los cargos autorizados según los términos establecidos en
esta ley. El aporte mensual a la cuenta de ahorro obligatorio para la vivienda de cada
trabajador, al que se refiere este artículo podrá ser modificado a solicitud del Ministerio
con competencia en materia de vivienda y hábitat y propuesto ante la Asamblea
Nacional para su aprobación. En todo caso no podrá ser menor al 3% establecido en
este artículo.
Articulo 177. Se crea el Fondo de Ahorro Voluntario para la Vivienda, con el
objeto de fomentar el ahorro para la adquisición, construcción, autoconstrucción,
liberación de hipoteca, sustitución, restitución, reparación y remodelación de la vivienda
única y principal; servicios básicos esenciales, urbanismo y habitabilidad, de aquellas
personas que tengan o no relación de dependencia, independiente de sus condiciones
laborales, económicas o sociales, mediante un esquema de incentivos, no restrictivo,
abierto y de libre acceso que determine el Estado.
Articulo 186. El Fondo de Garantía creado en activos seguros, rentables y de
fácil liquidación, con las primas que deben pagar los beneficiarios de préstamos o
créditos otorgados con recurso de ésta Ley tiene por objeto cubrir, en los porcentajes,
términos y condiciones que establezca el Banco Nacional de Vivienda y Hábitat, los
siguientes riesgos:
1. Recuperación de los préstamos cuyo nivel de morosidad conlleve a la ejecución
de las hipotecas: la garantía del Fondo amparará hasta el saldo del capital del
préstamo, los intereses adeudados, las primas del Fondo de Garantías
adeudadas, los gastos de juicio, las cuotas de condominio, las tasas de servicios
públicos, los impuestos municipales y la reparación de la vivienda.
2. Recuperación de los préstamos hipotecarios a corto plazo al constructor: la
garantía del Fondo amparará hasta el saldo del capital del préstamo, los
intereses adeudados, las primas del Fondo de Garantía adeudadas, los gastos
de juicio, los gastos de vigilancia, las tasas de servicios públicos y los impuestos
municipales.
36
3. Fallecimiento de beneficiarios de préstamos. La garantía cubrirá hasta el saldo
del capital del préstamo. El monto producto de la garantía se aplicará a la
amortización del saldo adeudado en la proporción que corresponda y a la
liberación de la garantía sobre el inmueble, si fuere el caso.
4. Discapacidad total permanente debidamente certificada por la autoridad
competente. La garantía cubrirá hasta el saldo del capital del préstamo. El Banco
Nacional de la Vivienda y hábitat definirá los limites y condiciones.
5. Los daños que se ocasionen en el inmueble con motivo, de incendio y aliados,
terremoto, inundación u otros riesgos previstos e el documento de condiciones,
términos y cobertura de riesgos amparados por el Fondo, que elaborará el Banco
Nacional de la Vivienda y Hábitat. La cobertura amparará los daños hasta por el
monto garantizado.
6. En caso de pérdida de empleo el Fondo de Garantía cubrirá hasta seis cuotas
consecutivas del capital intereses y seguros del deudor.
Artículo 203. Con el objeto de satisfacer la demanda en materia de vivienda y
hábitat, y las necesidades de la población en esta área, el Ejecutivo Nacional mediante
el Reglamento de esta Ley, debe establecer los niveles de atención para el
financiamiento de la adquisición, construcción, autoconstrucción, liberación de hipoteca,
sustitución, restitución, reparación, remodelación, ampliación, servicios básicos
esenciales, urbanismo y habitabilidad de la vivienda.
Los referidos niveles de atención se sujetaran a los siguientes parámetros:
1. Nivel de ingreso que en conjunto tengan las personas que integran un grupo
familiar.
2. Personas que integran el grupo familiar según su número, filiación y condiciones
socioeconómicos.
3. Condición laboral de los integrantes mayores de edad del grupo familiar y tipo de
empleo según su carácter formal o informal.
4. Tipo de necesidad del grupo familiar en materia de vivienda y hábitat según se
trate de la adquisición, construcción, autoconstrucción, liberación de hipoteca,
37
sustitución, restitución, reparación, remodelación, ampliación, servicios básicos
esenciales, urbanismo y habitabilidad de viviendas.
5. Ahorros acumulados.
El Reglamento de esta Ley podrá, según las características y necesidades de
cada nivel establecer condiciones diferenciadas de acceso a los recursos y
recuperación de la inversión para cada uno de ellos, en concordancia, con lo
establecido por el Sistema de Elegibilidad de los Beneficiarios previsto en esta
ley así como para el financiamiento de la adquisición, construcción,
autoconstrucción, liberación de hipoteca, sustitución, restitución, reparación,
remodelación, servicios básicos esenciales, urbanismo y habitabilidad de
vivienda y hábitat dignos, para las personas o grupos familiares cuya cabeza de
familia sean ciudadanas y ciudadanos mayores de sesenta años de edad,
quienes podrán accede a créditos a través de garantías especiales acordes con
su situación.
Articulo 204. Los préstamos que se otorguen bajo el imperio de esta Ley quedan
garantizados con una hipoteca de primer grado sobre el inmueble objeto del mismo,
cuyo único acreedor será el Banco Nacional de Vivienda y Hábitat, independientemente
del origen de los recursos.
El Banco Nacional de Vivienda y hábitat podrá autorizar la constitución de:
1. Hipoteca de primer grado, compartida con acreedores institucionales.
2. Hipoteca de segundo grado con otro acreedor hipotecario.
En consideración a la especial naturaleza de los créditos garantizados con la
hipoteca, será necesaria la fijación del monto originario en el documento constitutivo de
gravamen, el cual no podrá ser alterado a efectos, de ningún cálculo posterior. Ésta
garantizará hasta la concurrencia sobre el total adeudado por concepto de saldo de
capital, intereses, gastos judiciales, honorarios de abogados y otros gastos
directamente vinculados con la operación de crédito.
38
El Banco Nacional de Vivienda y Hábitat fijará las características de dichas
hipotecas y definirá quienes podrán ser los acreedores institucionales y elaborará los
modelos de documento hipotecario y los remitirá al operador autorizado para su debida
protocolización.
Articulo 205. El inmueble objeto de la hipoteca quedará afectado a un patrimonio
separado, excluido de la prenda común de los acreedores restantes del deudor del
crédito hipotecario y éste inmueble no podrá ser enajenado sin la autorización del
acreedor hipotecario, mientras el préstamo otorgado de conformidad con la presente
Ley no haya sido cancelado.
Articulo 206. El procedimiento aplicable a la ejecución de la hipoteca se regirá
por las disposiciones previstas en el Código Civil y el Código de Procedimiento Civil
para la ejecución de hipoteca. El acreedor hipotecario podrá presentarse como postor
ofreciendo como caución el monto del crédito.
Articulo 207. Los préstamos hipotecarios se otorgarán a través del sistema de
elegibilidad de beneficios determinados en esta Ley, estableciéndose como cuotas de
pagos mensuales un porcentaje comprendido entre un 5% y un 20% del ingreso
mensual familiar y, en ningún caso, la sumatoria de la amortización de capital y pago de
interés podrá exceder de un 20% del ingreso familiar mensual
El Banco Nacional de Vivienda y Hábitat solicitará al operador financiero
autorizado que cada deudor hipotecario consigne anualmente los recaudos necesarios
para la determinación de la cuota en función de sus ingresos. El incumplimiento de esta
norma acarreará las sanciones administrativas y pecuniarias que determine la ley.
Articulo 208. El sistema de financiamiento deberá ser aprobado por el Banco
Nacional de vivienda y Hábitat antes de la concesión del crédito y su debida
protocolización estará a cargo del operador. Los registradores públicos deberán exigir
para la protocolización respectiva, la debida autorización señalada en este articulo.
39
Articulo 209. El plazo mínimo y máximo de los préstamos hipotecario, concedidos
con los recursos financieros de los Fondos previstos en esta Ley será fijado por el
Banco Nacional de Vivienda y Hábitat, previa autorización del Ministerio con
competencia en materia de vivienda y hábitat de conformidad con lo previsto en esta
ley, mediante resolución publicada en Gaceta oficial de la República Bolivariana de
Venezuela. A tal efecto, los plazos a los que se refiere este articulo deben establecerse
considerando el equilibrio entre el beneficio del tenedor del crédito y la capacidad de
otorgamiento de nuevos créditos por parte del Fondo.
Articulo 212. No podrá otorgarse al mismo grupo familiar más de un crédito
hipotecario simultaneo con los recursos provenientes de esta Ley, ni aquellos recursos
remanentes de la ley de política Habitacional publicada en la Gaceta Oficial de la
República de Venezuela Nº 4.659, Extraordinario, de fecha 15 de diciembre de 1993,
las disposiciones del Decreto con Rango y Fuerza de Ley Nº 2.992, que regula el
Subsistema de Vivienda y política Habitacional publicado en la Gaceta Oficial de la
República de Venezuela Nº 36.575 de fecha 5 de noviembre de 1998, las disposiciones
del Decreto con Rango y fuerza de Ley de Reforma del Decreto con Rango y Fuerza de
Ley que regula el Subsistema de Vivienda y Política Habitacional, publicado en la
Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nº 5.392, Extraordinario, de
fecha 5 de octubre de 1999 y las disposiciones del Decreto con Rango y Fuerza de Ley
de Reforma del Decreto con Rango y Fuerza de Ley que regula el Subsistema de
Vivienda y Política Habitacional, publicado en la Gaceta Oficial de la República
Bolivariana de Venezuela Nº 37.066, de fecha 30 de octubre de 2000.
A estos efectos, el Banco Nacional de Vivienda y Hábitat llevará un registro de
los créditos concedidos bajos estas leyes.
Quedan exceptuados de esta norma aquellas familias que después del sexto año
de haber recibido un crédito y estén solventes con sus obligaciones, soliciten otro
destinado a:
1. La ampliación o remodelación de su vivienda.
40
2. La enajenación con la finalidad de construir otra vivienda, en terreno de su
propiedad.
3. La enajenación para la adquisición de una nueva vivienda.
Para los casos previstos en los numerales 2 y 3 de este articulo, el deudor
hipotecario deberá aplicar el cien por ciento (100%) del producto de la venta del
inmueble financiado con recursos de la Ley del Régimen Prestacional de Vivienda y
Hábitat y los ahorros acumulados para poder realizar la nueva solicitud de crédito. El
Banco Nacional de Vivienda y Hábitat deberá autorizar previamente, a través del
operador financiero autorizado, dichas operaciones.
Articulo 248. A los fines de esta Ley son beneficiarios de la asistencia
habitacional del Estado, todos los ciudadanos, las ciudadanas, las familias y las
comunidades, inscritas en el Registro Único de Postulantes, Comunidades Postulantes
y Beneficiarios; debidamente registrados en el Sistema de Seguridad Social, a través
del Sistema de información de Seguridad Social y que cumplan con los requisitos
establecidos en esta Ley. Son sujetos de protección especial:
1. Las comunidades indígenas.
2. Los damnificados, independientemente de sus niveles de ingresos.
3. Las ciudadanas y ciudadanos mayores de sesenta años de edad.
4. Las mujeres solas o los hombres solos, que ejerzan la jefatura de familia, con
ingreso per cápita mensual de hasta un máximo de tres salarios mínimos
urbanos.
5. Las ciudadanas, ciudadanos y las familias que cumplan con los requisitos
establecidos en esta Ley y tengan un ingreso promedio per cápita mensual
menor dos salarios mínimos urbanos.
Los limites de los ingresos establecidos para ser beneficiario de la protección
especial, podrán ser modificados mediante Resolución del Ministerio con competencia
en materia de vivienda y hábitat, en atención al análisis y evaluación de la situación
socioeconómica del ingreso familiar.
41
Articulo 252. A través del Sistema de Elegibilidad de Beneficiarios se
preseleccionarán los postulantes que cumplan los siguientes requisitos:
1. Ser venezolano. En caso de ser extranjero, deberá haber adquirido legalmente la
residencia, permaneciendo en el territorio nacional por un periodo ininterrumpido
no inferior a cinco años o ser padre o madre de un venezolano.
2. Ser mayor de edad.
3. No ser propietario de una vivienda ni el solicitante ni su cónyuge o conviviente.
Los propietarios de viviendas sólo podrán participar en los programas destinados
a la ampliación o mejoramiento de las mismas.
4. Presentar declaración jurada en la cual manifieste que habitará la vivienda.
5. No haber sido objeto de algún otro subsidio o beneficio de carácter habitacional,
a excepción de aquellos que opten a un programa de ampliación o mejora de su
vivienda principal.
6. Estar inscrito en el Registro Único de Postulantes, comunidades Postulantes y
Beneficiarios.
7. Cualquier otro que establezca el Reglamento de esta Ley o el Ministerio con
competencia en materia de vivienda y hábitat, mediante publicación en Gaceta
Oficial.
En la preselección debe considerarse la condición socioeconómica, fuente de
financiamiento a la que tendría acceso de acuerdo con su condición socioeconómica y
condiciones de subsidio.
Articulo 254. El subsidio directo habitacional previsto en esta Ley constituye una
contribución directa del Estado destinado a apoyar a los ciudadanos, ciudadanas,
familias y comunidades beneficiarios de la asistencia habitacional al cual optan, siempre
y cuando cumplan con los requisitos establecidos en esta Ley y su Reglamento. Es no
restrictivo, productivo, abierto y de libre acceso, de carácter no reembolsable, asignado
a través del Sistema de Elegibilidad de Beneficiarios previsto en esta Ley y su
Reglamento, y estará destinado para la adquisición, ampliación o mejoras de una
vivienda principal regular o de ejecución progresiva.
42
El subsidio directo habitacional será otorgado una sola vez, en una Proción única
o de manera progresiva, dependiendo de las características de la asistencia
habitacional recibida, salvo en aquellos casos en que los beneficiarios de éste sean
objeto de situaciones de contingencia por catástrofes naturales, calamidades públicas u
otro acontecimiento familiar, decretados por el Ejecutivo Nacional de conformidad con la
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela. Este subsidio estará sujeto a las
condiciones económicas y demográficas del grupo familiar aplicando los criterios de
progresividad, disponibilidad, viabilidad y ahorro, de conformidad con lo que establezca
el Reglamento de esta Ley.
Articulo 255. El propietario de una vivienda construida con recursos de los
Fondos establecidos en esta Ley, podrá enajenarla en cualquier momento, previa
cancelación del subsidio directo habitacional recibido a su valor actualizado al momento
de la venta. Los registradores no podrán inscribir ninguna negociación sin el
comprobante de cancelación del monto del subsidio actualizado emitido por el
organismo competente.
El documento de compraventa deberá contener, el monto del subsidio recibido y
el precio de venta de la vivienda, el cual deberá reflejar todos los costos vinculados
tales como: el valor del terreno, los estudios previos como el levantamiento topográfico,
de suelos y cualquier otro, el proyecto, la ejecución, la inspección y la operación durante
la construcción de la vivienda.
Según las Normas de Operación del Decreto con Rango y Fuerza de Ley que
Regula el Subsistema de Vivienda y Política Habitacional en Venezuela en su artículo
No. 27, define el Subsidio Directo a la Demanda como un mecanismo de financiamiento
cuyo destinatario es la familia beneficiaria de la asistencia habitacional y que ha
cumplido con el proceso de selección previsto. Es subsidio directo a la demanda será
utilizado para el pago de una vivienda regular o de ejecución progresiva, para el pago
del mejoramiento o ampliación de una vivienda existente o dentro de los programas de
vivienda en alquiler.
43
El monto del subsidio directo a la demanda será financiado con los recursos
provenientes del Fondo de Aportes del Sector Público u otras fuentes, que se otorga
una sola vez a la familia beneficiaria, sin cargo de restitución siempre y cuando se de
cumplimiento a las condiciones exigidas en el Decreto con Rango de Fuerza de Ley que
Regula el Subsistema de Vivienda y Política Habitacional en Venezuela.
Así mismo, La Ley Especial de Protección al Deudor Hipotecario de Vivienda
(2005), en sus artículos No. 24, 25, 26, 27, 29, 30, 31, 32, 35, 38, 39, 40, 42, 48, 52,
53, expresa que:
Articulo 24. Los créditos hipotecarios para vivienda principal otorgados,
provenientes de fondos fiscales o parafiscales del Estado o con ahorros de trabajadores
bajo la tutela del Estado, así como con recursos de la banca privada u operadores
financieros cubiertos por la Ley del Subsistema de Vivienda y política Habitacional,
quedan garantizados con una hipoteca de primer grado sobre el inmueble objeto del
mismo, cuyo acreedor hipotecario será el Banco Nacional de Ahorro y Préstamo,
independientemente del origen de los recursos.
En consideración a la especial naturaleza de los créditos garantizados con la
hipoteca, será necesaria la fijación del monto originario en el documento constitutivo de
gravamen, el cual no podrá ser alterado a efectos de ningún cálculo posterior. La
hipoteca de primer grado sobre el inmueble objeto del préstamo garantizará hasta la
concurrencia sobre el total adeudado por concepto de saldo capital, intereses, gastos
judiciales, honorarios de abogados y otros gastos directamente vinculados con la
operación crédito.
El Banco Nacional de Ahorro y Préstamo elaborará los modelos de documento
hipotecario y lo remitirá al operador autorizado para su debida protocolización.
Artículo 25. El Banco Nacional de Ahorro y Préstamo podrá autorizar la
constitución de:
a) Hipoteca de primer grado compartida con acreedores institucionales.
44
b) Hipoteca de segundo grado con otro acreedor hipotecario.
El Banco Nacional de Ahorro y Préstamo fijará las características de dichas
hipotecas y definirá quienes podrán ser los acreedores institucionales.
Articulo 26. El inmueble objeto de la hipoteca quedará afectado a un patrimonio
separado, excluido de la prenda común de los acreedores restantes del deudor del
crédito hipotecario, y este inmueble no podrá ser enajenado sin la autorización del
acreedor hipotecario, mientras el préstamo otorgado de conformidad con la presente
Ley no haya sido cancelado.
Articulo 27. El inmueble objeto de la hipoteca deberá contar con un contrato de
seguro hipotecario que resguarde al acreedor y al deudor hipotecario en caso de
incendio, rayos, explosión, impactos de aeronaves, satélites, cohetes y otros aparatos
aéreos o de los objetos desprendidos de los mismos, catástrofes naturales,
fallecimiento del deudor por cualquier causa, incapacidad temporal y permanente del
deudor por cualquier causa.
En el caso de los créditos otorgados por la Ley del Subsistema de vivienda y de
Política Habitacional, éstos deberán contar con un contrato de seguro vigente,
amparados por el Fondo de Garantía Hipotecaria, que de contemplar las coberturas y
garantías establecidas en el Decreto con Fuerza de Ley del Subsistema de Vivienda y
Política Habitacional, que será reemplazado por la Ley del Régimen Prestacional de
Vivienda y Hábitat.
Articulo 29. Los bancos e instituciones financieras y cualquier otro ente
autorizado por la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras para otorgar
créditos hipotecarios, están obligados a conceder créditos hipotecarios destinados a la
adquisición, construcción, autoconstrucción, ampliación o remodelación de vivienda
principal, bajo las condiciones de esta Ley en un porcentaje de su cartera de crédito
anual que será fijado por el Banco Nacional de Vivienda y Hábitat (BANAVIH), sin incluir
45 en la misma los otorgados por causa de la Ley del Subsistema de Vivienda y de Política
Habitacional.
Articulo 30. Las instituciones y los acreedores particulares que otorgan créditos
con garantía hipotecaria para la construcción, autoconstrucción, adquisición, ampliación
o remodelación de la vivienda principal y secundaria deberán:
a) Redactar los contratos de hipoteca de acuerdo con el modelo suministrado por el
Banco Nacional de Ahorro y Préstamo e imprimirlos en caracteres visibles y
legibles que faciliten su comprensión por parte del cliente.
b) Entregar a los beneficiarios el contenido del contrato, la formula de cálculo de la
tasa de interés social, las comisiones que se generen sobre sus operaciones, los
procesos operativos que implican la liquidación, abono, vencimiento, renovación,
cobro y amortización que se deriven del crédito, por lo menos con cinco (5) días
hábiles de anticipación a la fecha prevista podrá ser otorgado.
c) Suministrar a los deudores hipotecarios el contenido del contrato del seguro
hipotecario y el saldo anual del mismo que será reflejado en el Estado de Cuenta
del crédito respectivo. Igual obligación corresponde a los acreedores de créditos
hipotecarios otorgados por la Ley del subsistema de Vivienda y de Política
Habitacional que será reemplazada por la Ley del régimen Prestacional de
Vivienda y hábitat que están amparados por el Fondo de Garantías.
d) Entregar al beneficiario mensualmente un estado demostrativo de las
amortizaciones de capital e interés. Asimismo, deberán entregar proyecciones de
la tasa de interés social.
e) Aceptar los abonos al capital adeudado que realice el deudor hipotecario a su
crédito, sin poder penalizarlo, ni cobrarle comisiones por tal hecho.
f) Suministrar a los deudores hipotecarios información veraz, oportuna y adecuada
que le permita conocer el funcionamiento de sus negocios en cualquier momento
durante la vigencia del crédito.
Articulo 31. Los préstamos hipotecarios tendrán como cuota de pago un
porcentaje de los ingresos mensuales declarados por el deudor hipotecario y estarán
comprendidos entre una veinteava parte (1/20) y una quinta parte (1/5) en el momento
46 del otorgamiento de dicho crédito. Durante la permanencia del crédito la cuota de pago
no podrá exceder de un quito (1/5) de los ingresos anuales declarados por el deudor
hipotecario.
El Banco Nacional de Ahorro y Préstamo solicitará al operador autorizado que
cada acreedor hipotecario consigne anualmente los recaudos necesarios para la
determinación de la cuota en función de sus ingresos. El incumplimiento de esta norma
acarreará las sanciones administrativas y pecuniarias que determine la ley.
Articulo 32. Los deudores hipotecarios amparados por esta Ley tienen el derecho
de efectuar en cualquier momento abonos al capital adeudado, aun cuando no hayan
sido estipulados en la relación contractual, de conformidad con lo establecido en el
artículo 97 de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
No será objeto de cláusula penal, cobro de comisiones ni devengarán ninguna
clase de comisión, los abonos anticipados al capital adeudado efectuado por el deudor.
En el caso de efectuarse abonos anticipados al capital adeudado, el deudor tendrá la
opción de escoger entre la reducción del monto de las cuotas establecidas o la
reducción del plazo del contrato.
Articulo 35. El plazo mínimo y máximo de los préstamos hipotecarios, concedidos
con los recursos provenientes del Estado o bajo su tutela, serán definidos o
reestructurados por el Banco Nacional de Vivienda y Hábitat (BANAVIH)
Articulo 38. El deudor hipotecario que se encontrare en situación de atraso o
fuese demandando por el mismo concepto, podrá solicitar la rehabilitación del
préstamo, cancelando el monto del atraso parcial que en ningún momento podrá ser
inferior al cincuenta por ciento (50%) del monto atrasado.
El acreedor no podrá negarse aun cuando se encontrare el juicio en fase
ejecutiva; este beneficio lo podrá invocar el deudor una vez durante la vigencia del
crédito.
47
Articulo 39. Los deudores hipotecarios que hayan solicitado un crédito
declarando el total del ingreso del propietario y copropietario, podrá cederse uno al otro
su parte del crédito, una vez cumplido un año de la relación crediticia.
Articulo 40. La cesión de los créditos a que se refiere el artículo anterior, sólo
procederá en los casos donde quede plenamente demostrado que los propietarios
pueden continuar cancelando el crédito.
Articulo 42. Debido al mandato constitucional de la vivienda como derecho social,
en su condición de servicio público de carácter no lucrativo, la tasa de interés fijada
para créditos de vivienda principal corresponderá a una tasa de interés social. Los
criterios para fijar dicha tasa social serán fijados por el Banco Nacional de Vivienda y
Hábitat (BANAVIH) de acuerdo con lo establecido en ésta Ley, su cálculo será realizado
por el Banco Nacional de Ahorro y Préstamo y presentado para su aprobación y
publicación por el Banco Central de Venezuela.
Articulo 48. Los inmuebles hipotecados para garantizar el pago de créditos para
vivienda principal deben ser destinados para tal fin.
Articulo 52. En el caso de fijarse de mutuo acuerdo el pago de cuotas
extraordinarias, su monto no excederá la suma de dos (2) cuotas ordinarias, e
igualmente éstas quedarán limitadas a dos (2) cuotas extraordinarias en el lapso de
doce (12) meses.
Articulo 53. Ninguna persona podrá optar a tener más de una vivienda principal
bajo los beneficios y protección de esta Ley, bien sea con recursos nacionales,
municipales, estatales y privados, a tales efectos, el Ministerio con competencia en
Vivienda y Hábitat creará un Registro Automatizado de Vivienda Principal, que contad
con la eficaz y eficiente colaboración de la Oficinas Catastrales, Municipales y del
Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), a los
fines de suministrar la información estadística respectiva.
48
Por otra parte, las Gacetas Oficiales de la república Bolivariana de Venezuela
en materia de vivienda y hábitat establecen lo siguiente:
Gaceta Oficial No. 39.086 de fecha 22/12/08, que entró en vigencia el 1º de
enero de 2009, resuelve:
Artículo 1: Fijar las Tasas de Interés Social Especiales que serán aplicables a los
créditos hipotecarios otorgados y por otorgarse con los recursos de los Fondos
regulados por el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley del régimen Prestacional de
Vivienda y Hábitat en los términos siguientes: ingreso familiar hasta Bs. 2.800 tasa del
4,66%; ingreso familiar desde Bs. 2.800 hasta 5.474 tasa del 6,61% e ingreso familiar
desde Bs. 5.474 hasta 7.000 tasa del 8,55%.
Así mismo establece las condiciones financieras que regirán el otorgamiento de
los préstamos hipotecarios concedidos con recursos propios de los bancos e
instituciones financieras destinados al cumplimiento de la cartera de crédito anual fijada
por el Ministerio del Poder Popular para la Vivienda y Hábitat conforme a lo previsto en
el citado Decreto Ley.
Artículo 1: las cuotas mensuales máximas para el pago de los préstamos
hipotecarios podrán variar entre un cinco por ciento (5%) y un treinta por ciento (30%)
del ingreso mensual familiar de acuerdo a la siguiente escala: ingreso familiar de Bs.
2.800 cuota mensual máxima del 20%, ingreso familiar de Bs. 2.800 hasta 5.474 cuota
mensual máxima del 25% y ingreso familiar de Bs. 5.474 hasta 23.000 cuota mensual
máxima del 30%.
En ningún caso, la sumatoria de la amortización de capital y pago de intereses
de las cuotas mensuales podrá exceder del porcentaje del ingreso familiar mensual que
corresponda según la escala fijada.
Artículo 2: Los préstamos hipotecarios que sean otorgados de vivienda principal
podrán concederse por un plazo máximo de treinta (30) años.
49
Artículo 3: Los préstamos hipotecarios que sean otorgados con recurso propios
de los bancos e instituciones financieras destinados al cumplimiento de la cartera de
crédito anual fijada por el Ministerio, dirigido a las familias cuyos ingresos mensuales
sean menores a dos mil seiscientos bolívares (Bs. 2.600) calificarán para el
otorgamiento del Subsidio Directo Habitacional, de conformidad con lo previsto en el
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley del Régimen Prestacional de Vivienda y
Hábitat y lo establecido en las normas dictadas por el Ministerio del Poder Popular para
la Vivienda Y hábitat y el Banco Nacional de Vivienda y Hábitat (BANAVIH).
Artículo 4: Los préstamos hipotecarios para la adquisición de vivienda principal
podrán ser otorgados hasta por el cien por ciento (100%) del valor del inmueble dado
en garantía según el avalúo que se practique y de acuerdo al ingreso familiar mensual.
Y establece las condiciones financieras que regirán el otorgamiento de los préstamos
hipotecarios con recursos de los Fondos a que se refiere el Decreto con Rango, Valor y
Fuerza de Ley del Régimen Prestacional de Vivienda y Hábitat.
Artículo 1: las cuotas mensuales máximas para el pago de los préstamos
hipotecarios podrán variar entre un cinco por ciento (5%) y un treinta por ciento (30%)
del ingreso mensual familiar de acuerdo a la siguiente escala: ingreso familiar de Bs.
2.800 cuota mensual máxima del 20%, ingreso familiar de Bs. 2.800 hasta 5.474 cuota
mensual máxima del 25% y ingreso familiar de Bs. 5.474 hasta 7.000 cuota mensual
máxima del 30%. En ningún caso, la sumatoria de la amortización de capital y pago de
intereses de las cuotas mensuales podrá exceder del porcentaje del ingreso familiar
mensual que corresponda según la escala fijada.
Artículo 2: Los préstamos hipotecarios que sean otorgados de vivienda principal
podrán concederse por un plazo máximo de treinta (30) años.
Artículo 3: El monto máximo del Subsidio Directo Habitacional para la adquisición
de vivienda principal se otorgará al beneficiario del préstamo hipotecario desde Bs.
46.000 hasta Bs. 25.300 según su ingreso mensual.
50
Artículo 4: Los préstamos hipotecarios para la adquisición de vivienda principal
podrán ser otorgados hasta por el cien por ciento (100%) del valor del inmueble dado
en garantía según el avalúo que se practique y de acuerdo al ingreso familiar mensual.
Gaceta Oficial No. 39.097 de fecha 13/01/09, resuelve:
Artículo 1: Fijar las Tasas de Interés Social Especiales que serán aplicables a los
créditos hipotecarios otorgados y por otorgarse con recurso propios de los bancos e
instituciones financieras destinados al cumplimiento de la cartera de crédito anual fijada
por el Ministerio, en los términos siguientes: recursos propios (largo plazo) ingreso
familiar hasta Bs. 2.800 tasa del 4,66%; ingreso familiar desde Bs. 2.800 hasta 5.474
tasa del 6,61%, ingreso familiar desde Bs. 5.475 hasta 7.000 tasa del 8,55%, ingreso
familiar desde Bs. 7.001 hasta 10.120 tasa del 10,50%, ingreso familiar desde Bs.
10.121 hasta 16.560 tasa del 12.44%, ingreso familiar desde Bs. 16.561 hasta 23.000
tasa del 14.39% y recursos propios (corto plazo) ingreso familiar hasta Bs. 2.800 tasa
del 4,66%; ingreso familiar desde Bs. 2.800 hasta 5.474 tasa del 6,61%, ingreso familiar
desde Bs. 5.475 hasta 7.000 tasa del 8,55%
Gaceta Oficial No. 39.416 de fecha 04/05/10, resuelve:
Artículo 1: Establecer en un diez por ciento (10%), el porcentaje mínimo de la
cartera de crédito bruta anual que con carácter obligatorio deben colocar con recursos
propios las instituciones financieras obligadas a conceder crédito hipotecarios
destinados a la adquisición y construcción de vivienda principal.
A efectos de esta Resolución la cartera de crédito ruta anual será la
correspondiente al 31 diciembre del año inmediatamente anterior al periodo en el cual
se efectué la medición correspondiente.
Artículo 2: Las instituciones financieras deberán distribuir el porcentaje
establecido en el artículo anterior de la siguiente manera:
51
1. No menos de un treinta y dos por ciento (32%), para créditos hipotecarios para la
construcción de vivienda.
2. No menos de un cincuenta y ocho por ciento (58%), para créditos hipotecarios
para la adquisición de vivienda principal.
3. No menos de un seis por ciento (6%), para créditos hipotecarios para la
remodelación de vivienda principal.
4. No menos de un cuatro por ciento (4%), para créditos hipotecarios para la
autoconstrucción de vivienda principal.
Artículo 3: Las instituciones financieras deberán distribuir el porcentaje
establecido en el numeral 1 del artículo 2 de esta Resolución de la siguiente manera:
1. El sesenta por ciento (60%), para el otorgamiento de préstamos hipotecarios que
financie la construcción de viviendas destinadas a grupos familiares con ingresos
mensuales que no excedan de tres salarios mínimos.
2. El cuarenta por ciento (40%), para el otorgamiento de préstamos hipotecarios
que financie la construcción de viviendas familiares con ingresos mensuales que
superen los tres salarios mínimos en adelante.
Artículo 4: Las instituciones financieras deberán distribuir el porcentaje
establecido en el numeral 2 del artículo 2 de esta Resolución de la siguiente manera:
1. El ochenta por ciento (80%) para el otorgamiento de préstamos hipotecarios a
grupos familiares con ingresos mensuales que no excedan de tres salarios
mínimos los cuales deben ser distribuidos de la siguiente manera:
a) El sesenta por ciento (60%) para el mercado primario.
b) El cuarenta por ciento (40%) para el mercado secundario.
2. El veinte por ciento (20%) para el otorgamiento de préstamos hipotecarios a
grupos familiares con ingresos mensuales que superen los tres salario mínimos
en adelante los cuales deben ser distribuidos de la siguiente manera:
52
a) El cincuenta por ciento (50%) para el mercado primario.
b) El cincuenta por ciento (50%) para el mercado secundario.
Artículo 5: Las instituciones financieras deberán distribuir el porcentaje
establecido en el numeral 3 del artículo 2 de esta Resolución de la siguiente manera:
1. El sesenta por ciento (60%) para el otorgamiento de préstamos hipotecarios para
las mejoras y reparación de vivienda principal a grupos familiares con ingresos
mensuales que no excedan de cinco salarios mínimos.
2. El cuarenta por ciento (40%) para el otorgamiento de préstamos hipotecarios
para la ampliación de vivienda principal a grupos familiares con ingresos
mensuales que no excedan de cinco salarios mínimos. El cincuenta por ciento
(50%) para el mercado primario.
Artículo 6: Las instituciones financieras deberán otorgar el cien por ciento (100%)
para la autoconstrucción de vivienda principal a grupos familiares con ingresos
mensuales que no excedan de cinco salarios mínimos de acuerdo a lo establecido en el
numeral 4 del artículo 2 de esta Resolución.
Gaceta Oficial No. 39.716 de fecha 19/07/11, resuelve:
Artículo 1: Establecer las condiciones de financiamiento que regirán el
otorgamiento de créditos para la adquisición de vivienda principal con recursos propios
de las instituciones financieras y con recursos provenientes de los Fondos regulados
por el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley del Régimen Prestacional de Vivienda
y Hábitat.
Artículo 2: Las cuotas mensuales máximas para el pago de los préstamos
hipotecarios no superarán treinta y cinco por ciento (35%) del ingreso familiar mensual.
53
Artículo 3: Los préstamos hipotecarios para adquisición de vivienda principal
podrán concederse por un plazo máximo de veinticinco (25) años.
Artículo 6: Los préstamos hipotecarios para la adquisición de vivienda principal podrán
ser otorgados hasta por cien por ciento (100%) del valor del inmueble dado en garantía,
según el avalúo que se practique y de acuerdo al ingreso familiar mensual.
Artículo 7: El monto de la cuota inicial que será aplicable a los créditos
hipotecarios a otorgarse con los recursos propios de las instituciones financieras, de los
Fondos regulados por el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley del régimen
Prestacional de Vivienda y Hábitat y los creados por el Órgano Superior del Sistema
Nacional de Vivienda, se determinará sobre el monto del costo de la vivienda una vez
deducido el subsidio correspondiente y se fijará en los términos siguientes:
INGRESO FAMILIAR EN (SM) CUOTA INICIAL Menos de 2 SM 0% Entre 2 y 3 SM 2% Entre 3 y 4 SM 5% Entre 4 y 5 SM 10% Más de 6 SM 20%
Artículo 8: Los parámetros establecidos en los artículos anteriores no se
aplicarán a los préstamos hipotecarios aprobados con anterioridad a la entrada en
vigencia de la presente Resolución.
Artículo 9: Los operados financieros, autorizados por el Banco Nacional de Vivienda y
Hábitat (BANAVIH), solicitarán a cada deudor hipotecario la consignación anual de los
recaudos necesarios para la determinación de la tasa en función del ingreso familiar
mensual.
Gaceta Oficial No. 39.890 de fecha 23/03/12, resuelve:
Artículo 1: Establecer en quince por ciento (15%) el porcentaje mínimo de la
cartera de crédito bruta anual, que con carácter obligatorio deben destinar con recursos
propios las instituciones del sector bancario obligadas a conceder créditos destinados a
54 la construcción, adquisición, mejoras, ampliación y autoconstrucción de vivienda
principal, en el marco de la Gran Misión Vivienda Venezuela.
A efectos de esta Resolución, la cartera de crédito bruta anual será la correspondiente
al 31 de diciembre del año 2011.
Artículo 2: Las instituciones del sector bancario deberán distribuir el porcentaje
establecido en el artículo anterior, de la siguiente manera:
1. No menos de sesenta y seis por ciento (66%), destinado a créditos para la
construcción de viviendas.
2. No menos de veintiséis por ciento (26%), destinado a créditos para la adquisición
de vivienda principal.
3. No menos de ocho por ciento (8%) destinado a créditos para la Mejoras,
Ampliación y Autoconstrucción de vivienda principal.
Artículo 3: Las instituciones del sector bancario deben cumplir con la distribución
del porcentaje establecido en el numeral 1 del artículo anterior, de la siguiente manera:
1. No menos de cincuenta y cinco por ciento (55%), destinado para la construcción
de viviendas que serán transferidos de conformidad con lo establecido en la
presente Resolución.
2. No menos de cuarenta y cinco por ciento (45%), distribuido de la siguiente
manera:
a) Cuarenta por ciento (40%) al otorgamiento de créditos para la
construcción de viviendas con un valor de venta de hasta trescientos mil
bolívares (Bs. 300.000,00) destinadas a grupos familiares con ingresos
mensuales entre tres (3) y seis (6) salarios mínimos;
b) Treinta y cinco por ciento (35%) al otorgamiento de créditos para la
construcción de viviendas con un valor de venta de hasta cuatrocientos
mil bolívares (Bs. 400.000,00) destinadas a grupos familiares con
ingresos mensuales mayores a seis (6) y menores o iguales a ocho (8)
salarios mínimos,
55
c) Veinticinco por ciento (25%) al otorgamiento de créditos para la
construcción de viviendas con un valor de venta de hasta quinientos mil
bolívares (Bs. 500.000,00) destinadas a grupos familiares con ingresos
mayores a ocho (8) y menores o iguales a quince (15) salarios mínimos.
Artículo 4: La distribución del porcentaje establecido en el numeral 2 del artículo
2 de esta Resolución, que las instituciones del sector bancario deben cumplir, queda
establecido de la manera siguiente:
1. Setenta y cinco por ciento (75%) para el otorgamiento de créditos para la
adquisición de vivienda principal a grupos familiares con ingresos mensuales
desde tres (3) salarios mínimos hasta seis (6) salarios mínimos los cuales deben
ser distribuidos de la manera siguiente:
a) Setenta y cinco por ciento (75%) para adquisición de viviendas nuevas.
b) Veinticinco por ciento (25%) para adquisición de viviendas usadas.
2. Veinticinco por ciento (25%) para el otorgamiento de créditos para la adquisición
de vivienda principal a grupos familiares con ingresos mensuales mayores a seis
(6) y menores o iguales a quince (15) salarios mínimos, los cuales deben ser
distribuidos de la manera siguiente:
a) Setenta y cinco por ciento (75) para adquisición de viviendas nuevas.
b) Veinticinco por ciento (25%) para adquisición de viviendas usadas.
Artículo 5: Las instituciones del sector bancario deben cumplir con el porcentaje
establecido en el numeral 3 del artículo 2 de la presente resolución, de conformidad con
lo que establezca el Órgano Superior del Sistema Nacional de Vivienda y Hábitat, en
créditos para grupos familiares con ingresos mensuales menores o iguales a cinco (5)
salarios mínimos, distribuidos de la manera siguiente:
a) Sesenta por ciento (60%) destinado a créditos para mejoras de vivienda principal.
56
b) Cuarenta por ciento (40%) destinado a créditos para ampliación y/o
autoconstrucción de vivienda principal.
Artículo 6: El Órgano Superior del Sistema Nacional de Vivienda y Hábitat, se
encargará de establecer el mecanismo para la transferencia o uso de los recursos
establecidos en el numeral 1 del artículo 3, de la presente resolución, así como las
familias a las cuales se atenderán con las viviendas que se construyan con dichos
recursos.
Asimismo dicho Órgano establecerá, a través del Banco Nacional de Vivienda y
Hábitat el procedimiento para la selección de los proyectos que las instituciones del
sector bancario podrán financiar directamente destinados a la construcción de viviendas
establecidas en los literales, a, b y c del numeral 2 del artículo 3 de la presente
Resolución.
Artículo 7: Los créditos a largo plazo para la adquisición de las viviendas
construidas por las instituciones del sector bancario en cumplimiento de los literales a, b
y c del numeral 2 del artículo 3 de la presente Resolución, deberán ser otorgados por
las instituciones bancarias que financien su construcción.
Los bancos que por su naturaleza no contemplen créditos para la adquisición de
vivienda, podrán convenir con otra institución bancaria calificada para este fin, a los
efectos del otorgamiento de estos créditos.
Artículo 8: Las Instituciones del Sector Bancario tendrán la obligación de remitir al
Banco Nacional de Vivienda y Hábitat un reporte mensual del cumplimiento de cartera
obligatoria dentro de los cinco (5) primero días hábiles de cada mes.
En caso de incumplimiento de la presente obligación, el Banco Nacional de
Vivienda y Hábitat aplicará la sanción prevista en el artículo 92 numeral 3 del Decreto
57 con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Régimen Prestacional de Vivienda y Hábitat, sin
prejuicio de cualquier otra que sea aplicable.
Artículo 9: Se deroga la Resolución No. 104 de fecha 19 de julio de 2011,
publicada en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela No. 39.716 de
la misma fecha, así como cualquier otra resolución que colida con la presente norma.
Artículo 10: La presente Resolución entrará en vigencia a partir de su publicación
en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela.
2.2.4.2. Normas Generales para el otorgamiento de créditos hipotecarios
Según el boletín de solicitud, análisis y aprobación de créditos hipotecarios del
Banco Occidental de Descuento, C.A (2006) y el manual de crédito hipotecario de
Banesco Banco Universal, C.A. (2008) así como manuales de otros bancos universales
consultados, las normas y procedimientos generales para el otorgamiento de créditos
hipotecarios basados en las Leyes y normativas que rigen esta materia son los
siguientes:
- Todo solicitante que requiera optar por los beneficios para financiar las
soluciones habitacionales debe cumplir con los siguientes requisitos de ley:
Ser venezolano. En caso de ser extranjero debe demostrar haber adquirido
legalmente la residencia, permanecido en el territorio nacional por un
periodo no inferior a cinco (5) años de forma ininterrumpida o ser padre o
madre de un venezolano.
No poseer vivienda y demostrarlo a través de una Declaración Jurada en la
cual manifieste que habitará la vivienda.
Ser contribuyente del Fondo de Ahorro para la Vivienda durante el periodo
que determine la Ley.
58
Poseer ingresos mensuales que no superen los montos requeridos por Ley.
- Las personas que deseen solicitar créditos hipotecarios deben cumplir con la
presentación de los recaudos descritos en los formularios de cada banco.
- Para que un solicitante pueda optar por un crédito hipotecario, debe estar
registrado en el sistema del banco como cliente, o en su defecto debe
registrarse previamente como cliente del banco.
- Todo solicitante que tramite la adquisición de un crédito hipotecario, debe
tener una cuenta en el banco o abrirla al momento de captar la negociación.
Dicha cuenta debe tener disponible el monto de los gastos legales, más el
monto relativo a la prima de los seguros de vida, incendio y terremoto del
inmueble, necesarios para la emisión del documento que avala el
otorgamiento del crédito y donde deben hacerse los débitos correspondientes
a las cuotas o cualquier otro gasto asociado a la operación.
- Cuando el crédito se solicite junto con el subsidio directo habitacional, éste
último debe ser sometido a las consideraciones establecidas en el
procedimiento del subsidio directo habitacional.
- El monto aprobado del crédito hipotecario, no debe ser superior al porcentaje
máximo establecido entre el monto del precio de venta del inmueble y el
monto total del avalúo.
- Toda información requerida para la evaluación de las solicitudes de crédito
hipotecario, así como los procesos derivados de su análisis y posterior
aprobación deben ser manejados con absoluta confidencialidad.
- Se debe efectuar un análisis de la solicitud de crédito incluyendo la situación
económica del cliente, antecedentes, calidad de la relación con la institución,
59
posición en el mercado y opiniones concluyentes. El análisis de toda solicitud
de crédito presentada por el solicitante se debe realizar en función a los
parámetros de riesgo establecidos para cada tipo de crédito.
- Verificar la correspondencia de los datos suministrados, en relación a los
reflejados en la solicitud y los documentos presentados, así como también
verificar comercios, listas especiales, empresas de servicios y anexar al
expediente los soportes que indican los resultados.
- Determinar la capacidad de pago del cliente en función del porcentaje de
endeudamiento y financiamiento máximo a otorgar, respecto a los ingresos
del grupo familiar.
- Validar los resultados del análisis realizado y someter cada una de las
solicitudes de crédito a la consideración de las instancias respectivas.
2.2.4.3. Políticas de Crédito en las Instituciones Bancarias.
Bello (2009), establece que otorgar crédito es el principal negocio de una
institución bancaria y el que le genera el mayor porcentaje de sus ingresos operativos.
Ahora bien, con la finalidad de alcanzar un elevado grado de eficiencia en sus
operaciones fundamentales, es necesario que las decisiones que se tomen en la
institución con la finalidad de canalizar los fondos captados hacia los diferentes
mercados que atiende, a través de créditos, estén fundamentadas en un conjunto
homogéneo de principios y normas, los cuales constituyen sus políticas o guías de
acción en materia crediticia.
Las políticas de crédito constituyen un marco regulatorio que confiere
uniformidad y coherencia a las decisiones que se toman en una institución bancaria;
específicamente en materia crediticia. En su carácter de normas fundamentales de
60 obligatorio cumplimiento a todos los niveles gerenciales y administrativos, las políticas
deben ser definidas por la máxima autoridad de la institución bancaria; es decir, por la
Junta Administradora. Cabe indicar, no obstante, que el conocimiento del negocio por
parte de los niveles gerenciales del banco, hace imprescindible su colaboración en la
definición de dichas políticas, a través de su participación en los diferentes comités de
la Junta Administradora.
Según Manuales de Crédito Hipotecario de algunos Bancos Universales en
Venezuela consultados se pudo unificar criterios ya que todos van en función del mismo
objetivo, que no es más que el cumplimiento de la normativa vigente.
• Los plazos para la cancelación de los Créditos Hipotecarios son los siguientes:
Créditos Hipotecarios – Modalidad Largo Plazo Ley del Régimen Prestacional de Vivienda y Hábitat (Hasta 30 años)
Créditos Hipotecarios – Modalidad Largo Plazo Recursos Propios (Hasta 15 años).
Créditos Hipotecarios – Modalidad Corto Plazo (Créditos al Constructor). Ley del Régimen Prestacional de Vivienda y Hábitat y Recursos Propios (Hasta 3
años).
• El Comité de Crédito o la Junta Directiva, según la naturaleza del préstamo
hipotecario, son las instancias responsables de aprobar o rechazar una solicitud
de Crédito Hipotecario, en caso de estar por encima del alcance de las
facultades otorgadas al Comité Regional de Crédito Hipotecario; los integrantes
del Comité Regional de Crédito hipotecario permanente son: Gerente de Crédito
Hipotecario y Gerente de Banca Hipotecaria, eventualmente: Vicepresidente de
Banca Hipotecaria, Vicepresidente de Banca Comercial y Vicepresidente de
Región de Banca Comercial, todos con derecho a voz y voto.
• El mercado objetivo para operaciones de créditos hipotecarios son:
61
Para Créditos Hipotecarios con Recursos Propios Subrogados: Tipo de Persona: personas naturales empleadas (profesionales universitarios y
técnicos superiores), profesionales independientes en el libre ejercicio de su
profesión y socios de empresas clientes o no del Banco, que dispongan de una
fuente de ingreso mensual estable y comprobable. Personas jurídicas,
constructores, auto constructor o empresas relacionadas a la construcción con
experiencia en el mercado.
Antigüedad: la antigüedad laboral debe ser superior a un (1) año para clientes
bajo tipología de dependiente o independientes o demostrar continuidad con una
laguna (interrupción) no mayor de tres (3) meses.
Edad: mínima de veintiún (21) años y la máxima de sesenta y cinco (65) años,
ambos cubiertos por una póliza de vida, la cual debe ser renovada anualmente
durante la vigencia del crédito.
Para Créditos hipotecarios con Recursos del Fondo de Ahorro Obligatorio para la Vivienda. Tipo de Persona: personas naturales empleados, profesionales independientes
en el libre ejercicio de su profesión y socios de empresas clientes o no del
Banco, que dispongan de una fuente de ingreso mensual estable y comprobable.
Personas jurídicas, constructores, auto constructor o empresas relacionadas a la
construcción con experiencia en el mercado.
Antigüedad: personas naturales que posean como mínimo doce (12)
cotizaciones al FAOV.
Edad: aplica la misma descrita en el rubro anterior.
• El plan de pago establecido para la cancelación de cuotas originadas por los
créditos hipotecarios es de tipo mensual, en caso de establecerse cuotas
extraordinarias, las mismas no deben exceder de la suma de dos (2) cuotas
ordinarias e igualmente quedan limitadas a dos (2) en el lapso de un año.
62
• Solo deben ser otorgados créditos a clientes que formen parte del mercado
objetivo previamente definido, siempre y cuando cumplan con las condiciones
establecidas.
2.2.4.4. Fases del otorgamiento de créditos hipotecarios.
Para Villaseñor (2007), dentro de la organización, las funciones son el
agrupamiento de las principales unidades de trabajo, ósea la reunión lógica y armónica
de actividades afines. Una función es identificable también con el nombre de
departamento, o como unidad administrativa. Las funciones de línea comprenden la
evaluación del crédito, la aprobación de los créditos a los clientes, la recuperación de
las cuentas y el desempeño de los aspectos que directamente estimulen la corriente de
crédito entre individuos o empresas. Por su íntima relación con las funciones
financieras y de ventas de la empresa, el departamento de crédito normalmente está
asociado a las operaciones de línea, de manera particular en empresas medianas o
pequeñas. Por su naturaleza, las operaciones de línea ocupan en la práctica casi el
tiempo completo de la mayoría de los gerentes de crédito.
El gerente que determine la responsabilidad financiera de los clientes, establezca
las líneas de crédito o apruebe los créditos, determine los ajustes y recupere las
cuentas, se verá tan ligado a las operaciones cotidianas de la empresa como el
vendedor en el cierre de una venta, o el obrero en la elaboración de un producto. Sin
embargo, aun cuando sus posibilidades básicas sean de línea, casi todos los
funcionarios de crédito realizan algunas actividades de staff, tales como la elaboración
de las condiciones en los negocios o la predeterminación de las tendencias
económicas.
La operativa a seguir para el trámite de solicitudes de crédito hipotecario se basa
en las siguientes fases:
63
1. Solicitud del crédito.
Según Villaseñor (2007) la solicitud de crédito viene a construir uno de los
documentos más importantes en la administración del crédito. Con base a este
documento se inicia, por decirlo así, el proceso de crédito. Él nos aporta los datos y
elementos que, una vez comprobados por la investigación, permiten conocer al
solicitante de crédito, al proporcionarnos los elementos de juicio para autorizar, negar o
modificar las condiciones del crédito solicitado.
Aunque no existe un formato de aceptación general en su presentación,
contenido y extensión, el estudio de la solicitud de crédito revela una serie de elementos
fundamentales, concurrentes en la mayoría de los casos. Los datos y la extensión del
documento deben basarse en el monto del crédito solicitado, y guardan una estrecha
relación con él. Así, un crédito alto o considerable exigirá una investigación exhaustiva
del sujeto de crédito, en tanto que un crédito pequeño requiere una investigación más
sencilla, y por lo tanto, la solicitud será menos amplia y con menor volumen de datos.
Asimismo, la investigación y codificación de los datos aportados por el solicitante
representa, para el departamento de crédito y cobranza, un costo del cual deberá
guardar relación porcentual lógica con el monto del crédito por conceder.
Según el Manual de Integración de Procesos de Créditos del Banco Occidental
de Descuento (2009) dicha fase comprende los siguientes pasos: asesoramiento y
entrega de listado de requisitos (Jurídicos, Económicos, Financieros, Internos y
Garantía otorgada) exigidos para la operación solicitada, recibo de la solicitud a través
de la red de oficinas, verificación de la documentación e ingreso de la operación al
sistema.
2. Análisis del crédito.
Según Villaseñor (2007) al analizar la solicitud de crédito el analista debe tener y
aprovechar toda la información posible, para formarse una idea clara de la historia,
64 situación financiera, y características del solicitante. Estos datos deben ser registrados
en la solicitud de crédito. El objetivo del análisis de la solicitud es valuar la capacidad de
crédito del solicitante, verificar los datos proporcionados por él y conocer su historia
como sujeto de crédito. Este material, enfocado adecuadamente, permitirá valorar los
estados financieros y, así la capacidad de la gerencia, que es uno de los aspectos más
importantes de la consideración de todo préstamo.
Según el Manual de Integración de Procesos de Créditos del Banco Occidental
de Descuento (2009) dicha fase comprende los siguientes pasos: revisión y validación
de la información, así como su análisis para determinar la capacidad de pago del
solicitante, el monto del crédito a otorgar, la garantía ofrecida y la viabilidad de la
solicitud.
3. Resolución de la solicitud.
Según Bello (2009) las solicitudes que recibe una institución bancaria a través de
su red de sucursales y agencias a nivel nacional presentan características diferentes en
cuanto a montos, plazos, destino, garantías, etc. En el caso de los bancos medianos y
grandes resultaría inoperante considerar todas las solicitudes a nivel de la Junta
Administradora, ya que entre otras cosas, ellos se traduciría en atrasos considerables,
debido a la enorme cantidad ce casos que tenderían que ser analizados.
En consecuencia y, como parte de su política de crédito, la Junta Administradora
deberá diseñar un sistema para el análisis, aprobación y liquidación de créditos que
contemplen los siguientes canales:
• Autonomía a los gerentes de agencias para autorizar créditos bajo determinadas
condiciones de plazo, garantías, etc., hasta montos pre-establecidos.
• Creación de comités regionales de crédito presididos por un Vicepresidente
Regional, los cuales deben reunirse periódicamente para considerar solicitudes
de crédito.
65
• La Junta Administradora, en la cual se consideran créditos con determinadas
características.
Cabe indicar que la operatividad del sistema que se adopte dependerá de que el
banco disponga de manuales de crédito, a través de los cuales se logrará que haya
uniformidad en la metodología utilizada para el análisis de las solicitudes de crédito que
se tramitan a través de las diferentes agencias y sucursales del banco.
Según el Manual de Integración de Procesos de Créditos del Banco Occidental
de Descuento (2009) la Gerencia de Créditos Hipotecarios procesa, analiza, presenta la
operación a la instancia aprobatoria correspondiente y procede de acuerdo a lo
siguiente: en caso que la solicitud haya resultado negada, devuelve la documentación
consignada a la oficina para ser entrega al solicitante; y en caso que la solicitud haya
resultado aprobada, envía toda la documentación (expediente junto a los recaudos)
para la elaboración del documento. Dicho proceso se da en un tiempo estimado de tres
(03) meses.
4. Documentación del crédito.
Según el Manual de Integración de Procesos de Créditos del Banco Occidental
de Descuento (2009) dicha fase comprende la elaboración del documento legal para su
protocolización ante el registro inmobiliario correspondiente.
5. Protocolización y Liquidación del crédito.
Según Bello (2009) el desembolso de los recursos del crédito puede ser
realizado por parte del banco mediante dos formas dependiendo de las características
del tipo de crédito. La primera dirigida a los créditos otorgados a empresas
constructoras, las cuales van a utilizar los recursos para construir viviendas
multifamiliar; es este caso en particular las diferentes partidas del crédito deben
desembolsarse mediante valuaciones, a medida que la construcción avanza. Y la
66 segunda dirigida a los compradores que van a adquirir las viviendas necesariamente
deberán desembolsarse mediante una sola partida.
2.2.4.5. Proceso de otorgamiento de créditos hipotecarios.
El proceso de otorgamiento de créditos se compone de la siguiente manera:
Análisis de las solicitudes.
Según Villaseñor (2007), el otorgamiento de un crédito a las empresas, personas
o negociaciones es un proceso que en gran medida depende del análisis financiero
emprendido para conocer su situación. Este análisis comprende un examen de los
detalles del balance general y del estado de ganancias y pérdidas, así como una
revisión de la información contenida en la balanza de comprobación, en las cedulas
analíticas de los estados financieros y la evaluación de las condiciones económicas
generales de las industria en la cual se encuentra operando el solicitante.
Algunas de las técnicas financieras aplicadas al análisis para la evaluación de
otorgamiento del crédito son: Auditoria a los estados financieros, balanza de
comprobación, descripción de índices financieros, análisis interno, análisis comparativo,
capacidad de pago, experiencia crediticia, movilidad bancaria, análisis de ingresos,
garantías ofrecidas, entre otras. Esto es un proceso de gran complejidad que debe
cumplir todo cliente o empresa constructora para garantizar las operaciones
crediticias, por lo cual es básico realizar un análisis de crédito, para evaluar a los
solicitantes haciendo énfasis en la solicitud de información previa, ya que no solo basta
determinar la solvencia actual del cliente sino el monto máximo de crédito que le puede
ser otorgado.
Sin embargo, conceder un crédito supone creer en un individuo o empresa, es
decir, otorgar confianza una vez estudiada su situación económica financiera y analizar
67 en toda su amplitud la posición y características propias de cada cliente para así
otorgarle o cederle un capital. En tal sentido, la banca al otorgar un crédito hipotecario
debe evaluar minuciosamente las solicitudes con el propósito de especificar los
requerimientos del cliente, así como el plazo, tipo de amortización, periodos, valores
residuales, tasa de interés, fondo objeto, presupuesto de obra y forma de pago. Sin
olvidar que la principal misión es la de administrar de forma prudente los fondos que le
sean confiados por su clientela.
Celebración de comités.
De acuerdo a lo planteado por Villaseñor (2007) el enfoque básico para toda
decisión de crédito debe consistir en lograr medios para aprobar las solicitudes, con
cierta razonable seguridad de que se recibirá el pago según las condiciones
convenidas. En último caso, el trabajo del personal de crédito consiste en promover
créditos productivos para su empresa, pues con demasiada frecuencia se encuentran
razones para rechazar créditos. El enfoque más constructivo consiste en tratar de
aprobar créditos, reconociendo un grado de riesgo calculado y, en caso necesario,
buscar la protección de garantías.
Para Villaseñor (2007), las decisiones para otorgar o negar un crédito en
particular deben realizarse de conformidad con los planes y políticas generales de la
empresa, y con las políticas de crédito correspondientes. Una efectiva decisión de
crédito presupone la clara definición y la cabal comprensión de estas políticas. Tanto al
establecer la política como al aplicarla, se debe tener en consideración que demasiadas
decisiones afirmativas pueden ocasionar un volumen excesivo de cuentas por cobrar de
lenta recuperación, en tanto que demasiadas decisiones negativas pueden reducir
drásticamente el volumen de otorgamiento de créditos, con la consecuente baja en
producción, altos costos unitarios y menor utilidad. Ambos extremos pueden trastornar
gravemente los planes financieros.
Lo adecuado es efectuar una investigación exhaustiva antes de llegar a una
decisión final, con la idea de que quizá no se tenga a mano toda la información
68 pertinente; sin embargo, al retrasar la decisión, se debe tener presente que el compilar
la información representa un costo (y un límite en el cual la información complementaria
ya no justifica su costo). Si se interpreta y valúa con acierto una información limitada,
puede aportar suficientes elementos para tomar una decisión positiva o negativa,
mientras que el retraso en alcanzar un punto de decisión puede ocasionar que el cliente
pierda la oportunidad de adquirir un bien.
Instrumentación de expedientes.
Según Guía de Crédito del Banco Occidental de Descuento (2006) ésta etapa del
proceso consiste en velar por el cumplimiento de los archivos actualizados a los fines
de que dispongan de elementos para medir el riesgo de los créditos en forma integral,
considerando la situación financiera del cliente, su comportamiento y las garantías
constituida. La instrumentación de los expedientes debe estar dividida en 5 secciones:
Antecedentes jurídicos, antecedentes económicos, antecedentes financieros,
información interna, garantías otorgadas.
Verificación legal
Según Guía de Crédito del Banco Occidental de Descuento (2006) dicha etapa
del proceso consiste en girar las instrucciones a la Consultoría Jurídica para la
elaboración del documento y constitución de la hipoteca, en ella se procede a la revisión
de los antecedentes jurídicos, revisión y verificación de la documentación legal de la
garantía, así como la revisión del cumplimiento de la normativa en materia hipotecaria,
necesaria para su elaboración.
Aplicación de la normativa interna.
Según Guía de Crédito del Banco Occidental de Descuento (2006) la aplicación
de la normativa interna es la etapa final del proceso en ella se verifica que el
crédito aprobado se encuentra dentro de los parámetros establecidos para su
otorgamiento.
69 2.2.4.6. Fases de la Gestión de Cobranza de los créditos hipotecarios.
Ettinger y Golieb (2001), mencionan que un sistema de cobranza debe
elaborarse para seguir un manejo rutinario de la mayoría de las cuentas en cuestión y
luego proporcionar un manejo especial para circunstancias especiales. Siguiendo con
las ideas citadas por el autor, un sistema efectivo de cobranza, incluye un
procedimiento de contabilidad que revele cuentas vencidas, un método para determinar
porque la cuenta llego a ese grado y para registrar cada acción llevada a cabo para la
cobranza de cada cuenta.
Los créditos generan por naturaleza trabajos de cobranza, por lo cual resulta
ventajoso adiestrar y emplear personal en esta área, para que pueda darse el manejo
idóneo de dichas cobranzas. Por tanto es importante que se definan las etapas del
procedimiento de cobranza, la cual según Ettinger y Golieb (2001), se realiza en tres (3)
fases: recordatorio, insistencia y acciones drásticas.
La gestión de cobranza y recuperación abarca las siguientes fases:
a. Cobranza administrativa o normal: comprende la gestión de cobranza
de los créditos que no tienen problemas para su recuperación y
cumplen al día con el pago pactado. Por lo cual la gestión se efectúa
con la finalidad de recordar al cliente la fecha de vencimiento de la
obligación, así como del suministro del estado de cuenta. Así mismo,
dentro de esta etapa se pueden considerar los créditos vencidos con
menos de treinta (30) días a la fecha en que debió efectuar el pago.
b. Cobranza por incumplimiento, catalogadas como cobranza extrajudicial
o demorada: está conformada por aquellos créditos que presentan
atrasos en sus pagos y no han sido reestructurados, con periodos de
70
vencimientos mayores a sesenta (60) días. La gestión de cobranza la
realiza el departamento de recuperaciones o riesgo.
c. Cobranza judicial o litigiosa: son créditos considerados de alto riesgo,
que se encuentran en proceso de cobro mediante la vía judicial, con
escasa posibilidad de recuperación. Estos créditos presentan una
morosidad superior a los noventa (90) días.
2.2.4.7. Etapas del proceso de recuperación.
Según Golieb (2000), la cobranza puntual es vital para el éxito de cualquier
negocio que otorga un crédito. La cobranza es la actividad realizada por los bancos u
otras instituciones financieras, que consiste en ocuparse del cobro de las cuentas por
pagar o facturas de los clientes que tienen pendiente por el crédito concedido.
El proceso de recuperación de créditos se estructura de la siguiente manera:
Seguimiento del cumplimiento del cronograma de pago.
Una vez otorgado el crédito, es vital la aplicación de un proceso de seguimiento
al cliente, y éste debe ser rápido, profesional y de alerta temprana. Este seguimiento
ayuda a realizar una oportuna mitigación del incumplimiento, evitará sorpresas y
acumulación de problemas. La gestión eficaz de la mora debe comenzar al primer
indicio del problema, ya que muchas entidades hasta ahora la han enfocado a partir de
la fase de recuperación, con un elevado coste y una tasa de éxito muy reducida.
Revista F&B, 135, (ene-feb 2009)
Determinación de la morosidad de la cartera de crédito.
Según Villaseñor (2007) el departamento de crédito y cobranza bien organizado
debe contar con un programa de revisiones periódicas de todos los expedientes de
71 créditos vivos. La frecuencia y alcance de la revisión dependerá del tipo de la clientela,
la calidad del riesgo inherente, los montos de los créditos solicitados y otras
circunstancias. Para los clientes normalmente activos, el ciclo máximo conveniente para
esta revisión debe ser de seis meses. En el caso de riesgos considerables la revisión
debe ocurrir a intervalos más frecuentes: trimestrales, bimestrales o, en casos extremos
mensuales, según la disponibilidad de información. La información también debe
analizarse y revisarse en la medida que se estime necesario, siempre que se tenga
indicios de cambio en la situación del cliente.
Vías de Recuperación.
Según Villaseñor (2007) el objetivo fundamental de la gestión de cobranza es el
de recuperar la mayor cantidad de créditos que se encuentran en estado de atraso,
evitando en lo posible que sean remitidos a los abogados internos o externos de la
institución. Al realizar la cobranza se consideran dos aspectos: recuperar la deuda y
conservar el cliente. Para ello la administración de la cobranza debe seguir una política
especial debido a que el responsable de la gestión debe contar con todos los elementos
necesarios para garantizar una labor positiva a través del tiempo.
En la medida en que el periodo de vencimiento de las obligaciones se hace
mayor, resulta difícil la gestión, por lo que la cobranza no siempre puede ser realizada
en forma pasiva, debido a que existen deudores para los cuales hay que aplicar
acciones severas, sin importar las consecuencias que se deriven. La gestión de la
cobranza se realiza dependiendo del grado de morosidad de la obligación, para ello
resulta necesario hacer un seguimiento del crédito y determinar la vías de recuperación.
El procedimiento de cobro es una de las muchas actividades de una empresa
que en su conjunto determina su eficiencia. Dentro de las etapas de una gestión de
cobranza o procedimiento de cobro se pueden mencionar:
1. Estado de Cuenta, dichos estados se envían sin mensaje,
acompañados de una sencilla y cortes solicitud de pago, algunas veces
72
impresa o marcada con un sello en el estado de cuenta. Este estado
debe contener la información básica suficiente que permita al cliente
verificarla sin demora contra sus propios registros antes de enviar su
remesa.
2. Cartas Tipos, cuando las cuentas vencidas no datan de mucho tiempo,
no existen problemas o circunstancias especiales, un buen formato y
una buena redacción podrán emplearse en forma provechosa.
3. Correspondencia de Cobranza, una de las técnicas comúnmente
aceptadas para la cobranza de una cuenta la constituyen una serie de
apremios de cobro encaminados a inducir al cliente a pagar el monto de
su adeudo, y al mismo tiempo conservar la buena voluntad del cliente y
mantener la relación comercial. De ahí que la primera carta enviada a
una cuenta morosa sea la más importante. Aunque sencilla en su
detalle, debe estar cuidadosamente planeada y formulada. Esta primera
carta debe ser cortés, lo más breve posible, e identificar el concepto de
que el adeudo ya ha vencido. En realidad, la primera carta tipo contiene
pocos datos del estado de cuenta, pero por contener un poco más de
fuerza que éste, es más difícil de pasar por alto.
4. Cartas intermediarias de cobro, como consecuencia de remitir estados
de cuenta y la primera carta de cobro, en la práctica el número de
cuentas por cobrarse reduce en forma considerable. Aquellos clientes
que no respondan a estos primeros recordatorios presentan ya un
problema y plantean un reto a la habilidad del cobrador en la etapa
intermedia de cobro que sigue.
A través de las etapas de recordatorio y de insistencia, la buena voluntad del
cliente es considerada de alta pero decreciente importancia. La acción drástica (girando
73 una letra de cambio o colocando la cuenta con un abogado o agente de cobranza)
frecuentemente da como resultado la perdida permanente del cliente.
Según el Manual de Normalización de Cartera del Banco Occidental de
Descuento (2009) el proceso de recuperación de los crédito otorgados se define de la
siguiente manera: se realiza un monitoreo a través del sistema implementado en la
institución para hacerle seguimiento al cumplimiento del cronograma de pago de los
créditos otorgados, una vez efectuado dicho monitoreo procedemos a la determinación
de los créditos en mora a través de la alerta arrojada por el sistema; concluido dichos
pasos se procede a la aplicación de las vías de recuperación entre ellas, llamadas
telefónicas, notificación de cobro vía correo electrónico, telegramas o cartas, visitas al
cliente; luego agotadas las gestiones de recuperación se envía el caso al departamento
legal para la ejecución de la garantía.
2.3. Conceptualización de la Variable.
Variable: Gestión Crediticia.
Definición Conceptual.
Drucker (2003) refiere que la nueva definición de gestión conceptualiza al
gerente como un contribuyente representado por el profesional individual con formas
paralelas de oportunidad para ambos. De este modo fue posible pagar adecuadamente
el trabajo profesional de un hombre, en lugar de subordinar el aumento de la retribución
al ascenso a un cargo de gerente, es decir, a una posición de responsabilidad por el
trabajo ajeno.
Según Mochón (2004), el crédito es un contrato bilateral por el cual una persona,
física o jurídica, obtiene temporalmente una cantidad de dinero de otra a cambio de una
remuneración en forma de intereses. Se distingue del préstamo en que en este sólo se
74 puede disponer de una cantidad fija, mientras que en el crédito se establece un
máximo, pudiendo utilizar el porcentaje que se desee, pagando los intereses
correspondientes a la parte dispuesta
Definición Operacional
La variable gestión crediticia se entiende como aquellas acciones gerenciales
ejercidas sobre las inversiones realizadas por la banca universal; es decir, no es más
que el proceso de otorgamiento de créditos que la banca universal ofrece a sus clientes
tomando en consideración una serie de procedimientos y reglas que mediante la
coordinación y organización de los recursos disponibles esta persigue para cumplir con
los objetivos prefijados de la manera más eficaz posible.
Variable: Gestión de Cobranza
Definición Conceptual
Villaseñor (2007), define el término de cobranza como el procedimiento de cobro
que utiliza toda empresa al momento del vencimiento de una factura emitida por la
misma, ya sea por la venta de mercancía o por la prestación de algún servicio. Luego
de otorgado el crédito, las acciones recaerán sobre el departamento de cobranzas. La
recuperación de los créditos por medio de la cobranza es primordial dentro de las
empresas que prestan algún servicio financiero.
Definición Operacional
La variable gestión de cobranza consiste en el desarrollo de actividades y
estrategias para alcanzar el cobro de deudas. Una gestión de cobranzas, para que sea
efectiva debe tomar en cuenta el contacto, la comunicación y el entorno. Estos aspectos
75 producen información que debe ser bien administrada y rápidamente canalizada para
alcanzar efectividad en cada gestión que se emprende. Para llevarla a cabo de forma
adecuada se requiere de planificación, orden y constancia. En la recuperación crediticia
trabajan todas las etapas de la cobranza, analizando y segmentando las carteras antes
de ser gestionadas. En base a esta segmentación se determina la estrategia más
adecuada e idónea dando comienzo a la gestión.
2.4. Operacionalización de la Variable. 2.4.1. Mapa de Variable. Las variables de ésta investigación están representadas por la variable gestión
crediticia hipotecaria en la Banca Universal venezolana y la variable gestión de
cobranza hipotecaria en la Banca Universal venezolana, indicadas en la tabla de
operacionalización de la variable (ver cuadro No. 1)
76
77
78
CAPITULO III
MARCO METODOLÓGICO
En este capítulo se describen los lineamientos metodológicos para llevar a cabo
la presente investigación. Se demuestran detalladamente los procedimientos y técnicas
utilizadas, referentes al tipo de estudio, diseño, técnicas, fuentes de recolección de
información, procedimientos aplicados y los métodos de análisis de la información.
3.1. Tipo de investigación.
El presente estudio se enmarca dentro de una investigación aplicada, ya que su
objetivo principal está dirigido a obtener resultados de aplicación inmediata para
enfrentar en corto tiempo cualquier debilidad que se presente en las diferentes
dimensiones que conforman la gestión crediticia y la cobranza hipotecaria para el sector
en estudio. Esto corresponde con lo afirmado por Chávez (2007), quien indica que la
investigación aplicada tiene como fin principal resolver un problema en un periodo de
tiempo corto.
Así mismo con Tamayo (2007), a la investigación aplicada se le denomina
también activa o dinámica, y se encuentra íntimamente ligada a la fundamental, ya que
depende de sus descubrimientos y aportes teóricos, buscando confrontar la teoría con
la realidad. Es el estudio y aplicación de la investigación a problemas concretos, en
circunstancias y características concretas.
Esta forma de investigación se dirige a su aplicación inmediata y no al desarrollo
de teorías. La investigación aplicada movida por el espíritu de la investigación
fundamental, ha enfocado la atención sobre la solución de teorías; además concierne a
79 un grupo particular y se refiere a resultados inmediatos, hallándose interesada en el
perfeccionamiento de los individuos implicados en el proceso de la investigación.
De igual manera, según el nivel de la investigación ésta puede definirse de tipo
descriptiva; ya que se determinaron los aspectos más importantes del fenómeno objeto
de estudio, tal y como lo plantea Stracuzzi y Pestana (2006), el propósito de este nivel
es el de interpretar realidades de hecho; incluye la descripción, registro, análisis e
interpretación de la naturaleza actual, composición o procesos de los fenómenos. El
nivel descriptivo hace énfasis sobre conclusiones dominantes o sobre como una
persona, grupo o cosa se conduce o funciona en el presente.
Arias (2006), define que la investigación descriptiva consiste en la caracterización
de un hecho, fenómeno, individuo o grupo, con el fin de establecer su estructura o
comportamiento. Los resultados de este tipo de investigación se ubican en un nivel
intermedio en cuanto a la profundidad de los conocimientos a los que se refiere. Por lo
tanto, el estudio se oriento a recolectar información de la muestra tal cual como se
presentaron al momento.
3.2. Diseño de la investigación.
El diseño de la investigación es la estrategia general que adopta el investigador
para responder al problema planteado. En la literatura sobre la investigación se pueden
encontrar diferentes clasificaciones de los tipos de diseños, sin embargo, Hernández,
Fernández y Baptista (2006), adopta la siguiente clasificación: investigación
experimental e investigación no experimental, a su vez se subdivide a esta última en:
diseños transeccionales o transversales y diseños longitudinales.
Tomando en cuenta lo anteriormente expuesto, la presente investigación es
considerada de campo por cuanto el investigador se dirige directamente al lugar donde
se suscitan los hechos investigados y recolecta la información de primera mano, es
80 decir, de una fuente primaria, mediante la aplicación de una encuesta a los Gerentes,
Supervisores y Analistas que conforman los departamentos de créditos y cobranza
hipotecaria de la Banca Universal. De allí su carácter de investigación no experimental.
En función a los objetivos y propósitos del presente estudio se concibió un plan o
estrategia para responder a las preguntas de investigación escogiendo el diseño de
investigación que se califica como no experimental, ya que el estudio se realizará, tal
como lo indican Hernández, Fernández y Baptista (2006) “sin manipular
deliberadamente las variables, sólo se observará el fenómeno tal y como se da en su
contexto natural para después analizarlo”
De igual forma, ésta investigación se considera de tipo transeccional descriptivo,
por cuanto las variables objetos de estudio se miden en un solo momento o periodo. Se
refiere Naghi (2000), que este tipo de clasificación del estudio tiene como objetivo
indagar la incidencia y los valores en que se manifiestan una o más variables. El
procedimiento consiste en medir en un grupo de personas u objetivos una o
generalmente mas variables y proporcionar su descripción; son por lo tanto estudios
puramente descriptivos.
3.3. Población y Muestra.
Dado que el universo de estudio es el conjunto conformado por todos los
elementos, seres u objetos que contienen las características y veredictos u
observaciones que se requieren en una investigación (Parra, 2003), el universo de la
presente investigación son los bancos universales que conforman el sistema bancario
venezolano. Mientras que Arias (2006), define la población como el conjunto finito o
infinito de elementos con características comunes para los cuales serán extensivas las
conclusiones de la investigación. Esta queda delimitada por el problema y por los
objetivos de estudio.
81
Tomando en cuenta lo antes mencionado, para ésta investigación la población
está conformada por los principales Bancos Universales del país, por estratos según
clasificación de la SUDEBAN, en registro de fecha 21 de Enero de 2010, que posean
departamento de créditos hipotecarios; así como unidad de cobranza con sede en el
Municipio Maracaibo y cuyas unidades informantes serán los gerentes y analistas,
involucrados directamente con la gestión crediticia y cobranza hipotecaria de las
respectivas instituciones.
A continuación, las unidades de análisis o información quedaron conformadas
por cinco (05) gerentes del área de créditos hipotecarios, diez (10) analistas del área de
créditos hipotecarios, cinco (05) gerentes del área de cobranza de créditos hipotecarios
y diez (10) analistas del área de cobranzas de créditos hipotecarios; pertenecientes a
las instituciones financieras que conforman los principales Bancos Universales del país
por estratos según clasificación de la SUDEBAN, en registro de fecha 21 de Enero de
2010, las cuales son Banesco, Banco de Venezuela, Banco Mercantil, Banco Provincial
y Banco Occidental de Descuento, las cual se detallan a continuación: (ver cuadro No.
2).
82
83 3.4. Técnicas de Recolección de Datos
Según Stracuzzi y Pestana (2006), una vez realizado el plan de investigación y
resueltos los problemas que plantea el muestreo, empieza el contacto directo con la
realidad objeto de la investigación o trabajo de campo utilizando las llamadas técnicas
de recolección de datos, que no son más que las distintas formas o maneras de obtener
la información. La técnica de campo, es el procedimiento mediante el cual se obtiene y
registra la información directamente en el lugar donde ocurren los fenómenos, hechos y
situaciones objeto de la investigación.
Para éste estudio se seleccionó la técnica de recolección de datos basada en la
observación mediante encuesta, la cual según Arias (2006), se define como una técnica
que pretende obtener información que suministra un grupo o muestra de sujetos acerca
de si mismos, o en relación a un tema en particular, la cual se medirá a través de un
cuestionario que nos permitirá recopilar la información que servirá de base en la
investigación. Hernández, Fernández y Baptista (2006), indican que el cuestionario es
el instrumento más utilizado para recolectar datos, consiste en un conjunto de
preguntas respecto a uno o más variables a medir.
El cuestionario será aplicado a la población objeto de estudio conformado por un
total de 30 empleados (gerentes y analistas) adscritos a los departamentos de crédito y
cobranza hipotecaria de las oficinas principales establecidas en la ciudad de Maracaibo
pertenecientes a las instituciones financieras que conforman los principales Bancos
Universales del país, por estratos según clasificación de la SUDEBAN, cuya finalidad
es analizar la gestión crediticia y cobranza hipotecaria en la Banca Universal
Venezolana. El mismo estará conformado por 33 ítems, cerrados precodificados de tal
manera que sean contestadas correctamente, utilizando la metodología de selección
simple (dicotómicas) y múltiples de respuesta, con valores de medición de 5 a 1; y una
serie de aseveraciones con una la escala tipo lickert compuesta por cinco (5)
alternativas de respuestas: (Siempre, Casi Siempre, Algunas Veces, Nunca, Casi
84 Nunca), con valores de medición de 5 a 1, donde 5 indica Siempre y 1 indica Nunca (ver
cuadro No. 3) (ver anexo a).
Cuadro No. 3
Escala de Valores
ALTERNATIVAS ESCALA
Siempre 5
Casi siempre 4
Algunas veces 3
Casi nunca 2
Nunca 1 Fuente: Elaboración Propia 2010
3.4.1. Validez del Instrumento.
Según Hernández, Fernández y Baptista (2006), la validez se refiere al grado en
el que un instrumento realmente mide la variable que se pretende medir.
La validez del contenido del instrumento se sometió a consideración del juicio de
5 expertos en las áreas de metodología y finanzas, quienes sometieron su criterio en
cuanto a la pertinencia de las variables e indicadores con respecto a los objetivos de la
investigación. (ver anexo a-1)
3.4.2. Confiabilidad del Instrumento.
Según Chávez (2007), la confiabilidad se “refiere al grado de congruencia con
que se realiza la medición de una variable”. Bajo ésta perspectiva, para calcular la
confiabilidad del cuestionario diseñado, se seleccionó el coeficiente Test-Retest o
denominado coeficiente de estabilidad, conceptualizado por Hernández y col (2003)
85 como el procedimiento donde un mismo instrumento de medición es aplicado dos o
más veces a un mismo grupo de personas, después de cierto período.
Agregan estos autores (2003, p. 354) “si la correlación entre los resultados de las
diferentes aplicaciones es altamente positiva, el instrumento se considera confiable. Se
trata de una especie de diseño panel”.
En este sentido, Chávez (2001, p. 205) argumenta que el coeficiente de
estabilidad “es la correlación entre los puntajes obtenidos en dos aplicaciones de la
misma forma del test: separadas por un período de tiempo”, debido a que la misma
permite la consistencia y el equilibrio del instrumento.
La fórmula para la determinación del coeficiente de estabilidad, de acuerdo por la
referida autora (2001), es:
)S()S()X()X(nXX
rtt21
2121
⋅
⋅−⋅= ∑
Donde:
rtt = es el coeficiente de confiabilidad
∑ ⋅ 21 XX = es la sumatoria de los productos cruzados de la primera prueba por la segunda prueba
)X()X( 21 ⋅ = es la Media de la primera prueba por la media de la segunda prueba
)S()S( 21 ⋅ = es la desviación estándar de la primera prueba por la desviación estándar de la segunda prueba.
El instrumento se aplicó a los sujetos integrantes de la prueba piloto, el cual
suman la cantidad de diez (10) expertos en materia crediticia, en dos (2) oportunidades,
dejando de lapso una semana entre cada aplicación. La aplicación de la fórmula antes
86 descrita arrojó un coeficiente de 0,886, el resultado obtenido revela consistencia en las
respuestas, ubicando al instrumento en una alta confiabilidad. (ver anexo a-2).
3.5. Procesamiento de los Datos.
Para el análisis de la información obtenida a través de la aplicación del
instrumento, se procederá a tabular los datos suministrados por los encuestados en
Excel; después se realizará el análisis a través de cálculos de las respuestas absolutas
para cada ítem, las medias aritméticas, desviación estándar, varianza, etc., para
efectos de la discusión de los resultados y darle cumplimiento al objetivo planteado. Así
mismo los resultados serán presentados en tablas.
3.6. Procedimiento de la Investigación.
Para llevar a cabo la investigación se procedió de la siguiente forma:
• Se definió el problema a investigar y se plantearon los requerimientos de
información.
• Se establecieron los objetivos a lograr.
• Se consultaron documentos relacionados con el tema a investigar y la bibliografía
correspondiente, con la finalidad de formar las bases teóricas, confrontando la
opinión de los distintos autores calificados en este campo de estudio y
estableciendo así un enfoque conceptual vigente, acerca de la gestión crediticia y
cobranza hipotecaria en la Banca Universal venezolana.
• Al mismo tiempo de formarse las bases teóricas, se analizó e interpretó la
información, para generar como resultado la validación de los documentos
revisados, guiados por la confrontación de autores.
• Se estructuró el marco metodológico atendiendo a la delimitación, al tipo de
diseño de la investigación, población y muestra, técnicas e instrumentos de
87
recolección de datos, así como las técnicas de procesamiento de la información,
y el procedimiento que se utilizó para llevar a cabo la investigación.
• Se diseña el instrumento que se aplicará para recabar la información pertinente y
dar respuesta a los objetivos planteados.
• Aplicación del instrumento, recolección y análisis de datos.
• Conclusiones y recomendaciones.
• Finalmente se describió la bibliografía consultada.
88
89
CAPITULO IV
RESULTADOS DE LA INVESTIGACIÓN
4.1. Análisis y Discusión de los resultados.
En el análisis y discusión se reflejan los resultados de la investigación obtenidos
de la aplicación del instrumento, cuya orientación principal fue analizar la gestión
crediticia y cobranza hipotecaria en la Banca Universal venezolana. Período 2005 -
2006, Municipio Maracaibo. En tal sentido, dicho proceso se realizó con base a la
presentación de los estadísticos arrojados por cada ítem, el cual fue redactado tomando
en cuenta cada indicador y dimensión de la variable participante en el presente estudio.
De esa manera, los datos obtenidos, se mostraron en forma de frecuencia y
porcentajes.
En las siguientes tablas, se presenta por separado, los valores obtenidos de la
aplicación del instrumento sobre la población dirigida a un grupo de expertos (gerentes
y analistas del área de créditos y cobranza hipotecaria) pertenecientes a las
instituciones financieras que conforman los principales Bancos Universales del país por
estratos según clasificación de la SUDEBAN en el Municipio Maracaibo.
A continuación se describen y se analizan cada una de las dimensiones junto con
los indicadores que conforman las variables gestión crediticia y cobranza hipotecaria en
la Banca Universal Venezolana. En las tablas Nº 1 a la Nº10 se da respuesta al primer
objetivo específico, dirigido a Determinar el Marco Legal interno y externo cumplido para
el otorgamiento de créditos hipotecarios en la Banca Universal Venezolana.
90 Variable: Gestión crediticia hipotecaria en la Banca Universal venezolana. Dimensión: Marco legal interno y externo cumplido para el otorgamiento de créditos
hipotecarios en la Banca Universal. Indicador: Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Tabla 1 Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras
Alternativa
f.a
%
Ley General de Bancos y otras Instituciones
financieras 0 0%
Ley de Régimen Prestacional de Vivienda y
Hábitat 0 0%
Ley del Deudor Hipotecario 0 0%
Todas las anteriores 30 100%
Ninguna de las anteriores 0 0%
TOTAL 30 100 %
Fuente: Elaboración propia (2012)
Con relación al ítems 1 a consultar sobre la Ley de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, se obtuvo que la totalidad, es decir un 100% coincide en que el banco para
el otorgamiento de créditos hipotecarios se rige por las siguientes leyes: Ley General de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, la Ley de Régimen Prestacional de Vivienda y
Hábitat y la Ley del Deudor Hipotecario.
Luego de darle respuesta al ítem 1 que conforman el indicador Ley general de
Bancos y Otras Instituciones Financieras se puede decir, que las entidades bancarias
cumplen completamente con lo establecido en la leyes relativas a la materia hipotecaria;
en relación al otorgamiento de créditos hipotecarios, tal cual como se indica en los
artículos No. 96, 97 y 99 de ésta y demás leyes que rigen la materia, los cuales se
encuentran descritos en las bases teóricas.
91 Indicador: Ley del Régimen Prestacional de Vivienda y Hábitat
Tabla 2 Ley del Régimen Prestacional de Vivienda y Hábitat
Alternativa
f.a
%
Nivel de ingresos 5 17%
Condición Laboral 0 0%
Necesidad del grupo familiar 0 0%
Todas las anteriores 25 83%
Ninguna de las anteriores 0 0%
TOTAL 30 100%
Fuente: Elaboración propia (2012)
El análisis de los datos del segundo ítems dirigido a consultar en que niveles de
atención se basa el banco para el financiamiento de créditos hipotecarios destinados a
la adquisición de vivienda principal. Como. Los resultados arrojan que el banco en un
83% se basa en el nivel de ingreso, la condición laboral y la necesidad del grupo
familiar, mientras que un 17% afirma que se centra únicamente en el nivel de ingreso.
Indicador: Ley del Régimen Prestacional de Vivienda y Hábitat.
Tabla 3 Ley del Régimen Prestacional de Vivienda y Hábitat
Fuente: Elaboración propia (2012) Al analizar los resultados que se presentan en la tabla 3 se observó que el banco
si (100%) exige mantener actualizado los aportes a los solicitantes de créditos
hipotecarios con recursos del Fondo de Ahorro Obligatorio para la Vivienda.
Alternativa
f.a
%
Si 30 100%
No 0 0%
TOTAL 30 100%
92
De acuerdo a este indicador conformado por los ítem 2 y 3 se puede decir que
las instituciones financieras se rigen por cada uno de los artículos descritos para el
otorgamiento de los créditos hipotecarios, asimismo, esta ley en su Artículo 12.
Menciona que toda persona tiene derecho a acceder a una vivienda y hábitat dignos a
partir de un tratamiento con criterio de justicia y equidad. Es deber del estado brindar
protección especial a las personas o familias que no tengan ingresos, de menores
recursos o de mayor necesidad, así como proteger a los sectores sociales vulnerables,
en razón a la edad, situación de discapacidad y condición de salud. Igualmente,
adoptara medidas orientadas a organizar este derecho a los pueblos y comunidades
indígenas.
Indicador: Ley del Deudor Hipotecario.
Tabla 4 Ley del Deudor Hipotecario
Alternativa
f.a
%
Adquisición de vivienda principal 0 0%
Construcción y/o autoconstrucción de vivienda
principal 0 0%
Ampliación o remodelación de vivienda principal 0 0%
Todas las anteriores 30 100%
Ninguna de las anteriores 0 0%
TOTAL 30 100%
Fuente: Elaboración propia (2012)
La interpretación de los resultados de las respuestas suministradas por los
gerentes y coordinadores de las diferentes entidades financieras arrojan que en
un 100% de las ocasiones el banco otorga créditos hipotecarios destinados a
Adquisición, construcción, autoconstrucción, ampliación y remodelación de vivienda
principal.
93
Para este indicador la Ley en su Artículo 29, establece que los bancos e
instituciones financieras y cualquier otro ente autorizado por la Ley General de Bancos y
Otras Instituciones Financieras para otorgar créditos hipotecarios, están obligados a
conceder créditos hipotecarios destinados a la adquisición, construcción,
autoconstrucción, ampliación o remodelación de vivienda principal; bajo las condiciones
de ésta Ley en un porcentaje de su cartera de crédito anual que será fijado por el Baco
Nacional de Vivienda y Hábitat (BANAVIH), sin incluir en la misma los otorgados por
causa de la Ley del Subsistema de Vivienda y de política Habitacional, hoy Ley del
Régimen Prestacional de Vivienda y Hábitat.
Indicador: Gacetas Oficiales en materia de Vivienda y Hábitat
Tabla 5 Gacetas Oficiales en materia de Vivienda y Hábitat
Alternativa
f.a
%
Mas del 15% 0 0%
El 15% 30 100%
Menos del 15% 0 0%
TOTAL 30 100%
Fuente: Elaboración propia (2012)
De acuerdo a los resultados del ítems 5, se tiene que en un 100%, el banco
coloca el 15% de la cartera de crédito bruta anual con recursos propios para conceder
créditos hipotecarios destinados a la construcción, adquisición, mejoras, ampliación y
autoconstrucción de vivienda principal.
Como resultado de este indicador contenido en el ítem 5, se puede decir que las
instituciones financieras cumplen con lo establecido en Gaceta Oficial de la República
Bolivariana de Venezuela en relación al porcentaje de su cartera de crédito bruta anual
que con carácter obligatorio deben colocar en el otorgamiento de los créditos
hipotecarios.
94 Indicador: Manual de Crédito Hipotecario
Tabla 6 Manual de Crédito Hipotecario
Alternativa
f.a
%
Mensualmente 0 0% Trimestralmente 0 0% Semestralmente 2 7% Anualmente 28 93% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
En relación a los resultados suministrados en cuanto a con qué frecuencia se
revisan los manuales de normas y procedimientos a seguir para el otorgamiento de
créditos hipotecarios, se tiene que en 93%, dice que se revisan anualmente y el 7%
comenta que es semestralmente.
Indicador: Manual de Crédito Hipotecario
Tabla 7 Manual de Crédito Hipotecario
Alternativa
f.a
%
Siempre 24 80% Casi siempre 4 13% Algunas veces 2 7% Casi nunca 0 0% Nunca 0 0% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
De acuerdo a los resultados del ítems 7, en la tabla se aprecia que el 24% de los
expertos encuestados comentan que el banco siempre incorpora las normativas legales
que regulan las operaciones de créditos hipotecarios. Po otra parte un 13% considera
que casi siempre son incorporadas estas normativas y un 7% considera que solo son
aplicadas algunas veces.
95
En este indicador agrupado en los ítems 6 y 7, se puede considerar que Según
el boletín de solicitud, análisis y aprobación de créditos hipotecarios del Banco
Occidental de Descuento, C.A (2006) y el manual de crédito hipotecario de Banesco
Banco Universal, C.A. (2008) así como manuales de otros bancos universales
consultados, las normas y procedimientos generales para el otorgamiento de créditos
hipotecarios basados en las Leyes y normativas que rigen esta materia, donde todo
solicitante que requiera optar por los beneficios para financiar las soluciones
habitacionales debe cumplir con los siguientes requisitos de ley; debe Ser venezolano,
en caso de ser extranjero debe demostrar haber adquirido legalmente la residencia,
permaneciendo en el territorio nacional por un periodo no inferior a cinco (5) años de
forma ininterrumpida o ser padre o madre de un venezolano.
Indicador: Manual de Políticas de Crédito
Tabla 8 Manual de Políticas de Crédito
Alternativa
f.a
%
Si 27 90% No 3 10% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
El análisis de los datos del cuadro se observa que un 90% comenta que si
existen políticas internas para el otorgamiento de créditos hipotecarios, mientras que un
10% niega la existencia de estas políticas.
Indicador: Manual de Políticas de Crédito. Tabla 9
Manual de Políticas de Crédito
Alternativa
f.a
% Si 28 93% No 2 7% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
96
Las cifras presentadas en la tabla 9 arrojan resultados que hacen referencia a
que en un 93% se toman en cuenta las políticas de créditos vigentes para la toma de
decisiones en cuanto al financiamiento de operaciones en materia hipotecaria. Po su
parte un 7% niega que las políticas de créditos vigentes sean tomadas en
consideración.
Indicador: Manual de Políticas de Crédito.
Tabla 10 Manual de Políticas de Crédito
Alternativa
f.a
%
Siempre 27 90% Casi siempre 1 3% Algunas veces 2 7% Casi nunca 0 0% Nunca 0 0% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
Como se muestra en la tabla 10, un 90% de los encuestados asegura que el
banco elabora las políticas de créditos basado en las leyes que rigen el otorgamiento de
los créditos hipotecarios. Un 7% dice que esto se realiza en algunas oportunidades y
finalmente un 3% comenta que casi siempre el banco se basa en las leyes que rigen el
otorgamiento de los créditos hipotecarios.
Este indicador se describe teóricamente por Bello (2009), quien establece que
otorgar crédito es el principal negocio de una institución bancaria y el que le genera el
mayor porcentaje de sus ingresos operativos. Ahora bien en su carácter de normas
fundamentales, de obligatorio cumplimiento a todos los niveles gerenciales y
administrativos, las políticas deben ser definidas por la máxima autoridad de la
institución bancaria; es decir, por la Junta Administradora ya que es necesario que las
decisiones se tomen en la institución con la finalidad de canalizar los fondos captados
hacia los diferentes mercados que atiende, a través de créditos, estén fundamentadas
97 en un conjunto homogéneo de principios y normas, los cuales constituyen sus políticas
o guías de acción en materia crediticia.
Luego de haber analizado cada uno de los indicadores que conforman la
dimensión marco legal interno y externo cumplido para el otorgamiento de créditos
hipotecarios en la Banca Universal, se pudo determinar que el 100% de los sujetos
encuestados manifestaron que la Banca Universal para el otorgamiento de los créditos
hipotecario se basa en las leyes que rigen en materia de bancos, vivienda y hábitat; así
mismo el 93% coincidió que la banca toma en consideración las políticas vigentes al
momento de la toma de decisiones para el otorgamiento del financiamiento. En otro
orden de ideas un 90% de los sujetos encuestados indico que siempre se elaboran las
políticas de crédito basados en las leyes que rigen la materia hipotecaria.
Los resultados obtenidos se relacionan de manera positiva con lo expuesto por
Bello (2009) ya que las políticas de crédito constituyen un marco regulatorio que
confiere uniformidad y coherencia a las decisiones que se toman en una institución
bancaria; específicamente en materia crediticia.
En las tablas N°11 a la 19 se da respuesta al segundo objetivo específico dirigido a
Examinar las fases de la gestión de crédito y cobranza hipotecaria en la Banca
Universal.
Variable: Gestión crediticia y cobranza hipotecaria en la Banca Universal venezolana.
Dimensión: Fases de la gestión de crédito y cobranza hipotecaria en la Banca
Universal.
Indicador: Solicitud de crédito.
Tabla 11 Solicitud de crédito
Alternativa
f.a
%
Jurídicos 0 0% Económicos, financieros 0 0%
98 Internos y garantías otorgadas 0 0% Todas las anteriores 30 100% Ninguna de las anteriores 0 0% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
Según los resultados de la tabla 11, se puede evidenciar que la totalidad de los
expertos encuestados coinciden en que los requisitos que debe presentar el solicitante
de un crédito hipotecario comprenden los requisitos de tipo jurídicos, económicos,
financieros, internos de la entidad bancaria, así como también la garantía otorgada.
Indicador: Solicitud de crédito.
Tabla 12 Solicitud de crédito
Alternativa
f.a
%
Si 30 100% No 0 0% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
Los resultados que se presentan en la tabla 12, referente a si el banco utiliza un
formato que le permite al cliente suministrar por escrito la información necesaria al
momento de solicitar un crédito, se tiene que la totalidad de los encuestados, es decir el
100% afirma que el banco si utiliza dicho formato.
Según Villaseñor (2007) la solicitud de crédito viene a construir uno de los
documentos más importantes en la administración del crédito. Con base a este
documento se inicia, por decirlo así, el proceso de crédito. Él nos aporta los datos y
elementos que, una vez comprobados por la investigación, permiten conocer al
solicitante de crédito, al proporcionarnos los elementos de juicio para autorizar, negar o
modificar las condiciones del crédito solicitado.
99 Indicador: Análisis de crédito.
Tabla 13 Análisis de crédito
Alternativa
f.a
%
Revisión y validación de la información 0 0% Situación financiera y capacidad de pago 0 0% Viabilidad de la solicitud 0 0% Todas las anteriores 30 100% Ninguna de las anteriores 0 0% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración Propia (2012)
Al analizar los resultados presentados en la tabla 13 se puede observar que los
expertos (100%) coinciden en que el análisis de un crédito hipotecario comprende los
siguientes pasos: Revisión y validación de la información, situación financiera y
capacidad de pago y viabilidad de la solicitud.
Según Villaseñor (2007) al analizar la solicitud de crédito el analista debe tener y
aprovechar toda la información posible, para formarse una idea clara de la historia,
situación financiera, y características del solicitante. Estos datos deben ser registrados
en la solicitud de crédito.
Indicador: Resolución de la solicitud.
Tabla 14 Resolución de la solicitud
Alternativa
f.a
%
3 meses 28 98% 4 meses 2 7% 6 meses 0 0% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
100
De acuerdo con los resultados expuestos en la tabla se nota que un 98% de los
expertos encuestados afirman que el banco para otorgar un crédito hipotecario tarda un
tiempo promedio de 3 meses. Asimismo un 7% asegura que el tiempo promedio es de 4
meses.
Según Bello (2009) las solicitudes que recibe una institución bancaria a través de
su red de sucursales y agencias a nivel nacional presentan características diferentes en
cuanto a montos, plazos, destino, garantías, etc. En el caso de los bancos medianos y
grandes resultaría inoperante considerar todas las solicitudes a nivel de la Junta
Administradora, ya que entre otras cosas, ellos se traducirían en atrasos considerables,
debido a la enorme cantidad ce casos que tendrían que ser analizados.
Indicador: Documentación de crédito.
Tabla 15 Documentación de crédito
Alternativa
f.a
%
Si 30 100%
No 0 0%
TOTAL 30 100%
Fuente: Elaboración propia (2012)
En el análisis de ítem número 15, se ha podido observar que un 100% afirma que
todas las solicitudes de créditos hipotecarios son certificadas por la consultoría jurídica.
Asimismo, describe el manual de Integración de Procesos de Créditos del Banco
Occidental de Descuento (2009) dicha fase comprende la elaboración del documento
legal para su protocolización ante el registro inmobiliario correspondiente.
Indicador: Protocolización y liquidación de crédito.
101
Tabla 16 Protocolización y liquidación de crédito
Alternativa f.a %
Si 30 100%
No 0 0%
TOTAL 30 100%
Fuente: Elaboración propia (2012)
Al analizar los resultados de la tabla 16, referente a si el banco realiza el
desembolso de los recursos del crédito destinado a adquisición de vivienda principal en
una sola partida. Se obtuvo que un 100% afirma que el banco si realiza el desembolso
en una partida.
Por su parte, Bello (2009) el desembolso de los recursos del crédito puede ser
realizado por parte del banco mediante dos formas dependiendo de las características
del tipo de crédito. La primera dirigida a los créditos otorgados a empresas
constructoras, las cuales van a utilizar los recursos para construir viviendas
multifamiliar; es este caso en particular las diferentes partidas del crédito deben
desembolsarse mediante valuaciones, a medida que la construcción avanza. Y la
segunda dirigida a los compradores que van a adquirir las viviendas necesariamente
deberán desembolsarse mediante una sola partida.
Indicador: Cobranza administrativa o normal.
Tabla 17 Cobranza administrativa o normal
Alternativa
f.a
%
5 días antes del vencimiento 6 20% 3 días después del vencimiento 2 7% 30 días después del vencimiento 0 0% Todas las anteriores 22 73% Ninguna de las anteriores 0 0% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
102
En cuanto a la tabla 17, la cual habla sobre con qué frecuencia se realiza a los
clientes el recordatorio de la fecha de vencimiento de la obligación adquirida con la
institución. Los resultados arrojados muestran que un 73% de los encuestados
comentan que el recordatorio puede ser realizado, ya sea 3 días o 3 días después del
vencimiento, así como también 30 luego de su vencimiento. Por otra parte un 20% de
los expertos aseguro que el recordatorio se realiza únicamente 3 días antes del
vencimiento y un 7% comenta que se realiza 3 días después del vencimiento. Para
Ettinger y Golieb (2001), comprende la gestión de cobranza de los créditos que no
tienen problemas para su recuperación y cumplen al día con el pago pactado. Por lo
cual la gestión se efectúa con la finalidad de recordar al cliente la fecha de vencimiento
de la obligación, así como del suministro del estado de cuenta. Así mismo, dentro de
esta etapa se pueden considerar los créditos vencidos con menos de treinta (30) días a
la fecha en que debió efectuar el pago.
Indicador: Cobranza por incumplimiento.
Tabla 18 Cobranza por incumplimiento
Alternativa
f.a
%
Si 30 100% No 0 0% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
Se ha podido observar que un 100% de los encuestados comenta que el banco
si maneja la gestión de cobranza a través del departamento de recuperación o riesgo
cuando un crédito hipotecario se encuentra en cobranza por incumplimiento
extrajudicial. Ettinger y Golieb (2001), la Cobranza por incumplimiento, es catalogada
como cobranza extrajudicial o demorada: está conformada por aquellos créditos que
presentan atrasos en sus pagos y no han sido reestructurados, con periodos de
vencimientos mayores a sesenta (60) días. La gestión de cobranza la realiza el
departamento de recuperaciones o riesgo.
103 Indicador: Cobranza judicial o litigiosa.
Tabla 19 Cobranza judicial o litigiosa
Alternativa
f.a
%
30 días de vencimiento 0 0% Vencimiento mayor a 60 días 0 0% Vencimiento mayor a 90 días 28 93% Todas las anteriores 2 7% Ninguna de las anteriores 0 0% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
Al analizar los resultados obtenidos, se tiene que un 93% afirma que el banco
utiliza un tiempo promedio de vencimiento mayor a 90 días para determinar que un
crédito en morosidad deba manejarse mediante la vía judicial. La Cobranza judicial o
litigiosa para Ettinger y Golieb (2001), son créditos considerados de alto riesgo, que se
encuentran en proceso de cobro mediante la vía judicial, con escasa posibilidad de
recuperación. Estos créditos presentan una morosidad superior a los noventa (90) días.
En el análisis de cada uno de los indicadores que conforman la dimensión
examinar las fases de la gestión de crédito y cobranza hipotecaria en la Banca
Universal, se pudo determinar que el 100% de los sujetos encuestados manifestaron
que existen una serie de requisitos indispensables exigidos por la Banca Universal al
cliente al momento de presentar una solicitud de crédito hipotecario; así mismo el 100%
coincidió que los pasos que comprenden el análisis de un crédito hipotecario se
encuentran enmarcados en la revisión y validación de la información, situación
financiera y capacidad de pago y viabilidad de la solicitud revelando estos resultados
que la Banca Universal aplica un análisis de crédito completo para la evaluación de las
solicitudes recibidas . En otro orden de ideas un 73% de los sujetos encuestados indico
que la frecuencia de los recordatorios realizados a los clientes por motivo de
vencimiento de la obligación contraída se realiza en intervalos de tiempo comprendidos
entre 5 días antes del vencimiento de la obligación, 3 días después del vencimiento de
104 la obligación y 30 días después del vencimiento de la misma situación que en base a lo
analizado repercute en el crecimiento de la morosidad de la cartera hipotecaria ya que
debilita su calidad.
Los resultados obtenidos se relacionan de manera positiva con lo expuesto por
Villaseñor (2007) quien establece que el objetivo del análisis de la solicitud es evaluar
la capacidad de crédito del solicitante, verificar los datos proporcionados por él y
conocer su historia como sujeto de crédito; este material, enfocado adecuadamente,
permitirá valorar los estados financieros y, así la capacidad de la gerencia, que es uno
de los aspectos más importantes de la consideración de todo préstamo.
En las siguientes tablas N°20 a la 29 se da respuesta al objetivo específico dirigido
a caracterizar el proceso de otorgamiento de créditos hipotecarios otorgados en la
Banca Universal.
Variable: Gestión crediticia hipotecaria en la Banca Universal venezolana.
Dimensión: Proceso de otorgamiento de créditos hipotecarios ofrecidos en la Banca
Universal.
Indicador: Análisis de las solicitudes.
Tabla 20 Análisis de las solicitudes
Alternativa
f.a
%
Si 30 100% No 0 0% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
Como se observa en la tabla 20, un 100% de los encuestados afirma que el
banco realiza el análisis de créditos hipotecarios con todos los recaudos exigidos al
cliente al momento de la solicitud del crédito.
105 Indicador: Análisis de las solicitudes.
Tabla 21 Análisis de las solicitudes
Alternativa
f.a
%
Siempre 30 100%
Casi siempre 0 %
Algunas veces 0 0%
Casi nunca 0 0%
Nunca 0 0%
TOTAL 30 100%
Fuente: Elaboración propia (2012)
Como se puede observar el 100% de los encuestados afirman que siempre el
banco toma en cuenta la experiencia de pago del cliente al momento de analizar la
solicitud de un crédito hipotecario.
Indicador: Análisis de las solicitudes.
Tabla 22 Análisis de las solicitudes
Alternativa
f.a
%
Siempre 0 0% Casi siempre 4 13% Algunas veces 2 7% Casi nunca 0 0% Nunca 24 80% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
En la tabla 22, los resultados arrojan que un 24% de los expertos comentan que
nunca al momento de solicitar el crédito el analista considera si el cliente posee
106 reciprocidad en la institución. Un 13% dice que casi siempre se considera la
reciprocidad y un 7% responde que algunas veces se considera.
Indicador: Análisis de las solicitudes.
Tabla 23 Análisis de las solicitudes
Alternativa
f.a
%
Capacidad de pago del cliente 0 0% Estabilidad laboral 0 0% Garantías Ofrecidas 0 0% Todas las anteriores 30 100% Ninguna de las anteriores 0 0% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
La interpretación de los resultados de las respuestas suministradas por los
gerentes y coordinadores de las diferentes entidades financieras arrojan que la totalidad
de la población, en este caso un 100% de los encuestados comentan que al momento
de efectuar el análisis para el otorgamiento de créditos hipotecarios la mayor atención
se centra en la capacidad de pago del cliente, la estabilidad laboral y las garantías
ofrecidas.
Indicador: Análisis de las solicitudes.
Tabla 24 Análisis de las solicitudes
Alternativa
f.a
%
Si 6 20% No 24 80% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
107
Según los resultados que se muestran en la tabla 24, un 80% de los encuestados
niega que el banco dirija su atención a clientes sin experiencia en el ramo de
construcción, mientras que un 20% dice que el banco si lo hace.
Indicador: Análisis de las solicitudes.
Tabla 25 Análisis de las solicitudes
Alternativa
f.a
%
Si 30 100% No 0 0% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
Con relación al ítems 25 a consultar sobre si es importante el análisis de los
estados financieros del deudor para determinar el grado de riesgo de la obligación, al
momento de evaluar una solicitud de crédito, se tiene que la totalidad de los expertos
(100%) considera que si es importante.
Los resultados arrojados para este indicador, conformado por los Items 20, 21,
22, 23, 24, 25 se describe teóricamente por Villaseñor (2007), donde el otorgamiento de
un crédito a las empresas, personas o negociaciones es un proceso que en gran
medida depende del análisis financiero emprendido para conocer su situación. Este
análisis comprende un examen de los detalles del balance general y del estado de
ganancias y pérdidas, así como una revisión de la información contenida en la balanza
de comprobación, en las cedulas analíticas de los estados financieros y la evaluación
de las condiciones económicas generales de las industria en la cual se encuentra
operando el solicitante.
Algunas de las técnicas financieras aplicadas al análisis para la evaluación de
otorgamiento del crédito son: Auditoria a los estados financieros, balanza de
108 comprobación, descripción de índices financieros, análisis interno, análisis comparativo,
capacidad de pago, experiencia crediticia, movilidad bancaria, análisis de ingresos,
garantías ofrecidas, entre otras.
Indicador: Celebración de comités.
Tabla 26 Celebración de comités
Alternativa
f.a
%
1 vez a la semana 24 80%
2 veces a la semana 3 10%
Cada 15 días 3 10%
TOTAL 30 100%
Fuente: Elaboración propia (2012)
Según el 80% de los expertos, los comités para evaluar las solicitudes de
créditos hipotecarios se llevan a cabo 1 vez a la semana. Por otra parte un 10% dice
que dichos comités son realizados veces a la semana y por último el 10% restante
comenta que se realizan cada 15 días.
De acuerdo a lo planteado por Villaseñor (2007) el enfoque básico para toda
decisión de crédito debe consistir en lograr medios para aprobar las solicitudes, con
cierta razonable seguridad de que se recibirá el pago según las condiciones
convenidas. En último caso, el trabajo del personal de crédito consiste en promover
créditos productivos para su empresa, pues con demasiada frecuencia se encuentran
razones para rechazar créditos. El enfoque más constructivo consiste en tratar de
aprobar créditos, reconociendo un grado de riesgo calculado y, en caso necesario,
buscar la protección de garantías.
Indicador: Instrumentación de expedientes.
109
Tabla 27 Instrumentación de expedientes
Alternativa
f.a
%
Si 3 10%
No 27 90%
TOTAL 30 100%
Fuente: Elaboración propia (2012)
Como se muestra en la tabla 27 un 93% niega que el banco considere importante
mantener actualizado los expedientes de crédito para disminuir el riesgo en la
recuperación. Asimismo un 10% afirma que si es de importancia para la institución
financiera.
Para este indicador, Según la Guía de Crédito del Banco Occidental de
Descuento (2006) ésta etapa del proceso consiste en velar por el cumplimiento de los
archivos actualizados a los fines de que dispongan de elementos para medir el riesgo
de los créditos en forma integral, considerando la situación financiera del cliente, su
comportamiento y las garantías constituida. La instrumentación de los expedientes debe
estar dividida en 5 secciones: Antecedentes jurídicos, antecedentes económicos,
antecedentes financieros, información interna, garantías otorgadas.
Indicador: Verificación legal.
Tabla 28 Verificación legal
Alternativa
f.a
%
Revisión de los antecedentes jurídicos 0 0% Revisión de la documentación legal de la garantía 0 0% Revisión del cumplimiento de la normativa en materia hipotecaria 0 0% Todas las anteriores 30 100% Ninguna de las anteriores 0 0% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
110
Según los resultados que ofrece la tabla 28, el 100% de los expertos sometidos a
encuesta aseguran que la consultoría jurídica para la determinación y elaboración del
documento de crédito que garantiza la operación se basa en la revisión de los
antecedentes jurídicos, revisión de la documentación legal de la garantía y revisión del
cumplimiento de la normativa en materia hipotecaria.
Según la Guía de Crédito del Banco Occidental de Descuento (2006) dicha etapa
del proceso consiste en girar las instrucciones a la Consultoría Jurídica para la
elaboración del documento y constitución de la hipoteca, en ella se procede a la revisión
de los antecedentes jurídicos, revisión y verificación de la documentación legal de la
garantía, así como la revisión del cumplimiento de la normativa en materia hipotecaria,
necesaria para su elaboración.
Indicador: Aplicación de la normativa interna.
Tabla 29 Aplicación de la normativa interna
Alternativa f.a %
Siempre 26 87% Casi siempre 4 13% Algunas veces 0 0% Casi nunca 0 0% Nunca 0 0% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
Con relación al ítem 29, referente a si se son respetados los límites establecidos
para el otorgamiento de créditos hipotecarios, se tiene que un 87% comenta que
siempre son respetados dichos limite y un 13% dice que casi siempre son respetados.
Según Guía de Crédito del Banco Occidental de Descuento (2006) la aplicación
de la normativa interna es la etapa final del proceso en ella se verifica que el crédito
aprobado se encuentra dentro de los parámetros establecidos para su otorgamiento.
111 Al analizar cada uno de los indicadores que conforman la dimensión caracterizar el
proceso de otorgamiento de créditos hipotecarios otorgados en la Banca Universal, se
pudo determinar que el 100% de los sujetos encuestados manifestaron que la Banca
Universal siempre toma en consideración a experiencia de pago del cliente al momento
de la evaluación de la solicitud de un crédito hipotecario. En otro orden de ideas un
100% de los sujetos encuestados indico que la mayor atención para el otorgamiento de
un crédito hipotecario se centra en varios aspectos como lo son la capacidad de pago
del cliente, la estabilidad laboral y la garantía ofrecida.
Por otra parte el resultó alarmante que el 90% de los sujetos encuestados
indicaron que la Banca Universal no considera importante mantener actualizados los
expediente de crédito otorgados a los clientes con destino adquisición de vivienda
principal situación que repercute directamente en el incremento de la morosidad de la
cartera y a su vez incide en la gestión a efectuar por el departamento de
recuperaciones.
Los resultados obtenidos se relacionan de manera negativa con lo expuesto por
Villaseñor (2007) quien establece que la administración de la cobranza debe seguir
una política especial debido a que el responsable de la gestión debe contar con todos
los elementos necesarios para garantizar una labor positiva a través del tiempo.
En las siguientes tablas N°30 a la 33 se da respuesta al objetivo específico dirigido
a caracterizar el proceso de recuperación de créditos hipotecarios otorgados en la
Banca Universal.
Variable: Gestión de cobranza hipotecaria en la Banca Universal venezolana. Dimensión: Proceso de recuperación de créditos hipotecarios otorgados en la Banca
Universal.
Indicador: Seguimiento del cumplimiento del cronograma de pago.
112
Tabla 30 Seguimiento del cumplimiento del cronograma de pago
Alternativa
f.a
%
Si 30 100%
No 0 0%
TOTAL 30 100%
Fuente: Elaboración propia (2012)
De acuerdo con el ítem 30, la totalidad de los expertos sometidos a encuesta,
afirman que el banco recurre a un sistema automatizado que le permite hacer
seguimiento al cumplimiento del cronograma de pago de los créditos otorgados. Para
Golieb (2000), Una vez otorgado el crédito, es vital la aplicación de un proceso de
seguimiento al cliente, y éste debe ser rápido, profesional y de alerta temprana. Este
seguimiento ayuda a realizar una oportuna mitigación del incumplimiento, evitará
sorpresas y acumulación de problemas.
Indicador: Determinación de la morosidad de la cartera de crédito.
Tabla 31 Determinación de la morosidad de la cartera crédito
Alternativa
f.a
% Diarios 0 0% Mensual 3 10% Trimestral 5 17% Todas las anteriores 22 73% Ninguna de las anteriores 0 0% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
Analizando los resultados del ítem 31 un 73% de los expertos encuestados dicen
que los reportes de la cartera hipotecaria caídos en mora se emiten de manera
113 trimestral, mensual y diaria. Por otra parte un 17% comenta que se emiten únicamente
de manera trimestral y un 10% asegura que se emiten mensualmente.
Según Villaseñor (2007) el departamento de crédito y cobranza bien organizado
debe contar con un programa de revisiones periódicas de todos los expedientes de
créditos vivos. La frecuencia y alcance de la revisión dependerá del tipo de la clientela,
la calidad del riesgo inherente, los montos de los créditos solicitados y otras
circunstancias. Para los clientes normalmente activos, el ciclo máximo conveniente para
esta revisión debe ser de seis meses.
Indicador: Vías de recuperación.
Tabla 32 Vías de recuperación
Alternativa
f.a
%
Si 30 100% No 0 0% TOTAL 30 100% Fuente: Elaboración propia (2012)
Como se muestra en la tabla 32, la totalidad de la población, es decir el 100%
afirma que el banco aplica el manejo de las operaciones crediticias con morosidad, a
través de una unidad legal.
Indicador: Vías de recuperación.
Tabla 33 Vías de recuperación
Alternativa
f.a
%
Monitoreo al cumplimiento del
cronograma de pago 0 0%
Determinación de los créditos en mora 0 0%
114 Aplicación de vías de recuperación 0 0%
Todas las anteriores 30 100%
Ninguna de las anteriores 0 0%
TOTAL 30 100%
Fuente: Elaboración propia (2012)
Al analizar los resultados de la tabla 33, referente a cuáles son los
procedimientos aplicados por el banco en la recuperación de los créditos hipotecarios
otorgados, se tiene que la totalidad de los expertos encuestados asegurar que los
procedimientos aplicados comprenden el monitoreo al cumplimiento del cronograma de
pago, la determinación de los créditos en mora y la aplicación de vías de recuperación.
Según Villaseñor (2007) el objetivo fundamental de la gestión de cobranza es el de
recuperar la mayor cantidad de créditos que se encuentran en estado de atraso,
evitando en lo posible que sean remitidos a los abogados internos o externos de la
institución.
Al realizar la cobranza se consideran dos aspectos: recuperar la deuda y
conservar el cliente. Para ello la administración de la cobranza debe seguir una política
especial debido a que el responsable de la gestión debe contar con todos los elementos
necesarios para garantizar una labor positiva a través del tiempo. En la medida en que
el periodo de vencimiento de las obligaciones se hace mayor, resulta difícil la gestión,
por lo que la cobranza no siempre puede ser realizada en forma pasiva, debido a que
existen deudores para los cuales hay que aplicar acciones severas, sin importar las
consecuencias que se deriven.
El proceso de recuperación de créditos se estructura de la siguiente manera:
seguimiento del cumplimiento del cronograma de pago, determinación de la morosidad
de la cartera de crédito y las vías de Recuperación.
Al analizar cada uno de los indicadores que conforman la dimensión caracterizar el
proceso de recuperación de créditos hipotecarios otorgados en la Banca, se pudo
115 determinar que el 100% de los sujetos encuestados manifestaron que la Banca
Universal recurre a un sistema automatizado para hacer seguimiento al cumplimiento
del cronograma de pago de los créditos otorgados, con el fin de aplicar los recordatorios
necesario a los clientes y de esta manera evitar que los créditos caigan en mora; así
mismo un 73% de los sujetos encuestados manifestaron que la frecuencia utilizada por
la Banca Universal para la emisión de los reportes de la cartera de crédito en mora es
diaria, mensual y trimestral. En otro orden de ideas un 100% de los sujetos encuestados
los procedimientos aplicados por la Banca Universal en la recuperación de los créditos
hipotecarios otorgados caídos en mora se realizan a través de un monitoreo al
cumplimiento del cronograma de pago, la determinación de los créditos en mora y la
aplicación de vías de recuperación.
Los resultados obtenidos se relacionan de manera positiva con lo expuesto por
Golieb (2010) quien establece que una vez otorgado un crédito, es vital la aplicación de
un proceso de seguimiento al cliente, y éste debe ser rápido, profesional y de alerta
temprana. Este seguimiento ayuda a realizar una oportuna mitigación del
incumplimiento, evitará sorpresas y acumulación de problemas.
4.2. Factores Internos y externos que influyen en el proceso de gestión de crédito y cobranza hipotecaria en la banca universal Luego de analizados los resultados de la investigación obtenidos durante la
aplicación del instrumento de recolección de datos, se puede mencionar que dentro de
la gestión de crédito y cobranza se manifiestan diversos factores internos y externos
que influyen en el proceso.
Uno de los factores externos y quizás el que más afecta la gestión crediticia y de
cobranza, son las políticas gubernamentales, ya que las mismas son muy cambiantes y
esto provoca, un retraso en el proceso de otorgamiento de crédito, debido a que el
mismo debe detenerse y ajustarse a las nuevas normativas aplicadas.
116
Asimismo, la imposibilidad económica del cliente para cubrir la deuda contraída
con el banco, viene a considerarse otro factor externo que afecta directamente el
proceso de cobranza, y esto es debido a que la frase de recuperación de recursos por
parte del banco se torna bastante lenta y pausada, provocando así demora en la
liberación de la deuda por parte del cliente y la retribución de los ingresos económicos
al banco.
Por otra parte los factores externos no son los únicos que afectan la gestión
crediticia, existen también factores internos que pueden influir en el proceso de crédito y
cobranza. Entre ellos se encuentra la falta de actualización de los expedientes de los
clientes a los cuales se les ha concedido un crédito hipotecario. Dichos créditos son
otorgados con un plazo de cancelación de 11 a 25 años y en ese lapso de tiempo la
situación económica del cliente puede variar en gran proporción, sin embargo como los
expedientes no son actualizados, las tasas de interés aplicadas no son reestructuradas
ni ajustadas al nuevo nivel de ingresos que pueda poseer el cliente.
117
CONCLUSIONES
Luego de haber realizado el análisis e interpretación de los resultados obtenidos,
según las respuestas emitidas por la población o muestra seleccionada en la
investigación gestión crediticia y cobranza hipotecaria en la Banca Universal
venezolana, de acuerdo a sus variables y en función de los objetivos específicos
planteados en el capítulo I de la presente investigación, se determinaron las siguientes
conclusiones:
En relación al primer objetivo específico dirigido a determinar el marco legal
interno y externo cumplido en el otorgamiento de créditos hipotecarios en la Banca
Universal, se concluyo que la Banca Universal siempre establece su marco legal en
función a lo establecido en la ley general de bancos y otras instituciones financieras, la
ley del Régimen Prestacional de Vivienda y Hábitat y la ley del deudor Hipotecario, en
cuanto al otorgamiento de los créditos hipotecarios; de igual manera los manuales de
normas y políticas internas se encuentran apegados a lo contemplado en las leyes en
materia hipotecaria, y los mismos son revisados anualmente para su actualizando. Por
otra parte se pudo conocer que la Banca Universal se enmarca dentro de las políticas
de créditos vigentes al momento de otorgamiento de los créditos hipotecarios.
En otro orden de ideas, se determinó que las instituciones financieras, siempre
colocan con carácter obligatorio un 15% de la cartera de crédito bruta anual para
conceder créditos hipotecarios destinados a la adquisición, remodelación y construcción
de vivienda principal, tal cual como lo especifica la gaceta oficial.
En cuanto al objetivo dirigido a examinar las fases de la gestión de crédito y
cobranza hipotecaria en la Banca Universal, se determinó que los pasos que
comprenden el análisis de crédito hipotecario se resumen en revisión y validación de la
información, situación financiera y capacidad de pago, así como también viabilidad de la
solicitud.
118
Así como también se concluyó que la consultaría jurídica ejerce el control
absoluto sobre la verificación de la documentación legal para la elaboración del
documento de crédito hipotecario. De igual manera la Banca Universal tarda
aproximadamente tres (03) meses en otorgar un crédito hipotecario. Por otra parte, la
gestión de cobranza se aplica de acuerdo a ciertos parámetros de frecuencia donde
afirman que los bancos aplican recordatorios de cinco (05) días antes de su
vencimiento, así como también aplican tres (03) días después de su vencimiento y
treinta (30) días después de su vencimiento; es importante resaltar que la cobranza por
incumplimiento o extrajudicial se maneja a través del departamento de recuperación o
riesgo.
Para el objetivo Caracterizar el proceso de otorgamiento de créditos hipotecarios
ofrecidos en la Banca Universal, se concluyó que la banca al momento de efectuar un
análisis centran la mayor atención en la capacidad de pago del cliente, la estabilidad
laboral y la garantía ofrecida por el solicitante al momento de presentar su solicitud;
asimismo realiza casi siempre los comités de créditos una (01) vez por semana o cada
quince (15) días. Por otra parte, en relación a la documentación contenida en el
expediente de crédito casi nunca es actualizada después de haber otorgado el
financiamiento, motivado a que la Banca Universal no considera necesario actualizar
dicha información; sin embargo, algunos encuestados manifiestan que si se actualiza la
información con la finalidad de disminuir el riesgo del crédito.
En otro orden de ideas, para la elaboración del documento de crédito la
consultoría jurídica se centra en varias fases, como lo son: revisión de los antecedentes
jurídicos, revisión de la documentación legal de la garantía y revisión del cumplimiento
de la normativa vigente en materia hipotecaria.
Para el objetivo denominado Caracterizar el proceso de recuperación de créditos
hipotecarios otorgados en la Banca Universal, se concluyó que la Banca Universal
aplica procedimientos como monitoreo al cumplimiento del cronograma de pagos,
119 determinación de los créditos en mora y aplicación de vías de recuperación. Asimismo,
las instituciones financieras recurren a un sistema automatizado que le permita hacer
seguimiento al cumplimiento del cronograma de pago de los créditos otorgados.
También determinan la morosidad de su cartera de créditos en periodos diarios,
mensuales y trimestrales.
Por otra parte, la Banca Universal siempre utiliza vías de recuperación donde se
aplican los trámites correspondientes en cuanto al manejo de las operaciones crediticias
con morosidad a través de una unidad legal que es la encargada de determinar y velar
por el cumplimiento de la obligación.
120
RECOMENDACIONES
Se recomienda llevar a cabo una adecuada gestión de cobranza en la cartera de
créditos hipotecarios, debido a que se presentaron ciertas debilidades en cuanto a los
controles que se aplican, es por eso que se recomienda utilizar controles más eficientes
desde el inicio del crédito con la finalidad de que no pasen a estatus vencidos o que el
crédito pueda recuperarse.
Se recomienda realizar los comités de créditos con una frecuencia mayor a la
utilizada con el objetivo de dar respuesta más efectiva a los clientes.
Se recomienda implementar como política de la institución la actualización de los
expedientes de créditos hipotecarios referente a la situación económica-financiera del
cliente; a fin de disminuir el índice de morosidad de la cartera, y a su vez mantener
actualizada la base de datos del cliente para poder realizar un seguimiento completo y
seguro en caso de que el la obligación contraída no pueda ser cancelada. Todo ello con
el fin de fortalecer la cartera de crédito de La Banca Universal, logrando de esta manera
un mayor posicionamiento en el ranking bancario.
Se recomienda realizar un monitoreo diario si es posible de los créditos caídos
en mora, para evitar una disminución en la calidad de la cartera de créditos hipotecarios
y en consecuencia una disminución en la rentabilidad de la misma y de los ingreses por
intereses percibidos producto de las operaciones de financiamiento y hasta gastos por
trámites legales para la recuperación del crédito.
Se recomienda considerar en la mayor de las oportunidades la reciprocidad del
cliente con la institución financiera, ya que esto permite establecer un perfil del cliente
para completar un análisis que conlleve a la resolución efectiva del crédito.
121
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
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o Ley Especial de Protección al del Deudor Hipotecario de Vivienda (2005).
o Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela No. 39.086, Diciembre 22, 2008.
o Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela No. 39.097, Enero 13, 2009.
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TESIS CONSULTADAS
o Páez (2010) “Control Interno del Proceso de Otorgamientos de Créditos Hipotecarios en la Banca Universal en el Municipio Maracaibo”. Tesis para optar al título de Msc en Gerencia Empresarial perteneciente a la Universidad Dr. Rafael Belloso Chacín.
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o González (2007) “Gestión de la Cartera de Créditos Comercial en la Banca Universal en el Municipio Maracaibo”. Tesis para optar al título de Msc en Gerencia Empresarial perteneciente a la Universidad Rafael Belloso Chacín.
124 o Martínez (2004) “Gestión Crediticia a las Pequeñas y Medianas empresas por
entidades bancarias del Sector Público”. Tesis para optar al título de Msc en Gerencia Empresarial perteneciente a la Universidad Dr. Rafael Belloso Chacín.
o Romero (2004) en el estudio sobre “Estrategias para la Recuperación de la Cartera de Créditos por parte de la Banca Venezolana”. Tesis para optar al título de Msc en Gerencia Empresarial perteneciente a la universidad Dr. Rafael Belloso Chacín.
125
126
127
UNIVERSIDAD DEL ZULIA DIVISIÓN DE ESTUDIOS PARA GRADUADOS
MAESTRÍA EN GERENCIA DE EMPRESAS
Estimado
Reciba un cordial saludo, a través de la presente solicito su colaboración,
accediendo a contestar con claridad y sin omisiones el instrumento anexo. La
importancia de su aporte radica en que la información obtenida servirá de insumo para
la investigación que estoy realizando como tesis de grado titulada “Gestión crediticia y
cobranza hipotecaria en la Banca Universal venezolana” necesaria para optar al titulo
de Magíster Scientiarum en Gerencia de Empresas mención Gerencia Financiera;
cuyos resultados serán utilizados para determinar los factores internos y externos que
influyen en el proceso de gestión de crédito y cobranza hipotecaria en la Banca
Universal
Se le agradece por anticipado el tiempo y la colaboración prestada en responder
la totalidad de los ítems.
Tenga la seguridad que la información suministrada por usted, será confidencial y
estrictamente utilizada para fines académicos.
Atentamente.
Lcda. Daniela Díaz Alvarado
128
A continuación se presentan un cuestionario compuesto por cuarenta y dos (42)
ítems o preguntas cerradas con varias alternativas de repuestas ya predefinidas, debe
marcarse con una “X” la alternativa que considere apropiada, no existen opciones
correctas o incorrectas.
1. ¿El banco para el otorgamiento de créditos hipotecarios se rige por algunas de las
siguientes Leyes?
Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras Ley del Régimen Prestacional de Vivienda y Hábitat Ley del Deudor Hipotecario Todas las anteriores Ninguna de las anteriores
2. ¿En qué niveles de atención se basa el banco para el financiamiento de créditos
hipotecarios, destinados a la adquisición de vivienda principal?
3. ¿El banco exige mantener actualizados los aportes a los solicitantes de créditos hipotecarios con recursos del Fondo de Ahorro Obligatorio para la Vivienda?
Si
No 4. El banco otorga crédito hipotecarios destinados a:
Adquisición de vivienda principal Construcción y/o Autoconstrucción de vivienda principal Ampliación o Remodelación vivienda principal Todas las anteriores Ninguna de las anteriores
Nivel de ingresos Condición laboral Necesidad del grupo familiar Todas las anteriores Ninguna de las anteriores
129 5. ¿Qué porcentaje de la cartera de crédito bruta anual coloca el banco con recursos
propios para conceder créditos hipotecarios destinados a la construcción, adquisición, mejoras, ampliación y autoconstrucción de vivienda principal?
6. ¿Con que frecuencia se revisan los manuales de normas y procedimientos a seguir
para el otorgamiento de créditos hipotecarios?
7. Con que frecuencia el banco incorpora las normativas legales que regulan las
operaciones de créditos hipotecarios
8. ¿Existen políticas internas para el otorgamiento de créditos hipotecarios?
Si No
9. ¿Se toma en cuenta las políticas de créditos vigentes para la toma de decisiones en cuanto al financiamiento de operaciones en materia hipotecaria?
Si No
Más del 15% El 15% Menos del 15%
Mensualmente Trimestralmente Semestralmente Anualmente
Siempre Casi siempre Algunas veces Casi nunca Nunca
130
10. El banco elabora las políticas de créditos basado en las leyes que rigen el
otorgamiento de los créditos hipotecarios
11. ¿Cuáles son los requisitos que debe presentar el solicitante de un crédito
hipotecario?
Jurídicos Económicos, Financieros Internos y Garantía Otorgada Todas las anteriores Ninguna de las anteriores
12. ¿El banco utiliza un formato que le permite al cliente suministrar por escrito la información necesaria al momento de solicitar el crédito?
Si
No 13. ¿Cuáles son los pasos que comprende el análisis de un crédito hipotecario?
Revisión y Validación de la información Situación Financiera y Capacidad de Pago Viabilidad de la solicitud Todas las anteriores Ninguna de las anteriores
14. ¿Cuánto tiempo en promedio se tarda el banco para otorgar un crédito hipotecario?
Siempre Casi siempre Algunas veces
Casi nunca Nunca
3 meses 4 meses 6 meses
131 15. ¿Todas las solicitudes de créditos hipotecarios son certificadas por la consultoría
jurídica?
Si No
16. ¿El banco realiza el desembolso de los recursos del crédito destinado a adquisición de vivienda principal en una sola partida?
Si No
17. ¿Con que frecuencia se realiza a los clientes el recordatorio de la fecha de
vencimiento de la obligación adquirida con la institución?
18. ¿Cuándo un crédito hipotecario se encuentra en Cobranza por Incumplimiento o
Extrajudicial, el banco maneja la gestión de la cobranza a través del departamento de recuperaciones o riesgo?
Si
No
19. ¿Qué tiempo promedio utiliza el banco como parámetro en la determinación de que un crédito en morosidad deba manejarse mediante la vía judicial?
30 días de vencimiento Vencimiento mayor a 60 días Vencimiento mayor a 90 días Todas las anteriores Ninguna de las anteriores
5 días antes del vencimiento 3 días después del vencimiento 30 días después del vencimiento Todas las anteriores Ninguna de las anteriores
132 20. ¿El banco realiza el análisis de créditos hipotecarios con todos los recaudos
exigidos al cliente al momento de la solicitud del crédito?
Si No
21. El banco toma en cuenta la experiencia de pago del cliente al momento de analizar
la solicitud de un crédito hipotecario.
22. Al momento de solicitar el crédito el analista considera si el cliente posee reciprocidad en la institución.
23. ¿Al momento de efectuar el análisis para el otorgamiento de créditos hipotecarios
donde se centra la mayor atención?
24. ¿El banco dirige su atención a clientes sin experiencia en el ramo de construcción?
Si
No
Siempre Casi siempre Algunas veces Casi nunca Nunca
Siempre Casi siempre Algunas veces Casi nunca Nunca
Capacidad de pago del cliente Estabilidad laboral Garantías ofrecidas Todas las anteriores Ninguna de las anteriores
133 25. ¿Para el banco al momento de evaluar una solicitud de crédito es importante el
análisis de los estados financieros del deudor para determinar el grado de riesgo de la obligación?
Si No
26. ¿Con qué frecuencia se realizan los comités para evaluar las solicitudes de créditos hipotecarios?
27. ¿El banco considera importante mantener actualizado los expedientes de crédito para disminuir el riesgo en la recuperación?
Si
No
28. ¿En que se basa la consultoría jurídica para la determinación y elaboración del documento de crédito que garantiza la operación?
29. Son respetados los límites establecidos para el otorgamiento de créditos
hipotecarios
1 vez a la Semana 2 veces a la semana Cada 15 días
Revisión de los antecedentes jurídicos Revisión de la documentación legal de la garantía Revisión del cumplimiento de la normativa en materia hipotecaria
Todas las anteriores Ninguna de las anteriores
Siempre Casi siempre Algunas veces Casi nunca Nunca
134 30. ¿El banco recurre a un sistema automatizado que le permita hacer seguimiento al
cumplimiento del cronograma de pago de los créditos otorgados? Si
No
31. ¿Con que frecuencia se emiten reportes de la cartera hipotecaria caídos en mora?
32. ¿El banco aplica el manejo de las operaciones crediticias con morosidad, a través
de una unidad legal?
Si No 33. ¿Cuáles son los procedimientos aplicados por el banco en la recuperación de los
créditos hipotecarios otorgados?
Monitoreo al cumplimiento del Cronograma de Pago Determinación de los créditos en mora Aplicación de Vías de Recuperación Todas las anteriores Ninguna de las anteriores
Diarios Mensual Trimestral Todas las anteriores Ninguna de las anteriores
135
136
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA UNIVERSIDAD DEL ZULIA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y SOCIALES DIVISIÓN DE ESTUDIOS PARA GRADUADOS
MAESTRÍA EN GERENCIA DE EMPRESAS MENCIÓN: GERENCIA FINANCIERA
INSTRUMENTO DE VALIDACIÓN DE CONTENIDO
Gestión crediticia y cobranza hipotecaria en la Banca Universal Venezolana
Elaborado por:
Lcda. Daniela Díaz C.I. No. 17.416.889
Tutor: Mgs. Elvira Annicharico
Maracaibo, Marzo 2012
137 Ciudadano (a):
Me dirijo a usted para informarle que se está realizando una investigación de
carácter académico, con el propósito de analizar la gestión crediticia y cobranza
hipotecaria en la Banca Universal venezolana.
Para ello se ha diseñado y elaborado un instrumento-cuestionario anexo, el cual
requiere ser validado por expertos en metodología y finanzas, objeto de estudio de la
investigación.
Usted ha sido seleccionado (a) como juez para realizar la respectiva validación,
la cual consiste en evaluar la pertinencia de los contenidos de cada ítem formulado, con
respecto a los objetivos de la investigación, variables, dimensiones e indicadores
planteados, así como la redacción respectiva.
El planteamiento de cada ítem se presenta en un formato que facilitara la
evaluación a realizar, integrando cada ítem en el cuadro de operacionalización de la
variable, identificando el número y los criterios de pertinencia correspondiente. Al
finalizar la evaluación, debe señalar si el cuestionario cubre el propósito, y si a través
del mismo pueden cubrirse los objetivos definidos de la investigación.
Agradeciendo de antemano su profesional colaboración
Atentamente
Lcda. Daniela Díaz Alvarado
138 1. Identificación del experto.
Nombre y Apellido:
Cedula de Identidad:
Título de Pregrado obtenido:
Título de Postgrado obtenido:
Institución donde labora:
Cargo que desempeña:
Número de teléfono contacto:
Dirección de correo electrónico:
2. Título.
“Gestión crediticia y cobranza hipotecaria en la Banca Universal venezolana”
3. Objetivos de la investigación:
3.1 Objetivo General. Analizar la gestión crediticia y cobranza hipotecaria en la Banca Universal
Venezolana. Período 2005 – 2006
3.2 Objetivos Específicos. Determinar el Marco Legal interno y externo cumplido para el otorgamiento de
créditos hipotecarios en la Banca Universal Examinar las fases de la gestión de crédito y cobranza hipotecaria en la Banca
Universal
139
Caracterizar el proceso de otorgamiento de créditos hipotecarios ofrecidos en la
Banca Universal. Caracterizar el proceso de recuperación de créditos hipotecarios otorgados en la
Banca Universal. Determinar los factores internos y externos que influyen en el proceso de gestión
de crédito y cobranza hipotecaria en la Banca Universal.
4. Variables de la investigación
4.1 Definición conceptual de Gestión Crediticia: refiere que la nueva
definición de gestión conceptualiza al gerente como un contribuyente representado por
el profesional individual con formas paralelas de oportunidad para ambos. De este
modo fue posible pagar adecuadamente el trabajo profesional de un hombre, en lugar
de subordinar el aumento de la retribución al ascenso a un cargo de gerente, es decir, a
una posición de responsabilidad por el trabajo ajeno. Drucker (2003)
Según Mochón (2004), el crédito es un contrato bilateral por el cual una persona,
física o jurídica, obtiene temporalmente una cantidad de dinero de otra a cambio de una
remuneración en forma de intereses. Se distingue del préstamo en que en este sólo se
puede disponer de una cantidad fija, mientras que en el crédito se establece un
máximo, pudiendo utilizar el porcentaje que se desee, pagando los intereses
correspondientes a la parte dispuesta
4.2 Definición Operacional de Gestión Crediticia: La variable gestión crediticia
se entiende como aquellas acciones gerenciales ejercidas sobre las inversiones
realizadas por la banca universal; es decir, no es más que el proceso de otorgamiento
de créditos que la banca universal ofrece a sus clientes tomando en consideración una
serie de procedimientos y reglas que mediante la coordinación y organización de los
recursos disponibles esta persigue para cumplir con los objetivos prefijados de la
manera más eficaz posible.
140
4.3 Definición conceptual de Gestión de Cobranza: define el término de
cobranza como el procedimiento de cobro que utiliza toda empresa al momento del
vencimiento de una factura emitida por la misma, ya sea por la venta de mercancía o
por la prestación de algún servicio. Luego de otorgado el crédito, las acciones recaerán
sobre el departamento de cobranzas. La recuperación de los créditos por medio de la
cobranza es primordial dentro de las empresas que prestan algún servicio financiero.
Villaseñor (2007).
4.4 Definición Operacional de Gestión de Cobranza: La variable gestión de
cobranza consiste en el desarrollo de actividades y estrategias para alcanzar el cobro
de deudas. Una gestión de cobranzas, para que sea efectiva debe tomar en cuenta el
contacto, la comunicación y el entorno. Estos aspectos producen información que debe
ser bien administrada y rápidamente canalizada para alcanzar efectividad en cada
gestión que se emprende. Para llevarla a cabo de forma adecuada se requiere de
planificación, orden y constancia. En la recuperación crediticia trabajan todas las etapas
de la cobranza, analizando y segmentando las carteras antes de ser gestionadas. En
base a esta segmentación se determina la estrategia más adecuada e idónea dando
comienzo a la gestión.
5. Población y muestra:
Dado que el universo de estudio es el conjunto conformado por todos los
elementos, seres u objetos que contienen las características y veredictos u
observaciones que se requieren en una investigación (Parra, 2003), el universo de la
presente investigación son los bancos universales que conforman el sistema bancario
venezolano. Mientras que Arias (2006), define la población como el conjunto finito o
infinito de elementos con características comunes para los cuales serán extensivas las
conclusiones de la investigación. Esta queda delimitada por el problema y por los
objetivos de estudio. Tomando en cuenta lo antes mencionado, para ésta investigación
la población está conformada por los principales Bancos Universales del país, por
estratos según clasificación de la SUDEBAN, en registro de fecha 21 de Enero de 2010,
141 que posean departamento de créditos hipotecarios; así como unidad de cobranza con
sede en el Municipio Maracaibo y cuyas unidades informantes serán los gerentes,
supervisores y analistas, involucrados directamente con la gestión crediticia y cobranza
hipotecaria de las respectivas instituciones.
A continuación, las unidades de análisis o información quedaron conformadas por
cinco (05) gerentes del área de créditos hipotecarios, diez (10) analistas del área de
créditos hipotecarios, cinco (05) gerentes del área de cobranza de créditos hipotecarios
y diez (10) analistas del área de cobranzas de créditos hipotecarios; pertenecientes a
las instituciones financieras que conforman los principales Bancos Universales del país
por estratos según clasificación de la SUDEBAN, en registro de fecha 21 de Enero de
2010, las cuales son Banesco, Banco de Venezuela, Banco Mercantil, Banco Provincial
y Banco Occidental de Descuento.
6. Instrumento de recolección de datos.
Para responder a los objetivos cuantitativos se utilizaran técnicas de campo
como lo observación mediante encuesta en la que se manejara como instrumento un
cuestionario con 33 ítems o preguntas cerradas con varias alternativas de repuestas ya
predefinidas, se aplicará de manera auto administrada ya que las respuestas serán
marcadas directamente por el encuestado (Hernández y col 2003)
7. Opciones de respuesta.
Las opciones de respuestas serán manejadas a través de: respuestas de
alternativa simple (dicotómicas), respuestas de alternativa múltiple y aseveraciones con
una escala tipo Likert compuesta por cinco (5) alternativas de respuestas: (Siempre,
Casi Siempre, Algunas Veces, Nunca, Casi Nunca), con valores de medición de 5 a 1,
donde 5 indica Siempre y 1 indica Nunca.
142
EVALUACIÓN GENERAL
A continuación se le plantearán una serie de preguntas, se le pide que responda a cada una se estas, marcando con una (X), así como las observaciones que considere pertinente.
1. ¿Existe pertinencia de los ítems con respecto a los objetivos de la investigación?
Si…….. No…...
Observaciones:
2. ¿Existe pertinencia entre los ítems y variable objeto de estudio?
Si…….. No…...
Observaciones:
3. ¿Considera que existe pertinencia entre los ítems y el indicador correspondiente?
Si…….. No…...
Observaciones:
8. ¿Es adecuada la redacción de los ítems?
Si…….. No…...
Observaciones:
9. ¿Considera válido el instrumento analizado por Usted?
Si…….. No…...
Observaciones:
Firma del experto
C.I. No: Fecha:
146
147
Confiabilidad Sujetos Primera Prueba Segunda Prueba Productos Cruzados
1 129 129 16641 2 120 120 14400 3 120 119 14280 4 125 122 15250 5 124 123 15252 6 125 124 15500 7 134 134 17956 8 132 132 17424 9 129 128 16512
10 127 126 16002
Sum X1 X2/n 15.921,7
Media 126,5 125,7 15.901,1
Desvestand 4,648775227 5,01220732 23,30062522Numerador 20,65 Denominador 23,30062522 Resultado 0,886242313