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GESTION CAPITALES AÑO 2014SUBGERENCIA OPERACIONES

DPTO. OPERACIONES FINANCIERAS

Preparado por: Luis Poblete R.

AGENDA 28-02-2014• Flujo de Capitales.• Socios Vigentes.• Socios Incorporados.• Socios Renunciados.• Socios que no cumplen con capital mínimo.• Socios fallecidos.• Socios que aportan capital.• Cumplimiento normativo (Calce BCCH).


AGENDA 28-02-2014• Impacto de la pérdida en los capitales,

utilizando el 100% de la reserva legal.• Impacto de la pérdida en los capitales, sin

utilizar la reserva legal.• Impacto de la pérdida para los capitales de los

socios mayoritarios, sin utilizar la reserva legal.

• Impacto en la inversión en otras cooperativas, en los aportes de capital a cooperativas con pérdida.


FLUJO CAPITALES


MES MES ACUMULADOENERO FEBRERO FEBRERO

2014 2014 2014M$ M$ M$

SALDO INICIAL 15.101.498 15.112.191 15.101.498GESTION DE CAPITAL DEL MESAPORTES EN COOPERATIVA 71.533 62.212 133.745APORTES SOCIO MAXIMIZA LTDA. 9.500 4.170 13.670APORTES POR MECANIZADO 77.345 74.031 151.376APORTES POR PAC 40.355 40.142 80.497APORTES POR DESCUENTOS INDEBIDOS 9.492 0 9.492GIROS POR DEFUNCION SOCIOS -12.023 -6.275 -18.298 GIROS PARCIALES Y TOTALES SOCIOS -198.589 -119.456 -318.045 GIROS PAGOS LCFG -34.444 -19.305 -53.749 GIROS PAGO MORA SOCIOS -43.755 -65.097 -108.852 CARGO POR REMANENTE NEGATIVO -4.200 0 -4.200 REVERSA PROVISION GIROS MES ANTERIOR 499.786 404.307 904.093PROVISION GIROS DEL MES -404.307 -371.475 -775.782 TOTAL MOVIMIENTOS NETOS DEL MES 10.693 3.254 13.947SALDO CAPITALES AL CIERRE DE MES 15.112.191 15.115.445 15.115.445

FLUJO DE CAPITALES DESDE EL 01 ENERO AL 28 FEBRERO 2014

CONCEPTOS

SOCIOS VIGENTES


MES MESENERO FEBRERO

2014 2014NUMERO 38.778 38.746

VIGENTES AL 28 FEBRERO 2014

SOCIOS

SOCIOS VIGENTES PARA EL CALCE - INCLUYE RENUNCIADOS

SOCIOS INCORPORADOS



2014 2014 2014NUMERO 79 88 167

INCORPORADOS AL 28 FEBRERO 2014

SOCIOS

CON CUENTA CAPITAL CREADA

SOCIOS RENUNCIADOS



2014 2014 2014NUMERO -239 -120 -359

RENUNCIADOS AL 28 FEBRERO 2014

SOCIOS

SOCIOS SIN CAPITAL MINIMO



2014 2014NUMERO 18.044 18.498MINIMO $ 222.641 223.330TOTAL SOCIOS 38.778 38.746% NO CUMPLE 46,53% 47,74%

SIN CAPITAL MINIMO AL 28 FEBRERO 2014

SOCIOS

INCLUYE SOCIOS CON CERO CAPITAL

SOCIOS FALLECIDOS



2014 2014 2014NUMERO -21 -15 -36

FALLECIDOS AL 28 FEBRERO 2014

SOCIOS

SOCIOS QUE APORTAN



2014 2014N° N°

MECANIZADO 11.683 11.102PAC 5.382 5.256COOPERATIVA 6.737 5.895TOTALES 23.802 22.253TOTAL SOCIOS 38.778 38.746% APORTES 61,38% 57,43%% SIN APORTES 38,62% 42,57%

APORTES AL 28 FEBRERO 2014

NUMERO SOCIOS

CUMPLIMIENTO NORMATIVO-CALCE



2014 2014M$ M$

SALDO ANTERIOR 15.101.498 15.112.191APORTES 901.034 593.694GIROS -890.341 -590.440 SALDO CIERRE 15.112.191 15.115.445

CALCE BANCO CENTRAL AL 28 FEBRERO 2014

MOVIMIENTOS

NO SON APORTES NI GIROS EFECTIVOS, SINO EL MVTO.CONTABLE

IMPACTO PERDIDAS CAPITAL

PATRIMONIO AL 31-12-2013 MONTO $CAPITAL 15.101.498.082RESERVA LEGAL 849.417.850RESERVA ART. 6° TRANSITORIO 811.027.118PERDIDA DEL EJERCICIO -1.968.481.953 TOTAL PATRIMONIO 14.793.461.097



ABSORCION AL 30-04-2014 MONTO $RESERVA LEGAL 849.417.850PERDIDA DEL EJERCICIO -1.968.481.953 PERDIDA ACUMULADA -1.119.064.103

SE PIERDE EL 100% DE LA RESERVA LEGAL



CALCULO FACTOR PERDIDA MONTO $PERDIDAS NO ABSORBIDAS -1.119.064.103

CAPITAL AL 31-12-2013 15.101.498.082PROVISION CAPITAL AL 31-12-2013 499.786.405CAPITAL FINAL AL 31-12-2013 15.601.284.487

FACTOR PERDIDA -0,071728972


FACTOR PERDIDA UTILIZANDO EL 100% RESERVA LEGAL



CALCULO FACTOR PERDIDA MONTO $PERDIDAS NO ABSORBIDAS -1.968.481.953

CAPITAL AL 31-12-2013 15.101.498.082PROVISION CAPITAL AL 31-12-2013 499.786.405CAPITAL FINAL AL 31-12-2013 15.601.284.487

FACTOR PERDIDA POR SOCIO -0,126174352

FACTOR PERDIDA SIN UTILIZAR LA RESERVA LEGAL


SOLO SE CONSIDERARON SALDOS SOBRE MM$ 10


RUT NOMBRE CAPITAL PERDIDA FINAL %06228754-3 JAIME ARMANDO ALEGRIA CRISOSTOMO 10.102.341 -1.274.656 8.827.685 0,06%10559813-0 NESTOR IVAN LEYTON AYALA 10.134.871 -1.278.761 8.856.110 0,06%07059132-4 CARLOS OMAR MARDONES VEGA 10.632.506 -1.341.550 9.290.956 0,07%10482440-4 JUAN DANTE RODRIGUEZ PAEZ 10.876.774 -1.372.370 9.504.404 0,07%05852995-8 FRANCISCO JAVIER TAPIA MATURANA 13.338.766 -1.683.010 11.655.756 0,09%06350559-5 BENICIO MOISES GONZALEZ GALLARDO 13.786.389 -1.739.489 12.046.900 0,09%06446099-4 LUIS ALBERTO MENESES MENESES 14.625.715 -1.845.390 12.780.325 0,09%07548198-5 HECTOR ROLANDO CISTERNAS ESCOBAR 16.499.203 -2.081.776 14.417.427 0,11%06493266-7 EDUARDO ANSELMO MUNOZ RIVAS 17.386.959 -2.193.788 15.193.171 0,11%08472150-6 OSCAR ARREDONDO PINTO 17.401.752 -2.195.655 15.206.097 0,11%07652420-3 LUIS DANIEL MENDOZA OBAID 21.333.321 -2.691.718 18.641.603 0,14%76978150-1 MAXIMIZA ASESORIAS Y CONSULTORIAS LIMITADA 86.330.340 -10.892.675 75.437.665 0,55%70010920-8 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ORIENTE ORIENCOOP 512.000.000 -64.601.268 447.398.732 3,28%81836800-3 COOPERATIVA AHORROCOOP LIMITADA 803.700.000 -101.406.326 702.293.674 5,15%

INCIDENCIA DE LAS PERDIDAS EN EL CAPITAL DE LOS SOCIOS MAYORITARIOS

IMPACTO PERDIDAS INVERSION CAPITAL

- LAS PERDIDAS INDICADAS PARA AMBOS CASOS NO CONSIDERAN LA UTILIZACION DE RESERVA LEGAL

- ORIENCOOP NO POSEE RESERVA LEGAL AL CIERRE 2013.- AHORROCOOP POSEE RESERVA LEGAL QUE ABSOLVE EL 100% DE LA PERDIDA AL CIERRE 2013.


RUT INVERSION ( APORTE CAPITAL) CAPITAL PERDIDA ($) PERDIDA (%) CAPITAL FINAL PARTICIPACION70010920-8 COOPERATIVA ORIENCOOP LIMITADA 512.000.000 -129.027.287 -25,20% 447.398.732 2,42%81836800-3 COOPERATIVA AHORROCOOP LIMITADA 803.700.000 -119.949.236 -14,92% 702.293.674 8,02%

INCIDENCIA DE LAS PERDIDAS EN EL CAPITAL DE LAS INVERSIONES EN OTRAS COOPERATIVAS

ANALISIS RAZONADO La Administración del Capital Societario, tiene como principal labor controlar el calce normativo que exige el Banco Central de Chile, los movimientos del año 2014, nos indica los siguientes comportamientos:Se ha dado fiel cumplimiento a la normativa del calce, evitando de esta manera sanciones del organismo fiscalizador.


ANALISIS RAZONADO La variación de flujos de capital con respecto al

cierre del año 2013, presenta una variación positiva de MM$ 13, generando un aumento mínimo de 0,09%.

La variación de número de socios respecto al cierre del año 2013, presenta una disminución de 192 socios, correspondiente a un 0,49%, esto se explica porque se incorporaron 167 socios y se retiraron 359 socios.


ANALISIS RAZONADO Existe un alto número de socios que no

cumplen con el capital mínimo exigido (9,5 U.F.), al cierre de febrero 2014, un total de 18.498 socios no cumplen, representando un 47,74% de incumplimiento.

En cuanto a la obligación esencial de los socios de cumplir con sus compromisos con la cooperativa, en relación a los aportes de capital comprometidos, existe una fuga de capitales del 42,57%.


ANALISIS RAZONADO El pago de mora con capitales durante el año

2014 alcanzó a MM$ 109.Cabe mencionar que Capual también aportó en

2 cooperativas MM$ 900, las cuales presentan pérdidas, por lo cual la rentabilidad de la inversión será negativa.


ANALISIS RAZONADO El costo de financiar la lista de prelación de

giros, se verá reflejado en mayo 2014, cuando nos lleguen los certificados de cuotas de participación de estas inversiones, indicándonos el monto de la pérdida de nuestros aportes. Estas perdidas se deberán reconocer contablemente en el mes de mayo 2014.

Los socios que se retiren entre del 01-01-2014 y antes de la JGS deberán asumir una pérdida de un 12,62% de su capital.


ANALISIS RAZONADO Próximo informe en la segunda quincena de

Abril 2014, por los movimientos de capitales entre el 01 enero y el 31 marzo 2014.

Los siguientes informes serán mensuales y se emitirán en la segunda quincena del mes siguiente.


GRACIAS

LUIS POBLETE ROMEROJEFE OPERACIONES FINANCIERAS

14 MARZO 2014


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