formulario declaracion de renta año 2011 f-110 dian 2012

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  • 8/3/2019 Formulario Declaracion de Renta ao 2011 F-110 DIAN 2012

    1/11

    o Total saldo a favor 84

    9. Primer nombre

    Deducciones

    Renta lquida ordinaria del ejercicio

    24. Actividad econmica 25. Si es gran contribuyente, marque "X"

    90. Primer apellido

    99. Otros nombres

    93. Otros nombres

    98. Primer nombre

    92. Primer nombre91. Segundo apellido

    97. Segundo apellido

    Firma del declarante o de quien lo representa

    Gastos operacionales de administracin

    Costo de ventas

    Otros costos

    Renta presuntiva

    Espacio reservado para la DIAN

    1. Ao

    996. Espacio para adhesivo de la entidad recaudadora(Nmero del adhesivo)

    5. Nmero de Identificacin Tributaria (NIT)

    981. Cd. Representacin

    982. Cdigo Contador o Revisor Fiscal

    983. No. Tarjeta profesional

    Firma Contador o Revisor Fiscal

    Cuentas por cobrar

    Aportes al sistema de seguridad social 31

    Inventarios

    Otros activos

    Pasivos

    Activos fijos

    Total patrimonio bruto

    Ingresos brutos operacionales

    Intereses y rendimientos financieros

    Total ingresos brutos

    Ingresos brutos no operacionales

    997. Espacio exclusivo para el sellode la entidad recaudadora

    Ingresos no constitutivos de renta ni gananciaocasional

    Total costos

    Total ingresos netos

    Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas

    Total patrimonio lquido

    Gastos operacionales de ventas

    Deduccin inversiones en activos fijos

    Otras deducciones

    o Prdida lquida del ejercicio

    Renta lquida

    Renta exenta

    Ganancias ocasionales no gravadas y exentas

    Costos por ganancias ocasionales

    Impuesto sobre la renta lquida gravable

    Impuesto neto de renta

    Impuesto de ganancias ocasionales

    Descuentos tributarios

    Impuesto de remesas

    Ganancias ocasionales gravables

    Total impuesto a cargo

    Otras retenciones

    Saldo a favor ao 2010 sin solicitud de devolucin ocompensacin

    Autorretenciones

    Total retenciones ao gravable 2011

    Anticipo renta por el ao gravable 2011

    Anticipo renta por el ao gravable 2012

    Sanciones

    Saldo a pagar por impuesto

    Total saldo a pagar

    Valor pago intereses de mora

    Valor pago sanciones

    Valor pago impuesto

    (Fecha efectiva de la transaccin)

    Coloque el timbre de la mquina

    registradora al dorso de este formulario

    8. Segundo apellido 10. Otros nombres7. Primer apellido6.DV.

    4. Nmero de formulario

    Compensaciones

    Rentas gravables

    994. Con salvedades

    Efectivo, bancos, otras inversiones

    Acciones y aportes(Sociedades annimas, limitadas y asimiladas)

    Ingresos por ganancias ocasionales

    Total costos y gastos de nmina

    Renta lquida gravable

    33

    34

    35

    36

    37

    38

    40

    Pagos

    Liquidacinprivada

    Ganancias

    ocasionales

    Renta

    Aportes al SENA, ICBF, cajas de compensacin 32

    Total deducciones

    Costos

    Ingresos

    Patrimonio

    110

    96. Primer apellido

    980. Pago total $

    11. Razn social

    30

    Datosdel

    declarante

    Apellidos y nombres del contador o revisor fiscal94. Nmero NIT contador o revisor fiscal

    26. Cd. 27. No Formulario anterior

    43

    44

    45

    46

    47

    50

    42

    41

    52

    53

    54

    56

    51

    48

    58

    60

    61

    62

    63

    65

    67

    59

    57

    70

    71

    72

    73

    74

    77

    69

    68

    79

    80

    81

    78

    75

    64

    83

    85

    86

    87

    Apellidos y nombres de quien firma como representante del declarante88. Nmero de Identificacin Tributaria (NIT)

    Signatarios

    95. DV

    89. DV

    12. Cd. Direcciseccional

  • 8/3/2019 Formulario Declaracion de Renta ao 2011 F-110 DIAN 2012

    2/11

    Espacio reservado para la DIAN

    Efectivo, bancos y cuentas de ahorro moneda nacional y extranjera

    4. Nmero de formulario

    Otras inversiones

    110

    103

    105

    Deudores comerciales

    Cuentas por cobrar a socios o accionistas

    Cuentas por cobrar

    Provisin para deudas de dificil cobro

    110

    114

    Provisin para deudas de dificil cobro otros deudores

    Otros deudores 116

    Acciones y aportes en sociedades nacionales

    Acciones y aportes

    Acciones y aportes en sociedades del exterior

    Inventario final de productos terminados y mercanca para la venta

    Inventario final de materias primas, materiales y suministros

    Inventarios

    Inventario final de productos en proceso de produccin

    Inventario final de otros semovientes

    Inventario final de ganado de cra y leche

    Provisin para inventarios

    Otros inventarios finales

    138

    Provisin para inventarios en trnsito

    Inventarios en trnsito 140

    Cultivos de mediano y tardo rendimiento en perodo improductivo

    Cultivos de mediano y tardo rendimiento en perodo productivo

    Plantaciones de reforestacin

    Terrenos

    Maquinaria en montaje

    Activos fijos

    Construcciones en curso

    Depreciacin acumulada de edificios

    Edificios

    Depreciacin diferida de edificios

    Depreciacin acumulada de maquinaria

    Maquinaria y equipo 161

    163

    160

    162

    164

    Muebles y enseres

    Depreciacin diferida de maquinaria y equipo

    166

    165

    167

    Depreciacin diferida de muebles y enseres

    Depreciacin acumulada de muebles y enseres 168 169

    170

    Depreciacin acumulada de vehculos, aviones y similares

    Vehculos, aviones y similares 172

    174

    Equipo agrcola

    Depreciacin diferida de vehculos, aviones y similares

    176

    175

    177

    Depreciacin acumulada de equipo agrcola 178 179

    Depreciacin diferida de equipo agrcola 180

    Provisiones para las entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera

    Bienes recibidos en dacin en pago 182

    184

    Pgina de Hoja N

    Efectivo, bancos otras inversiones 101

    102

    104

    108107

    109

    113

    115

    139

    100

    112111

    117

    121

    127

    119118

    120

    126

    123122

    129

    133

    135

    128

    132

    134

    131130

    137136

    143

    147

    149

    142

    146

    148

    145144

    151

    155

    157

    150

    154

    156

    153152

    159158

    171

    173

    125124

    141

    183

    106Provisin para proteccin de inversin

    Patrimo

    nio

    Valor contableValor fiscal

    Colombia, un compromiso que no podemos evadir.

    181

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    3/11

    Espacio reservado para la DIAN

    Gastos pagados por anticipado

    Agotamiento y/o amortizacin acumulada

    4. Nmero de formulario

    Activos agotables y/o amortizables

    110

    188

    190

    187

    189

    Amortizacin acumulada

    Amortizacin acumulada

    Cargos diferidos

    Intangibles (Good-will, marcas, patentes y otros)

    194

    196

    198

    195

    197

    Impuesto diferido dbito

    De valores mobiliarios

    De bienes races

    De semovientes

    Otros activos diferentes de los anteriores

    De bienes races

    Otras cuentas de orden (Mercancas en consignacin, valores en custodia, etc.)

    De otros activos fijos

    Obligaciones financieras con residentes o domiciliados

    Acreedores y proveedores nacionales

    Obligaciones financieras con no residentes o no domiciliados

    Acreedores y proveedores extranjeros

    Deudas con vinculados econmicos o partes relacionadas del exterior

    Impuesto de renta diferido por pagar

    Deudas con socios y/o accionistas

    Impuesto de renta por pagar

    Ingresos recibidos para terceros

    Impuesto a las ventas por pagar

    Prestaciones sociales por pagar

    Parte por amortizar

    Provisin para pago de futuras pensiones de jubilacin

    Pasivos por derivados financieros y operaciones de cobertura

    Reserva matemtica y/o tcnica y otros pasivos exclusivos en compaas de seguros

    Otros pasivos diferentes de los anteriores

    Pgina de Hoja N

    203202

    193

    192191

    Otros activos

    Pasivos

    De otros activos

    Total patrimonio bruto

    De valores mobiliarios

    Reajuste

    acumulado

    Ingresos no devengados o recibidos por anticipado

    186185

    201

    199 200

    216

    218

    215

    217

    222

    224

    226

    223

    225

    221

    220219

    227 228

    230229

    236

    238

    240

    246

    248

    244

    242

    Valorizaciones

    acumuladas

    Cuentas de orden por contra

    213

    204

    205

    206

    207

    208

    209

    210

    211

    214

    212

    234

    232

    231

    235

    237

    239

    241

    243

    245

    247

    249

    251

    233

    Cuentasde

    ordenactivos

    Total patrimonio lquido 250

    Patrimonio

    Valor fiscal Valor contable

    Colombia, un compromiso que nopodemos evadir.

  • 8/3/2019 Formulario Declaracion de Renta ao 2011 F-110 DIAN 2012

    4/11

    Espacio reservado para la DIAN4. Nmero de formulario

    110Pgina de Hoja N

    Reserva legal no gravada

    Reserva legal gravada

    Reserva gravada. Art. 130 E.T

    Reserva no gravada. Art. 130 E.T

    Reservas no gravadas sistemas especiales de valoracin de inversiones

    Reservas gravadas sistemas especiales de valoracin de inversiones

    Otras reservas no gravadas

    Otras reservas gravadas

    Utilidades acumuladas de periodos anteriores gravadas

    Revalorizacin del Patrimonio

    Utilidades acumuladas de periodos anteriores no gravadas

    O prdidas acumuladas periodos anteriores

    Utilidades del ejercicio no gravadas

    Utilidades del ejercicio gravadas

    O prdidas del ejercicio

    Utilidadesyreservas

    Cuentas de orden por contra

    De otros activos fijos

    De valores mobiliarios

    De bienes races

    De semovientes

    De valores mobiliarios

    De bienes races

    Reajuste

    acumulado

    De otros activos fijos

    Cuentasde

    ordenpasivo

    Superavitpor

    valorizacin

    Capital asignado y suplementario

    Capital suscrito y pagado

    Reserva para adquisicin de acciones propias

    Acciones propias readquiridas

    Mtodo de participacin

    Prima en colocacin de acciones

    Otros

    Diferencia en cambio en compaias controladasSuperavit

    capital

    266

    253

    266

    252

    255

    257

    259

    258

    254Capital

    274

    261

    274

    260

    264

    263

    265

    267

    266

    262

    280

    280

    270

    269

    271

    273

    272

    268

    288

    288

    274

    278

    277

    279

    281

    280

    276

    282

    Patrimonio

    Valor fiscal Valor contable

    256

    275

    Colombia, un compromiso que no podemos evadir.

  • 8/3/2019 Formulario Declaracion de Renta ao 2011 F-110 DIAN 2012

    5/11

    Espacio reservado para la DIAN4. Nmero de formulario

    110Pgina de Hoja N

    Ingresos Brutos por honorarios, comisiones y servicios

    Ingresos Brutos por ventas de bienes

    290289

    Ingresos Brutos por ventas de bienes a vinculados econmicos opartes relacionadas 293292

    Ingresos Brutos por prestacin de servicios a vinculados econmicoso partes relacionadas 296295

    Arrendamientos y alquileres brutos

    Ingresos por explotacin de intangibles 299

    302

    298

    301

    Ingresos brutos operacionales

    Ingresos por explotacin de intangibles con vinculados econmicos opartes relacionadas 323322

    Otros ingresos por explotacin de intangibles 326325

    Diferencia en Cambio

    Arrendamientos y alquileres brutos

    332331

    335Dividendos y Participaciones recibidos o abonados en cuenta 334

    Nacionales

    288

    291

    294

    297

    300

    303

    324

    327

    333

    336

    Dividendos y Participaciones mtodo de participacin 338337

    340Ingresos por explotacin de intangibles 339 341

    284 285

    287286

    Ingresos brutos en actividades de seguros, capitalizacin y fiduciarios. 343342

    Ingresos brutos en contratos de servicios autnomos

    Ingresos brutos en liquidacin, fusin o escisin de sociedades 346

    349

    345

    348

    344

    347

    350

    Delexterior

    Ingresos Brutos por honorarios, comisiones y servicios

    Ingresos Brutos por ventas de bienes

    308307

    Ingresos Brutos por ventas de bienes a vinculados econmicos opartes relacionadas 311310

    Ingresos Brutos por prestacin de servicios a vinculados econmicoso partes relacionadas 314313

    306

    309

    312

    315

    305304

    Ingresos brutos en actividad ganandera

    Ingresos brutos en actividad agrcola 352

    355

    351

    354

    353

    356

    Ingresos Brutos por ventas de bienes a vinculados econmicos opartes relacionadas 364363

    Ingresos Brutos por prestacin de servicios a vinculados econmicoso partes relacionadas 367366

    Ingresos por explotacin de intangibles 370369

    Ingresos Brutos por honorarios, comisiones y servicios

    Arrendamientos y alquileres brutos

    376375

    Arrendamientos y alquileres brutos 397396

    Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios posedos menos de2 aos 400399

    Ingresos brutos por venta de otros activos fijos posedos menos de 2aos 403402

    365

    368

    371

    377

    398

    401

    404

    Ingresos Brutos por prestacin de servicios a vinculados econmicoso partes relacionadas

    Ingresos Brutos por ventas de bienes a vinculados econmicos opartes relacionadas

    382381

    Ingresos por explotacin de intangibles con vinculados econmicos opartes relacionadas

    Otros ingresos por explotacin de intangibles

    380

    383

    379378

    Ingresos brutos no operacionales 359

    406

    409

    407

    410

    412

    425

    417

    420

    423

    415

    418

    421

    424

    414

    Ingresos brutos por venta de otros activos fijos posedos 2 aos oms

    Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios posedos 2 aos oms

    Ingresos por rifas, loteras, apuestas y similares

    Ingresos recibidos para terceros (informativo)

    Ingresos por legados y donaciones

    Indemnizaciones

    Ingresos por recuperacin de deducciones

    Otros ingresos diferentes de los anteriores y siguientes

    283

    358357

    329 330328

    373372 374

    405

    408

    411

    413

    416

    419

    422

    Ingresos Brutos por honorarios, comisiones y servicios

    Nacionales

    De

    lexterior

    Activosfijos

    Ingresos

    Valor contableValor fiscal

    Ingresos brutos por ventas a comercializadoras internacionales

    Otros ingresos por ventas a zonas francas

    Ingresos brutos por ventas a comercializadoras internacionales

    Otros ingresos por ventas a zonas francas

    317316

    320319

    318

    321

    361360 362

    385384 386

    388387 389

    392391390

    395394393

    Ingresos susceptibles deconstituir renta gravable

  • 8/3/2019 Formulario Declaracion de Renta ao 2011 F-110 DIAN 2012

    6/11

    Espacio reservado para la DIAN4. Nmero de formulario

    110Pgina de Hoja N

    Ingresos Brutos por honorarios, comisiones y servicios

    Ingresos Brutos por ventas de bienes

    Ingresos Brutos por ventas de bienes a vinculados econmicos opartes relacionadasIngresos Brutos por prestacin de servicios a vinculados econmicoso partes relacionadas

    Arrendamientos y alquileres brutos

    Ingresos por explotacin de intangibles

    Ingresos brutos operacionales

    Ingresos por explotacin de intangibles con vinculados econmicos opartes relacionadas

    Otros ingresos por explotacin de intangibles

    Diferencia en Cambio

    Arrendamientos y alquileres brutos

    Dividendos y Participaciones recibidos o abonados en cuenta

    Nacionales

    Dividendos y Participaciones mtodo de participacin

    Ingresos por explotacin de intangibles

    Ingresos brutos en actividades de seguros, capitalizacin y fiduciarios.

    Ingresos brutos en contratos de servicios autnomos

    Ingresos bru tos en liquidacin, fusin o escis in de sociedades 448

    Delexterior

    Ingresos Brutos por honorarios, comisiones y servicios

    Ingresos Brutos por ventas de bienes

    Ingresos Brutos por ventas de bienes a vinculados econmicos opartes relacionadas

    Ingresos Brutos por prestacin de servicios a vinculados econmicoso partes relacionadas

    Ingresos brutos en actividad ganandera

    Ingresos brutos en actividad agrcola

    Ingresos Brutos por ventas de bienes a vinculados econmicos opartes relacionadasIngresos Brutos por prestacin de servicios a vinculados econmicoso partes relacionadas

    Ingresos por explotacin de intangibles

    Ingresos Brutos por honorarios, comisiones y servicios

    Arrendamientos y alquileres brutos

    Arrendamientos y alquileres brutos

    Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios posedos menos de2 aosIngresos brutos por venta de otros activos fijos posedos menos de 2aos

    Ingresos Brutos por prestacin de servicios a vinculados econmicoso partes relacionadas

    Ingresos Brutos por ventas de bienes a vinculados econmicos opartes relacionadas

    Ingresos por explotacin de intangibles con vinculados econmicos opartes relacionadas

    Otros ingresos por explotacin de intangibles

    Ingresos brutos no operacionales

    472

    475

    473

    476

    477

    481

    484

    482

    485

    Ingresos brutos por venta de otros activos fijos posedos 2 aos oms

    Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios posedos 2 aos oms

    Ingresos por rifas, loteras, apuestas y similares

    Ingresos recibidos para terceros (informativo)

    Ingresos por legados y donaciones

    Indemnizaciones

    Ingresos por recuperacin de deducciones

    Otros ingresos diferentes de los anteriores y siguientes

    426

    480

    483

    Ingresos Brutos por honorarios, comisiones y servicios

    Nacionales

    De

    lexterior

    Activosfijos

    Ingresos

    Ingresos brutos por ventas a comercializadoras internacionales

    Otros ingresos por ventas a zonas francas

    Ingresos brutos por ventas a comercializadoras internacionales

    Otros ingresos por ventas a zonas francas

    276

    430

    276

    429

    432

    434

    436

    435

    431

    284

    438

    284

    437

    441

    440

    442

    443

    439

    433

    445

    302

    302

    310

    310

    469

    465

    446

    471

    474

    452

    450

    444

    447

    451

    453

    456

    457

    458

    459

    460

    461

    462

    463

    464

    466

    467

    468

    479478

    470

    455

    449

    Ingresos susceptibles deconstituir renta exenta

    428427

    Ingresos que no constituyerenta ni ganancia

    Ingresos susceptibles deconstituir ganancias ocasionales

    454

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    110Pgina de Hoja N

    Intereses por prstamos a socios

    Intereses recibidos

    493492

    Intereses por valoracin de inversiones y/o de derivados financieros 496495

    Total ingresos brutos 499498

    Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

    Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 502501

    Intereses y rendimientos financieros

    491

    494

    497

    500

    503

    487 488

    490489

    Total ingresos netos 507506505

    486

    Valor contableValor fiscal

    Ingresos

    Colombia, un compromiso que no podemos evadir.

    504

    Ingresos susceptibles deconstituir renta gravable

    Intereses por prstamos a socios

    Intereses recibidos

    Intereses por valoracin de inversiones y/o de derivados financieros

    Total ingresos brutos 510

    Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

    Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 512

    511

    Intereses y rendimientos financieros

    509

    Total ingresos netos 517

    508

    513

    514

    515 516

    Ingresos susceptibles deconstituir renta exenta

    Ingresos susceptibles deconstituir ganancias ocasionales

    Ingresos que no constituyerenta ni ganancia

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    Espacio reservado para la DIAN4. Nmero de formulario

    110Pgina de Hoja N

    Compras de materia prima, materiales y suministros

    Inventario inicial de materia prima, materiales y suministros

    Inventario final de materia prima, materiales y suministros

    Inventario inicial de productos en proceso

    Depreciaciones

    Mano de obra directa

    Costo de ventas

    Amortizaciones

    Diferencia en Cambio

    Otros costos generales de fabricacin

    Servicios contratados con terceros

    Inventario inicial de productos terminados y mercancas

    Inventario final de productos en proceso

    Retiros para consumo y propaganda

    Inventario final de productos terminados y mercancas

    Costo en la actividad de seguros y capitalizacin

    C

    ostosgenerales

    defabricacin

    Costos en contratos de servicios autnomos

    Otros costos diferentes a los anteriores

    Costo en la actividad ganadera

    Disminucin del inventario final por faltante de mercancia de facil destruccin o prdida (Informativo)

    Otros costos

    Costos en venta de otros activos fijos posedos por menos de 2 aos

    Costos en venta de valores mobiliarios posedos por menos de 2 aos

    Costo en la actividad agrcola

    Costos en venta de valores mobiliarios posedos por 2 aos o ms

    Costos en venta de otros activos fijos posedos por 2 aos o ms

    Total costos

    Costos imputables a ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional y a rentas exentas

    Activosfijos

    Salarios y prestaciones sociales

    Aportes parafiscales (Sena, ICBF, Seguridad Social, Subsidio Familiar)

    Servicios, honorarios y comisiones a favor de residentes o domiciliados en el pais

    Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados econmicos nacionales

    Intereses a favor de residentes o domiciliados en el pais

    Arrendamientos y alquiler

    Reparaciones y mantenimiento

    Publicidad

    Transporte, fletes y acarreo

    Servicios, honorarios y comisiones a favor de no residentes o no domiciliados

    Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados econmicos y partes relacionadas en el exterior

    Otros gastos a favor de no residentes o no domiciliados

    521

    523

    520

    522

    527

    529

    531

    528

    530

    526

    525524

    532 533

    535534

    539

    541

    543

    540

    542

    538

    537536

    546 547

    549548

    553

    555

    557

    554

    556

    552

    551550

    558 559

    519518

    564

    566

    568

    565

    567

    563

    569 570

    560

    577

    579

    576

    578

    573572

    580 581

    583582

    587

    589

    591

    588

    590

    586

    585584

    592 593

    595594

    599598

    597596

    561

    Gastos operacionales de ventas 574 575

    Costos

    Deducciones

    Compras de productos terminados y mercancas

    Deduccin inversiones en activos fijos

    Otras deducciones

    Donaciones

    600

    Deducciones especiales y/o sin relacin de causalidad

    Otros gastos o deducciones diferentes de las anteriores

    Deducciones imputables a ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional y a rentas exentas

    601 602

    604603

    608607

    606605

    545544

    562

    571

    609

    Valor fiscal Valor contable

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    9/11

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    110Pgina de Hoja N

    Salarios y prestaciones sociales

    Gastos operacionales de administracin

    Aportes parafiscales (Sena, ICBF, Seguridad Social, Subsidio Familiar)

    Pago y/o provisin para el pago de futuras pensiones de jubilacin

    Servicios, honorarios y comisiones a favor de residentes o domiciliados en el pais

    Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados econmicos nacionales

    Intereses a favor de residentes o domiciliados en el pais

    Arrendamientos y alquiler

    Impuestos, tasas y contribuciones

    Reparaciones y mantenimiento

    Gastos por uso de intangibles

    Publicidad

    Depreciaciones

    Amortizaciones y agotamiento

    Provisin general o individual de cartera

    Provisiones para las entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera

    Deudas manifiestamente perdidas o sin valor

    Prdida de bienes

    Servicios, honorarios y comisiones a favor de no residentes o no domiciliados

    Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados econmicos y partes relacionadas en el exterior

    Otros gastos a favor de no residentes o no domiciliados

    Intereses a favor de no residentes o no domiciliados

    Diferencia en cambio

    Total deducciones

    613

    615

    617

    614

    616

    612

    611610

    618 619

    621620

    625

    627

    629

    626

    628

    624

    623622

    630 631

    633632

    637

    639

    641

    638

    640

    636

    635634

    642 643

    645644

    646 647

    649648

    653

    655654

    652

    651650

    656

    Renta lquida ordinaria del ejercicio

    o Prdida lquida del ejercicio

    Compensaciones

    Por prdidas de bienes en periodos anteriores Art.148 E.T

    De prdidas fiscales

    Del exceso de renta presuntiva sobre renta ordinaria

    Renta presuntiva

    Patrimonio lquido del ao o periodo gravable anterior

    De los aportes y acciones posedos en sociedades nacionales

    De bienes afectados por hechos constitutivos de fuerza mayor o caso fortuito nacionales

    Las primeras 19.000 UVT de activos destinados al sector agropecuario

    Otras exclusiones

    3% del patrimonio sujeto a renta presuntiva

    Renta gravable generada por los activos excludos

    De los bienes vinculado a empresas en periodo improductivo

    De los bienes vinculados directamente a empresas exclusivamente mineras distintas de laexplotacin de hidrocarburos lquidos y gaseososV

    r.p

    atrimonial

    neto

    Reduccin renta presuntiva en el porcentaje de renta exenta (Casos Exceptivos)

    Rentas Gravables

    Renta lquida gravable

    Renta exenta

    Renta lquida

    659

    660

    662

    661

    663

    665

    664

    668

    666

    670

    669

    671

    673

    672

    675

    674

    677

    676

    679

    678

    657

    658

    Deducciones

    Valor fiscal Valor contable

    Renta

    Colombia, un compromiso que no podemos evadir.

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    110Pgina de Hoja N

    Otros ingresos por ganancias ocasionales

    Otros costos por ganancias ocasionales

    Costos por ganancia ocasional en venta de activos fijos

    Ganancias ocasionales no gravadas y exentas

    Ganancias Ocasionales Gravables

    Ingresos por ganancia ocasional en venta de activos fijos

    Costos por ganancias ocasionales

    682

    681

    683

    686

    684

    687

    Ingresos por ganancias ocasionales 680

    IVA en la importacin de maquinaria pesada para industrias bsicas

    Impuestos pagados en el exterior

    Empresas colombianas de transporte internacional

    691

    Descuentos tributarios Ley 1429 de 2010

    Otros descuentos tributarios

    Impuesto neto de renta

    692

    693

    Impuesto de ganancias ocasionales

    694

    695

    Impuesto de remesas

    Total Impuesto a Cargo

    Anticipo Renta por el ao gravable 2011

    Saldo a favor ao 2010 sin solicitud de devolucin o compensacin

    Autoretenciones

    Retenciones

    Por ventas

    Por servicios

    Por honorarios y comisiones

    Por rendimientos financieros

    Por dividendos y participaciones

    Otras retenciones

    Total retenciones ao gravable 2011

    Anticipo Renta por el ao gravable 2012

    Saldo a pagar por impuesto

    Sanciones

    Total Saldo a Pagar

    O Total saldo a favor

    Descuentos tributarios

    Impuesto sobre la renta lquida gravable

    700

    698 699

    701

    702

    705 706

    707 708

    709 710

    711 712

    713 714

    715 716

    717 718

    719 720

    721 722

    724

    725

    726

    727

    723

    689688

    690

    696

    697

    Otras retenciones

    685

    703 704

    Gananciaocasional

    Liquidacinprivada

    Colombia, un compromiso que no podemos evadir.

    Valor fiscal Valor contable

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    110Pgina de Hoja No

    Renta en venta de activos fijos

    Prdida en venta de activos fijos

    Gasto de impuesto corriente (IC)

    Gasto de impuesto diferido crdito (IDC)

    Gasto de impuesto diferido dbito (IDD)

    Total gasto de impuesto (IC + IDC - IDD)

    Utilidad contable del ejercicio

    Prdida contable del ejercicio

    Saldo de prdidas de activos por compensar en periodos futuros

    Saldo de prdida fiscal por compensar en periodos futuros

    Dividendos o participaciones decretados en el periodo, gravados

    Dividendos o participaciones decretados en el periodo, no gravados

    Dividendos o participaciones efectivamente pagados o exigibles en el periodo, gravados

    Dividendos o participaciones efectivamente pagados o exigibles, no gravados

    Saldo de exceso de renta presuntiva sobre ordinaria por compensar en periodos futuros

    Descuentos tributarios pendientes por aplicar en periodos futuros

    736

    738

    737

    740

    741

    739

    743

    742

    744

    746

    745

    748

    749

    747

    750

    735

    Total costos y gastos de nmina

    Aportes a EPS

    Aportes al ICBF

    Aportes a cajas de compensacin

    Nuevos empleos generados bajo Ley 1429 de 2010

    Aportes a fondos de pensiones

    Aportes al SENA

    729

    731

    730

    733

    734

    732

    728

    Aportes al sistema de seguridad social

    Aportes al SENA, ICBF, cajas de compensacin

    Datosinformativos

    Valor contable

    751

    752

    Colombia, un compromiso que no podemos evadir.

    Valor fiscal