formato asalariados (sisa)
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NÓMINA GENERAL DE SUELDOS Y SALARIOS PAGADOS, DEDUCCIONES PRESENTADAS E ISR A APLICARTRABAJADORES EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA
PERÍODO: DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015CONTRIBUYENTE: SEGURIDAD INTERMODAL, S.A.NIT: 3208442-0CORREO ELECTRÓNICO/TELÉFONO:CONTACTO: JOSUE GONZALEZ
(Cifras expresadas en Quetzales)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
No. NIT NOMBRE DEL EMPLEADO
PAGOS PROYECTADOS 2015
RENTA BRUTA
RENTAS EXENTAS
TOTAL RENTAS EXENTAS RENTA NETA TOTAL DEDUCCIONES
SUELDOS ORDINARIOS COMISIONES AGUINALDO BONO 14 INDEMNIZACIONES INDEMNIZACIONES IGSS
1 22306129 Carlos Daniel Barillas Ochoa Q 96,000.00 Q - Q - Q - Q 240,000.00 Q 8,000.00 Q 8,000.00 Q 72,000.00 Q - Q - Q - Q 424,000.00 Q - Q 8,000.00 Q 8,000.00 Q - Q 16,000.00 Q 408,000.00 Q 48,000.00 Q 4,636.80 Q - Q 52,636.80 Q 355,363.20 Q 18,875.42 Q 1,572.95
2 23539232 Elder Josué González Salazar Q 48,000.00 Q - Q - Q - Q - Q 4,000.00 Q 4,000.00 Q 33,600.00 Q - Q - Q - Q 89,600.00 Q - Q 4,000.00 Q 4,000.00 Q - Q 8,000.00 Q 81,600.00 Q 48,000.00 Q 2,318.40 Q 1,857.14 Q 52,175.54 Q 29,424.46 Q 1,471.22 Q 122.60 3 16955528 Walter Enrique Morales Q 45,000.00 Q 3,600.00 Q 14,400.00 Q - Q - Q 3,750.00 Q 3,750.00 Q 36,600.00 Q - Q - Q - Q 107,100.00 Q - Q 3,750.00 Q 3,750.00 Q - Q 7,500.00 Q 99,600.00 Q 48,000.00 Q 2,347.38 Q - Q 50,347.38 Q 49,252.62 Q 2,462.63 Q 205.22 4 17578329 Uriel Maximiliano Acajabon Patzan Q 28,800.00 Q 4,800.00 Q 21,000.00 Q - Q - Q 2,400.00 Q 2,400.00 Q 8,400.00 Q - Q - Q - Q 67,800.00 Q - Q 2,400.00 Q 2,400.00 Q - Q 4,800.00 Q 63,000.00 Q 48,000.00 Q 1,622.88 Q - Q 49,622.88 Q 13,377.12 Q 668.86 Q 55.74 5 33092346 Oscar Abel Miguel Figueroa Q 28,800.00 Q 3,600.00 Q 16,200.00 Q - Q - Q 2,400.00 Q 2,400.00 Q 9,600.00 Q - Q - Q - Q 63,000.00 Q - Q 2,400.00 Q 2,400.00 Q - Q 4,800.00 Q 58,200.00 Q 48,000.00 Q 1,564.92 Q - Q 49,564.92 Q 8,635.08 Q 431.75 Q 35.98 6 59806796 Luis Alfonso Rodriguez Hernandez Q 28,800.00 Q 6,000.00 Q 19,200.00 Q - Q - Q 2,400.00 Q 2,400.00 Q 8,400.00 Q - Q - Q - Q 67,200.00 Q - Q 2,400.00 Q 2,400.00 Q - Q 4,800.00 Q 62,400.00 Q 48,000.00 Q 1,680.84 Q - Q 49,680.84 Q 12,719.16 Q 635.96 Q 53.00 7 27054284 Oscar Manuel Torres Garcia Q 28,800.00 Q 6,000.00 Q 16,200.00 Q - Q - Q 2,400.00 Q 2,400.00 Q 9,600.00 Q - Q - Q - Q 65,400.00 Q - Q 2,400.00 Q 2,400.00 Q - Q 4,800.00 Q 60,600.00 Q 48,000.00 Q 1,680.84 Q - Q 49,680.84 Q 10,919.16 Q 545.96 Q 45.50 8 45461295 Julio Cesar dela Cruz Cap Q 28,800.00 Q 1,200.00 Q 18,000.00 Q - Q - Q 2,400.00 Q 2,400.00 Q 14,400.00 Q - Q - Q - Q 67,200.00 Q - Q 2,400.00 Q 2,400.00 Q - Q 4,800.00 Q 62,400.00 Q 48,000.00 Q 1,449.00 Q - Q 49,449.00 Q 12,951.00 Q 647.55 Q 53.96 9 53572408 Alan Alejandro Garcia Castañeda Q 30,000.00 Q 1,800.00 Q - Q - Q - Q 2,500.00 Q 2,500.00 Q 26,400.00 Q - Q - Q - Q 63,200.00 Q - Q 2,500.00 Q 2,500.00 Q - Q 5,000.00 Q 58,200.00 Q 48,000.00 Q 1,535.94 Q - Q 49,535.94 Q 8,664.06 Q 433.20 Q 36.10
10 50179675 Victor Agusto Lopez Jolon Q 28,800.00 Q - Q 16,320.00 Q - Q - Q 2,400.00 Q 2,400.00 Q 10,800.00 Q - Q - Q - Q 60,720.00 Q - Q 2,400.00 Q 2,400.00 Q - Q 4,800.00 Q 55,920.00 Q 48,000.00 Q 1,391.04 Q - Q 49,391.04 Q 6,528.96 Q 326.45 Q 27.20 11 67802826 Wilmar Josué Melgoza Amado Q 33,600.00 Q - Q - Q - Q - Q 2,800.00 Q 2,800.00 Q 14,400.00 Q - Q - Q - Q 53,600.00 Q - Q 2,800.00 Q 2,800.00 Q - Q 5,600.00 Q 48,000.00 Q 48,000.00 Q 1,622.88 Q - Q 49,622.88 Q (1,622.88) Q (81.14) Q (6.76)
Q - Q - Q - Q 48,000.00 Q 48,000.00 Q (48,000.00) Q (2,400.00) Q (200.00)
TOTALES Q 425,400.00 Q 27,000.00 Q 121,320.00 Q 240,000.00 Q 35,450.00 Q 35,450.00 Q 244,200.00 Q - Q - Q 1,128,820.00 Q - Q 35,450.00 Q 70,900.00 Q 1,057,920.00 Q 576,000.00 Q 17,214.12 Q 599,708.06 Q 458,211.94 Q 24,017.86 Q 2,001.49
* Los pagos proyectados y el impuesto a retener, corresponden a las proyecciones para el año 2015.
DEDUCCIONES APLICADAS AL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
RENTA IMPONIBLE O
PÉRDIDA FISCAL
IMPUESTO ANUAL A PAGAR
RETENCION MENSUAL SUELDOS
EXTRAORDINARIOSGASTOS DE REPRESENTACIÓN
O VIÁTICOS NO COMPROBABLES
GASTOS DE REPRESENTACIÓN O VIÁTICOS (COMPROBABLES)
BONIFICACIÓN INCENTIVO (Decreto 37-
2001)OTRAS BONIFICACIONES Y
PAGOS REALIZADOSSUELDOS DE OTROS
PATRONOS
GASTOS DE REPRESENTACIÓN O
VIÁTICOS (COMPROBABLES)
AGUINALDO ( HASTA EL 100% DEL SUELDO
ORDINARIO)
BONO 14 ( HASTA EL 100% DEL SUELDO
ORDINARIO)DEDUCCIÓN ÚNICA
( Ley del ISR)PLANES DE
PREVISIÓN SOCIAL
Instructivo Instructivo
INSTRUCTIVO PARA COMPLEMENTAR INFORMACIÓN DE EMPLEADOS EN RELACIÓN DE DEPENDENCIAPROYECCIÓN DE RENTA NETA 2015
RENTA BRUTA
Columna Descripción Valores a Ingresar
1 Sueldos Ordinarios
2 Sueldos Extraordinarios Suma de ingresos por tiempo extraordinario
3 No sujetos a liquidación o que no constituyan reintegro de gastos
4 Sujetos a liquidación o que constituyan reintegro de gastos
5 Comisiones Las percibidas durante el período a declarar6 Aguinaldo El monto total pagado por este concepto.7 Bonificación Anual (Bono 14) El monto total pagado por este concepto.8 Bonificación incentivo, Decreto 37-2001 El monto total pagado por el patrono en concepto de bonificación incentivo.9 Otras Bonificaciones y Pagos recibidos Otros ingresos recibidos no mencionados en columnas anteriores
10 Indemnizaciones o pensiones percibidas
11 Ingresos de otros patronos Cualquier otro ingreso percibido en el período12 RENTA BRUTA Suma de las Columnas 1 a 12
RENTAS EXENTAS
Columna Descripción Valores a Ingresar13 Gastos de Representación o Viáticos Únicamente los comprobables según Artículo 70 numeral 4 del Decreto 10-2012
14 Aguinaldo
15 Bonificación Anual (Bono 14)
16 Indemnizaciones o pensiones percibidas
17 TOTAL DE RENTAS EXENTAS Sumatoria de Columnas 14 a 17
DEDUCCIONES
Columna Descripción Valores a Ingresar
19 Deducción única (Decreto 10-2012)
20 IGSS Monto total anual efectivamente pagado al IGSS
21 Planes de previsión social
22 TOTAL DE DEDUCCIONES Suma de las columnas 20 a la 22
DETERMINACION DEL IMPUESTO
Columna Descripción Valores a Ingresar
23 Renta Imponible o pérdida Fiscal
24 Impuesto Anual a Pagar Este se calcula de acuerdo al artículo 73 del Decreto 10-2012
25 Retención Mensual
Suma de sueldos que el empleado devengará durante el período de Enero a Diciembre 2015, (no incluir bonificaciones)
Gastos de Representación y viáticos no comprobables
Gastos de Representación y viáticos comprobables
Por causa de muerte o por incapacidad causadas por accidente o enfermedad, o por fin de la relación laboral.
Aguinaldo: 100% del sueldo ordinario mensual, Artículo 70 numeral 5 del Decreto 10-2012
Bono 14: 100% del sueldo ordinario mensual, Artículo 70 numeral 6 del Decreto 10-2012
Por causa de muerte o por incapacidad causadas por accidente o enfermedad, o por fin de la relación laboral. Artículo 70 numerales 1 y 2 del Decreto 10-2012
Monto de Q 48,000.00 corresponden a gastos personales sin necesidad de comprobación alguna. Artículo 72 literal a) del Decreto 10-2012
Montos pagados al Instituto de Previsión Militar y al Estado por concepto de cuotas a regímenes de previsión social.
Es el resultado de restar a la renta neta (columna 19), el total de deducciones permitidas por ley (columna 23)
Resulta de dividir el impuesto anual a pagar entre la cantidad de meses que debe retenerse el impuesto correspondiente.
NÓMINA GENERAL DE SUELDOS Y SALARIOS PAGADOS, DEDUCCIONES PRESENTADAS E ISR A APLICARTRABAJADORES EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA
PERÍODO: CONTRIBUYENTE:NIT:CORREO ELECTRÓNICO / TELÉFONO:CONTACTO:
(Cifras en Quetzales)
No. NIT NOMBRE DEL EMPLEADO
1
TOTALES
Instructivo Instructivo
NÓMINA GENERAL DE SUELDOS Y SALARIOS PAGADOS, DEDUCCIONES PRESENTADAS E ISR A APLICARTRABAJADORES EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014SEGURIDAD INTERMODAL, S.A32084420
JOSUE GONZALEZ(Cifras en Quetzales)
1 2 3
PAGOS REALIZADOS 2014
SUELDOS ORDINARIOS SUELDOS EXTRAORDINARIOS
Q - Q - Q -
GASTOS DE REPRESENTACIÓN NO COMPROBABLES
NÓMINA GENERAL DE SUELDOS Y SALARIOS PAGADOS, DEDUCCIONES PRESENTADAS E ISR A APLICAR
(Cifras en Quetzales)
4 5 6 7
PAGOS REALIZADOS 2014
COMISIONES AGUINALDO BONO 14
Q - Q - Q - Q -
BONIFICACIÓN INCENTIVO (Decreto 37-
2001)
8 9 10 11
PAGOS REALIZADOS 2014
RENTA BRUTA
INDEMNIZACIONES
Q -
Q - Q - Q -
OTRAS BONIFICACIONES Y PAGOS REALIZADOS
SUELDOS DE OTROS PATRONOS
12 13 14 15
RENTAS EXENTAS
Q - Q -
GASTOS DE REPRESENTACIÓN Y
VIÁTICOS (COMPROBABLES)
AGUINALDO ( HASTA EL 100% DEL SUELDO
ORDINARIO)
BONO 14 ( HASTA EL 100% DEL SUELDO
ORDINARIO)INDEMNIZACIONES POR
TIEMPO SERVIDO
16 17 18 19
TOTAL RENTAS EXENTAS RENTA NETA
DEDUCCIONES APLICADAS AL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
Q - Q - Q 48,000.00
Q - Q - Q 48,000.00
DEDUCCIÓN ÚNICA ( Ley del ISR)
PLANILLA DE IVA (hasta Q12,000.00)
20 21 22 23
DEDUCCIONES APLICADAS AL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
IGSS DONACIONES
Q - Q - Q -
PLANES DE PREVISIÓN SOCIAL
PRIMAS DE SEGURO DE VIDA (PERSONALES)
24 25 26 27
TOTAL DEDUCCIONES
Q 48,000.00 Q (48,000.00) Q (2,400.00) Q -
Q 48,000.00 Q (48,000.00) Q (2,400.00) Q -
RENTA IMPONIBLE O
PÉRDIDA FISCAL
IMPUESTO ANUAL
DEFINITIVO
IMPUESTO ANUAL
RETENIDO
28 29
Q (2,400.00)
Q (2,400.00)
IMPUESTO A PAGAR
No. FORMULARIO SAT 1431 (DECLARAGUATE)
INSTRUCTIVO PARA COMPLEMENTAR INFORMACION DE EMPLEADOS EN RELACION DE DEPENDENCIARETENCIONES PRACTICADAS EN EL 2014
RENTA BRUTA
Columna Descripción
1 Sueldos Ordinarios
2 Sueldos Extraordinarios3 Gastos de Representación no comprobables4 Comisiones5 Aguinaldo6 Bonificación Anual (Bono 14)7 Bonificación incentivo Decreto 37-20018 Otras Bonificaciones y Pagos recibidos
9 Indemnizaciones o pensiones percibidas
10 Ingresos de otros patronos11 RENTA BRUTA
RENTAS EXENTAS
Columna Descripción
12 Gastos de Representación o Viáticos
13 Aguinaldo
14 Bono 14
15 Indemnizaciones o pensiones percibidas
16 TOTAL DE RENTAS EXENTAS17 RENTA NETA
DEDUCCIONES
Columna Descripción
18 Deducción Única
19 Planilla de IVA
20 IGSS21 Planes de Previsión Social
22
23 Donaciones24 TOTAL DE DEDUCCIONES
DETERMINACION DEL IMPUESTO
Columna Descripción25 Renta Imponible o pérdida Fiscal26 Impuesto Anual Definitivo
27 Impuesto Anual Retenido
28 Impuesto a pagar
29 No. Formulario SAT 1431 (DECLARAGUATE)
Primas de Seguros de Vida para cubrir riesgo de muerte
INSTRUCTIVO PARA COMPLEMENTAR INFORMACION DE EMPLEADOS EN RELACION DE DEPENDENCIARETENCIONES PRACTICADAS EN EL 2014
RENTA BRUTA
Valores a Ingresar
Suma de sueldos obtenidos durante el periodo 2014, no incluir bonificacionesSuma de ingresos por tiempo extraNo sujetos a liquidación o que no constituyan reintegro de gastosLas percibidas durante el período 2014El monto total pagado por el patrono por este conceptoEl monto total pagado por el patrono por este conceptoEl monto total pagado por el patrono en concepto de bonificación incentivoOtros ingresos recibidos no mencionados en columnas anteriores
Total de ingresos recibidos por otros patronosSuma de las Columnas 1 a 11
RENTAS EXENTAS
Valores a Ingresar
Sumatoria de Columnas 13 a 16Diferencia entre columna 12 y 17
DEDUCCIONES
Valores a Ingresar
Monto total anual efectivamente pagado al IGSSLos establecidos en el artículo 72 literal c) del Decreto 10-2012
Los establecidos en el artículo 72 literal d) del Decreto 10-2012Los establecidos en el artículo 72 literal b) del Decreto 10-2012Sumatoria de Columnas 19 a 24
DETERMINACION DEL IMPUESTO
Valores a IngresarDiferencia entre Renta Neta - Total de DeduccionesDe acuerdo a la tabla imponible del Artículo 73 del Decreto 10-2012
Retenciones practicas por el patrono durante el período (verificar constancias)
Por causa de muerte o por incapacidad causadas por accidente o enfermedad, o por fin de la relación laboral.
Únicamente los comprobables según Artículo 70 numeral 4 del Decreto 10-2012
Aguinaldo: 100% del sueldo ordinario mensual, Artículo 70 numeral 5 del Decreto 10-2012
Bono 14: 100% del sueldo ordinario mensual, Artículo 70 numeral 6 del Decreto 10-2012
Por causa de muerte o por incapacidad causadas por accidente o enfermedad, o por fin de la relación laboral. Artículo 70 numerales 1 y 2 del Decreto 10-2012
Monto de Q 48,000.00 establecido por el artículo 72,literal a) del Decreto 10-2012
Deducción de Gastos personales reportados en Planilla de IVA hasta un monto máximo de Q 12,000.00 en impuesto. Artículo 72 literal a) del Decreto 10-2012
Sub total (columna 27) menos retenciones al Impuesto practicadas (columna 28)
Ingresar el No. de formulario (Declaración Anual con el que se completo el pago de impuesto no cubierto en el período.
NÓMINA GENERAL DE SUELDOS Y SALARIOS PAGADOSTRABAJADORES POR CONTRATO
PERÍODO: DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014CONTRIBUYENTE: SEGURIDAD INTERMODAL, S.A.NIT: 3208442-0CORREO ELECTRÓNICO / TELÉFONO:CONTACTO: JOSUE GONZALEZ
No. NIT EMPLEADO NOMBRE EMPLEADOINGRESOS DEVENGADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
INGRESOS DEVENGADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
INGRESOS DEVENGADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014DICIEMBRE
TOTAL INGRESOS 2014
TIPO DE CONTRATO
RETENCIÓN ISR
RETENCIÓN IVA