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FECHA DE PUBLICACIÓN 2017-04-29 FECHA DE ULTIMA ACTUALIZACIÓN 2017-04-20 CODIGO CUENTA 2016 % 2015 % VARIACION ABSOLUTA % ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE 1105 Caja Nota 3 0,00 0,00% 7.657.800,00 0,51% -7.657.800,00 -100,00 1110 Bancos Nota 3 94.207.020,98 4,82% 0,00 0,00% 94.207.020,98 0,00 TOTAL DISPONIBLE 94.207.020,98 4,82% 7.657.800,00 0,51% 86.549.220,98 1.130,21 DEUDORES 1305 Clientes Nota 4 1.279.500.190,38 65,50% 722.799.100,00 48,55% 556.701.090,38 77,02 1325 Deudas con socios Nota 4 0,00 0,00% 35.500.000,00 2,38% -35.500.000,00 -100,00 1330 Anticipos y avances Nota 4 163.546.330,68 8,37% 150.000.000,00 10,08% 13.546.330,68 0,00 1355 Anticipos de Impuestos Nota 4 159.734.668,00 8,18% 125.600.000,00 0,00% 34.134.668,00 27,18 1365 Cuentas por cob. a trabaj. Nota 4 53.500,00 0,00% 0,00 0,00% 53.500,00 0,00 TOTAL DEUDORES 1.602.834.689,06 82,06% 1.033.899.100,00 69,45% 568.935.589,06 55,03 INVENTARIOS 1421 Materia Prima y/o Insumos Nota 5 37.782,00 0,00% 197.262.508,00 13,25% -197.224.726,00 0,00 TOTAL INVENTARIOS 37.782,00 0,00% 197.262.508,00 13,25% -197.224.726,00 0,00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1.697.079.492,04 86,88% 1.238.819.408,00 83,21% 458.260.084,04 36,99 ACTIVO FIJO PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 1520 Maquinaria y Equipo Nota 6 179.291.868,00 9,18% 175.371.000,00 11,78% 3.920.868,00 2,24 1524 Equipo de Oficina Nota 6 28.631.950,00 1,47% 26.180.200,00 1,76% 2.451.750,00 9,36 1528 Equipo de comp. y comunic. Nota 6 48.356.200,00 2,48% 48.356.200,00 3,25% 0,00 0,00 TOTAL PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 256.280.018,00 13,12% 249.907.400,00 16,79% 6.372.618,00 2,55 TOTAL ACTIVO FIJO 256.280.018,00 13,12% 249.907.400,00 16,79% 6.372.618,00 2,55 TOTAL ACTIVO 1.953.359.510,04 100,00% 1.488.726.808,00 100,00% 464.632.702,04 31,21 PASIVO PASIVO CORRIENTE 2105 Obligaciones financieras Nota 7 190.000.000,00 9,73% 86.610.279,00 5,82% 103.389.721,00 119,37 2195 Otras Obligaciones Nota 7 20.000.000,00 1,02% 0,00 0,00% 20.000.000,00 2205 Proveedores Nota 8 258.922.901,00 13,26% 89.000.000,00 5,98% 169.922.901,00 190,92 2335 Costos y gastos por pagar Nota 9 197.679.991,00 10,12% 0,00 0,00% 197.679.991,00 0,00 2365 Retencion en la fuente e impuesto de timbre Nota 9 10.797.522,00 0,55% 0,00 0,00% 10.797.522,00 0,00 2369 Autorretenciones cree Nota 9 8.671.000,00 0,44% 0,00 0,00% 8.671.000,00 0,00 2370 Retenciones y aportes de nomina Nota 9 2.649.800,00 0,14% 0,00 0,00% 2.649.800,00 0,00 2380 Acreedores varios Nota 9 3.282.265,00 0,17% 0,00 0,00% 3.282.265,00 0,00 2404 Imptos gravamenes y tasas Nota 10 35.860.000,00 1,84% 0,00 0,00% 35.860.000,00 0,00 2505 Salarios Nota 11 0,00 0,00% 39.086.000,00 2,63% -39.086.000,00 -100,00 2510 Cesantias consolidadas Nota 11 16.441.452,42 0,84% 0,00 0,00% 16.441.452,42 0,00 2515 Intereses sobre cesantias Nota 11 1.853.286,70 0,09% 0,00 0,00% 1.853.286,70 0,00 2525 Vacaciones consolidadas Nota 11 6.139.977,47 0,31% 0,00 0,00% 6.139.977,47 0,00 2615 Pasivos Estimados y Provisiones Nota 12 115.872.000,00 5,93% 106.563.000,00 7,16% 9.309.000,00 0,00 2805 Otros pasivos Nota 15 0,00 0,00% 210.446.147,00 14,14% -210.446.147,00 -100,00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 868.170.195,59 44,44% 531.705.426,00 35,72% 336.464.769,59 63,28 PASIVO A LARGO PLAZO 2105 Obligaciones financieras Nota 7 297.007.027,00 15,20% 295.650.000,00 19,86% 1.357.027,00 0,00 TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 297.007.027,00 15,20% 295.650.000,00 19,86% 1.357.027,00 0,00 TOTAL PASIVO 1.165.177.222,59 59,65% 827.355.426,00 55,57% 337.821.796,59 40,83 PATRIMONIO 3115 Capital social Nota 13 10.000.000,00 0,51% 10.000.000,00 0,67% 0,00 0,00 3305 Reservas Nota 14 10.000.000,00 0,51% 10.000.000,00 0,67% 0,00 0,00 3605 Resultados del ejercicio Nota 15 126.810.905,45 6,49% 206.855.982,00 13,89% -80.045.076,55 -38,70 3705 Result. ejercicios. anteriores Nota 16 641.371.382,00 32,83% 434.515.400,00 29,19% 206.855.982,00 47,61 TOTAL PATRIMONIO 788.182.287,45 40,35% 661.371.382,00 44,43% 126.810.905,45 19,17 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1.953.359.510,04 100,00% 1.488.726.808,00 100,00% 464.632.702,04 31,21 0,00 0,00 0,00 ´+ 0,00 SANDRA MILENA GARCIA BARRERO REPRESENTANTE LEGAL VERSION 001 CONTADOR TP. 167720-T MARIO ALBERTO MORA BONILLA "VIGILADO SUPER SALUD" LABORATORIO CLINICO BIOANALISIS IBAGUE E.U. Nit. 900.269.973-1 BALANCE GENERAL COMPARATIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS) Carrera 4D No. 33-47 B/Cadiz Tel. 2667588 Cel. 3125015816 Carrera 5 No. 39-76 Consultorio 202 Edificio Torre Real de la Quinta Tel. 2657783 Cel. 3113770863 [email protected] – www.bioanalisisibague.com

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FECHA DE PUBLICACIÓN 2017-04-29

FECHA DE ULTIMA ACTUALIZACIÓN 2017-04-20

CODIGO CUENTA 2016 % 2015 % VARIACION

ABSOLUTA %

ACTIVO CORRIENTE

DISPONIBLE

1105 Caja Nota 3 0,00 0,00% 7.657.800,00 0,51% -7.657.800,00 -100,00

1110 Bancos Nota 3 94.207.020,98 4,82% 0,00 0,00% 94.207.020,98 0,00

TOTAL DISPONIBLE 94.207.020,98 4,82% 7.657.800,00 0,51% 86.549.220,98 1.130,21

DEUDORES

1305 Clientes Nota 4 1.279.500.190,38 65,50% 722.799.100,00 48,55% 556.701.090,38 77,02

1325 Deudas con socios Nota 4 0,00 0,00% 35.500.000,00 2,38% -35.500.000,00 -100,00

1330 Anticipos y avances Nota 4 163.546.330,68 8,37% 150.000.000,00 10,08% 13.546.330,68 0,00

1355 Anticipos de Impuestos Nota 4 159.734.668,00 8,18% 125.600.000,00 0,00% 34.134.668,00 27,18

1365 Cuentas por cob. a trabaj. Nota 4 53.500,00 0,00% 0,00 0,00% 53.500,00 0,00

TOTAL DEUDORES 1.602.834.689,06 82,06% 1.033.899.100,00 69,45% 568.935.589,06 55,03

INVENTARIOS

1421 Materia Prima y/o Insumos Nota 5 37.782,00 0,00% 197.262.508,00 13,25% -197.224.726,00 0,00

TOTAL INVENTARIOS 37.782,00 0,00% 197.262.508,00 13,25% -197.224.726,00 0,00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1.697.079.492,04 86,88% 1.238.819.408,00 83,21% 458.260.084,04 36,99

ACTIVO FIJO

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

1520 Maquinaria y Equipo Nota 6 179.291.868,00 9,18% 175.371.000,00 11,78% 3.920.868,00 2,24

1524 Equipo de Oficina Nota 6 28.631.950,00 1,47% 26.180.200,00 1,76% 2.451.750,00 9,36

1528 Equipo de comp. y comunic. Nota 6 48.356.200,00 2,48% 48.356.200,00 3,25% 0,00 0,00

TOTAL PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 256.280.018,00 13,12% 249.907.400,00 16,79% 6.372.618,00 2,55

TOTAL ACTIVO FIJO 256.280.018,00 13,12% 249.907.400,00 16,79% 6.372.618,00 2,55

TOTAL ACTIVO 1.953.359.510,04 100,00% 1.488.726.808,00 100,00% 464.632.702,04 31,21

PASIVO

PASIVO CORRIENTE

2105 Obligaciones financieras Nota 7 190.000.000,00 9,73% 86.610.279,00 5,82% 103.389.721,00 119,37

2195 Otras Obligaciones Nota 7 20.000.000,00 1,02% 0,00 0,00% 20.000.000,00

2205 Proveedores Nota 8 258.922.901,00 13,26% 89.000.000,00 5,98% 169.922.901,00 190,92

2335 Costos y gastos por pagar Nota 9 197.679.991,00 10,12% 0,00 0,00% 197.679.991,00 0,00

2365 Retencion en la fuente e impuesto de timbre Nota 9 10.797.522,00 0,55% 0,00 0,00% 10.797.522,00 0,00

2369 Autorretenciones cree Nota 9 8.671.000,00 0,44% 0,00 0,00% 8.671.000,00 0,00

2370 Retenciones y aportes de nomina Nota 9 2.649.800,00 0,14% 0,00 0,00% 2.649.800,00 0,00

2380 Acreedores varios Nota 9 3.282.265,00 0,17% 0,00 0,00% 3.282.265,00 0,00

2404 Imptos gravamenes y tasas Nota 10 35.860.000,00 1,84% 0,00 0,00% 35.860.000,00 0,00

2505 Salarios Nota 11 0,00 0,00% 39.086.000,00 2,63% -39.086.000,00 -100,00

2510 Cesantias consolidadas Nota 11 16.441.452,42 0,84% 0,00 0,00% 16.441.452,42 0,00

2515 Intereses sobre cesantias Nota 11 1.853.286,70 0,09% 0,00 0,00% 1.853.286,70 0,00

2525 Vacaciones consolidadas Nota 11 6.139.977,47 0,31% 0,00 0,00% 6.139.977,47 0,00

2615 Pasivos Estimados y Provisiones Nota 12 115.872.000,00 5,93% 106.563.000,00 7,16% 9.309.000,00 0,00

2805 Otros pasivos Nota 15 0,00 0,00% 210.446.147,00 14,14% -210.446.147,00 -100,00

TOTAL PASIVO CORRIENTE 868.170.195,59 44,44% 531.705.426,00 35,72% 336.464.769,59 63,28

PASIVO A LARGO PLAZO

2105 Obligaciones financieras Nota 7 297.007.027,00 15,20% 295.650.000,00 19,86% 1.357.027,00 0,00

TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 297.007.027,00 15,20% 295.650.000,00 19,86% 1.357.027,00 0,00

TOTAL PASIVO 1.165.177.222,59 59,65% 827.355.426,00 55,57% 337.821.796,59 40,83

PATRIMONIO

3115 Capital social Nota 13 10.000.000,00 0,51% 10.000.000,00 0,67% 0,00 0,00

3305 Reservas Nota 14 10.000.000,00 0,51% 10.000.000,00 0,67% 0,00 0,00

3605 Resultados del ejercicio Nota 15 126.810.905,45 6,49% 206.855.982,00 13,89% -80.045.076,55 -38,70

3705 Result. ejercicios. anteriores Nota 16 641.371.382,00 32,83% 434.515.400,00 29,19% 206.855.982,00 47,61

TOTAL PATRIMONIO 788.182.287,45 40,35% 661.371.382,00 44,43% 126.810.905,45 19,17

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1.953.359.510,04 100,00% 1.488.726.808,00 100,00% 464.632.702,04 31,21

0,00 0,00 0,00

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0,00

SANDRA MILENA GARCIA BARRERO

REPRESENTANTE LEGAL

VERSION 001

CONTADOR TP. 167720-T

MARIO ALBERTO MORA BONILLA

"VIGILADO SUPER SALUD"

LABORATORIO CLINICO BIOANALISIS IBAGUE E.U.

Nit. 900.269.973-1

BALANCE GENERAL COMPARATIVO

A 31 DE DICIEMBRE DE 2016

(CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS)

Carrera 4D No. 33-47 B/Cadiz Tel. 2667588 Cel. 3125015816

Carrera 5 No. 39-76 Consultorio 202 Edificio Torre Real de la Quinta Tel. 2657783 Cel. 3113770863

[email protected] – www.bioanalisisibague.com

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FECHA DE PUBLICACIÓN 2017-04-29

FECHA DE ULTIMA ACTUALIZACIÓN 2017-04-20

CODIGO CUENTAS 2016 % 2015 % VARIACION

ABSOLUTA %

4125 Ingresos por ventas Nota 17 2.866.535.670,00 100,26% 2.199.275.982,00 100,59% 667.259.688,00 30,34

4175 (-) Glosas y descuentos Nota 17 -7.560.500,00 -0,26% -12.904.000,00 -0,59% 5.343.500,00 -41,41

VENTAS NETAS 2.858.975.170,00 100,00% 2.186.371.982,00 100,00% 672.603.188,00 30,76

6125 (-) Costo de Ventas Nota 18 1.750.392.570,64 61,22% 880.834.531,54 40,29% 869.558.039,10 98,72

UTILIDAD / PERDIDA BRUTA EN VENTAS 1.108.582.599,36 38,78% 1.305.537.450,46 59,71% -196.954.851,10 -15,09

Gastos de administración 764.105.265,26 26,73% 936.299.468,46 42,82% -172.194.203,20 -18,39

5105 Gastos de personal Nota 19 323.541.290,95 42,34% 390.452.625,72 41,70% -66.911.334,77 -17,14

5110 Honorarios Nota 19 198.950.567,00 26,04% 241.784.879,65 25,82% -42.834.312,65 -17,72

5115 Impuestos Nota 19 17.200,00 0,00% 29.076,09 0,00% -11.876,09 -40,84

5120 Arrendamientos Nota 19 50.131.517,00 6,56% 70.428.856,54 7,52% -20.297.339,54 -28,82

5130 Seguros Nota 19 4.011.767,00 0,53% 8.617.834,87 0,92% -4.606.067,87 -53,45

5135 Servicios Nota 19 120.902.649,31 15,82% 145.148.548,94 15,50% -24.245.899,63 -16,70

5140 Gastos legales Nota 19 1.824.361,00 0,24% 2.565.488,11 0,27% -741.127,11 -28,89

5145 Mantenimiento y reparaciones Nota 19 10.142.703,00 1,33% 12.388.402,03 1,32% -2.245.699,03 -18,13

5195 Diversos Nota 19 54.583.210,00 7,14% 64.883.756,51 6,93% -10.300.546,51 -15,88

Gastos de ventas 269.009,00 0,01% 0,00 0,00% 269.009,00 0,00

5235 Servicios Nota 19 269.009,00 100,00% 0,00 0,00% 269.009,00 0,00

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 764.374.274,26 26,74% 936.299.468,46 42,82% -171.925.194,20 -18,36

UTLIDAD / PERDIDA OPERACIONAL 344.208.325,10 12,04% 369.237.982,00 16,89% -25.029.656,90 -6,78

4210 Financieros Nota 20 569.720,00 0,02% 0,00 0,00% 569.720,00 0,00

4250 Recuperaciones Nota 20 3.568.259,00 0,12% 0,00 0,00% 3.568.259,00 0,00

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 4.137.979,00 0,14% 0,00 0,00% 4.137.979,00 0,00

5305 Gastos Financieros Nota 21 16.918.959,65 0,59% 55.819.000,00 2,55% -38.900.040,35 -69,69

5315 Gastos extraordinarios ejercicios anteriores Nota 21 88.593.853,00 3,10% 0,00 0,00% 88.593.853,00 0,00

5350 Diversos Nota 21 150.586,00 0,01% 0,00 0,00% 150.586,00 0,00

TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES 105.663.398,65 3,70% 55.819.000,00 2,55% 49.844.398,65 89,30

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 242.682.905,45 8,49% 313.418.982,00 14,34% -70.736.076,55 -22,57

5405 (-) Prov. Impuesto de Renta y Cree. Nota 22 85.200.000,00 2,98% 78.355.000,00 3,58% 6.845.000,00 8,74

5410 (-) Prov. Impuesto de Cree Nota 22 30.672.000,00 1,07% 28.208.000,00 1,29% 2.464.000,00 0,00

UTILIDAD DEL EJERCICIO 126.810.905,45 4,44% 206.855.982,00 9,46% -80.045.076,55 -38,70

SANDRA MILENA GARCIA BARRERO

REPRESENTANTE LEGAL

VERSION 001

MARIO ALBERTO MORA BONILLA

CONTADOR TP. 167720-T

(CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS)

"VIGILADO SUPER SALUD"

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

DEL 1 DE ENERO AL 31 DICIEMBRE DE 2016

LABORATORIO CLINICO BIOANALISIS IBAGUE E.U.

Nit. 900.269.973-1

Carrera 4D No. 33-47 B/Cadiz Tel. 2667588 Cel. 3125015816

Carrera 5 No. 39-76 Consultorio 202 Edificio Torre Real de la Quinta Tel. 2657783 Cel. 3113770863

[email protected] – www.bioanalisisibague.com

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DESCRIPCION

EFECTIVO AL 1 DE ENERO DE 2016 7.657.800,00

ACTIVIDADES DE OPERACION

Resultado del ejercicio 126.810.905,45

Partidas que no afectan el Efectivo 0,00

Depreciación 0,00

Amortización de intangibles 0,00

Amortización de diferidos 0,00

Amortización impuesto al patrimonio 0,00

Provisiones deudores 0,00

Perdida por Venta y retiro de inventarios 0,00

Impuesto Renta y complementarios 0,00

Diferencia en Cambio 0,00

Efectivo generado en operación 126.810.905,45

Cambios en partidas operacionales -158.635.814,47

(-) Aumento en Deudores -568.935.589,06

(+) Disminución en Inventarios 197.224.726,00

(-) Aumento en Gastos pag.por anticipado 0,00

(+) Disminución de Cargos diferidos 0,00

(+) Aumento en proveedores 169.922.901,00

(+) Aumento en cuentas por pagar 223.080.578,00

(+) Aumento en Impuestos por pagar 35.860.000,00

(-) Disminución en obligaciones laborales -14.651.283,41

(+) Aumento en pasivos estimados 9.309.000,00

(-) Disminución en otros pasivos -210.446.147,00

FLUJO NETO EN ACTIVIDADES OPERACION -31.824.909,02

ACTIVIDADES DE INVERSION

(-) Aumento de Propiedades Planta y Equipo -6.372.618,00

FLUJO NETO EN ACTIVIDADES INVERSION -6.372.618,00

ACTIVIDADES DE FINANCIACION

(+) Aumento en Obligaciones financieras 124.746.748,00

FLUJO NETO EN ACTIVIDAD FINANCIACION 124.746.748,00

AUMENTO y/o DISMINUCION EN EFECTIVO 86.549.220,98

EFECTIVO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 94.207.020,98

Caja 0,00

Bancos 94.207.020,98

Cuentas de Ahorro 0,00

TOTAL 94.207.020,98

SANDRA MILENA GARCIA BARRERO

REPRESENTANTE LEGAL

"VIGILADO SUPER SALUD"(CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS)

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Nit. 900.269.973-1

MARIO ALBERTO MORA BONILLA

CONTADOR TP.167720-T

LABORATORIO CLINICO BIOANALISIS IBAGUE E.U.

Carrera 4D No. 33-47 B/Cadiz Tel. 2667588 Cel. 3125015816

Carrera 5 No. 39-76 Consultorio 202 Edificio Torre Real de la Quinta Tel. 2657783 Cel. 3113770863

[email protected] – www.bioanalisisibague.com

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FECHA DE PUBLICACIÓN 2017-04-29 VERSION 01

FECHA DE ULTIMA ACTUALIZACIÓN 2017-04-20

RUBROS SALDO EN AUMENTO O SALDO EN

LIBROS DIC. 2015 DISMINUCION LIBROS DIC. 2016

APORTES SOCIALES

Capital social 10.000.000,00 0,00 10.000.000,00

TOTAL APORTES 10.000.000,00 0,00 10.000.000,00

RESERVAS

Reserva legal 10.000.000,00 0,00 10.000.000,00

TOTAL RESERVAS 10.000.000,00 0,00 10.000.000,00

REVALORIZACION PATRIMONIAL

De los Aportes sociales 0,00 0,00 0,00

De las Reservas 0,00 0,00 0,00

De los Result.Ejerc.Ant. 0,00 0,00 0,00

De La Revalorización patrimonial 0,00 0,00 0,00

TOTAL REVALORIZAC.PATRIM. 0,00 0,00 0,00

UTILIDAD O PERDIDA

Resultado Ejercicios Anteriores 434.515.400,00 206.855.982,00 641.371.382,00

Resultado del Ejercicio 206.855.982,00 -80.045.076,55 126.810.905,45

TOTAL UTILIDAD O PERDIDA 641.371.382,00 126.810.905,45 768.182.287,45

VALORIZACIONES

De Propiedades, planta y equipo 0,00 0,00 0,00

De Inversiones 0,00 0,00 0,00

TOTAL PATRIMONIO 661.371.382,00 126.810.905,45 788.182.287,45

SANDRA MILENA GARCIA BARRERO

REPRESENTANTE LEGAL

LABORATORIO CLINICO BIOANALISIS IBAGUE E.U.

Nit. 900.269.973-1

A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 - 2015

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO COMPARATIVO

MARIO ALBERTO MORA BONILLA

CONTADOR TP.167720-T

(CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS)

"VIGILADO SUPER SALUD"

Carrera 4D No. 33-47 B/Cadiz Tel. 2667588 Cel. 3125015816

Carrera 5 No. 39-76 Consultorio 202 Edificio Torre Real de la Quinta Tel. 2657783 Cel. 3113770863

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RECURSOS FINANCIEROS PROVISTOS POR: 2016

ACTIVIDAD DE OPERACION

Resultado del ejercicio de:

1 Enero a 31 Diciembre 126.810.905,45

Más: Cargos que no afectaron el Capital de Trabajo

Depreciación 0,00

Amortización de intangibles 0,00

Gastos de ejercicios anteriores 0,00

Más Efectos de otras partidas operacionales

Efecto de Inventarios en costo de ventas

Disminución en Cargos Diferidos 0,00

SUBTOTAL EN ACTIVIDAD OPERACIONAL 126.810.905,45

ACTIVIDAD DE FINANCIACION

Aumento en Obligaciones Financieras L.P 1.357.027,00

Aumento en Impuestos L.P. 0,00

SUBTOTAL EN ACTIVIDAD DE FINANCIACION 1.357.027,00

TOTAL RECURSOS FINANCIEROS PROVISTOS 128.167.932,45

RECURSOS FINANCIEROS UTILIZADOS EN:

ACTIVIDAD DE INVERSION

Compra de Activos Fijos 6.372.618,00

SUBTOTAL EN ACTIVIDAD DE INVERSION 6.372.618,00

TOTAL RECURSOS FINANCIEROS UTILIZADOS 6.372.618,00

AUMENTO / DISMINUCION DEL CAPITAL DE TRABAJO 121.795.314,45

CAPITAL DE TRABAJO AL COMIENZO DEL AÑO 707.113.982,00

CAPITAL DE TRABAJO AL FINAL DEL AÑO 828.909.296,45

SANDRA MILENA GARCIA BARRERO

REPRESENTANTE LEGAL

(CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS)

"VIGILADO SUPER SALUD"

Nit. 900.269.973-1LABORATORIO CLINICO BIOANALISIS IBAGUE E.U.

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

MARIO ALBERTO MORA BONILLA

CONTADOR TP.114005-T

Carrera 4D No. 33-47 B/Cadiz Tel. 2667588 Cel. 3125015816

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Carrera 4D No. 33-47 B/Cadiz Tel. 2667588 Cel. 3125015816

Carrera 5 No. 39-76 Consultorio 202 Edificio Torre Real de la Quinta Tel. 2657783 Cel. 3113770863

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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2016 "VIGILADO SUPER SALUD"

NOTA 1. PRINCIPALES POLITICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES ENTE ECONOMICO LABORATORIO CLINICO BIOANALISIS IBAGUÉ E.U., fue constituida el 25 de febrero de 2009 según documento privado, inscrita en cámara y Comercio de Ibagué el 2 de marzo de 2009 bajo el número 00039390 del libro IX. Su domicilio principal es el municipio de Ibagué Carrera 4D N 33-47 barrio Cádiz, es una empresa unipersonal con ánimo de lucro, su objeto principal es la prestación de servicios de laboratorio clínico. Su duración es indefinida. NOTA 2. PRINCIPALES POLITICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES Sistema Contable Las políticas de contabilidad y de preparación de los estados financieros de la Entidad están de acuerdo a las normas de Contabilidad generalmente aceptadas en Colombia, disposiciones de la Superintendencia de Salud, reglamentadas en el Decreto 2649 y 2650 de 1.993 y sus modificatorios; a continuación se describen las principales prácticas y políticas contables que la empresa ha adoptado: Criterio de Importancia relativa Un hecho económico tiene importancia relativa cuando, debido a su naturaleza, las circunstancias que lo rodean y cuantía, su conocimiento o desconocimiento, puede alterar significativamente las decisiones económicas de los usuarios de la información. Los Estados Financieros desglosan los rubros específicos conforme a las normas legales o aquellos que representen el 5% o más del activo, del pasivo, del patrimonio, de los ingresos, de los costos y gastos, según el caso; además se describen montos inferiores cuando se considera que se puede contribuir a una mejor interpretación de la información financiera. Unidad monetaria De acuerdo a las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la compañía para las cuentas de Balance, Estado de Resultados y cuentas de orden es el peso colombiano.

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Deudores La cartera con clientes tiene una rotación promedio de 90 días, en cuanto a los otros tipos de deudores, dependiendo su origen deben efectuar las revelaciones respectivas. Inventarios Los inventarios de insumos se registran a costo de adquisición; periódicamente se hacen conteos aleatorios al inventario. Propiedad, Planta y Equipo y depreciación Las propiedades, planta y equipo se encuentran registrados al costo histórico, las ventas y/o retiros se descargan al costo neto ajustado respectivo y las diferencias entre el precio de venta y el costo neto ajustado se llevan a resultados. Las reparaciones y el mantenimiento periódico de estos activos se cargan a resultados y en los casos de mantenimientos estructurados, mejoras y adiciones que incrementen la vida útil, se capitalizan como un mayor valor del activo. Provisión Impuesto de Renta – Impuesto CREE La provisión para impuesto de renta corresponde para el periodo respectivo, al mayor valor determinado resultante de los cálculos efectuados por el método de renta líquida y el de renta presuntiva, aplicando a dicho valor la tarifa de impuesto vigente del 25%. La provisión para el impuesto CREE, corresponde para el periodo respectivo, al mayor valor determinado resultante de los cálculos efectuados por el método de renta líquida y el de renta presuntiva, aplicando a dicho valor la tarifa de impuesto vigente del 9%. Obligaciones Laborales y Provisiones de Prestaciones Sociales Las obligaciones laborales son registradas según liquidación al cierre de cada ejercicio; las provisiones de prestaciones sociales se registran mensualmente y se calculan según las disposiciones legales y convenios laborales vigentes. La compañía hace los aportes periódicos para Cesantías y seguridad social integral (salud, riesgos profesionales y pensiones), a las respectivas entidades que asumen estas obligaciones. Reconocimiento de Ingresos, Costos y Gastos Los ingresos, costos y gastos se registran por el sistema de causación.

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NOTA 3. CAJA Y BANCOS El valor registrado en este rubro corresponde al saldo por ingresos varios en efectivo por ambos periodos.

CONCEPTO 2,016 2,015

CAJA EFECTIVO 0.00 7.657.800.00

BANCOS 94.207.020.98 0.00

TOTAL 94.207.020.98 7.657.800.00

NOTA 4. DEUDORES Se encuentra representada en valores por cobrar derivados del desarrollo normal de las actividades comerciales las cuales se encontraban distribuidas así: Clientes: Representado por los saldos pendiente por recaudar a clientes. Anticipos y Avances: Corresponde al valor a favor de la empresa por concepto de pagos anticipados realizados a proveedores para la compra de insumos para la prestación del servicio. Anticipo de Impuestos: Representa el valor a favor de la Empresa por concepto retención en la fuente y saldo a favor impuesto de renta.

CONCEPTO SALDO

CLIENTES 1.279.500.190.38

ANTICIPOS Y AVANCES 163.546.330.68

ANTICIPOS DE IMPUESTOS 159.734.668.00

CUENTAS POR COBRAR A TRAB. 53.500.00

TOTAL 1.602.834.689.06

NOTA 5. INVENTARIOS Corresponde a las existencias de insumos de laboratorio, que son utilizados para la prestación de servicios de la empresa. NOTA 6. PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO Representa el conjunto de los bienes adquiridos por el ente económico para el desarrollo de su actividad comercial, no destinados para la venta. Los valores registrados son a costo histórico.

CONCEPTO 2016 2015

MAQUINARIA Y EQUIPO 179.291.868.00 175.371.000.00

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EQUIPO DE OFICINA 28.631.950.00 26.180.200.00

EQUIPOS DE COMPUTACION 48.356.200.00 48.356.200.00

TOTAL 256.280.018.00 249.907.400.00

NOTA 7. OBLIGACIONES FINANCIERAS Corresponde al valor de las obligaciones contraídas por la empresa con entidades financieras y/o particulares para la obtención de los recursos. NOTA 8. PROVEEDORES Corresponde al valor de las obligaciones a cargo de la entidad correspondiente al suministro de insumos de laboratorio y otros. NOTA 9. CUENTAS POR PAGAR Representa las obligaciones contraídas por concepto de costos y gastos originados en el

desarrollo normal de las actividades comerciales tales como honorarios, cuentas por

pagar servicios y acreedores varios que resultan después del desarrollo de un periodo así:

CONCEPTO VALOR

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 197.679.991.00

RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 10.797.522.00

AUTORRETENCIONES CREE 8.671.000.00

RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 2.649.800.00

ACREEDORES VARIOS 3.282.265.00

TOTAL 223.080.578.00

NOTA 10. IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS Corresponde al impuesto de renta y cree por pagar correspondiente a la vigencia 2015. NOTA 11. OBLIGACIONES LABORALES Representa las obligaciones contraídas por concepto de salarios originadas en la relación laboral, así:

CONCEPTO VALOR

CESANTIAS CONSOLIDADAS 16.441.452.42

INTERESES SOBRE CESANTIAS 1.853.286.70

VACACIONES CONSOLIDADAS 6.139.977.47

TOTAL 24.434.716.59

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NOTA 12. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES Representa las obligaciones estimadas por concepto de provisión de impuesto para la renta y renta cree año gravable 2016.

CONCEPTO 2016

PROV RENTA Y COMPLEMENTARIOS 85.200.000.00

PROV IMPTO RENTA CREE 30.672.000.00

TOTAL 34.241.000.00

NOTA 13. CAPITAL SOCIAL Corresponde al valor de las cuotas efectuados por el socio empresario por un valor de $10.000.000. NOTA 14. RESERVA LEGAL Corresponde al valor de las reservas legales establecida por la empresa $10.000.000. NOTA 15. RESULTADOS DEL EJERCICIO Representa el resultado en el periodo después de registrar los ingresos y gastos diversos originados en el desarrollo del objeto social de la empresa. NOTA 16. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES Representa el resultado en los periodos anteriores después de registrar los ingresos y gastos diversos originados en el desarrollo del objeto social de la empresa. NOTA 17. INGRESOS OPERACIONALES Registra el valor por concepto de ingresos en la venta de prefabricados, suministro de materiales y el transporte de los mismos.

CONCEPTO 2016

SERVICIOS DE SALUD 2.866.535.670.00

GLOSAS Y DESCUENTOS -7.560.500.00

TOTAL 2.858.975.170.00

NOTA 18. COSTO DE VENTAS

Representa el valor correspondiente al costo en la prestación del servicio del laboratorio.

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NOTA 19. GASTOS OPERACIONALES Corresponde a los ocasionados en el desarrollo normal de su actividad económica, durante el periodo, como son gastos de personal, honorarios, gastos legales mantenimiento y reparaciones y otros relacionados con la ejecución del objeto social así:

CONCEPTO SALDO

GASTOS DE PERSONAL 323.541.290.95

HONORARIOS 198.950.567.00

IMPUESTOS 17.200.00

ARRENDAMIENTOS 50.131.517.00

SEGUROS 4.011.767.00

SERVICIOS 120.902.649.31

GASTOS LEGALES 1.824.361.00

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 10.142.703.00

DIVERSOS 54.583.210.00

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 764.105.265.26

PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 269.009.00

TOTAL GASTOS DE VENTA 269.009.00

NOTA 20. INGRESOS NO OPERACIONALES Corresponde a otros ingresos por descuentos comerciales condicionados, por pronto

pago en las facturas, por convenios suscritos con varias entidades.

NOTA 21. GASTOS NO OPERACIONALES Representa los Gastos originados por otros conceptos distribuidos así:

CONCEPTO 2016

GASTOS FINANCIEROS 16.918.959.65

GASTOS EXTRAORDINARIOS EJERCICIOS ANT. 88.593.583.00

GASTOS DIVERSOS 150.586.00

TOTAL 105.663.398.65

Los Gastos Extraordinarios corresponden a ajustes realizados de ejercicios anteriores que no fueron causados en su correspondiente vigencia.

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NOTA 22. IMPUESTO DE RENTA Y CREE El impuesto de renta corresponde al 25% y el impuesto del CREE corresponde al 9%, valores provisionados para cubrir el impuesto por el periodo.

CONCEPTO 2016

IMPUESTO DE RENTA 85.200.000.00

IMPUESTO RENTA CREE 30.672.000.00

TOTAL 115.872.000.00

SANDRA MILENA GARCIA BARRERO MARIO ALBERTO MORA BONILLA Representante Legal Contador TP.167720-T

Page 13: FECHA DE PUBLICACIÓN 2017-04-29 VERSION 001 FECHA DE ... › ESTADOS...Amortización de intangibles 0,00 Amortización de diferidos 0,00 Amortización impuesto al patrimonio 0,00

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LOS SUCRITOS REPRESENTANTE LEGAL Y CONTADOR

CERTIFICAMOS Que los Estados Financieros con corte a 31 de Diciembre de 2016, de la empresa LABORATORIO CLINICO BIOANALISIS IBAGUÉ E.U., se han verificado previamente, las afirmaciones contenidas en ellos se encuentran conforme al reglamento y que los mismos se han tomado fielmente de los libros (Art. 37 Ley 222 de 1995). La presente certificación se expide a los veinte (20) días del mes de abril de dos mil diecisiete. (2017). SANDRA MILENA GARCIA BARRERO MARIO ALBERTO MORA BONILLA Représentante Légal Contador Publico TP. 167720-T