CUENTAS DE CAPITAL DE TRABAJO

EFECTIVO: Se busca el costo y condiciones de pago que mas nos vayan a beneficiar. Hay que considerar las diferentes opciones que existen para aceptar la que mas nos convenga. ¿Cómo la puedo financiar? Se puede hacer una inversión si de esa inversión que hiciste te sobra dinero puedes hacer otra ya que la característica más importante de la esta cuenta es que el dinero este circulando. Pueden ser inversiones pequeñas o un poco más grande (depende de con cuanto capital estés contando) buscar nuevos inversionistas, obtener una línea de crédito en el banco, así como también reinvertir las utilidades.Ya que es el dinero, proveniente de los ahorros personales, el que financia las nuevas empresas. Por lo tanto, y en dado caso de que apenas abrirás tu negocio, es bueno juntar una buena cantidad de dinero en el capital para dar inicio a esta. Dado es el caso que la financiación de capital le proporciona al inversor participación en la empresa. Si tienes varios socios podría funcionar llevando a cabo nuevas aportaciones de socios, ya que si la empresa va en buen camino tendrás mucho para seguir invirtiendo. También podrías ayudar en el financiamiento vendiendo maquinaria o equipo que ya no utilices para que puedas invertir en nueva para proyectos más grandes.

INVENTARIOS Para inventarios nos vamos sencillamente a proveedores ya que uno como empresa debe de saber a quién le estoy vendiendo y compro mercancía donde lo más importante que yo veo como estrategia de financiamiento sería planificar plazos para los pagos a tus proveedores Yo como empresa por ejemplo debo empezar a financiar en cuanto a que tengo una lista de proveedores, por ejemplo yo sin ser empresa tengo quien puede ofrecerme el mismo producto, calidad, pero el plazo (cosa que mencione que era importante) es diferente, y uno me da un plazo más largo con el cual yo puedo organizarme, lo que voy a gastar, etc, claramente me iría con el proveedor que me ofrece más plazo, y es lo que busco en mi empresa.

PRÉSTAMOS BANCARIOSEn esta cuenta se refleja la relación empresa – bancos porque y aquí podemos financiar nuestra empresa pidiendo más plazo por los adeudos que tengamos pendientes, Investiga todas las opciones de crédito que puedas, analízalas todas y escoge la que sea más conveniente para tu empresa, que el crédito sea para invertir en aspectos de tu empresa que impacten directamente en el aumento de tus ventas para tener más ganancias. Y el monto de tu crédito no debe sobrepasar el 10% del capital de tu empresa ya que un crédito mayor puede poner en riesgo la liquides de tu empresa. Así como también buscar tasas de interés bajas.

CUENTAS POR COBRARLa de cuentas por cobrar la podemos financiar con clientes ya que ellos son los que te deben y aquí entra lo de las políticas que tiene la empresa ya dependiendo del plazo que des a tus clientes, debes dar un buen precio tomando en cuenta de que tu empresa debe de ganar y no irse a la quiebra, pero al mismo tiempo teniendo más ventas y clientes, tomando en cuenta lo de proveedores, si tu estas a gusto con un proveedor que te ofrece un plazo largo teniendo la certeza de que todo estará en orden, tienes la mentalidad a que quieres ofrecerle lo mismo a tus clientes, plazos más grandes de varios meses pero aquí es importante también darles algunos tipos de benéficos por anticipo de pago, calidad, tenerles rebajas, descuentos, promociones por ser clientes frecuentes.

Activo Pasivo Bancos 200000 Cuentas x pagar 10000Valores Negociables 100000 Impuestos x pagar 20000Cuentas x cobrar 80000 Doc x pagar 30000Inventarios 200000 Total pasivos 60000Total act corrientes 580000Activos fijos netos 50000 Capital contable Inversion 20000 Cap social 230000

Utilidades del ejercicio 120000Ganancias retenidas 240000Total C.C. 590000

TOTAL ACTIVOS 650000 TOTAL P +C 650000

Activo Pasivo Bancos 236743.1193 Cuentas x pagar 91,743.12$ Valores Negociables 100000 Impuestos x pagar 20000Cuentas x cobrar 125,000.00$ Doc x pagar 30000Inventarios 200000 Total pasivos 141743.119Total act corrientes 661743.1193Activos fijos netos 50000 Capital contable Inversion 20000 Cap social 230000

Utilidades del ejercicio 120000Ganancias retenidas 240000Total C.C. 590000

TOTAL ACTIVOS 731743.1193 TOTAL P +C 731743.119

BALANCE GENERAL 2015

BALANCE GENERAL 2016

VENTAS 2000000

COBRO PONDERADO30 DIAS 25% 7.560 DIAS 25% 15

22.5 PERIODO DE COBRO

VECES QUE COBRAS EN EL AÑO 360/22.5 16

SALDO POR COBRAR (PENDIENTE)2000000/16 125,000.00$

COMPRAS 1000000

PAGO PONDERADO 30 DIAS 30% 960 DIAS 40% 24

33 PERIODO DE PAGO

VECES QUE PAGAS EN EL AÑO 360/33 10.91

SALDO POR PAGAR (PENDIENTE )1000000/10.91 91,743.12$