estudio de viabilidad - perfil de...

Estudio de viabilidad concesión por obra Complejo de Deportes, Ocio y Salud de La Barranquera, Telde.

1

ESTUDIO DE VIABILIDAD COMPLEJO DE DEPORTES, OCIO Y SALUD DE LA BARRANQUERA-LA BARRANQUERA

CLIENTE

AYUNTAMIENTO DE TELDE

DICIEMBRE 2012


2

INDICE

PARTE I: MEMORIA EXPOSITIVA ........................................................................................................................................... 5

1.1.- INTRODUCCIÓN. ........................................................................................................................................................... 6

1.2.- OBJETIVOS DEL DOCUMENTO. .................................................................................................................................. 7

1.3.- CONTENIDOS. ................................................................................................................................................................ 8

1.4.- ANTECEDENTES. ............................................................................................................................................................. 9

PARTE IIFINALIDAD Y JUSTIFICACIÓN. CARACTERISTICAS ESENCIALES. ........................................................................... 11

2.1.- REGIMEN JURÍDICO DE LA CONCESIÓN. .............................................................................................................. 12

2.2.- FINALIDAD Y JUSTIFICACIÓN DE LA OBRA. ........................................................................................................... 13

2.3.- CARACTERÍSTICAS ESENCIALES. DESCRIPCIÓN DE LAS OBRAS. ORIENTACIONES BÁSICAS. .................... 14

PARTE III: PREVISIONES SOBRE LA DEMANDA DE USO. INCIDENCIA ECONOMICA Y SOCIAL. RENTABILIDAD DE LA CONCESIÓN. ........................................................................................................................................................ 16

3.1.- DESCRIPCIÓN DEL MODELO DEL MAPA MUNICIPAL DE LA RED BÁSICA DE EQUIPAMIENTOS PARA LA ACTIVIDAD FÍSICA Y EL DEPORTE. ............................................................................................................................... 17

3.2.- ESTABLECIMIENTO DEL ÁREA DE INFLUENCIA DE LA CONCESIÓN. ................................................................ 29

3.3.- METODOLOGÍA DE CÁLCULO. ................................................................................................................................ 30

3.4.-AREA DE DEMANDA .................................................................................................................................................... 31

3.5.- AREA DE INFLUENCIA. PÚBLICO POTENCIAL Y PÚBLICO OBJETO. .................................................................. 45

3.6.- DETERMINACIÓN ESCENARIO DE DEMANDA. FACTOR DE PRUDENCIA. ...................................................... 55

3.7.- CAPACIDAD DE ABONADOS Y USUARIOS DE LA CONCESIÓN. ..................................................................... 56

3.8.- AREA DE INFLUENCIA Y COMPETENCIA. ............................................................................................................... 59

3.9. AREA DE INFLUENCIA Y TENDENCIAS DE DEMANDA. .......................................................................................... 71

3.10.- INCIDENCIA ECONÓMICA Y SOCIAL DE LA OBRA EN SU AREA DE INFLUENCIA. .................................... 74

PARTE IV: PLANEAMIENTO SECTORIAL O URBANÍSTICO..............................................................................................74

PARTE V: CALIFICACION AMBIENTAL. ............................................................................................................................. 78

PARTE VI: JUSTIFICACION DE LA SOLUCION ELEGIDA. ............................................................................................... 80

PARTE VII: RIESGOS OPERATIVOS Y TECNOLOGICOS. ................................................................................................ 82


3

PARTE VIII: COSTE DE LA INVERSION Y SISTEMA DE FINANCIACION PROPUESTO. ................................................ 85

8.1.- COSTE ESTIMADO DE LA OPERACIÓN PROPUESTA. ........................................................................................... 86

8.2. -SISTEMA DE FINANCIACIÓN PROPUESTO. ............................................................................................................. 87

PARTE IX: ESTUDIO ECONOMICO – FINANCIERO. ........................................................................................................ 88

9.1.- INTRODUCCIÓN: PRINCIPIOS Y OBJETIVOS. ......................................................................................................... 89

9.2.- ENFOQUE METODOLÓGICO E HIPÓTESIS DE FUNCIONAMIENTO. PRINCIPALES MAGNITUDES TÉCNICO ........................................................................................................................................................................... 90

9.3. – CASO BASE DE EXPLOTACIÓN PARA AMORTIZAR LA INVERSIÓN. .............................................................. 111

9.4. – CASO BASE DE EXPLOTACIÓN GENERAL. ......................................................................................................... 113

9.5. – ANÁLISIS DE SESIBIIDADES. ..................................................................................................................................... 130

9.6. –RESUMEN DE SENSIBILIDADES. ................................................................................................................................ 143

PARTE X: CONCLUSIONES-RECOMENDACIONES. ...................................................................................................... 148

10.1.- RESPECTO A ASPECTOS ECONÓMICOS FINANCIEROS. ................................................................................ 149

10.2.- RESPECTO A LAS POSIBILIDADES DE LA PARCELA. ......................................................................................... 155

10.3- RESPECTO AL ÁREA DE INFLUENCIA. ................................................................................................................... 155

ANEXOS .. ............................................................................................................................................................................. 160


4

El presente documento (estudio de viabilidad) se elabora por encargo del M.I. Ayuntamiento de Telde al objeto de proporcionar una visión de los aspectos de demanda-oferta y económicos financieros que sirvan de fundamento en la elaboración de orientaciones técnicas y administrativas del procedimiento de concesión de obra pública que en la actualidad promueve en la parcela conocida como “La Barranquera”; SG-3 Equipamiento Deportivo: (Superficie 12.337 m2).

Debe subrayarse que dada su propia naturaleza y por el carácter incierto que tiene cualquier información basada en expectativas futuras, es lógico pensar que, podrían producirse desviaciones entre los resultados proyectados y los realmente obtenidos.

Dependerá de un gran número de circunstancias y factores exógenos, algunos de los cuales son imprevisibles en esta fase del Proyecto. En cualquier caso, la metodología de trabajo empleada ha pretendido disminuir desviaciones en los resultados para así minimizar los riesgos transferidos a la iniciativa privada.

Servicios y Estudios Técnicos para el Deporte SL no se hace responsable de la exactitud, consistencia y solvencia de las diferentes cifras, indicadores del servicio, etc. facilitados por el M.I. Ayuntamiento de Telde.

Servicios y Estudios Técnicos para el Deporte S., es titular de los derechos de Propiedad Intelectual e industrial sobre este documento: diseño, contenidos, metodología y anexos, salvo que se indique titularidad distinta.

Servicios y Estudios Técnicos para el Deporte SL., ha sido contratada por el M.I. Ayuntamiento de Telde para desarrollar este documento para su propio uso interno e incluso para futuros posibles licitadores interesados, si la ejecución del concurso administrativo correspondiente se llegase a desarrollar. En este sentido los contenidos del presente documento son perfectamente utilizables para desarrollar informes, propuestas u otras iniciativas necesarias para participar en el correspondiente procedimiento administrativo.

Salvo lo señalado en lo anterior, no está permitida la reproducción, distribución, comercialización, copia, duplicación, cesión, reproducción o transformación, total o parcial, gratuita u onerosa, de este documento sin la previa autorización expresa y por escrito de SET Soluciones SL.

El usuario reconoce que la información a la cual puede acceder a través de este documento está protegida por derechos de propiedad intelectual, industrial o de otra índole y que cualquier utilización de la misma vulnerando estos derechos será perseguida con arreglo a la legislación vigente.


5

PARTE I:

MEMORIA EXPOSITIVA


6

1.1.- INTRODUCCIÓN.

El Ayuntamiento de Telde sigue teniendo que hacer frente a la necesidad de prestar un número creciente de servicios con la restricción de contar con un sistema de financiación que se muestra insuficiente a la hora de proporcionar recursos ante lo demandado. En este sentido, la situación económica-financiera actual es especialmente delicada, por lo que destinar grandes recursos financieros a este tipo de políticas tiene importantes limitaciones.

En este contexto, las administraciones públicas se ve obligado a reforzar la eficiencia del gasto público, por una parte, y por otra, buscar nuevas formas de gestión y de financiación que posibiliten desarrollar sus programas de infraestructuras y de prestación de servicios públicos.

Las alternativas más exploradas se concentran en torno a la financiación de infraestructuras mediante la participación de la iniciativa privada.

En este orden de cosas, la presente operación se ha marcado como objetivo emprender un proyecto de gestión indirecta en la modalidad de concesión de obra pública para dotar de un edificio deportivo (piscinas cubiertas y otras actividades) y zonas deportivas al aire libre al área de La Barranquera con el objetivo de crear una unidad de concesión denominada Complejo Municipal de Deportes, Ocio y Salud de La Barranquera.

En este punto surge la necesidad de estudiar la viabilidad de la operación, con objeto de determinar las condiciones adecuadas para su materialización. Además, es objetivo prioritario de esta primera fase, conocer la determinación de reducir a cero el gasto público asignado a la materialización del proyecto, planteamiento que en definitiva va en beneficio de la ciudad, al no consumir presupuesto público esta operación. En resumen la oportunidad de este documento radica:

1.- Conocer, posibilitar y acelerar la materialización de la operación.

2.- Posibilitar la financiación privada.

3.- Mejorar el rendimiento de los recursos públicos, gracias a la eficiencia que supone el aprovechamiento del sector privado en el desarrollo y gestión de infraestructuras y en las relaciones, de este, con el mercado financiero.


7

Para la realización del análisis de viabilidad económico-financiera se ha desarrollado un modelo informatizado de situación, reflejo del plan de negocio de la iniciativa privada, que ejecutase y explotase el proyecto en los términos contemplados.

Es importante subrayar que, a los efectos de elaboración de este estudio de viabilidad, se han realizado estimaciones ligeramente conservadoras de las magnitudes más relevantes, por lo que ha de esperarse que en el proceso de licitación, los estudios en mayor detalle que los licitadores realizarán para la elaboración de sus ofertas impliquen, y de forma fundamental menores costes de inversión y explotación.

1.2.- OBJETIVOS DEL DOCUMENTO.

Proporcionar a la administración licitadora y a la iniciativa privada potencialmente interesada en participar en el proceso de licitación que se origine una visión general de los aspectos técnicos, económicos y financieros más significativos del proyecto de concesión de obra pública del Complejo de Deportes, Ocio y Salud de La Barranquera.

Además, también persigue los siguientes:

a.- Conocer y determinación de las condiciones de viabilidad del modelo de concesión propuesto para la materialización y explotación de la obra pública.

b.- Estimación de las necesidades de financiación privada.

c.-Impacto en la capacidad o necesidad de financiación por parte de la administración licitante.

d.- Garantizar la orientación al mercado.

e.-Transferir adecuadamente los riesgos del proyecto hacia la iniciativa privada atendiendo a los dos criterios fundamentalmente; riesgo de primer establecimiento y disponibilidad y/o demanda.

f.- Elaboración del modelo de viabilidad económico-financiera del proyecto que comprende los siguientes elementos:

- Confección de los estados financieros del año tipo: Cuentas de ingresos y gastos y Estados de Flujos de Caja.

- Determinación de necesidades de financiación y capacidad de endeudamiento La estimación de inversiones y de los flujos de caja antes de financiación determinarán las necesidades de recursos del proyecto.


8

- Cálculo de los indicadores esenciales del proyecto y estimación de rentabilidades: Se calcularán varios ratios para el análisis del proyecto, entre otros, TIR del proyecto, VAN de proyecto sobre inversión inicial y IR (índice de rentabilidad del proyecto).

- Análisis de sensibilidad del proyecto a las diferentes variables: HORQUILLA CONCESIONAL: Se cuantificarán el impacto que sobre la viabilidad/rentabilidad del proyecto y su capacidad de endeudamiento tiene la variación de las variables críticas del proyecto (años de concesión, canon, inversión, precios).

g.- Concienciar al gestor público sobre costes y resultados.

h.- Aportar mayor transparencia de cara a los posibles operadores privados.

i.- Proponer para su traslado, todas estas consideraciones, a las futuras cláusulas administrativas y prescripciones técnicas, así como en los mecanismos de retribución, si los hubiera, que se definan en ellos.

1.3.- CONTENIDOS.

La LCSP (RDL 3/2011 de 14 de noviembre), art. 128, 1, enuncia concretamente lo siguiente: “Con carácter previo a la decisión de construir y explotar en régimen de concesión por obra pública, el órgano que corresponda de la administración concedente acordará la realización de un estudio de viabilidad de la misma”. El apartado nº 2 de ese mismo artículo establece además los contenidos que debe incluir. Se concretan en los siguientes apartados:

Finalidad y justificación de la obra, así como definición de sus características esenciales.

Previsiones sobre la demanda de uso e incidencia económica y social de la obra en su área de influencia y sobre la rentabilidad de la concesión.

Valoración de los datos e informes existentes que hagan referencia al planeamiento sectorial, territorial o urbanístico.

Estudio de impacto ambiental cuando este sea preceptivo de acuerdo con la legislación vigente. En los restantes casos, un análisis ambiental de las alternativas y las correspondientes medidas correctoras y protectoras necesarias.

Justificación de la solución elegida, indicando, entre las alternativas consideradas si se tratara de infraestructuras viarias o lineales, las características de su trazado.

Riesgos operativos y tecnológicos en la construcción y explotación de la obra.

Coste de la inversión a realizar, así como el sistema de financiación propuesto para la construcción de la obra con la justificación, asimismo, de la procedencia de esta.


9

1.4.- ANTECEDENTES.

El ayuntamiento de Telde tiene previsto impulsar la construcción y posterior explotación del Complejo de Deportes, Ocio y Salud de La Barranquera en la parcela de su propiedad SG-3 “equipamiento deportivo” de la zona conocida por “La Barranquera”, en La Barranquera.

El programa del edificio que en este documento aparece responde a la metodología necesaria a efectos de desarrollo de la viabilidad económica. Por lo tanto el número de espacios y su dimensión es aproximada, y en ningún caso limita las futuras ofertas de los licitadores.

El edificio resultante, en cualquier caso, debiera responder a las orientaciones que de él se hacen en el Avance del Mapa Municipal de la Red Básica de equipamientos para la actividad física y el deporte de Telde”, y en concreto en lo expuesto en el Tomo II de ese documento.


10

Figura 1: Parcela objeto de la operación entorno La Barranquera. Fuente: Grafcan

La operación que en su conjunto se pretende se concreta en:

a.- La redacción del proyecto de ejecución conforme a las especificaciones establecidas en el Pliego de Condiciones Técnicas que se genere y al Proyecto Básico presentado por la propuesta que haya resultado adjudicataria del concurso.

b.- La construcción de la obra pública, en las parcelas indicadas, conforme al proyecto básico que se presente por el adjudicatario y autorizado por el Ayuntamiento de Telde.

c.- La posterior explotación, durante el periodo del contrato del conjunto resultante.


11

PARTE II: FINALIDAD Y JUSTIFICACIÓN. CARACTERISTICAS ESENCIALES.


12

2.1.- REGIMEN JURÍDICO DE LA CONCESIÓN.

El carácter prestacional de las actividades que se desarrollarían en las instalaciones previstas las caracteriza como servicio público, carácter igualmente predicable de los restantes servicios accesorios, usos complementarios, susceptibles de explotación comercial (cafetería y/o tienda/bazar si se plantearan) fundamentalmente por razones prácticas y por su demanda por parte de los ciudadanos.

La actividad de servicio público debe entenderse como la actividad desarrollada por la administración para satisfacer las necesidades de los ciudadanos destinatarios de la misma y caracterizada por constituirse por prestaciones técnicas que reporten utilidades a los usuarios bajo criterios de generalidad e igualdad y en condiciones de continuidad y regularidad.

Por lo tanto el contrato que se originara tendrá carácter administrativo por estar incluido en las determinaciones contenidas en el artículo 7 del Real Decreto Legislativo 3/2011, de 14 de noviembre, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Contratos del Sector Público (TRLCSP). Las partes quedarán sometidas expresamente a lo establecido en los pliegos que resulten y estos constituirán la norma vinculante y declarativa de los derechos y obligaciones de la administración licitadora y del contratista resultante.

Para lo no previsto en aquellos pliegos se estará a lo dispuesto en las siguientes normas:

a.- Por los artículos de la TRLCSP relativos al contrato de concesión de obra pública, así como a la legislación sectorial específica en lo que no se oponga a dicha norma legal, a excepción del capítulo IV del Título V del Libro II, comprensivo de los a artículos 253 a 260, ambos inclusive, que han quedado sin vigencia en virtud de la Disposición transitoria primera.

b.- Ley 7/1985 de 2 de abril reguladora de las Bases del Régimen Local, modificada por la Ley 57/2003, de 16 de diciembre, de Medidas para la modernización del Gobierno Local, en todos aquellos preceptos en vigor que le sean de aplicación.


13

c.- Real Decreto 1372/1986, de 13 de junio, por el que se aprueba el Reglamento de Bienes de las Entidades Locales.

d.- Real Decreto Legislativo 781/1986, de 18 de abril, por el que se aprueba el Texto Refundido de las Disposiciones Legales Vigentes en Materia de Régimen Local.

e.- En el caso de estar sujeto a regulación armonizada, por superar los umbrales previstos en el art. 14.1 del citado Texto Refundido, modificados por la Orden EHA/3479/2011, de 19 de diciembre, por la que se publican los límites de los distintos contratos a efectos de la contratación del sector público a partir del 1 de enero de 2012.

f.- Resto de disposiciones que afecten a la contratación de las Entidades Locales.

g.- Reglamento de servicios, aprobado en virtud de Decreto de 17 de junio de 1955.

h.- Supletoriamente, se aplicarán las restantes normas de derecho administrativo y, en su defecto, las de derecho privado.

2.2.- FINALIDAD Y JUSTIFICACIÓN DE LA OBRA.

La finalidad de la obra es dotar a Telde en general y al área de La Barranquera de un Centro de Deportes, Ocio y Salud que consiga satisfacer la demanda de la población en relación a servicios de deporte y actividad física y al mismo tiempo obtener una mejora en la calidad de vida de los ciudadanos, dotando al entorno nuevos espacios libres.

En la práctica, la operación conllevaría la redacción del proyecto, dirección de obras y la construcción de un edificio deportivo para los ciudadanos y la posterior explotación del conjunto en régimen de concesión administrativa por un plazo no superior a 40 años.

La necesidad de dotar al área de La Barranquera de esta infraestructura se justifica, entre otras, por las siguientes razones:


14

a.- Dar cumplimento a la ejecución del documento “Avance del Mapa Municipal de la Red Básica de equipamientos para la actividad física y el deporte de Telde”, siguiendo las orientación de la política municipal, en cuanto a la apuesta de “zonificación” (dividir) en partes el municipio para ofertar este tipo de servicios a cada una de las zonas, facilitando de forma importante la práctica deportiva y del ejercicio saludable al ponerse el acento en la proximidad.

b.- Dar respuesta a una demanda insatisfecha de los ciudadanos y ciudadanas del área de influencia que en la actualidad no tienen la posibilidad de acceso a este tipo de servicios (actividad física y deportiva).

c.- Aportación a la mejora de la calidad de vida del ciudadano y aumento de las variables medioambientales como instrumento para revalorizar la imagen de la ciudad.

d.- Impulsar la conclusión del Sistema General (SG 3) dado que este se configura como un capítulo fundamental de la ordenación urbanística como demuestra el hecho de que la normativa supramunicipal atribuya como uno de los fines de la acción urbanística establecerlos en proporción adecuada a las necesidades colectivas. Desempeña funciones destinadas al esparcimiento, ocio, disfrute y estancia de los ciudadanos al tiempo que funciones específicas en el planeamiento del territorio municipal como elementos determinantes de la estructura, regeneración ambiental y paisajística, articulación de diversas partes de la ciudad consolidada entre sí y con nuevos crecimientos e integración entre los distintos elementos y actividades que se producen en la ciudad de Telde.

2.3.- CARACTERÍSTICAS ESENCIALES. DESCRIPCIÓN DE LAS OBRAS. ORIENTACIONES BÁSICAS.

En esta parte del estudio no se han contemplado características concretas que si deberán concretarse más claramente en los correspondientes pliegos del procedimiento de contratación, si así finalmente se realizase.

Las características del edificio, en cuanto a su dimensión aproximada resulta de lo concluido en el documento “Avance del Mapa Municipal de la Red


15

Básica de equipamientos para la actividad física y el deporte de Telde”, y en concreto en lo expuesto en el Tomo II de ese documento.

En cuanto a las características de oferta de espacios que podría contener el edificio queda enunciado en el título “Parte VI” de este documento.

No obstante lo anterior, como orientaciones de partida de la propiedad sobre la operación:

a.- Adaptación a la normativa urbanística. El edificio resultante deberá adaptarse a las normas que contiene la ficha del Sistema General 3 (La Barranquera) del Plan General de Ordenación Urbana de Telde. (en vigor)

b.- Concepto de equipamiento: La hipótesis de partida (referencia) la razón de existir un edificio deportivo para ciudadanos que contenga los espacios de máxima demanda por parte de la ciudadanía; piscinas y salas de actividad física preferentemente.

c.- Usuarios preferentes: La Barranquera residentes y áreas cercanas.

d.- Presupuesto público: No aportaciones públicas.


16

PARTE III: PREVISIONES SOBRE LA DEMANDA DE USO. INCIDENCIA ECONOMICA Y SOCIAL. RENTABILIDAD DE LA CONCESIÓN.


17

3.1.- DESCRIPCIÓN DEL MODELO DEL MAPA MUNICIPAL DE LA RED BÁSICA DE EQUIPAMIENTOS PARA LA ACTIVIDAD FÍSICA Y EL DEPORTE.

I.- ZONIFICACIÓN EN ÁREAS DE DEMANDA-OFERTA PÚBLICALa zonificación del municipio en áreas de demanda-oferta se hace conveniente ante la necesidad de la obligada rentabilidad económica de las concesiones que se plantee.

La zonificación de la población según el criterio de Distrito actual no parece la más adecuada a efectos técnicos para el estudio de la demanda y por lo tanto para el análisis y estimación potencial de esta, se debe realizar una división imaginaria que permita establecer áreas potentes en volumen poblacional capaces de viabilizar1 las inversiones de los operadores privados.

En la zonificación de partida el número de habitantes, se incluyen las unidades poblacionales municipales y algunas áreas poblacionales del municipio de Las Palmas de Gran Canaria es de 111.350 personas de las que 101.375 son residentes en el término municipal de Telde. Los criterios seguidos para la zonificación demográfica han sido los siguientes:

Aparición de grandes zonas demográficas con amplia densidad de población, con facilidad de acceso al núcleo o instalación básica del área.

Que divida a la población en bloques demográficos con similares características y cercanos a la cifra de 35-40 mil habitantes.

Que exista una idiosincrasia en el sentido de la división sectorial tanto en el territorio como en las personas que lo habitan.

Que se utilicen más que criterios puramente espaciales, aquellos criterios que permitan definir las vías de acceso / salida de las áreas de población.

1 1 metro cuadrado de edificio supone una inversión estimada de 1.000 euros. 4.000 m2 de edificio supone una inversión estimada de 4 millones de Euros que necesitan de 4.000 ciudadanos usándola mes a mes durante 35-40 años a precios públicos razonables. Por lo tanto si está constatado que el 10% de una población accede a servicios públicos de deporte/actividad física de pago, las áreas que den soporte a estas inversiones no debieran ser nunca inferiores a 40.000 o proporcionales a la inversión.


18

ZONIFICACIÓN DE PARTIDA


19

ÁREA JINAMAR HORNOS DEL REY (LOS) 401

CAÑADA DE LOS PERROS 70HACIENDAS (LAS) 0

JINAMAR 2.518LOMO BLANCO 253

DISEMINADO 173MATANZA (LA) 14

VALLE DE JINAMAR 15.808TOTAL TELDE 19.237

JINAMAR LPGC 4.344DATA (LA) 214

HOYOS (LOS) 938LOMO DE ENMEDIO 52

DISEMINADO* 180CUESTA RAMON 604

LLANO DE LAS NIEVES 1.873LLANOS DE LA BARRERA 273

LOMO EL SABINAL 196MARZAGAN 379

MERCALASPALMAS 0MONTEQUEMADO 329SANTA MARGARITA 583

DISEMINADO* 10TOTAL LPGC 9.975TOTAL ÁREA 29.212

Cuadro 1. Unidades poblacionales incluidas en el Área A. Fuente: INE Censo 2011.


20

ÁREA COSTA ESTRELLA (LA) 813PARDILLA (LA) 1.285

SAN ISIDRO 895REMUDAS (LAS) 3.676CASAS NUEVAS 2.327HOYA POZUELO 1.056MELONES (LOS) 1.166

SAN BORONDON 2.954MARPEQUEÑA 2.946

PLAYA DEL HOMBRE 2.068CLAVELLINAS 1.394

MELENARA 1.032TALIARTE 352

PLAYA DE SALINETAS 201CALERO ALTO (EL) 847CALERO BAJO (EL) 1.924

VIÑA (LA) 668MONTAÑETA DEL CALERO 2.278

DISEMINADO* 56HUESAS (LAS) 2.834

LOMO LOS FRAILES 198MONTAÑA LAS HUESAS 1.012URBANIZACION JEREZ 241

DISEMINADO* 308OJOS DE GARZA 2.924

DISEMINADO* 142GANDO 132

GORO (EL) 1.401TOTAL ÁREA 37.130

Cuadro 2. Unidades poblacionales incluidas en el Área A. Fuente: INE Censo 2011.


21

ÁREA TELDE MAJADILLA (LA) 688

SOLANA (LA) 234VALLE DE CASARES 98

CENDRO 85CASERONES ALTOS 1.840CASERONES BAJOS 421

TARA 514SAN ANTONIO 2.284CARACOL (EL) 1.454

SAN FRANCISCO 771LA BARRANQUERA 13.247

SAN JUAN 2.568HOYA AGUEDITA 195PRIMAVERA (LA) 277

GARCIA RUIZ 44GAVIA (LA) 583

HIGUERA CANARIA (LA) 386GOTERAS (LAS) 80

SAN JOSE DE LAS LONGUERAS 1.330LOMO DE LA HERRADURA 5.306

BARRANDO DE JUAN INGLES 0MONTAÑA DE LAS PALMAS 368

BALCON DE TELDE 801TECEN 45

PALMITAL (EL) 211CALLEJON DEL CASTILLO 1.754LOMO DEL CEMENTERIO 1.115

MEDIANIAS (LAS) 1.125LOMO SALA 363

EJIDO 2.465LOMO BRISTOL 550

VALLE DE LOS NUEVE ALTO 744VALLE DE LOS NUEVE BAJO 793

LOMO MAGULLO 1.113ARENALES (LOS) 16COLOMBA (LA) 4

BREÑA (LA) 413CAZADORES 135

CUATRO PUERTAS 259PILETILLAS 309

TOTAL ÁREA 44.988Cuadro 3. Unidades poblacionales incluidas en el Área C. Fuente: INE Censo 2011.


22

Cada una de estas áreas delimita la existencia de un equipamiento básico2

por aproximada cada 40.000 habitantes. (Horizonte temporal a 10 años). Esta cifra hace sostenible los equipamientos que se materialicen al posibilitar demandas estimadas del 10 por ciento de la población incluida en las mismas.

AREA POBLACIÓN AÑO 2022 Practicantes (10 %)

JINAMAR3 30.000 3.000COSTA 40.000 4.000TELDE 51.000 5.100

La zonificación de partida asegura, entre otras posibles, un mayor equilibrio entre el número de habitantes y la movilidad natural entre los mismos, así como similares características en cuanto a las vías y tiempos de acceso a los servicios.

II.- CAPITAL PRIVADO-DIRECCIÓN PÚBLICALa administración local de Telde tiene por objetivo entre sus políticas de materialización de las instalaciones deficitarias en la ciudad y al igual que otras administraciones sigue, hoy, teniendo que hacer frente a la necesidad de prestar un número creciente de servicios con la restricción de contar con financiación.

En este contexto, el modelo de red básica y su materialización se ve obligado a reforzar la eficiencia del gasto público, por una parte, y por otra, buscar nuevas formas de gestión y de financiación que posibilite su materialización.

Las alternativas se concentran en torno a la financiación mediante la participación de la iniciativa privada; sometidas a las prescripciones municipales.

2 Centro de deportes, ocio y recreación. Instalación con sala de piscinas y salas deportivas. Servicios complementarios. 3 Incluida población de LPGC.


23

III.- APARICIÓN DEL CONCEPTO DE COMPLEJO DE DEPORTES, OCIO Y SALUDEl diagnostico de la red actual concluía su falta de complejidad. Se asume que la diversidad de servicios solo puede proveerse desde edificios más complejos y a la misma vez más atrayentes. Como parte de la red básica de equipamientos, los complejos resultantes no solo cubrirán las expectativas y necesidades deportivas, sino que su espectro abarcará claramente los estilos de vida saludable y el ocio activo.

IV.- SOSTENIBILIDADEl intento de llevar a todos la práctica del ejercicio y del deporte, con criterios de universalidad, gratuidad y carácter público, determina un desmesurado coste. Este modelo de financiación presupuestaria, basados sólo en impuestos tiene que dar paso a un modelo más racional donde la práctica de actividad física-deportiva de los ciudadanos y ciudadanas de carácter muy comercial, esté considerado como un servicio o actividad de prestación voluntaria y por lo tanto las aportaciones de los que soliciten voluntariamente el servicio, deberán cubrir si no total, sí en un porcentaje muy alto el coste del mismo.

La racionalidad del equipamiento, su diseño y dimensionamiento deben permitir un abaratamiento de los costes, en todos los sentidos, a la vez que asegure la accesibilidad permita la rentabilidad óptima entre el coste de construcción/explotación y la utilización.

La inclusión de los denominados espacios rentables, que ayudan a equilibrar la cuenta de explotación del servicio público, se hace ya no solamente oportuno, sino vitales para su sostenimiento.

Los edificios deben generar economías de escalas al incluir en la misma unidad de gestión, espacios deportivos, que hasta la actualidad en Telde se han construido por separado. Piscina-Pabellón Cubierto-Sala de Actividades-Sala Musculación.


24

V. - PRINCIPIOS DE RACIONALIDAD y DE PRUDENCIAAtendiendo al incremento constatado de la práctica deportiva de la población, se ha establecido 5 puntos de aumento de la tasa de instalación deportiva por población para el periodo comprendido entre los años 2012 y 2021.

De los parámetros y estándares definidos como ideales para la ciudad de Telde se deduce el número de instalaciones necesarios para la ciudad, y desde ahí deduciremos el déficit actual en la ciudad.

Pistas Polideportivas. Se considera como dotación óptima la siguiente: - estándar: una pista deportiva al aire libre por cada 2.600 habitantes. Campos Grandes Polideportivos Se considera dotación óptima la siguiente: - estándar general: un campo grande polideportivo por cada 10.700 habitantes. Piscinas Se considera dotación óptima la siguiente: - estándar general: una piscina por cada 40.000 habitantes. Pabellones Se considera dotación óptima la siguiente: - estándar general: un pabellón polideportivo por cada 24.000 habitantes.

Además, el modelo plantea como metas estratégicas, las siguientes:

Mejorar la tasa de piscina cubierta actual hasta llevarla a una piscina cubierta por cada 40.000 habitantes a finales del año 2021. Por lo que en el periodo comprendido entre el año 2012 y el año 2021 se debiera impulsar la construcción de 2 piscinas cubiertas.

Mejorar las tasas actuales de las tipologías Campo de Fútbol, Pista Polideportiva, Pabellón Cubierto y Pista de Bola un 5% respecto a la del año 2012. Por lo que en el periodo comprendido entre el año 2012 y 2021 se debiera impulsar la construcción de 1 campo de fútbol, 6 pistas polideportivas, 1 pabellón cubierto y 1 pista de bola.


25

Cuadro resumen

METAS PARA EL AÑO 2021TASA 2012

TASA 2021

POBLACIÓN 2021

META 2021

ACTUALES 2012

déficit

CAMPOS DE FÚTBOL4 11.264 10.700 111.000 10 9 1

PISTAS POLIDEPORTIVAS 2.740 2.600 111.000 43 37 6

SALA DEPORTIVA5 33.792 111.000 4 0PISCINA CUBIERTA 101.375 40.000 111.000 3 1 2PABELLÓN CUBIERTO 25.344 24.000 111.000 5 4 1

PISTA ATLETISMO 101.375 96.000 111.000 1 1 0TERRERO 33.792 32.000 111.000 3 3 0PISTA DE BOLA 14.482 13.700 111.000 8 7 1TOTALES 1.560 1.400 77 66 11

VI.- ESTABLECIMIENTO DE UN ÁREA SUBVENCIONADAComo criterio de equidad se ha establecido un área que se entiende debiera estar subvencionada por la lejanía a cualquiera de las ofertas planificadas. Será el propio ayuntamiento quien decida el % de ayuda/rebaja en el precio público de acceso a las instalaciones de la red básica.

Esta área queda fuera de los criterios de cercanía con el que se han confeccionado la zonificación de partida. Suma actualmente 3.672ciudadanos, por lo que, tomando el 10% de personas potencialmente interesadas en consumir el servicio resultarían 362 personas que quedarían bajo un ayuda al acceso. Estos costes, a priori podrían asumirlos los concesionarios de las instalaciones.

4 Fútbol 11. 5 Las salas deportivas irán en los centros polideportivos que se construyan.


26

VII.- TIMING-ESCENARIO ELEGIDO.

FASE I


27

FASE II


28

FASE III


29

3.2.- ESTABLECIMIENTO DEL ÁREA DE INFLUENCIA DE LA CONCESIÓN.

Por el área de influencia se entiende el espacio geográfico cuya población se dirige con fuerza a la oferta (equipamiento público) para la adquisición de los servicios allí ofertados.

Parece lógico aplicar la “Ley del mínimo esfuerzo” por la cual los fenómenos de la naturaleza alcanzan sus objetivos por el tramo más corto. Es por ello que distancia o tiempo de viaje se presentan como variables determinantes, ya que conforme aumentan éstas, la atracción disminuye. Los modelos de estimación de áreas de mercado se pueden englobar dentro de los llamados modelos gravitacionales que se fundamentan en dos variables, unas variable “masa” o de atracción y otras variables “fricción” o de frenado.

Todo proceso de atracción comercial está constituido por 3 elementos fundamentales:

a.- El equipamiento público que genera la atracción: el producto b.- El objeto atraído: el ciudadano c.- El grado de atracción generado entre ambos elementos.

De igual modo, la intensidad de la atracción está afectada por una serie de elementos, que a continuación detallamos:

a.- La distancia: Ésta es entendida desde dos vertientes diferentes. De un lado desde la dimensión espacial, medida en términos de distancia física o geográfica, y de otro desde la vertiente de dimensión temporal o tiempo empleado en recorrer la distancia física.

b.- Principio de mínimo esfuerzo: Esta distancia anteriormente comentada, incide directamente en el nivel de atracción, representando un obstáculo para que se genere dicha atracción. El comportamiento espacial del ciudadano se rige por el principio del mínimo esfuerzo. Fundamentalmente, por medio del cual el ciudadano tratará de minimizar el esfuerzo y maximizar la utilidad que del mismo pueda obtener.


30

c.- Esfuerzo y utilidad: En la atracción entre el ciudadano y el servicio público (instalación deportiva y de actividad física) el esfuerzo y el sacrificio que le supone al ciudadano el consumo del servicio considerado y la utilidad que espera recibir a cambio del mismo, representará un freno o un catalizador importante.

Variables como la distancia, la facilidad de acceso, la percepción sobre los efectos positivos del ejercicio, aspectos socioeconómicos, la competencia, el precio, el factor calidad/precio, pueden influir de manera significativa sobre la decisión relativa sobre dónde “pagar por hacer ejercicio”

3.3.- METODOLOGÍA DE CÁLCULO.

Como paso previo para identificar la viabilidad de la futura instalación se ha analizado los usos propuestos y las expectativas de demanda de los mismos por parte de la población del área de influencia realizándose posteriormente un análisis económico de los mismos.

El área de influencia se define como el ámbito territorial sobre el que la futura concesión ejercerá su influencia. El objetivo de su diagnóstico es determinar el Público Objeto del equipamiento. Este puede ser considerado aquel porcentaje de la población que se considera más accesible dentro un principio de prudencia.

La metodología empleada para ello, ha sido segmentar la población de su área de influencia no solamente como un todo, sino en cuantos grupos diferentes han podido subdividirse, con necesidades y expectativas socio-deportivas diferentes.

En este caso y por los razonamientos que más adelante expondremos, se ha considerado como prudente como punto de partida situarse en el 42,87%6

de la población masculina y el 27,13 % de la población femenina como público potencial del área de influencia.

Se han tomado los anteriores indicadores al ser datos oficiales de práctica según estudio señalado. En cualquier caso, el dato conjunto final

6 Datos de práctica del estudio del Consejo Superior de Deportes y del Centro Investigaciones Hábitos deportivos de los españoles. Año 2010.


31

promediando hombres y mujeres es del 34,96% como público potencial del área de influencia, indicador totalmente válido para precisar el número de personas potencial de este proyecto.

Los pasos para la determinación, por tanto, del público objeto han sido;

1.- Dividir en áreas poblacionales en función de la distancia a la concesión.

2.- Dividir la población de cada área en hombre y mujeres

3.- Dividir, a su vez, en los siguientes grupos de edad: 0 a 14, 15 a 39, 40 a 64 y 65 en adelante7.

4.- Segmentada la población hasta este punto, se han aplicado tres factores/ correctores por cada uno de ellos:

FACTOR DISTANCIA. FACTOR SOCIOECONÓMICO DEL NÚCLEO DE POBLACIÓN. FACTOR ATRACCIÓN DEL EQUIPAMIENTO SOBRE LA DEMANDA.8

5.- Por último, para determinar los escenarios de demanda finales un factor de prudencia, basado en la experiencia y la praxis de los operadores del sector, respecto a la ocupación de instalaciones respecto a las características de los espacios construidos, horas picos y valles, expectativas de demanda, instalaciones similares, realidad económica, etc.

3.4.- AREA DE DEMANDA “LA BARRANQUERA”.

Dado el carácter urbano que poseerá la concesión, se ha considerado que el área de influencia estará básicamente formado por los núcleos de población más cercanos, y dado su cercanía a los límites con el municipio de LPGC sobre algunos núcleos de este último.

Atendiendo al criterio de proximidad se han establecido 3 sub-áreas de influencia a la operación propuesta.

7 Esta distribución de grupos de edad responde al criterio de segmentar la población en relación a sus necesidades y expectativas respecto a la actividad física y el deporte.

8 En este factor se pondera (incluye) la competencia similar existente y que ejerce un poderoso freno entre la población del área en el momento de decidirse por una oferta u otra.


32

Área poblacional DistanciaI 0-7 minutos.II 8-15 minutos.III +15

Nota importante: Las áreas poblacionales estudiadas, desde el punto de vista estadístico, están formadas por Secciones definidas históricamente. Estas aparecen en la aplicación web de cartografía estadística de Cartográfica de Canarias SA. ( www.grafcan.com ). Para poder estudiar la población, los núcleos se han ajustado a los límites que el ISTAC determina como Secciones Poblacionales9.

DISTRITOS, SECCIONES Y NÚMERO DE HABITANTES DEL ÁREA DE INFLUENCIA DE LA CONCESIÓN:

FUENTE GRAFCAN

9 Es prudente señalar, que existen lagunas (asumibles) en la metodología. Se explican dado que las secciones poblacionales, en algunos casos, se extienden en el territorio más allá del tiempo-distancia en las que se las clasifica respecto a la concesión. Es importante reseñar que los datos de población se obtienen desde la aplicación de Cartográfica Canarias (www.grafcan.es). Las secciones poblacionales en la realidad física ocupan, en algunas ocasiones, grandes extensiones de territorio lo que supone que el dato de población de la sección es utilizado como referencia independientemente de que exista población de la misma que se encuentre geográficamente mucho más alejada. Se entiende que es asumible estas disfunciones de la metodología al no ser este fenómeno generalizado en todas las secciones.


33

AREA INFLUENCIA I; 0-7 minutos

Hombres + mujeres 15.282De 0 a 4 796De 5 a 9 860De 10 a 14 749GRUPO I 2.405De 15 a 19 771De 20 a 24 869De 25 a 29 1.151De 30 a 34 1.465De 35 a 39 1.650GRUPO II 5.906De 40 a 44 1.436De 45 a 49 1.142De 50 a 54 949De 55 a 59 792De 60 a 64 725GRUPO III 5.044De 65 a 69 618De 70 a 74 522De 75 a 79 482De 80 a 84 284De 85 a 89 149De 90 a 94 51De 95 a 99 14100 o más 2GRUPO IV 2.122Tabla: Población incluida en el área de influencia I. Fuente ISTAC 2012

Área III de influencia. Fuente: Grafcan 2012.


34

DISTRITO 2TOTALES 15.282De 0 a 4 796De 5 a 9 860De 10 a 14 749GRUPO I 2.405De 15 a 19 771De 20 a 24 869De 25 a 29 1.151De 30 a 34 1.465De 35 a 39 1.650GRUPO II 5.906De 40 a 44 1.436De 45 a 49 1.142De 50 a 54 949De 55 a 59 792De 60 a 64 725GRUPO III 5.044De 65 a 69 618De 70 a 74 522De 75 a 79 482De 80 a 84 284De 85 a 89 149De 90 a 94 51De 95 a 99 14100 o más 2GRUPO IV 2.122Distritos del área I de influencia. Fuente: Grafcan 2012.

Secciones a 1 km. de distancia; 8-15 minutos en automóvil. Fuente: Grafcan 2012.


35




36

Hombres área I.

Total Hombres 7.482De 0 a 4 389De 5 a 9 442De 10 a 14 391GRUPO I 1.222De 15 a 19 358De 20 a 24 426De 25 a 29 567De 30 a 34 715De 35 a 39 850GRUPO II 2.916De 40 a 44 713De 45 a 49 590De 50 a 54 459De 55 a 59 358De 60 a 64 323GRUPO III 2.443De 65 a 69 286De 70 a 74 224De 75 a 79 215De 80 a 84 104De 85 a 89 56De 90 a 94 12De 95 a 99 3100 o más 1GRUPO IV 901Fuente ISTAC 2012. Elaboración propia.

Mujeres área I.

Total mujeres 7.995De 0 a 4 407De 5 a 9 418De 10 a 14 358GRUPO I 1.183De 15 a 19 413De 20 a 24 443De 25 a 29 584De 30 a 34 750De 35 a 39 800GRUIPO II 2.990De 40 a 44 723De 45 a 49 552De 50 a 54 490De 55 a 59 434De 60 a 64 402GRUPO III 2.601De 65 a 69 332De 70 a 74 298De 75 a 79 267De 80 a 84 180De 85 a 89 93De 90 a 94 39De 95 a 99 11100 o más 1GRUPO IV 1.221Fuente ISTAC 2012. Elaboración propia.


37

AREA INFLUENCIA II; 8-15 minutos

Hombres + mujeres 58.086De 0 a 4 2.873De 5 a 9 3.437De 10 a 14 3.239GRUPO I 9.549De 15 a 19 3.159De 20 a 24 3.429De 25 a 29 4.267De 30 a 34 5.225De 35 a 39 6.072GRUPO II 22.152De 40 a 44 5.973De 45 a 49 4.988De 50 a 54 3.511De 55 a 59 2.903De 60 a 64 2.565GRUPO III 19.940De 65 a 69 1.962De 70 a 74 1.621De 75 a 79 1.457De 80 a 84 760De 85 a 89 443De 90 a 94 148De 95 a 99 50100 o más 4GRUPO IV 6.445Tabla: Población incluida en el área de influencia I. Fuente ISTAC 2012

Área II de influencia. Fuente: Grafcan 2012.


38

DIST. 01

DISTRITO03

DISTRITO04

DIST.05

DISTRITO 06

TotalD01

S002

S003

S006

S007

S019

S020

S022

S001

S003

S004

D05

S001

S002

S003

S004

S005

S006

S008

S009

S010

S011

S012

S013

S015

total 58.086 3.622 1.469 1.214 1.035 809 2.024 2.221 1.061 2.039 1.488 1.115 16.811 1.553 2.196 1.384 1.966 2.215 2.327 950 669 2.279 1.893 2.036 1.595 2.115

De 0 a 4 2.873 177 60 53 34 21 159 136 87 106 80 39 799 63 108 59 84 131 121 59 22 117 91 62 81 124

De 5 a 9 3.437 169 84 70 48 31 141 143 78 118 125 52 985 81 122 83 119 162 148 71 23 131 127 125 84 117

De 10 a 14 3.239 155 75 74 58 36 109 120 77 102 95 59 960 93 139 67 103 140 145 52 23 130 129 112 62 124

GRUPO I 9.549 501 219 197 140 88 409 399 242 326 300 150 2.744 237 369 209 306 433 414 182 68 378 347 299 227 365

De 15 a 19 3.159 183 69 91 55 42 105 133 54 102 128 64 859 118 134 76 123 110 135 37 28 118 117 97 64 117

De 20 a 24 3.429 224 79 78 68 56 109 164 64 116 107 73 909 133 127 81 141 132 139 49 38 147 122 82 66 125

De 25 a 29 4.267 271 133 88 67 49 175 215 107 157 104 81 1.147 123 145 81 168 144 174 64 60 189 127 95 116 187

De 30 a 34 5.225 341 139 91 71 43 246 259 129 177 100 95 1.439 117 219 112 165 241 200 102 56 208 144 120 170 241

De 35 a 39 6.072 315 144 107 94 66 273 251 136 169 129 86 1.819 138 223 135 184 303 267 104 59 207 228 167 189 279

GRUPO II 22.152 1.334 564 455 355 256 908 1.022 490 721 568 399 6.173 629 848 485 781 930 915 356 241 869 738 561 605 949

De 40 a 44 5.973 332 143 121 85 86 202 228 129 210 138 89 1.858 162 233 161 199 262 245 112 41 179 188 182 199 189

De 45 a 49 4.988 274 95 128 91 80 170 199 71 169 131 87 1.532 144 181 117 187 171 184 64 53 182 166 178 161 173

De 50 a 54 3.511 225 97 99 70 72 111 131 36 107 90 69 1.021 87 136 87 119 123 101 58 49 153 91 157 114 108

De 55 a 59 2.903 230 96 66 39 42 72 97 31 108 79 69 881 75 96 70 110 76 96 39 43 114 92 114 71 97

De 60 a 64 2.565 212 72 50 50 35 46 56 28 103 45 65 851 55 78 66 72 63 94 39 36 149 81 95 59 65

GRUPO III 19.940 1.273 503 464 335 315 601 711 295 697 483 379 6.143 523 724 501 687 695 720 312 222 777 618 726 604 632

De 65 a 69 1.962 170 57 34 52 35 32 39 17 68 34 51 621 45 70 58 61 42 82 31 29 108 66 70 51 39

De 70 a 74 1.621 130 42 20 50 45 34 25 9 91 31 44 440 45 61 47 56 45 80 29 17 75 45 56 49 55

De 75 a 79 1.457 102 48 24 48 45 29 16 4 74 42 49 384 41 59 47 45 41 64 24 40 40 35 87 26 43

De 80 a 84 760 54 18 11 37 15 8 6 3 33 16 25 189 20 38 20 16 21 35 13 24 15 33 73 17 20

De 85 a 89 443 43 13 7 12 5 2 3 1 19 13 11 77 8 21 15 9 5 13 3 20 15 9 95 14 10

De 90 a 94 148 12 3 2 6 4 1 0 0 9 0 4 30 4 5 1 4 2 4 0 7 1 2 44 2 1

De 95 a 99 50 2 2 0 0 1 0 0 0 1 1 3 10 1 1 1 0 1 0 0 1 1 0 23 0 1

100 o más 4 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 2 0 0

GRUPO IV 6.445 514 183 98 205 150 106 89 34 295 137 187 1.751 164 255 189 192 157 278 100 138 255 190 450 159 169

Secciones del área II de influencia. Fuente: Grafcan 2012.

Secciones a 2.5 km. de distancia; 8-15 minutos en automóvil. Fuente: Grafcan 2012.


39




40

Hombres área II. DIST.01

DISTRITO 03

DISTR.04

DISTR.05

DISTRITO 06

TotalD01

S002

S003

S006

S007

S019

S020

S022

S001

S003

S004

D05

S001

S002

S003

S004

S005

S006

S008

S009

S010

S011

S012

S013

S015

Total Edad 28.972 1.760 767 642 543 411 1.029 1.080 558 1.053 741 552 8.285 772 1.118 711 999 1.090 1.129 465 320 1.100 954 1.013 839 1.041

De 0 a 4 1.468 89 30 29 21 9 75 76 46 61 45 22 389 33 59 32 44 64 65 28 12 59 46 32 42 60

De 5 a 9 1.715 87 46 39 22 12 76 65 32 55 61 26 489 40 70 37 61 88 72 38 14 58 57 72 41 57

De 10 a 14 1.643 85 38 35 36 15 54 47 37 51 57 30 471 50 77 35 53 63 72 24 12 60 77 65 33 66

GRUPO I 4.826 261 114 103 79 36 205 188 115 167 163 78 1.349 123 206 104 158 215 209 90 38 177 180 169 116 183

De 15 a 19 1.649 88 37 54 31 23 55 58 36 70 62 24 450 58 65 44 67 52 67 16 16 59 74 55 36 52

De 20 a 24 1.762 104 47 44 40 34 57 78 34 61 53 35 464 72 67 45 77 63 65 28 18 69 70 52 33 52

De 25 a 29 2.084 137 72 44 43 30 82 103 46 79 48 43 561 59 69 37 78 64 86 32 31 87 63 51 55 84

De 30 a 34 2.628 179 75 44 39 22 116 130 70 90 49 51 717 55 109 53 91 112 85 56 27 100 73 70 100 115

De 35 a 39 3.043 157 77 50 51 31 131 126 70 88 64 44 919 76 107 72 94 149 130 49 30 99 99 83 98 149

GRUPO II 11.166 665 308 236 204 140 441 495 256 388 276 197 3.111 320 417 251 407 440 433 181 122 414 379 311 322 452

De 40 a 44 3.016 167 83 64 48 42 109 110 74 113 61 42 931 76 124 91 98 132 117 54 21 83 87 81 103 105

De 45 a 49 2.626 132 45 74 50 46 100 102 44 86 62 48 821 67 94 60 90 89 100 30 27 93 90 99 90 87

De 50 a 54 1.715 109 45 53 33 42 60 58 20 50 42 36 476 44 59 48 55 68 54 28 20 81 44 68 62 60

De 55 a 59 1.445 96 48 36 23 30 41 54 16 60 48 32 402 41 53 34 64 38 43 19 21 52 37 69 40 48

De 60 a 64 1.268 104 41 28 26 16 23 27 16 56 25 28 402 27 40 30 40 33 44 21 19 68 43 46 30 35

GRUPO III 10.070 608 262 255 180 176 333 351 170 365 238 186 3.032 255 370 263 347 360 358 152 108 377 301 363 325 335

De 65 a 69 982 86 27 15 24 14 14 18 9 29 19 27 314 19 38 30 27 21 43 16 13 59 37 44 22 17

De 70 a 74 727 53 22 10 22 17 16 17 4 47 12 22 190 22 32 22 26 19 30 9 4 38 23 24 25 21

De 75 a 79 653 49 23 12 17 16 13 7 2 24 22 20 176 14 25 27 26 21 30 11 13 21 13 37 10 24

De 80 a 84 326 18 5 8 10 8 7 3 1 19 7 12 74 14 17 10 2 12 17 6 12 6 16 27 9 6

De 85 a 89 151 13 5 1 4 2 0 1 1 9 4 7 23 4 10 4 5 1 6 0 6 7 5 21 9 3

De 90 a 94 56 7 1 2 3 1 0 0 0 5 0 3 13 1 2 0 1 1 3 0 4 0 0 8 1 0

De 95 a 99 14 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 3 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0 8 0 0

100 o más 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0

GRUPO IV 2.910 226 83 48 80 59 50 46 17 133 64 91 793 74 125 93 87 75 129 42 52 132 94 170 76 71

Mujeres área II. DISTR.

01DISTRITO

03DISTRITO

04DISTR.

05DISTRITO

06

Total D01S

002S

003S

006S

007S

019S

020S

022S

001S

003S

004D05

S001

S002

S003

S004

S005

S006

S008

S009

S010

S011

S012

S013

S015

Total Edad 29.114 1.862 702 572 492 398 995 1.141 503 986 747 563 8.526 781 1.078 673 967 1.125 1.198 485 349 1.179 939 1.023 756 1.074

De 0 a 4 1.405 88 30 24 13 12 84 60 41 45 35 17 410 30 49 27 40 67 56 31 10 58 45 30 39 64

De 5 a 9 1.722 82 38 31 26 19 65 78 46 63 64 26 496 41 52 46 58 74 76 33 9 73 70 53 43 60

GRUPO I 1.596 70 37 39 22 21 55 73 40 51 38 29 489 43 62 32 50 77 73 28 11 70 52 47 29 58

GRUPO I 4.723 240 105 94 61 52 204 211 127 159 137 72 1.395 114 163 105 148 218 205 92 30 201 167 130 111 182

De 15 a 19 1.510 95 32 37 24 19 50 75 18 32 66 40 409 60 69 32 56 58 68 21 12 59 43 42 28 65

De 20 a 24 1.667 120 32 34 28 22 52 86 30 55 54 38 445 61 60 36 64 69 74 21 20 78 52 30 33 73

De 25 a 29 2.183 134 61 44 24 19 93 112 61 78 56 38 586 64 76 44 90 80 88 32 29 102 64 44 61 103

De 30 a 34 2.597 162 64 47 32 21 130 129 59 87 51 44 722 62 110 59 74 129 115 46 29 108 71 50 70 126

De 35 a 39 3.029 158 67 57 43 35 142 125 66 81 65 42 900 62 116 63 90 154 137 55 29 108 129 84 91 130

GRUPO II 10.986 669 256 219 151 116 467 527 234 333 292 202 3.062 309 431 234 374 490 482 175 119 455 359 250 283 497

De 40 a 44 2.957 165 60 57 37 44 93 118 55 97 77 47 927 86 109 70 101 130 128 58 20 96 101 101 96 84

De 45 a 49 2.362 142 50 54 41 34 70 97 27 83 69 39 711 77 87 57 97 82 84 34 26 89 76 79 71 86

De 50 a 54 1.796 116 52 46 37 30 51 73 16 57 48 33 545 43 77 39 64 55 47 30 29 72 47 89 52 48

De 55 a 59 1.458 134 48 30 16 12 31 43 15 48 31 37 479 34 43 36 46 38 53 20 22 62 55 45 31 49

De 60 a 64 1.297 108 31 22 24 19 23 29 12 47 20 37 449 28 38 36 32 30 50 18 17 81 38 49 29 30

GRUPO III 9.870 665 241 209 155 139 268 360 125 332 245 193 3.111 268 354 238 340 335 362 160 114 400 317 363 279 297

De 65 a 69 980 84 30 19 28 21 18 21 8 39 15 24 307 26 32 28 34 21 39 15 16 49 29 26 29 22

De 70 a 74 894 77 20 10 28 28 18 8 5 44 19 22 250 23 29 25 30 26 50 20 13 37 22 32 24 34

De 75 a 79 804 53 25 12 31 29 16 9 2 50 20 29 208 27 34 20 19 20 34 13 27 19 22 50 16 19

De 80 a 84 434 36 13 3 27 7 1 3 2 14 9 13 115 6 21 10 14 9 18 7 12 9 17 46 8 14

De 85 a 89 292 30 8 6 8 3 2 2 0 10 9 4 54 4 11 11 4 4 7 3 14 8 4 74 5 7

De 90 a 94 92 5 2 0 3 3 1 0 0 4 0 1 17 3 3 1 3 1 1 0 3 1 2 36 1 1

De 95 a 99 36 2 2 0 0 0 0 0 0 1 1 3 7 1 0 1 0 1 0 0 1 0 0 15 0 1

100 o más 3 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0

GRUPO IV 3.535 288 100 50 125 91 56 43 17 162 73 96 958 90 130 96 105 82 149 58 86 123 96 280 83 98


41

AREA INFLUENCIA III; +15 minutos

Hombres mujeres 8.475De 0 a 4 336De 5 a 9 499De 10 a 14 484GRUPO I 1.319De 15 a 19 527De 20 a 24 580De 25 a 29 608De 30 a 34 657De 35 a 39 784GRUPO II 3.156De 40 a 44 811De 45 a 49 801De 50 a 54 546De 55 a 59 471De 60 a 64 393GRUPO III 3.022De 65 a 69 303De 70 a 74 249De 75 a 79 235De 80 a 84 111De 85 a 89 55De 90 a 94 18De 95 a 99 6100 o más 1GRUPO IV 978Tabla: Población incluida en el área de influencia III. Fuente ISTAC 2012

Área III de influencia. Fuente: Grafcan 2012.


42

DIST 03 DIST 04 DISTRITO 06

TotalS

004S

002S

004S

007S

014

Hombres mujeres 8.475 1.607 1.701 1.966 2.148 1.053De 0 a 4 336 55 59 84 90 48De 5 a 9 499 86 92 119 123 79De 10 a 14 484 94 106 103 139 42

GRUPO I 1.319 235 257 306 352 169De 15 a 19 527 108 92 123 159 45De 20 a 24 580 106 99 141 159 75De 25 a 29 608 82 115 168 164 79De 30 a 34 657 106 130 165 161 95De 35 a 39 784 129 153 184 203 115GRUPO II 3.156 531 589 781 846 409De 40 a 44 811 184 143 199 202 83De 45 a 49 801 173 120 187 230 91De 50 a 54 546 91 118 119 149 69De 55 a 59 471 82 98 110 113 68De 60 a 64 393 71 103 72 88 59GRUPO III 3.022 601 582 687 782 370De 65 a 69 303 68 73 61 65 36De 70 a 74 249 72 64 56 32 25De 75 a 79 235 53 79 45 38 20De 80 a 84 111 27 37 16 23 8De 85 a 89 55 15 10 9 7 14De 90 a 94 18 3 6 4 3 2De 95 a 99 6 2 4 0 0 0100 o más 1 0 0 1 0 0GRUPO IV 978 240 273 192 168 105Secciones del área III de influencia. Fuente: Grafcan 2012.

Secciones a 10 km. de distancia. Fuente: Grafcan 2012.


43




44

Hombres área III.

DISTRITO 03 DISTRITO 04 DISTRITO 06Total S004 S002 S004 S007 S014

Total Edad 4.338 815 888 999 1.086 550De 0 a 4 182 28 40 44 43 27De 5 a 9 247 38 44 61 64 40De 10 a 14 238 43 60 53 61 21GRUPO I 667 109 144 158 168 88De 15 a 19 283 56 49 67 83 28De 20 a 24 295 51 47 77 79 41De 25 a 29 317 46 58 78 93 42De 30 a 34 341 51 60 91 90 49De 35 a 39 410 60 86 94 112 58GRUPO II 1.646 264 300 407 457 218De 40 a 44 401 94 71 98 92 46De 45 a 49 403 89 64 90 114 46De 50 a 54 279 48 64 55 75 37De 55 a 59 257 48 50 64 57 38De 60 a 64 200 36 51 40 43 30GRUPO III 1.540 315 300 347 381 197De 65 a 69 155 34 37 27 40 17De 70 a 74 123 34 35 26 15 13De 75 a 79 121 28 44 26 14 9De 80 a 84 56 23 17 2 10 4De 85 a 89 23 6 7 5 1 4De 90 a 94 5 2 2 1 0 0De 95 a 99 2 0 2 0 0 0100 o más 0 0 0 0 0 0GRUPO IV 485 127 144 87 80 47

Mujeres área III.

DISTRITO 03 DISTRITO 04 DISTRITO 06Total S004 S002 S004 S007 S014

total mujeres 4.137 792 813 967 1.062 503De 0 a 4 154 27 19 40 47 21De 5 a 9 252 48 48 58 59 39De 10 a 14 246 51 46 50 78 21GRUPO I 652 126 113 148 184 81De 15 a 19 244 52 43 56 76 17De 20 a 24 285 55 52 64 80 34De 25 a 29 291 36 57 90 71 37De 30 a 34 316 55 70 74 71 46De 35 a 39 374 69 67 90 91 57GRUPO II 1.510 267 289 374 389 191De 40 a 44 410 90 72 101 110 37De 45 a 49 398 84 56 97 116 45De 50 a 54 267 43 54 64 74 32De 55 a 59 214 34 48 46 56 30De 60 a 64 193 35 52 32 45 29GRUPO III 1.482 286 282 340 401 173De 65 a 69 148 34 36 34 25 19De 70 a 74 126 38 29 30 17 12De 75 a 79 114 25 35 19 24 11De 80 a 84 55 4 20 14 13 4De 85 a 89 32 9 3 4 6 10De 90 a 94 13 1 4 3 3 2De 95 a 99 4 2 2 0 0 0100 o más 1 0 0 1 0 0GRUPO IV 493 113 129 105 88 58


45

3.5.- AREA DE INFLUENCIA. PÚBLICO POTENCIAL Y PÚBLICO OBJETO.

Siguiendo las metodología expuesta para el cálculo del público potencial, se ha tomado como referencia el 42,87%10 de la población masculina y el 27,13 % de la población femenina que el CSIC, en su encuesta de HÁBITOS DEPORTIVOS DE LOS ESPAÑOLES11, establece como población practicante de actividades físicas o deportivas al margen del deporte federado.

En esta encuesta se refleja el porcentaje de población que practica alguna actividad física-deportiva con una intensidad de más de dos días semanales independientemente de si la realiza gratuitamente o no.

En cualquier caso, el dato conjunto final promediando hombres y mujeres es del 34,96% como público potencial del área de influencia, indicador totalmente válido para precisar el número de personas potenciales a la que aspira este proyecto y de este tipo de instalaciones deportivas.

Los resultados se muestran en las siguientes tablas.

10 Datos de práctica del estudio del Consejo Superior de Deportes y del Centro Investigaciones Hábitos deportivos de los españoles. Año 2010.

11 La encuesta de hábitos deportivos de los españoles 2010, elaborada por el Consejo Superior de Investigaciones científicas en su reciente publicación de noviembre de 2010 concluye que el 43% de los comprendidos en tres 15 y 75 años hacen ejercicio físico y/o deporte. De ese 43% un 75% (3/4 partes o 32.25%) lo hacen al margen de clubes (lo que entendemos por práctica federada).

De este porcentaje de practicantes destacan las prácticas similares a las que se ofertarán en la presente concesión y que serán las que con sus cuotas financiarán a la misma.

El 10,9 % de los que practican ejercicio optan por una actividad de mantenimiento suave en un centro deportivo. El 10,7 % de los que practican ejercicio optan por una actividad intensiva en un centro deportivo. El 22,4 % de los que practican ejercicio se decantan con actividades acuáticas. El 4,3 % de los que practican ejercicio se decantan por la actividad de entrenamiento muscular. La suma de estas cuatro maneras de acceder al ejercicio físico suma al 48,3 % de las personas que hacen ejercicio.


46

PÚBLICO POTENCIAL; AREA I , 0 A 7 MINUTOS;

Hombres DISTRITO 02

D02total hombres 3.208De 0 a 4 167De 5 a 9 189De 10 a 14 168GRUPO I 524De 15 a 19 153De 20 a 24 183De 25 a 29 243De 30 a 34 307De 35 a 39 364GRUPO II 1.250De 40 a 44 306De 45 a 49 253De 50 a 54 197De 55 a 59 153De 60 a 64 138GRUPO III 1.047De 65 a 69 123De 70 a 74 96De 75 a 79 92De 80 a 84 45De 85 a 89 24De 90 a 94 5De 95 a 99 1100 o más 0GRUPO IV 386Fuente ISTAC 2012. Elaboración propia.

Mujeres DISTRITO 02

D02total mujeres 2.169De 0 a 4 110De 5 a 9 113De 10 a 14 97GRUPO I 321De 15 a 19 112De 20 a 24 120De 25 a 29 158De 30 a 34 203De 35 a 39 217GRUIPO II 811De 40 a 44 196De 45 a 49 150De 50 a 54 133De 55 a 59 118De 60 a 64 109GRUPO III 706De 65 a 69 90De 70 a 74 81De 75 a 79 72De 80 a 84 49De 85 a 89 25De 90 a 94 11De 95 a 99 3100 o más 0GRUPO IV 331Fuente ISTAC 2012. Elaboración propia.


47

Totales DISTRITO 02

D02Hombres mujeres 5.377De 0 a 4 277De 5 a 9 303De 10 a 14 265GRUPO I 845De 15 a 19 266De 20 a 24 303De 25 a 29 402De 30 a 34 510De 35 a 39 581GRUPO II 2.061De 40 a 44 502De 45 a 49 403De 50 a 54 330De 55 a 59 271De 60 a 64 248GRUPO III 1.753De 65 a 69 213De 70 a 74 177De 75 a 79 165De 80 a 84 93De 85 a 89 49De 90 a 94 16De 95 a 99 4GRUPO IV 718Fuente ISTAC 2012. Elaboración propia.


48

PÚBLICO POTENCIAL; AREA II , 8 A 15 MINUTOS

Hombres DIST.01

DISTRITO02

DIST. 044

DIST.05

DISTRITO06

TotalD01

S002

S003

S006

S007

S019

S020

S022

S001

S003

S004 D05

S001

S002

S003

S004

S005

S006

S008

S009

S010

S011

S012

S013

S015

Total Edad 12.420 755 329 275 233 176 441 463 239 451 318 237 3.552 331 479 305 428 467 484 199 137 472 409 434 360 446De 0 a 4 629 38 13 12 9 4 32 33 20 26 19 9 167 14 25 14 19 27 28 12 5 25 20 14 18 26De 5 a 9 735 37 20 17 9 5 33 28 14 24 26 11 210 17 30 16 26 38 31 16 6 25 24 31 18 24De 10 a 14 704 36 16 15 15 6 23 20 16 22 24 13 202 21 33 15 23 27 31 10 5 26 33 28 14 28GRUPO I 2.069 112 49 44 34 15 88 81 49 72 70 33 578 53 88 45 68 92 90 39 16 76 77 72 50 78De 15 a 19 707 38 16 23 13 10 24 25 15 30 27 10 193 25 28 19 29 22 29 7 7 25 32 24 15 22De 20 a 24 755 45 20 19 17 15 24 33 15 26 23 15 199 31 29 19 33 27 28 12 8 30 30 22 14 22De 25 a 29 893 59 31 19 18 13 35 44 20 34 21 18 241 25 30 16 33 27 37 14 13 37 27 22 24 36De 30 a 34 1.127 77 32 19 17 9 50 56 30 39 21 22 307 24 47 23 39 48 36 24 12 43 31 30 43 49De 35 a 39 1.305 67 33 21 22 13 56 54 30 38 27 19 394 33 46 31 40 64 56 21 13 42 42 36 42 64GRUPO II 4.787 285 132 101 87 60 189 212 110 166 118 84 1.334 137 179 108 174 189 186 78 52 177 162 133 138 194De 40 a 44 1.293 72 36 27 21 18 47 47 32 48 26 18 399 33 53 39 42 57 50 23 9 36 37 35 44 45De 45 a 49 1.126 57 19 32 21 20 43 44 19 37 27 21 352 29 40 26 39 38 43 13 12 40 39 42 39 37De 50 a 54 735 47 19 23 14 18 26 25 9 21 18 15 204 19 25 21 24 29 23 12 9 35 19 29 27 26De 55 a 59 619 41 21 15 10 13 18 23 7 26 21 14 172 18 23 15 27 16 18 8 9 22 16 30 17 21De 60 a 64 544 45 18 12 11 7 10 12 7 24 11 12 172 12 17 13 17 14 19 9 8 29 18 20 13 15GRUPO III 4.317 261 112 109 77 75 143 150 73 156 102 80 1.300 109 159 113 149 154 153 65 46 162 129 156 139 144De 65 a 69 421 37 12 6 10 6 6 8 4 12 8 12 135 8 16 13 12 9 18 7 6 25 16 19 9 7De 70 a 74 312 23 9 4 9 7 7 7 2 20 5 9 81 9 14 9 11 8 13 4 2 16 10 10 11 9De 75 a 79 280 21 10 5 7 7 6 3 1 10 9 9 75 6 11 12 11 9 13 5 6 9 6 16 4 10De 80 a 84 140 8 2 3 4 3 3 1 0 8 3 5 32 6 7 4 1 5 7 3 5 3 7 12 4 3De 85 a 89 65 6 2 0 2 1 0 0 0 4 2 3 10 2 4 2 2 0 3 0 3 3 2 9 4 1De 90 a 94 24 3 0 1 1 0 0 0 0 2 0 1 6 0 1 0 0 0 1 0 2 0 0 3 0 0De 95 a 99 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0100 o más 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0GRUPO IV 1.248 97 36 21 34 25 21 20 7 57 27 39 340 32 54 40 37 32 55 18 22 57 40 73 33 30Fuente ISTAC 2012. Elaboración propia.

Mujeres DIST.1

DISTRITO 02

DIST.04

DIST.05

DISTRITO 06

Total D01S

002S

003S

006S

007S

019S

020S

022S

001S

003S

004D05

S001

S002

S003

S004

S005

S006

S008

S009

S010

S011

S012

S013

S015

Total Edad 7.899 505 190 155 133 108 270 310 136 268 203 153 2.313 212 292 183 262 305 325 132 95 320 255 278 205 291De 0 a 4 381 24 8 7 4 3 23 16 11 12 9 5 111 8 13 7 11 18 15 8 3 16 12 8 11 17

De 5 a 9 467 22 10 8 7 5 18 21 12 17 17 7 135 11 14 12 16 20 21 9 2 20 19 14 12 16GRUPO I 433 19 10 11 6 6 15 20 11 14 10 8 133 12 17 9 14 21 20 8 3 19 14 13 8 16GRUPO I 1.281 65 28 26 17 14 55 57 34 43 37 20 378 31 44 28 40 59 56 25 8 55 45 35 30 49

De 15 a 19 410 26 9 10 7 5 14 20 5 9 18 11 111 16 19 9 15 16 18 6 3 16 12 11 8 18De 20 a 24 452 33 9 9 8 6 14 23 8 15 15 10 121 17 16 10 17 19 20 6 5 21 14 8 9 20De 25 a 29 592 36 17 12 7 5 25 30 17 21 15 10 159 17 21 12 24 22 24 9 8 28 17 12 17 28De 30 a 34 705 44 17 13 9 6 35 35 16 24 14 12 196 17 30 16 20 35 31 12 8 29 19 14 19 34

De 35 a 39 822 43 18 15 12 9 39 34 18 22 18 11 244 17 31 17 24 42 37 15 8 29 35 23 25 35GRUPO II 2.981 181 69 59 41 31 127 143 63 90 79 55 831 84 117 63 101 133 131 47 32 123 97 68 77 135De 40 a 44 802 45 16 15 10 12 25 32 15 26 21 13 251 23 30 19 27 35 35 16 5 26 27 27 26 23De 45 a 49 641 39 14 15 11 9 19 26 7 23 19 11 193 21 24 15 26 22 23 9 7 24 21 21 19 23

De 50 a 54 487 31 14 12 10 8 14 20 4 15 13 9 148 12 21 11 17 15 13 8 8 20 13 24 14 13De 55 a 59 396 36 13 8 4 3 8 12 4 13 8 10 130 9 12 10 12 10 14 5 6 17 15 12 8 13De 60 a 64 352 29 8 6 7 5 6 8 3 13 5 10 122 8 10 10 9 8 14 5 5 22 10 13 8 8GRUPO III 2.678 180 65 57 42 38 73 98 34 90 66 52 844 73 96 65 92 91 98 43 31 109 86 98 76 81

De 65 a 69 266 23 8 5 8 6 5 6 2 11 4 7 83 7 9 8 9 6 11 4 4 13 8 7 8 6De 70 a 74 243 21 5 3 8 8 5 2 1 12 5 6 68 6 8 7 8 7 14 5 4 10 6 9 7 9De 75 a 79 218 14 7 3 8 8 4 2 1 14 5 8 56 7 9 5 5 5 9 4 7 5 6 14 4 5De 80 a 84 118 10 4 1 7 2 0 1 1 4 2 4 31 2 6 3 4 2 5 2 3 2 5 12 2 4

De 85 a 89 79 8 2 2 2 1 1 1 0 3 2 1 15 1 3 3 1 1 2 1 4 2 1 20 1 2De 90 a 94 25 1 1 0 1 1 0 0 0 1 0 0 5 1 1 0 1 0 0 0 1 0 1 10 0 0De 95 a 99 10 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 1 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0100 o más 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

GRUPO IV 959 78 27 14 34 25 15 12 5 44 20 26 260 24 35 26 28 22 40 16 23 33 26 76 23 27

Fuente ISTAC 2012. Elaboración propia.

Totales DIST01

DISTRITO02

DISTRITO 04

DIST. 05 DISTRITO 06

TotalD01

S002

S003

S006

S007

S019

S020

S022

S001

S003

S004

D05

S001

S002

S003

S004

S005

S006

S008

S009

S010

S011

S012

S013

S015

total hombres 12.420 755 329 275 233 176 441 463 239 451 318 237 3.552 331 479 305 428 467 484 199 137 472 409 434 360 446total mujeres 7.899 505 190 155 133 108 270 310 136 268 203 153 2.313 212 292 183 262 305 325 132 95 320 255 278 205 291TOTAL 20.319 1.260 519 430 366 284 711 773 376 719 520 389 5.865 543 772 487 691 772 809 331 232 791 664 712 565 738



49

PÚBLICO POTENCIAL; AREA III , +15 MINUTOS

Hombres DISTRITO 03 DISTRITO 04 DISTRITO 06

Total S004 S002 S004 S007 S014Total hombres 1.860 349 381 428 466 236De 0 a 4 78 12 17 19 18 12De 5 a 9 106 16 19 26 27 17De 10 a 14 102 18 26 23 26 9GRUPO I 286 47 62 68 72 38De 15 a 19 121 24 21 29 36 12De 20 a 24 126 22 20 33 34 18De 25 a 29 136 20 25 33 40 18De 30 a 34 146 22 26 39 39 21De 35 a 39 176 26 37 40 48 25GRUPO II 706 113 129 174 196 93De 40 a 44 172 40 30 42 39 20De 45 a 49 173 38 27 39 49 20De 50 a 54 120 21 27 24 32 16De 55 a 59 110 21 21 27 24 16De 60 a 64 86 15 22 17 18 13GRUPO III 660 135 129 149 163 84De 65 a 69 66 15 16 12 17 7De 70 a 74 53 15 15 11 6 6De 75 a 79 52 12 19 11 6 4De 80 a 84 24 10 7 1 4 2De 85 a 89 10 3 3 2 0 2De 90 a 94 2 1 1 0 0 0De 95 a 99 1 0 1 0 0 0100 o más 0 0 0 0 0 0GRUPO IV 208 54 62 37 34 20


Mujeres DISTRITO 03 DISTRITO 04 DISTRITO 06

Total S004 S002 S004 S007 S014total mujeres 1.122 215 221 262 288 136De 0 a 4 42 7 5 11 13 6De 5 a 9 68 13 13 16 16 11De 10 a 14 67 14 12 14 21 6GRUPO I 177 34 31 40 50 22De 15 a 19 66 14 12 15 21 5De 20 a 24 77 15 14 17 22 9De 25 a 29 79 10 15 24 19 10De 30 a 34 86 15 19 20 19 12De 35 a 39 101 19 18 24 25 15GRUPO II 410 72 78 101 106 52De 40 a 44 111 24 20 27 30 10De 45 a 49 108 23 15 26 31 12De 50 a 54 72 12 15 17 20 9De 55 a 59 58 9 13 12 15 8De 60 a 64 52 9 14 9 12 8GRUPO III 402 78 77 92 109 47De 65 a 69 40 9 10 9 7 5De 70 a 74 34 10 8 8 5 3De 75 a 79 31 7 9 5 7 3De 80 a 84 15 1 5 4 4 1De 85 a 89 9 2 1 1 2 3De 90 a 94 4 0 1 1 1 1De 95 a 99 1 1 1 0 0 0100 o más 0 0 0 0 0 0GRUPO IV 134 31 35 28 24 16


Totales

DISTR 03 DISTR 04DISTR

06Total S004 S002 S004 S007 S014

total hombres 1.860 349 381 428 466 236total mujeres 1.122 215 221 262 288 136Total Edad 2.982 564 601 691 754 372Fuente ISTAC 2012. Elaboración propia.


50

PÚBLICO OBJETO; AREA I;

0 A 7 MINUTOS

Hombres

GRUPO I 238GRUPO II 569GRUPO III 477GRUPO IV 176Fuente ISTAC 2012. Elaboración propia.

Mujeres

GRUPO I 146GRUIPO II 369GRUPO III 321GRUPO IV 151Fuente ISTAC 2012. Elaboración propia.

Factores aplicados área I

DISTRITO 02

D02

FACTOR DISTANCIA 1,00

FACTOR ATRACCIÓN

G I 0,65

G II 0,65

G III 0,65

G IV 0,65

FACTOR SOCIO-ECONÓMICO 0,70

Elaboración propia.


51

PÚBLICO OBJETO; AREA II;

8 A 15 MINUTOS

Hombres

GRUPO I 659GRUPO II 1.394GRUPO III 1.314GRUPO IV 418Fuente ISTAC 2012. Elaboración propia.

Mujeres


Factores aplicados área II DIST 01

DIST03

DIST04

DIST 05

DIST06

D01

S002

S003

S006

S007

S019

S020

S022

S001

S003

S004

D05

S001

S002

S003

S004

S005

S006

S008

S009

S010

S011

S012

S013

S015

FACTOR DISTANCIA 0,80 0,60 0,60 0,60 0,70 0,70 0,70 0,70 0,75 0,65 0,90 0,70 0,60 0,70 0,60 0,80 0,60 0,70 0,75 0,75 0,70 0,70 0,60 0,60 0,65

FACTOR ATRACCIÓN

G 0,50 0,70 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,90 0,90 0,90 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75G 0,50 0,70 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,90 0,90 0,90 0,60 0,75 0,75 0,50 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,50 0,50 0,75G 0,50 0,80 0,50 0,60 0,50 0,90 0,90 0,90 0,90 0,90 0,90 0,70 0,70 0,70 0,70 0,70 0,70 0,70 0,70 0,70 0,70 0,70 0,70 0,70 0,70G 0,50 0,80 0,50 0,60 0,85 0,85 0,85 0,85 0,90 0,90 0,90 0,70 0,85 0,85 0,85 0,85 0,85 0,85 0,85 0,85 0,85 0,85 0,85 0,85 0,85

FACTOR SOCIO-ECONÓMICO

0,70 0,60 0,70 0,60 0,60 0,60 0,60 0,60 0,60 0,60 0,60 0,60 0,70 0,60 0,60 0,60 0,60 0,60 0,60 0,60 0,60 0,60 0,90 0,60 0,60

Elaboración propia.


52

PÚBLICO OBJETO; AREA III; + 15 MINUTOS

Hombres


Mujeres


Factores aplicados área III

DISTRITO 03 DISTRITO 04 DISTRITO 06

S004 S002 S004 S007 S014FACTOR DISTANCIA 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30

FACTOR ATRACCIÓN

G I 0,50 0,75 0,75 0,75 0,75G II 0,50 0,75 0,75 0,75 0,75G III 0,50 0,95 0,95 0,95 0,95G IV 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50

FACTOR SOCIO-ECONÓMICO 0,60 0,60 0,60 0,60 0,60Elaboración propia.


53

PÚBLICO OBJETO TOTAL POR ÁREAS

AREA I AREA II AREA III TOTALESGRUPO I 238 659 36 933GRUPO II 569 1.394 90 2.053GRUPO III 477 1.314 102 1.893GRUPO IV 176 418 19 613

GRUPO I 146 407 22 575GRUIPO II 369 870 52 1.291GRUPO III 321 816 62 1.199GRUPO IV 151 323 12 486

9.043Elaboración propia.


54

Datos totales del área de influencia

PUBLICO OBJETOAREA I AREA II AREA III TOTAL

Total Hombre 1.459 3.785 247 5.492Total Mujer 987 2.415 149 3.551

Hombre+Mujer 2.446 6.200 396 9.043

POBLACIÓN REAL

AREA I AREA II AREA III TOTAL

Total Hombre 7.482 28.972 4.338 40.792

Total Mujer 7.995 29.114 4.137 41.246

Hombre+Mujer 15.477 58.086 8.475 82.038

% del público objeto sobre el total de la población del área de influencia directa

(Área I a III)11,02%

Grado de penetración de estos servicios sobre el total de la población del área

15% 12.306 18% 14.767

Usuarios potenciales del área de influencia sin oferta de servicios

Indicador 15% 5.156 Indicador 18% 7.617

7.600 Usuarios actuales en otras instalaciones del área de influencia


55

3.6.- DETERMINACIÓN ESCENARIO DE DEMANDA. FACTOR DE PRUDENCIA.

Una vez determinado el público objeto se estableció una panorámica en tramos del 0 al 100 % para establecer los escenarios d e explotación.

178 355 533 710 888 1.065 1.243 1.420 1.598 1.776 1.953 2.131 2.308 2.486 2.663 2.841 3.019 3.196 3.374 3.551

452 904 1.356 1.809 2.261 2.713 3.165 3.617 4.069 4.521 4.973 5.426 5.878 6.330 6.782 7.234 7.686 8.138 8.591 9.043

5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50% 55% 60% 65% 70% 75% 80% 85% 90% 95% 100%

Abonados 77,62% 3.860 4.211 4.562

Usuarios 22,38% 1.113 1.214 1.315

Analizando la realidad de ubicación de la concesión, la competencia presente, la realidad de gestión de instalaciones en la Comunidad Canaria, los precios que establecen en el proyecto de explotación y todo ello enmarcado dentro del principio de prudencia se establece el 60% de nuestro público objeto como escenario de referencia.

Este escenario eleva a 5.426 las personas potenciales de acceder al servicio. De las que, se calcula el 22,38% serían personas usuarias (1.214) y el 77,62% personas abonadas (4.211).

PRINCIPALES MAGNITUDES DEL ÁREA DE INFLUENCIA

HABITANTES ÁREA DE INFLUENCIA DIRECTA:

82.038

PÚBLICO POTENCIAL:

28.678

PÚBLICO OBJETO:

9.043


56

3.7.- CAPACIDAD DE ABONADOS Y USUARIOS DE LA CONCESIÓN.

La capacidad de carga de la concesión propuesta vendrá determinada por el número de usos y servicios que sea capaz de generar. Por usos se entiende el aprovechamiento por fracciones de tiempo que se hace de las instalaciones físicas (sin necesidad de contar con el asesoramiento de un técnico deportivo). Por servicio se entiende el aprovechamiento por fracciones de tiempo que se hace de las actividades programadas en las instalaciones físicas (dentro de un seguimiento por parte de un técnico deportivo)

En estos dos conceptos enunciados, radica la diferencia entre una persona “abonada” y una persona “usuaria”; estas dos clases de asociación a la instalación son las que se encuentran en los modelos de explotación más instaurados.

Para la determinación del número máximo de abonados que puede soportar la instalación (escenario teórico) se ha multiplicado en número de espacios propuestos por la frecuencia de uso, por la capacidad del espacio y por las horas de apertura anuales.

nº m2 fr/uso Ocup. MAX. h/sem sem/año meses horas

apertura FR/AÑO USOS

Uso PISC-DEPORTIVA -calles Libre- (*) 2,85 400 0,75 12 97 52 12 5.044 6.725 230.006Uso PISC-RECREATIVA 1 150 0,75 22 97 52 12 5.044 6.725 147.957Uso Zona Termal 1 120 0,30 18 97 52 12 5.044 16.813 302.640Uso Sala Fitnnes 1 500 1,50 65 97 52 12 5.044 3.363 218.573Uso Zona Cardio 1 250 1,50 45 97 52 12 5.044 3.363 151.320Uso Ludoteca 1 80 1,00 15 25,5 52 12 1.326 1.326 19.890

Una vez determinado el número máximo de usos; para la determinación de las personas se ha dividido por semanas anuales y por el valor 3,3

h/sem Sem Calles Total/año Calles/año

Horas reserva uso calle libre clubes deportivos 15 52 1 780 0,15

h/sem Sem Calles Total/año Calles/año

Horas reserva uso calle actividades clubes deportivos 15 52 2 1.560 0,31

Horas reserva uso calle actividades clubes deportivos 18,75 52 1 975 0,19

Total reserva calles actividades 0,50

(*): Se descuenta reserva de usos de calles de la piscina a favor del MI Ayto. de Telde

Reserva de Calles de la piscina a/f Ayto.


57

veces/semana que las personas acuden a la instalación (indicador aceptado en la mayoría de instalaciones de nuestra comunidad).

USOS MAX ANUALES

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

50%

55%

60%

65%

70%

75%

80%

85%

90%

95%

100%

230.006 67 134 201 268 335 402 469 536 603 670 737 804 871 938 1.005 1.072 1.139 1.206 1.273 1.340

147.957 43 86 129 172 216 259 302 345 388 431 474 517 560 604 647 690 733 776 819 862

302.640 88 176 265 353 441 529 617 705 794 882 970 1.058 1.146 1.235 1.323 1.411 1.499 1.587 1.675 1.764218.573 64 127 191 255 318 382 446 509 573 637 701 764 828 892 955 1.019 1.083 1.146 1.210 1.274

151.320 44 88 132 176 220 265 309 353 397 441 485 529 573 617 661 705 750 794 838 88219.890 6 12 17 23 29 35 41 46 52 58 64 70 75 81 87 93 99 104 110 116

1.070.387 312 624 936 1.248 1.559 1.871 2.183 2.495 2.807 3.119 3.431 3.743 4.054 4.366 4.678 4.990 5.302 5.614 5.926 6.238

El cálculo de las personas usuarias se hizo a partir de la determinación de la oferta de cada servicio ofertado en nuestro escenario, y que se detalla en el cuadro siguiente, y dentro siempre de los límites de capacidad horaria y las personas usuarias dividiendo este resultado igualmente por 3,3 (días a la semana media de asistencia).

nº m2 fr/uso Ocup. MAX. h/sem sem/año meses horas

aperturahoras

dirigidas FR/AÑO USOS SERVICIOS

Actividades en Sala III (Spining) 1 80 1,00 30 20 52 12 1.976 1.976 59.280Actividades en Sala I (Actividades Dirigidas) 1 150 1,00 50 30 52 12 2.184 2.184 109.200Actividades en Sala II (Actividades Dirigidas 2) 1 100 1,00 35 18 52 12 1.976 1.976 69.160Sala Fisioterapia 1 50 1,00 6 40 52 12 2.080 2.080 12.480Actividades en PISC-DEPORTIVA (*) 4,50 400 0,75 10 40 52 12 2.572 3.429 154.320Actividades en PISC-RECREATIVA 1 150 0,75 10 10 52 12 520 693 6.933Actividades en Pista Polideportiva Cubierta 0 900 0,75 15 20 52 12 1.040 1.387 0Pistas de Padel (4 Pistas) 4 1,50 4 52 12 1.716 1.144 18.304Otras Actividades (curso verano) 6 1,00 25 35 52 1 0 0 150Uso Ludoteca 1 46 2,00 6 25,5 52 12 1.326 663 8.736

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

50%

55%

60%

65%

70%

75%

80%

85%

90%

95%

100%

Uso PISC-DEPORTIVA -calles Libre- (*) 230.006 67 134 201 268 335 402 469 536 603 670 737 804 871 938 1.005 1.072 1.139 1.206 1.273 1.340Actividades en Sala III (Spining) 59.280 17 35 52 69 86 104 121 138 155 173 190 207 225 242 259 276 294 311 328 345Actividades en Sala I (Act. Dirigidas) 109.200 32 64 95 127 159 191 223 255 286 318 350 382 414 445 477 509 541 573 605 636Actividades en Sala II (Act. Dirigidas) 69.160 20 40 60 81 101 121 141 161 181 202 222 242 262 282 302 322 343 363 383 403Sala Fisioterapia 12.480 4 7 11 15 18 22 25 29 33 36 40 44 47 51 55 58 62 65 69 73Actividades en PISC-DEPORTIVA (*) 154.320 45 90 135 180 225 270 315 360 405 450 495 540 585 630 674 719 764 809 854 899Actividades en PISC-RECREATIVA 6.933 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 22 24 26 28 30 32 34 36 38 40Pistas de Padel (4 Pistas) 18.304 5 11 16 21 27 32 37 43 48 53 59 64 69 75 80 85 91 96 101 107Otras Actividades (curso verano) 150 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1Uso Ludoteca 8.736 3 5 8 10 13 15 18 20 23 25 28 31 33 36 38 41 43 46 48 51

438.563 128 256 383 511 639 767 895 1.022 1.150 1.278 1.406 1.533 1.661 1.789 1.917 2.045 2.172 2.300 2.428 2.556

De la suma de abonados y usuarios debiera dar la cifra de personas totales, y con el ánimo de ser más rigurosos ajustando la metodología a la realidad de funcionamiento de este tipo de instalaciones, dado que existirán personas que a la misma vez tengan las dos perfiles, se ha estimado que del total de personas un 23% serán usuarias y el resto abonados.

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

50%

55%

60%

65%

70%

75%

80%

85%

90%

95%

100%

ABONADO 312 624 936 1.248 1.559 1.871 2.183 2.495 2.807 3.119 3.431 3.743 4.054 4.366 4.678 4.990 5.302 5.614 5.926 6.238USUARIO 128 256 383 511 639 767 895 1.022 1.150 1.278 1.406 1.533 1.661 1.789 1.917 2.045 2.172 2.300 2.428 2.556

440 879 1.319 1.759 2.198 2.638 3.078 3.517 3.957 4.397 4.836 5.276 5.716 6.155 6.595 7.035 7.474 7.914 8.354 8.793Abonados 342 682 1.024 1.365 1.706 2.048 2.389 2.730 3.071 3.413 3.754 4.095 4.437 4.777 5.119 5.461 5.801 6.143 6.484 6.825

Usuarios 98 197 295 394 492 590 689 787 886 984 1.082 1.181 1.279 1.378 1.476 1.574 1.673 1.771 1.870 1.968


58

Como es lógico llegar a concluir, el 100% de ocupación plantea un escenario difícilmente alcanzable pues estaríamos en el supuesto teórico de encontrarnos con una instalación ocupada a todas horas.

A partir de la determinación del teórico máximo se ha fraccionado en tramos para, aplicando un criterio de prudencia y experiencia, equilibrando horas valles y horas picos, situarnos en una ocupación razonable del servicio.

CAPACIDAD DE USOS Y DE SERVICIOS MÁXIMOS

OFERTA 440 879 1.319 1.759 2.198 2.638 3.078 3.517 3.957 4.397 4.836 5.276 5.716 6.155 6.595 7.035 7.474 7.914 8.354 8.793

Total Personas 4.973 5.426 5.878

Abonados 342 682 1.024 1.365 1.706 2.048 2.389 2.730 3.071 3.413 3.754 4.095 4.437 4.777 5.119 5.461 5.801 6.143 6.484 6.825

Usuarios 98 197 295 394 492 590 689 787 886 984 1.082 1.181 1.279 1.378 1.476 1.574 1.673 1.771 1.870 1.968

% Abonados 77,62 77,62 77,62

% Usuarios 22,38 22,38 22,38

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

50%

55%

60%

65%

70%

75%

80%

85%

90%

95%

100%

DEMANDA 452 904 1.356 1.809 2.261 2.713 3.165 3.617 4.069 4.521 4.973 5.426 5.878 6.330 6.782 7.234 7.686 8.138 8.591 9.043

Esc. Esc. Esc.

Bajo Medio Alto

Nº Abonados 3.860 4.211 4.562

Nº Usuarios 1.113 1.215 1.316

% Abonados 77,62 77,62 77,62

% Usuarios 22,38 22,38 22,38

% s/Cap.Total 56,56 61,70 66,85

Con el objeto de darle más consistencia a los valores anteriores se cazó oferta con demanda concluyendo:

I.- Alcanzar el 60% del público objeto (escenario medio de demanda -5.426 personas-), equivale a alcanzar el 61,70% de la capacidad máxima de la instalación.

II.- Alcanzar el 55% del público objeto (escenario bajo de demanda -4.973 personas-), equivale a alcanzar el 56,56% de la capacidad máxima de la instalación.

III.- Por último, alcanzar el escenario alto de demanda (más optimista), 65% (5.878 personas), equivale a una ocupación del 66,85%.

Los tres escenarios describen situaciones racionales en las que la demanda se ajusta eficientemente a la oferta.


59

3.8.- AREA DE INFLUENCIA Y COMPETENCIA.

AREA 0-7 MIN. EN AUTOMOVIL

COMPLEJO POLIDEPORTIVO PACO ARTILESTipos de espacios PABELLONES POLIDEPORTIVOS

SAL. SALASPISCINA CUBIERTAOTROS ESPACIOS

Nº de Espacios Deportivos 6

Tipo de Gestor Gestión PúblicaRégimen de acceso Precios públicos; Ordenanza nº 15Servicios Auxiliares

Transporte colectivoAparcamientoBarControl de accesoOficinasAula de formaciónCentro médicoAlmacénTaller


60


COMPLEJO POLIDEPORTIVO EL HORNILLOTipos de espacios deportivos que tiene

PPP. PISTAS Y PABELLONES POLIDEPORTIVOSSAL. SALASPEQ. ESPACIOS CONVENCIONALES PEQUEÑOS Y COM. OTROS ESPACIOS COMPLEMENTARIOS


Tipo de Gestor Gestión PúblicaRégimen de acceso Precios públicos; Ordenanza nº 15Servicios Auxiliares

Transporte colectivoAparcamientoBarControl de accesoOficinasAula de formaciónCentro médicoAlmacénTaller


61

AREA 0-7 min. GIMNASIO WELLNESSEMOTION.

Tipos de espacios deportivos que tiene SAL. SALASNº de Espacios Deportivos 5Nº de Espacios Complementarios 3Tipo de Gestor 1. Gestión PrivadaRégimen de acceso Libre Pagando cuotaServicios Auxiliares

Baño turco Servicios comerciales Control de acceso Oficina Estética Fisioterapia Masaje Almacén general

Espacios Deportivos 1.700 M2Nombre sala actividadesNombre sala spinningNombre sala musculaciónNombre sala cardioNombre Sala actividades INombre sala actividades II.

FUENTE: Elaboración propia.


62


63

AREA 0-7 min. BODY FÁCTORY + FIT (LOW COST)

Tipos de espacios deportivos que SAL. SALASNº de Espacios DeportivosNº de Espacios ComplementariosTipo de Gestor 1. Gestión PrivadaRégimen de acceso Libre Pagando cuotaServicios Auxiliares

Espacios Deportivos 2.000 m2Nombre sala actividadesNombre sala spiningNombre sala musculaciónNombre sala cardio

Elaboración Propia


64


65

AREA 0-5 min. (a pie)CLUB DE PADEL LA GARITA.

Tipos de espacios deportivos PISTAS PADELNº de Espacios Deportivos 6Tipo de Gestor 1. Gestión PrivadaRégimen de acceso Libre Pagando cuotaServicios Auxiliares escuela de pádel para todas las edades y niveles reserva de

pistas. Organización de torneos amateur, empresa y federados. Cafetería. Tienda.

Elaboración Propia

Fuente: www.grafcan.com


66

AREA 0-5 min. (a pie)CLUB DE PADEL EN CUBIERTO. EL GORO

Tipos de espacios deportivos que tiene PISTAS PADELNº de Espacios Deportivos 5 + 2 individualesTipo de Gestor 1. Gestión PrivadaRégimen de acceso Libre Pagando cuotaServicios Auxiliares escuela de pádel para todas las edades y niveles

reserva de pistas. Organización de torneos amateur, empresa y federados. Cafetería. Tienda. Zona wifi. Localizado en el polígono industrial del Goro.

Elaboración Propia

Fuente: www.padelcubierto.es


67

AREA 7-15 MIN EN AUTOMOVIL

GIMNASIO DRAGO GYM –MELENARA

Tipos de espacios deportivos que tiene SAL. SALAS

PEQ. ESPACIOS CONVENCIONALES PEQUEÑOS Y NO REGLAMENTARIOS

Nº de Espacios Deportivos 3Nº de Espacios Complementarios 0Tipo de Gestor 1. Gestión PrivadaRégimen de acceso Libre Pagando cuota

Espacios DeportivosNombre SALA ACTIVIDADES 1Superficie: 128Nombre Actividad deportiva principal: SALA CICLISMO INDOORSuperficie: 30Altura: Nombre Actividad deportiva principal: SALA MUSCULACIONSuperficie: 175Altura: Nombre SALA CARDIOAncho: 30Superficie: Altura:


68


69


GIMNASIO DRAGO GYM -LA GARITA-


Nº de Espacios Complementarios 0

Tipo de Gestor 1. Gestión Privada

Régimen de acceso

Espacios DeportivosNombre SALA ACTIVIDADES 1Actividad deportiva principal: Superficie: 128Nombre Actividad deportiva principal: SALA CICLISMO INDOORSuperficie: 30Nombre Actividad deportiva principal: SALA MUSCULACIONSuperficie: 175Nombre SALA CARDIOSuperficie: 30


70

AREA 5-10 MIN. EN AUTOMÓVIL

GIMNASIO DRAGO GYM -S.GREGORIO-Tipos de espacios deportivos que tiene

SAL. SALAS


Nº de Espacios Complementarios 0

Tipo de Gestor 1. Gestión Privada

Régimen de acceso

Servicios Auxiliares

Transporte ColectivoAparcamientoBaño turcoServicios comercialesControl de accesoOficinas

Espacios DeportivosNombre sala ciclismo indoorLargo: 15Ancho: 10Superficie: 150Nombre sala actividadesActividad deportiva principal: actividades físicas deportivasLargo: 10Ancho: 10Superficie: 100Nombre Largo: 10Ancho: 3Superficie: 30


71

3.9.- AREA DE INFLUENCIA Y TENDENCIAS DE DEMANDA. Población de 16 y más años que realiza en su

tiempo libre alguna actividad física según tipos de actividades, frecuencia de las actividades en las

últimas 2 semanas en Gran Canaria.

Publicada en: Encuesta de Salud de Canarias: 2009. Hábitos de vida Población de 16 y más años que realiza en su tiempo libre

alguna actividad física según tipos de actividades, frecuencia de las actividades en las últimas 2 semanas por islas.

Actividad ligera

Actividad moderada

Actividad intensa

Entre 1 y 3 vecesAbsoluto 31.554 23.455 35.233

% 11,94 17,77 46,68Entre 4 y 7 veces

Absoluto 67.976 55.195 22.686% 25,72 41,83 30,06

Más de 8 vecesAbsoluto 164.718 53.303 17.557

% 62,33 40,40 23,261.- Se consideran actividades físicas cuya duración sea al menos de 10 minutos.

(*) Dato estimado con menos de 20 observaciones muéstrales2.- Tipos de actividades físicas: Actividad ligera Caminar, jardinería, gimnasia suave, juegos que

requieren poco esfuerzo o similares3.- Tipos de actividades físicas: Actividad moderada Montar en bicicleta, gimnasia, aeróbic, correr,

natación etc.4.- Tipos de actividades físicas: Actividad intensa Fútbol, baloncesto, ciclismo o natación de

competición, judo, kárate o similaresFuente: Instituto Canario de Estadística (ISTAC) y Servicio Canario de la Salud (SCS). Copyright: 2011

Instituto Canario de Estadística (ISTAC)

Población de 16 y más años según realice actividad física habitualmente en el tiempo libre, sexos y grupos de edad. Población de 16 y más años según realice actividad física habitualmente en el tiempo libre, sexos y grupos de edad.

TOTAL Sí NoAMBOS SEXOS

De 16 a 29 añosAbsoluto 392.877 241.817 151.060% 100,00 61,55 38,45



De 65 y más añosAbsoluto 283.114 149.481 133.633% 100,00 52,80 47,20Fuente: Instituto Canario de Estadística (ISTAC) y Servicio Canario de la Salud (SCS). Copyright: 2011 Instituto Canario de Estadística (ISTAC)


72

Población de 16 y más años según realice actividad física habitualmente en el tiempo

libre por comarcas.

Gran Canaria - Área MetropolitanaSí 51,09

No 48,91Fuente: Instituto Canario de Estadística (ISTAC) y Servicio Canario de la Salud (SCS). Copyright:

2011 Instituto Canario de Estadística (ISTAC)

Población entre 1 y 15 años según frecuencia de realización de la actividad física en el tiempo libre

por islas. Gran Canaria

No hace ejercicio

Hace alguna actividad física o

deportiva ocasional

Hace actividades físicas, varias veces al

mes

Hace entrenamiento deportivo o físico varias

veces a la semana

16,16 46,50 22,84 14,501.- (*) Dato estimado con menos de 20 observaciones muéstrales Notas de categoría 2.- Frecuencia de las actividades físicas: No hace ejercicio. Su tiempo libre lo ocupa de forma casi completamente

en actividades sedentarias (leer, ver la televisión, ir al cine, tumbado en la cama o cuna, etc. 3.-Frecuencia de las actividades físicas: Hace alguna actividad física o deportiva ocasional Caminar o pasear en bicicleta, gimnasia suave, actividades recreativas de ligero esfuerzo4.- Frecuencia de las actividades físicas: Hace actividades físicas, varias veces al mes. Deportes, gimnasia, correr, natación,

ciclismo, juegos de equipo .Fuente: Instituto Canario de Estadística (ISTAC) y Servicio Canario de la Salud (SCS). Copyright: 2011


73

CONCLUSIONES DE LOS DATOS ANTERIORES

El total de personas que son usuarios de las instalaciones anteriores son las siguientes –entendiendo por media mensual de usuarios aproximados-:

Un vez estudiado la competencia, y comparados con nuestros escenarios de publico objeto, las diferencias de oferta y demanda vienen reflejadas en este cuadro, teniendo en cuenta, en cualquier caso, que lógicamente la nueva instalación sustraerá clientes a las actualmente existentes en estas instalaciones:

Demanda actual satisfechaTotal

Usuarios/abonados

Polideportivo Paco Artiles 4.000

Body Factory + Fit 1.350

Welnessemotion 1.050

Drago Gym La Garita 500

Drago Gym Melenara 400

Drago Gym San Gregorio 300

Total demanda satisfecha 7.600

Indicador 15% 267 - 720 - 1.172 - Indicador 18% 2.194 1.741 1.289 Pub. Objeto 55% 6 0 % 6 5%

Margen de usuarios sin atender en el Área de Influencia en los escenarios

planteados (sin recuperar usuarios de estas instalaciones)


74

3.10.- INCIDENCIA ECONÓMICA Y SOCIAL DE LA OBRA EN SU AREA DE INFLUENCIA.

El Complejo de Deportes, Ocio y Salud de La Barranquera, su construcción, y explotación tendrá, lógicamente importantes repercusiones en esta área de influencia. La incidencia, medida en términos de beneficios a la población se concreta en tres puntos básicamente.

Asegurar el mayor acceso, utilización y disfrute, de los ciudadanos de este entorno hacia la práctica deportiva que ofrece este tipo de instalaciones, y de la que no existe actualmente oferta en esta zona.

Aumentar la calidad de vida de las personas, sus posibilidades de desarrollo económico, social y personal.

Materializa en la práctica las políticas públicas de actividad física y salud.

Desde un punto de vista económico, la concesión objeto de este estudio, durante los 40 años, o el período concesional que al final se establezca, que se plantean generan las siguientes estimaciones económicas:

Se estima que la concesión generará 29,21 puestos de trabajo directos con contrato a tiempo completo, de ellos 15,11 técnicos deportivos.

Se estima que el volumen de negocio anual, facturación media de año tipo asciende a 1.748.141,79 € (año 3 sin actualización).

Los gastos del año tipo asciende a 1.641.491,87 € que se entiende, que redundarán también en parte en empresas y personas del área de influencia.

Se estima que la inversión necesaria para su materialización asciende a la cantidad de 5,921.594,56 € que repercutirá en empresas locales de construcción y bienes y servicios.


75

PARTE IV: PLANEAMIENTO SECTORIAL O URBANÍSTICO.


76

La parcela objeto de la presente concesión está considerada en el actual PGOU (2001) “equipamiento deportivo”. Tiene una superficie de 12.337 m2.

Figura. Calificación actual de la parcela

Los parámetros urbanísticos son los recogidos en la siguiente ficha de aplicación:


77

Para el uso pormenorizado deportivo recoge:

PARCELA MÍNIMA

La señala de en los planos

% DE OCUPACIÓN

50 % (ed. Cub)10% (ed. Aux)

NÚMERO DE PLANTAS

2

ALTURA MÁXIMA

8

ALTURA PISO ---EDIFICABILIDAD

m2/m21,0 (e. Cub)0,2 (e. Aux)

CERRAMIENTO ---OTROS ---


78

PARTE V: CALIFICACIÓN AMBIENTAL.


79

De las informaciones trasladadas se deduce que:

La zona objeto de estudio no se encuentra incluida dentro de ningún Espacio Natural Protegido catalogado por el Decreto Legislativo 1/2000, de 8 de mayo.

En las obras previstas para esta parcela no se producen ninguna de las circunstancias enumeradas en los arts. 5, 6, 7 y 8 de la Ley Territorial 11/1990, de 13 de julio, por lo cual no es preceptiva la evaluación del Impacto Ecológico en ninguna de las categorías que establece dicha ley.

No es necesario la realización de evaluación o estudio de impacto ambiental de conformidad con el Texto Refundido de la Ley de Evaluación Impacto Ambiental de Proyectos .

En todo caso, los proyectos deberán atender las determinaciones que, en su caso, le sean de aplicación, reguladas en la legislación estatal y regional en materia de evaluación de impacto ambiental y documentación asociada.

No obstante todo lo anterior, y para cumplir con la LCSP (RDL 3/2011 de 14 de noviembre), art. 128, el MÍ Ayuntamiento de Telde debe valorar si adicionalmente a la anterior información debe resolver el apartado siguiente:

Estudio de impacto ambiental cuando este sea preceptivo de acuerdo con la legislación vigente. En los restantes casos, un análisis ambiental de las alternativas y las correspondientes medidas correctoras y protectoras necesarias.


80

PARTE VI: JUSTIFICACION DE LA SOLUCION ELEGIDA.


81

El programa estimado como razonable para satisfacer las demandas definidas en el “Avance del Mapa Municipal de la Red Básica de equipamientos para la actividad física y el deporte de Telde” y no distorsionar excesivamente la oferta, se concreta en los siguientes contenidos:

contenidos M2 Construidos M2 ÚtilesSala de máquinas y almacenes 800 741Almacenes Mantenimiento 40 37Recepción y hall 80 70Oficinas I 15 14Otras Salas/Oficinas 20 19Piscina deportiva (25 x 16 m2) 400 400Piscina recreativa 150 150Zonas termales 108 100Playa zona piscina 400 370Bloque vestuario I 90 83Bloque vestuario II 90 83Bloque vestuario III 60 56Bloque vestuario IV 60 56Bloque vestuario V 35 32Bloque vestuario VI 35 32Servicios auxiliares 15 14Sala fitnes y cardio 734 680Sala Actividades I 162 150Sala Actividades II 108 100Almacenes Piscina I 86 80Almacenes sala fitnes y cardio 22 20Almacenes Sala I 14 13Almacenes Sala II 14 13Ludoteca 86 80Sala Médica/Rehabilitación 54 50Servicios Público. Bloque I 32 30Servicios Público. Bloque II 20 19Cafetería 70 65Almacenes Cafetería 15 14Pasillos y comunicaciones (*) 500 463

TOTAL INTERIOR 4.315 4.034 (*): Relación aproximada, según características edificio y distribución de espacios.


82

PARTE VII: RIESGOS OPERATIVOS Y TECNOLÓGICOS.


83

Los potenciales interesados en participar en la concesión que se genere deben entender que en el transcurso del trabajo de análisis y asignación de riesgos, se ha tratado de alcanzar un adecuado equilibrio entre:

- Una excesiva transmisión de riesgos a la iniciativa privada que podría encarecer innecesariamente el proyecto desde la perspectiva de la administración e incluso poner en peligro eventualmente la concurrencia privada al concurso.

- Una mayoría de riesgos soportados por la administración, lo que supondría desvirtuar la fórmula de concesión, eliminando incentivos a una prestación óptima y, finalmente, la consolidación de más endeudamiento que es lo que justamente se pretende minimizar.

Los cuadros siguientes muestran, con un propósito meramente orientativo, la estructura de asignación de los riesgos inherentes tanto en la fase de establecimiento como durante la fase de explotación.

Las matrices que a continuación se exponen no constituyen una explicación exhaustiva de cada riesgo diferenciador asociado al contrato.

Tampoco se pretende describir los diferentes mecanismos de mitigación y/o transferencia de los riesgos que, en algunos casos, están siendo objeto de análisis y definición a la fecha de emisión de este documento.

En todo caso los licitadores deberán tener en cuenta que la configuración final de dicha estructuración de riesgos aparecerá convenientemente reflejada en los correspondientes pliegos.


84

FASE DE CONSTRUCCIÓN

RIESGO ASIGNACIÓN

CONCESIONARIO MI Ayuntamiento de Telde

LUCRO POR MENOR VOLUMEN DE OBRA

+ +++

COSTES DE CONSTRUCCIÓN MAYORES A LOS PREVISTOS O

A LOS NECESARIOS PARA SATISFACER A LA DEMANDA

+++ +

FASE DE EXPLOTACIÓN

RIESGO ASIGNACIÓN

CONCESIONARIO MI Ayuntamiento de Telde

DEMANDA ++ +

SOBRECOSTOS DE EXPLOTACIÓN

++ +

SOBRECOSTES EN EL MANTENIMIENTO

++

MOROSIDAD +++ +

APARICIÓN DE COMPETENCIA

+++ +


85

PARTE VIII: COSTE DE LA INVERSION Y SISTEMA DE FINANCIACION PROPUESTO.


86

8.1.- COSTE ESTIMADO DE LA OPERACIÓN PROPUESTA.

5.921.594,56 € como importe inicial de la inversión del proyecto, y que condicionará nuestra hipótesis de trabajo. Esta cifra resulta de los siguientes condicionantes:

500.000,00 €, en equipamientos, incluyendo en esta cantidad cinco pistas de pádel.

5.421.594,56 €, que sería el coste estimado de construcción del nuevo edificio (4.315 m2) y urbanización de la parcela:

PEM BI (13%) + GG (6%) IGIC (7%) PEC

FASE/AÑO I 1.617.000,00 € 307.230,00 € 134.696,10 € 2.058.926,10 €FASE/AÑO II +

URBANIZACIÓN 2.155.230,00 € 409.493,70 € 179.530,66 € 2.744.254,36 €

TOTAL 3.772.230,00 € 716.723,70 € 314.226,76 € 4.803.180,46 €

PEC HONORARIOS (10%)

LICENCIAS (3,3 %)

ESCRIT.(2,2 %) SUBTOTAL

FASE/AÑO I 2.058.926,10 € 161.700,00 € 53.361,00 € 50.027,72 € 2.324.014,82 €FASE/AÑO II +

URBANIZACIÓN2.744.254,36 € 215.523,00 € 71.122,59 € 66.679,80 € 3.097.579,75 €

TOTAL 4.803.180,46 € 377.223,00 € 124.483,59 € 116.707,52 € 5.421.594,56 €


87

8.2.- SISTEMA DE FINANCIACIÓN PROPUESTO.

Los recursos económicos para materialización de la obra y su explotación se aportaran por la iniciativa privada de forma escalonada durante el transcurso de las obras y supondrán el porcentaje total de la inversión.

A efectos de este estudio la financiación de la inversión inicial se efectúa con financiación ajena mediante un préstamo hipotecario sobre la concesión, de plazo total por el proyecto de la concesión y con una tasa de descuento del 7,20%. En cualquier caso, según características y posibilidades de cada licitados, acudirá o no, a financiación propia, en la totalidad o parte de la financiación necesaria.

No obstante a lo anterior, se entiende que los préstamos se debieran conseguir en las mejores condiciones del mercado por un número suficiente de años y aun tipo de interés razonable.

La necesidad de contar con financiación ajena por parte del adjudicatario, como elemento fundamental de soporte de la inversión total a realizar, obligaría al establecimiento de una garantía hipotecaria sobre la concesión. Dada la naturaleza constitutiva de la inscripción registral de dicha hipoteca, resultará imprescindible la elevación del contrato concesional a escritura pública notarial.


88

PARTE IX: ESTUDIO ECONOMICO–FINANCIERO.


89

9.1.- INTRODUCCIÓN: PRINCIPIOS Y OBJETIVOS. El MI Ayuntamiento de Telde tiene por objetivo entre sus políticas de prestación de servicios públicos a los ciudadanos, la dotación de instalaciones deportivas y de ocio, así como de los más confortables espacios de ocio y recreo para la población. Con carácter previo a la toma de decisiones, y para delimitar la viabilidad y rentabilidad de una futura posible concesión u otra alternativa, se plantea hacer el estudio de viabilidad, donde el análisis económico-financiero del proyecto será, sin duda, determinante.

No sólo es el objeto comprobar la rentabilidad de la futura instalación, sino que a través de los datos resultantes, y sensibilidades de los diferentes escenarios, los resultados e indicadores posibiliten tomar las decisiones adecuadas en la ejecución del proyecto, y en su caso, ofertar el concurso con los mejores criterios de valoración que aporten eficacia y eficiencia, no sólo al propio MI Ayuntamiento de Telde, sino al futuro posible licitador.

Para el desarrollo del estudio de viabilidad económico-financiero, nos pondremos en el escenario de una concesión de obra pública.

La metodología seguida para obtener los indicadores y datos resultantes de esta parte del proyecto de viabilidad, persiguen el anterior objetivo.


90

9.2.- ENFOQUE METODOLÓGICO E HIPÓTESIS DE FUNCIONAMIENTO. PRINCIPALES MAGNITUDES TÉCNICO. OPERATIVAS.

9.2.1.- INVERSIÓN INICIAL. FINANCIACIÓN.

Siguiendo el documento “AVANCE DEL MAPA MUNICIPAL DE LA RED BASICA DE EQUIPAMIENTOS PARA LA ACTIVIDAD FÍSICA Y EL DEPORTE. 2012-2021”, donde se estimaba un edificio de aproximadamente 5.000 m2 para esta instalación, se parte en este estudio de un edificio de 4.315 m2, pistas exteriores y urbanización de la parcela, con una cifra, a efectos de este estudio de 5.921.594,56 € como importe inicial de la inversión del proyecto, y que condicionará nuestra hipótesis de trabajo. Esta cifra resulta de los siguientes condicionantes:

4.280.455,86 €, que sería el coste estimado de construcción del nuevo edificio (4,315 m2).

1.141.138,70 € en urbanización del resto de la parcela. 500.000,00 €, en equipamientos, incluyendo en esta cantidad cinco pistas de

pádel.

La cifra anterior de 5.921.594,56 €, así mismo, e igualmente a efectos de desarrollo de este estudio, temporalmente desglosado de la siguiente forma:

Año 1 (año -2 de explotación): 2.324.014,82 €, importe de ejecución de la obra en el primer año.

Año 2 (año -1 de explotación): 3.097.579,75 €, importe de ejecución de la obra del segundo año, y finalización de la ejecución de la inversión.

Años 3 (año 1 de explotación): 500.000,00 €, correspondientes a inversión en equipamiento.

La citada cifra de inversión inicial tendrá su correspondiente período de amortización, según vida útil y período concesional, además de acentuar los planes de reinversión necesarios para revertir las instalaciones, con sus mejoras y equipamientos añadidos, en perfecto estado de funcionamiento a la administración propietaria, una vez finalice la concesión.

El total de la inversión inicial, a efectos de este estudio, se realiza al 100% con financiación ajena, con una tasa de descuento del 7,2%.


91

9.2.2.- PROPUESTA DE CUOTAS O PRECIOS. ORIENTACIONES PRINCIPALES PARA LA CONSECUCIÓN DE ESTOS INGRESOS

La propuesta de precios viene definida por la tabla adjunta, y teniendo en cuenta que se han tomado los precios de referencia del Polideportivo Municipal “Paco Artiles”, según ordenanza fiscal vigente, actualizando la misma (incremento IPC dos años), con dos modificaciones:

a.- El precio de abono matinal, por considerarlo poco competitivo y que puede condicionar la viabilidad del proyecto, se incrementa con respecto al actual existente.

b.- Se ha creado el abono menor de 16 años, que no está incluido en la actual ordenanza fiscal de precios, pero equiparándolo al precio de abono joven, que supletoriamente está sustituyendo a éste.

Según la siguiente tabla:

Precios Mes Año 1

Abonados General

Adulto (20 años o más) 34,70 €

Joven(16-19) 25,20 €

Menor de 16 25,20 €

Pens/Discap 18,90 €

Familiar 2 52,50 €

Familiar 3 68,30 €

Familiar 4+ 78,80 €

Abonados Matinales

General 22,50 €

El precio de las actividades, en este caso, no se han actualizado las tarifas vigentes. Para los no abonados, y por meses, según lo siguiente:


92

ACTIVIDADES Precio 2 d/sem Precio 3 d/semKárate y Afines 12,00 € 15,50 €Musculación (Fitnes Colectivo) 10,00 € 12,00 €Ludoteca 15,50 € 20,00 €Act. Precio Uno 12,00 € 15,50 €Act. Precio Dos 14,00 € 20,00 €Act. Precio Tres 15,50 € 20,00 €Actividades Acuáticas Adultos 15,50 € 20,00 €Actividades Acuáticas Niños 12,00 € 15,50 €Actividades Acuáticas Adaptada 7,50 € 10,00 €

En el caso de los abonados, y por meses, según lo siguiente:

ACTIVIDADES Precio 2 d/sem Precio 3 d/semKárate y Afines 2,50 € 3,75 €Musculación (Fitnes Colectivo) Gratuito GratuitoLudoteca Gratuito GratuitoAct. Precio Uno 2,50 € 3,75 €Act. Precio Dos 2,50 € 3,75 €Act. Precio Tres 2,50 € 3,75 €Actividades Acuáticas Adultos 2,50 € 3,75 €Actividades Acuáticas Niños 2,50 € 3,75 €Actividades Acuáticas Adaptada 2,50 € 3,75 €

El precio de la actividad de cinco días/semana viene definido por la suma de 2 y 3 días, y el precio de la actividad de un día/semana, por la mitad de 2 días/sem.

Otros precios a aplicar:

OTROS Precio

Ingresos Matrículas

1º Año 5,00 €

Rotaciones 5,00 €

Otros Ingresos Varios

Act. Puntuales 5,00 €

Taquillas 5,00 €


93

Será esta propuesta de precios otro condicionante al proyecto de viabilidad.

Características abonos:

- Se ofrece una propuesta de acceso basada más en el concepto de abonado. El precio del abonado abarca la utilización gratuita de:

Musculación.

Piscina sin monitor (piscina deportiva, recreativa y zona termal).

Ludoteca.

La actual ordenanza fiscal establece que las Actividades dirigidas para los abonados tienen coste (2,50 € por 2 d/s y 3,75 € por 3 d/s), y a efectos de este estudio lo hemos mantenido así. En cualquier caso, por su escasa repercusión económica, y como forma de fomentar la figura de abonado entendemos que sería interesante plantearse el uso gratuito de actividades para los abonados.

- El ingreso por abonados debe suponer el gran grueso de ingresos de la instalación.

- El precio de abonado, se divide a su vez:

Tipos de abonados:

General: sin limitación horaria

o Adulto: 20 años o más.

o Joven: 15 a 18 años.

o Menor de 16 años.

o Pensionista/discapacitado.

o Familiar 2 miembros (precio dos personas).

o Familiar 3 miembros (precio tres personas).

o Familiar 4 o más miembros (precio por las cuatro ó más personas).


94

Matinal: con limitación horaria, lunes a viernes de 07,00 a 16,00 horas, más fines de semana y festivos.

Tipos de período:

Mensual.

Trimestral –proporcionalmente más barato que el anterior-. Un 10% menos sobre el precio mensual.

Anual: 25% menos sobre el precio mensual.

- Se ha entrado a valorar otro tipo de precios (escolares, cursos, alquileres de calles, etc.), pero de forma muy genérica, y atendiendo a los escasos horarios que quedarían libre tras la utilización por las propias actividades y reservas de espacios para el movimiento asociativo local. En cualquier caso, estos ingresos ofrecen muy escasa repercusión en la cuenta de resultados.

- El uso y precios de la Ludoteca, sería por uso puntual (2 horas), gratuitas para abonados y con precio definido para no abonados según propuesta existente.

- Existe también ingresos previstos por parking para el exceso de horas de uso de aparcamiento de vehículos, establecidos en 4 horas para abonados y 2,5 horas para los usuarios. Se destinan para este tipo de rotaciones un total 44 plazas del total de 200 plazas de las previstas, a un coste por hora de uso de 1,00 €.

- El horario de apertura previsto, y que afecta a todas las partidas de gastos e ingresos es el siguiente:

L-V 07,00 a 23,00 h. = 16,00 x 5 = 80,00 S 08,00 a 20,00 h. = 12,00 x 1 = 12,00 D 09,00 a 14,00 h. = 05,00 x 1 = 5,00 T O T A L 97,00

Horario de Apertura


95

Con la siguiente distribución anual de horas:

Total anualSemanas 52 sem X 97,00 5.044,0

14 -16 224 - Horas Año 4.820 Reducción horas festivos (14)


96

9.2.3.- DOCUMENTOS E INFORMACIÓN PARA DESARROLLAR LAS CUENTAS DE EXPLOTACIÓN (ACTIVIDADES, ALQUILERES, HORARIOS DE APERTURA, NÚMERO DE TÉCNICOS Y HORAS PREVISTAS DE CONTRATACIÓN, ETC.)

Como documentos/información adicionales a aportar para alimentar y desarrollar totalmente las cuentas de explotación previstas en el proyecto, tendríamos las siguientes:

Ingresos Instalaciones: ingresos previstos por alquileres por el conjunto de instalaciones (Pista Polideportiva, Padel, Calles de Piscina y Otras -salas de actividades, etc.-). Se aporta la siguiente información:

Horas de explotación de cada espacio.

Niveles de uso previsto.

Horarios de apertura general y efectiva (semanal, mensual y anual).

Tipos de usuarios y proporción de uso de los mismos sobre el total de usos.

Precio.

Hay que resaltar, que la reserva de horas de la Pista Polideportiva a favor del Ayuntamiento, este dato no nos ha sido facilitado –entre otras razones porque se apunta su construcción sólo como posibilidad-. En cualquier caso se ha tenido en cuenta este hecho para la previsión de horas susceptibles de alquiler de este espacio deportivo. Datos desarrollados en el documento correspondiente.

Igualmente, y para el escenario especial de construirse un pabellón deportivo cubierto, en el apartado conveniente aparecen detallados precios.

Ingresos Actividades (ANEXO IX. 1.1): ingresos previstos por el conjunto de actividades según propuesta de programación mínima establecida, aportando, entre otros, las siguientes informaciones –y por cada conjunto de actividades, y también específica para cada actividad-:


97

Nº de grupos mes y año.

Periodicidad semanal.

Duración actividad.

Horarios de apertura general y efectiva (semanal, mensual y anual).

Ratios de capacidad máxima técnicos/usuarios.

Ratios de capacidad de ocupación prevista, distribuidos por actividades, y tipos de usuarios (abonados y no abonados).

Número de usuarios.

Distribución de ocupación de abonados y no abonados.

Precio actividades.

Ingresos anuales por actividades.

Los Ingresos Actividades de actividades se complementan igualmente con el ANEXO IX. 1.2, con traslada la previsión de uso de las tres salas polivalentes de la instalación, y la oferta a desarrollarse en estas salas, y por supuesto, conciliados con los datos del Anexo IX.1.1.

Tanto en el ingreso de actividades, como en su caso de instalaciones, se han tenido en cuenta las siguientes reservas horarias a favor del M.I. Ayuntamiento de Telde, en las siguientes condiciones:

Uno total de 4.095 horas anuales de calles de piscina en días de lunes a viernes. La distribución horaria propuesta inicialmente sería la siguiente:

o Cuatro calles de la piscina desde las 16:00 a las 19:00 horas de lunes a viernes, en principio destinados a los clubes federados municipales.

o Una calle desde las 09:15 a 13:00 horas de lunes a viernes.

Fin de semana, festivos y eventos especiales: Toda la piscina para competiciones deportivas a celebrarse durante el fin de semana, con un máximo de 75 horas/año.


98

En el caso de que se optase por la opción de construir el Pabellón, igualmente quedaría reservado para uso del Ayuntamiento para actividades propias y de entidades deportivas locales, lo siguiente:

Quince horas semanales de lunes a viernes, a definir por la concejalía de Deportes en horas de tarde (a partir de las 16,00 horas).

Fin de semana, festivos, un paquete de horas a definir, con una media semanal de 8 horas.

9.2.3.1.- PREVISIÓN DE INGRESOS.

En base a los precios propuestos, se obtiene el escenario de ingresos tipo, teniendo en cuenta, en cualquier caso, los siguientes hitos:

Año 1:

Explotación de la concesión con aproximadamente el 70% de objetivos propuestos del escenario normalizado previsto, y con especial hincapié en el número de abonados.

Otras partidas de gastos e ingresos adaptadas a una situación de inicio del proyecto de la concesión (más gastos en publicidad y relaciones públicas, etc.)

Año 2:

Explotación de la concesión a casi plena normalidad de funcionamiento, con el 90% de objetivos propuestos en el número de abonados.

Año 3:

Explotación de la concesión a plena normalidad de funcionamiento, con el 100% de objetivos propuestos.

Se ha tomado como escenario base el marcado por el estudio de la oferta/demanda realizado. A muy grandes rasgos, con las siguientes consecuencias:


99

o Demanda:

Habitantes del área de influencia total: 82.038 personas (40.792 hombres y 41.246 mujeres).

Público potencial: Habitantes del área de influencia directa (Área I a III): 82.038 personas.

28.678 personas (34,96% del área de influencia).

Nuestro público objeto: 9.043 personas, con 5.492 hombres y 3.551 mujeres. Esto supone un 11,02% del público potencial.

o Oferta:

Capacidad total (máxima): 8.793 personas.

Abonados: 6.238 personas.

Actividades: 2.556 personas.

o Escenario propuesto:

Oferta: 5.426 personas (61,70% de la capacidad).

Abonados: 4.211 personas.

Usuarios: 1.215 personas.

Demanda: 5.426 personas (60,00% del público objeto), con 4.211 abonados (con un total del 77,62% sobre las 5.426 personas) y 1.215 usuarios (22,38%).

o Temporalización:

1º año: 70% (media mensual de 2.950 abonados)

2º año: 90% (media mensual de 3.793 abonados)

3º año: Escenario propuesto: 100% (4.211 abonados).


100

Otras consideraciones:

- A estos efectos se han despreciado pequeños núcleos poblacionales cercanos, y exteriores al municipio.

- También, a efectos de este estudio, se han despreciado entornos más lejanos, que por escasa competencia en referencia a las características de esta instalación, o por cercanías de puestos de trabajo se podrían considerar, aunque, en cualquier caso sin cuantificación relevante.

- Se han incluido ingresos por alquiler de cafetería y centro médico, en los siguientes supuestos:

Arrendamientos Comerciales

Ocupación Prevista

m2 Ing/m2/año 1º año 2º año y siguientes

Cafetería 65 42,46 € 72% 90%

Centro Médico 50 66,00 € 72% 90%

Como se comprobará con los datos anteriores, se ha sido muy conservador con este nivel de ingresos año. Por si no existe continuidad en el servicio, se estima siempre un 10% al año sin alquilar, y el precio m2/año por local es muy escaso. Son cantidades francamente a mejorar, pero en cualquier caso, sin ninguna importancia relativa en la rentabilidad final del proyecto.

- Igualmente se contemplan ingresos por boutique deportiva –Atención Usuarios-.

- Preponderación total de los ingresos de abonados en el estudio realizado (76,75% sobre el total de ingresos en el año 3). Con esta distribución aproximada:


101

- En cuanto a tasas de actualización, teniendo en cuenta la actual coyuntura económica del país, se ha tomado como referencia la del 2,5%, aunque se es consciente que esta tasa, sobre todo en algunos de los años iniciales puede ser diferente.

Con todos los datos anteriores, obtenemos el ingreso por año “tipo”, cogiendo como tal al año tres (obtención del 100% de abonados), pero sin utilizar tasas de actualizaciones. El año “tipo” sería como sigue en la siguiente tabla:

76,75%

15,14%

3,55% 4,55%

Ingresos Abonados

Ingresos Actividades

Ingresos Instalaciones

Otros


102

Ing. Unit.Año Nº Unid. Factor Total Cálculo Sumas

70 INGRESOS SERVICIOS 1.623.351,79

700 Ventas Mat. Deportivo - 6.028,70 6.028,70

Ing. Mat. Compras abonadosIng. Abonados 0,40% Prop. Ing. Ab. 5.366,90

Ing. Usuarios varios Ing. Actividades 0,25% Prop. Ing. Otros 661,80

705 Ing. Servicios7051 Ing. Abonados 3.799 1.341.726,10 1.341.726,10

70511 2.654 1.035.018,92

34,70 416,40 2.988 1.367 Prop. s/M erc. 569.218,80

25,20 302,40 2.988 270 Prop. s/M erc. 81.648,00

25,20 302,40 2.988 236 Prop. s/M erc. 71.366,40

18,90 226,80 2.988 386 Prop. s/M erc. 87.544,80

52,50 630,00 2.988 108 Prop. s/M erc. 68.040,00

68,30 819,60 2.988 71 Prop. s/M erc. 58.191,60

78,80 945,60 2.988 54 Prop. s/M erc. 51.062,40

295,97 162 Prop. s/M erc. 47.946,92

70512 1.145 306.707,18

22,50 270,00 2.988 1.075 Prop. s/M erc. 290.250,00

235,10 70 Prop. s/M erc. 16.457,18

7052 Ing. Matrículas 3.690,00 3.690,00

70521 1º vez 5,00 0,025% 335 Prop. s/Abon. 1.675,00

70522 Rotaciones/Renovaciones 5,00 0,030% 403 Prop. s/Abon. 2.015,00

7053 Otros Ing. Varios 3.355,00 3.355,00

70531 Usos puntuales 5,00 0,050% 671 Prop. s/Abon. 3.355,00

7054 Ing. Cursos/Actividades 264.718,00 264.718,00

Ver cuadro aparte - Curso/m es/año -

Ver cuadro aparte 720 Curso/m es/año 47.520,00




Ver cuadro aparte 2.976 Curso/m es/año 116.216,00

7055 Ing. Ludoteca 3.834,00 3.834,00

Ludoteca libre abonados - 75% 1.152 Uso(2 h.) -

Ludoteca 50% 576 Uso(2 h.) 3.834,00

Guardería - 60% 60 Plazas/m es -

Arrto.Cumpleaños(4 l.) - 30% 1.460 Uso día local -

75 OTROS INGRESOS 122.390,00

752 Ing. Arrendamientos Comerciales 5.454,00 5.454,00

Cafetería (m2) 60,00 90% 46 Alq. Anual/m 2 2.484,00

Zona Comercial. Ocio I 120,00 90% - Alq. Anual/m 2 -

Centro Médico 100,00 90% 33 Alq. Anual/m 2 2.970,00

Ing. Arrendamientos Inst. Dptivas. 62.116,00 62.116,00

5 Ver cuadro aparte 4.820 Alq/Hora 61.069,00

Otras Ver cuadro aparte - Alq/Hora -

Ver cuadro aparte 698 Alq/Hora 1.047,00

Ver cuadro aparte - Alq/Hora -

Ing. Arrendamientos Parking. Plazas Ocup. Ing/año/plaza 53.020,00 53.020,00

Rot. excesos horarios 44 25% 4.820 Ing. Año 53.020,00

Rot. Abonados y Trab. 106 70% - Alq. Hora -

Rotación No abonados 50 50% - Alq. Hora -

759 Serv. Diversos 1.800,00 1.800,00

Ing. Tfno. 600,00 1 Ing. Anual 600,00

Varios 1.200,00 1 Ing. Anual 1.200,00

76 ING. FINANCIEROS 900,00

760 Ing. Financieros Varios 900,00 1 Ing. Anual 900,00 900,00

77 ING. EXTRAORD Y AYUDA GESTIÓN 1.500,00

Ayuda a la Gestión - 1 Ing. Anual - -

778 Ing. Extr. 1.500,00 1 Ing. Anual 1.500,00 1.500,00

1.748.141,79 T O T A L

Act. Precio DosAct. Precio TresAct. Acuáticas

Padel

NataciónPista Polid.

Pagos trim/anuales

Kárate y afinesMusculaciónAct. Precio Uno

Familiar 2Familiar 3Familiar 4+

Pagos trim/anualesAbonados Matinales

Matinal

Abonados GeneralesAdultoJoven(16-19)Menor de 16Pens/Discap

Cuenta DenominaciónIngresos


103

9.2.3.2.- PREVISIÓN DE GASTOS

A tener en cuenta lo siguiente:

- Coincide el escenario propuesto en el 3º año con el de ingresos a 100% de objetivos de ocupación.

- Escenarios en todos los años con costes fijos y variables. Igual tratamiento con los costes de personal, al incluirse una paga variable por objetivos –ver punto siguiente-.

- El coste de actividades dirigidas se ha estipulado el número de horas necesario según propuesta de actividades.

- Como costes se incluyen los IGIC (minoración entre repercutido y soportado).

- El importe de compras supone el 60% de los ingresos previstos por boutique.

- Como tasa de descuento, tanto para el préstamo para hacer frente a la inversión inicial, como para hacer frente a los caw-flow negativos, en los años que existiesen, se toma como referencia el 7,2%.

- Se han imputado amortizaciones, además de la propia de la concesión administrativa en inversiones en mejoras y equipamiento y otros gastos iniciales, una partida anual de inmovilizado material.

- Como criterio económico-financiero de prudencia se ha añadido una partida de gastos para otras dotaciones no previstas inicialmente –su no utilización suaviza al alza el margen de beneficios-.


104

9.2.3.3.- COSTES Y CONDICIONES ESPECÍFICAS DE LOS GASTOS DE PERSONAL

Se parte de la siguiente necesidad de personal deportivo (en horas/año: 52 semanas):

A tener en cuenta lo siguiente:

Horas mínimas estimadas a priori para dedicación específica y sin desarrollar otra actividad para el socorrista de sólo 1.040 horas al año. Todo lo anterior, sin perjuicio de tener que cumplir lo señalado en el Reglamento Sanitario de Piscinas de Uso Colectivo (Decreto 212/2005, de 15 de noviembre, BOC-2005/236), y su modificación parcial posterior (Decreto 119/2010, de 2 de noviembre, deberá existir obligatoriamente un socorrista durante todo el horario de apertura de la piscina. En el estudio de viabilidad nos pondremos en el escenario de la concesión afirmativa a la petición de estar exento de tener a este personal específicamente al existir otros monitores en la piscina.

Dedicación horaria mínima para un Coordinador de Actividades acuáticas específico, sin que compagine con otra actividad.

Turnos de actividades acuáticas de 45 minutos.

Mes Año

Act. Generales (1+2+5) 719,0 8.632,0

383,0 4.602,0

Act. Precio Tres 165,0 1.976,0

1.267,0 15.210,0

40,0 2.080,0

20,0 1.040,0

Cálculo Act. Acuáticas 1.085,0 13.013,0

Coord. Act. Acuáticas 173,0 2.080,0

2.585,0 33.423,0

Horas técnicos sumadas

Act. Precio Dos

Dobles turnos (Musc)

Dobles turnos (Ludoteca)

Total

Total (Coord+Tec+Soc)


105

Se parte de la siguiente necesidad de personal no deportivo (en horas/año: 52 semanas):

Horas

Dirección 2.080,0

Gestión Acceso y Administración 8.944,0

Jefe de Mantenimiento 2.080,0

Auxiliar de Mantenimiento 5.616,0

Auxiliar de Limpieza 10.608,0

Significar muy especialmente con respecto a las horas de personal deportivo y no deportivo señaladas en los cuadros anteriores lo siguiente:

Personal no deportivo: dentro de las horas señaladas están incluidas las necesarias para sustitución de vacaciones.

Personal no deportivo: dentro de las horas señaladas NO están incluidas las necesarias para sustitución de vacaciones. Existe una partida especial en la hoja de gastos para hacer frente a esta necesidad.

A señalar sobre la retribución en el estudio, lo siguiente:

- A todos los trabajadores, y para dignificar más su retribución, se le añade una partida (incremento sobre Convenio, cantidad anual y a repartirse entre doce meses).

- De esta forma, nos da la retribución bruta anual, mensual y por hora (con el criterio aportado en el Convenio, contrato a tiempo total = 40 h/sem x 52 semanas = 2.080 horas/año).

- En la anterior cantidad no se incluye el plus por hora nocturna, a disfrutar según efectivo cumplimiento de esa condición, que se retribuirá según convenio aplicable.

- A la retribución bruta anual, se le añade un complemento variable (sistema de retribución por Objetivos).


106

- En anexo vienen reflejado también el tipo de contrato, distribución y criterio porcentual adoptado hasta llegar al precio individualizado por hora de personal, etc.

- Convenio colectivo de aplicación: II Convenio Colectivo Estatal de Instalaciones Deportivas y Gimnasios (Resolución de 23 de Agosto de 2006, de la Dirección General de Trabajo, BOE número 213 del miércoles 6 de septiembre de 2006).

Por Hojas de salarios -anexo que se adjunta, ANEXO IX. 2-: a imputar conceptos retributivos, siguiendo el marco del convenio aplicable a año 2.010, y con actualización hasta 2.015, con los siguientes conceptos por cada tipo de trabajador:

o Grupo de convenio a contratar.

o Salario base mes.

o Prorrateo pagas extraordinarias salario base mes.

o Plus de transporte.

o Plus de nocturnidad aplicable según contratación y programación prevista.

o Total retribución mes año 2.010.

o Total retribución año (2.010) según convenio.

o Total retribución año (actualización a 2.015) según convenio.

o Incremento retributivo sobre convenio.

o Total retribución año (2.015) según proyecto.

o Nº horas año efectivas de trabajo.

o Coste hora/año (sobre retribución total, no incluidos Seguridad Social a/c Empresa).

o Nº de horas necesarias de contratación, conciliando todos los flujos de datos (programación de actividades, horarios de apertura, técnicos fijos, personal no deportivo, etc.)


107

Con los datos anteriores se obtiene los datos de las retribuciones brutas de personal según anexo comentado.

Con todos los datos de gastos, obtenemos el gasto por año “tipo”, cogiendo como tal al año tres, pero sin utilizar tasas de actualizaciones. El año “tipo” de gasto sería como sigue en la tabla de la página siguiente.

El coste de personal, como no podía ser de otra forma, es el coste principal, con un 63,73%. En el año tipo, según este supuesto, la distribución de gastos sería el siguiente:

Conclusiones finales:

- Se obtiene una diferencia positiva en la relación de ingresos –gastos por año “tipo”, y teniendo en cuenta todos los datos anteriores de 799.500,49 €, según lo siguiente:

Todo lo anterior, teniendo en cuenta que:

a) No se ha imputado amortización de la inversión inicial ni el coste de intereses de financiación de la misma.

63,73%

29,21%

7,06%

Gastos De personal

Servicios Externos

Otros

Total Ingresos 1.748.141,79 €799.500,49 €Diferencia

ResumenTotal Gastos 948.641,30 €


108

b) No existencia de canon previsto para el estudio del caso base.

c) No existencia de ayuda a la gestión.

d) No existencia de beneficio para el licitador.

e) No se ha aplicado actualización de precios. Ni en gastos ni en ingresos. Además, la actualización del ingreso por tarifas no podrá superar el 85 % de variación experimentada por el IPC General de Canarias del año anterior (RDL 3/2011, Texto Refundido de la Ley de CSP, artículo 90,3). Por lo tanto el importe de 799.500,49 € no se mantendría constante en los años.

A continuación se añade la hoja de gasto tipo (año 3 sin actualizar):


109

Total CálculoTotal Cálculo

- - - -

60 600 Compras 2.553,00 3.774,73 6.327,73 6.327,73

62 Servicios Ex. 227.500,00 49.578,30 277.078,30 277.078,30

622 Rep. y Conser. 12.000,00 2.622,21 14.622,21

623 Serv. Prof.Ind. Varios 10.000,00 1.748,14 11.748,14

Seguridad - 1.748,14 1.748,14

-

6251 Primas Seguros 9.000,00 874,07 9.874,07

6251 Primas Seg. (Méd) 15.000,00 1.748,14 16.748,14

626 Serv. Bancarios 4.500,00 1.748,14 6.248,14

627 Pub. y Rel. Pub. 4.500,00 874,07 5.374,07

6281 Electricidad 57.000,00 17.481,42 74.481,42

6282 Agua 27.000,00 6.992,57 33.992,57

6283 Combustible 36.000,00 3.496,28 39.496,28

6284 Teléfono y comunicaciones 4.500,00 2.097,77 6.597,77

6285 Mat. Oficina 3.000,00 524,44 3.524,44

6286 Mat. Limpieza 15.000,00 2.097,77 17.097,77

6287 Ptos.Quím.y trat. Agua 15.000,00 2.622,21 17.622,21

6288 Mat. /consum Ludoteca - 805,14 805,14

6291 Otros Servicios 3.000,00 1.748,14 4.748,14

6292 Emp. Mant. Legal y otras 12.000,00 349,63 12.349,63

63 Tributos 3.000,00 - 3.000,00 3.000,00

64 Gtos. Personal 579.698,97 24.852,30 604.551,28 604.551,28

640 Sueldos y Sal. 429.406,65 18.409,11 -

27.851,00 1.573,33

Director 27.851,00 1.573,33

51.127,00 2.255,10

Aux. Acceso 51.127,00 2.255,10

112.963,40 4.842,35

Jefe de Mantenim. 14.357,00 751,70

Aux. Mant. 33.331,50 1.415,99

Aux. Limpieza 65.274,90 2.674,66 -

94.778,00 4.125,61

Coord. Acuático 17.351,00 821,63

Tecn. Dptivos. 77.427,00 3.303,99

39.942,50 1.704,44

Tecn. Dptivos. 39.942,50 1.704,44

16.591,50 708,00

Tecn. Dptivos. 16.591,50 708,00

12.904,50 550,66

Tecn. Dptivos. 12.904,50 550,66

34.492,88 1.160,33

Tecn. Dptivos. 34.492,88 1.160,33

14.589,15 498,22

Tecn. Dptivos. 14.589,15 498,22

24.166,72 991,07 25.157,79

641 Dot. Liq. Todo el Personal 8.588,13 368,18 8.956,32

642 Seg. Soc. c/Emp. 145.998,26 6.259,10 152.257,36

Personal No Deportivo 65.260,08 2.948,07 68.208,14

Personal Dep-Tec. 80.738,18 3.311,03 84.049,22

649 Otros G. Soc. 4.294,07 184,09 -

661 G. Financieros( Intereses Préstamo) - - - -

662 G. Financieros (Amort. Cash-Flow) - - - -

67 G. Extraord. 3.000,00 2.622,21 5.622,21 5.622,21

68 Amortiz. 3.000,00 - 3.000,00 3.000,00

680 Inm. Mat. 3.000,00 3.000,00

681 Inm. Inmat. (Concesión Administrativa):- -

69 Dotaciones 2.400,00 874,07 3.274,07 3.274,07

691 Dot. Fondo posibles subidas Euribor - 874,07 874,07

692 Otras Dotaciones 2.400,00 2.400,00

Canon - - - -

IGIC a liquidar (1): 45.787,72 - 45.787,72 45.787,72

948.641,30

Cuenta DenominaciónFijo Variable Total

Cálculo Sumas

Rdos. Negativos Ej. Anteriores

Serv. Centrales

G. Acceso y varios

Mantenimiento/Limpieza

Técnicos Deportivos

Act. Acuáticas

Act. Dirigidas

Fitnes y Ludot.

TOTAL :

Otras Act. Dirig

Act. Dep. Esp.

Escuelas Dep.

Abs./Vac. Tecn. Dep.


110

9.3. – CASO BASE DE EXPLOTACIÓN PARA AMORTIZAR LA INVERSIÓN. Con los datos anteriores de los años tipo de ingresos y gastos, teniendo en cuenta además los hitos marcados (70% año, 1, 90% año 2 y 100% del año 3), además de los siguientes condicionantes, se estudia el plazo exacto de recuperación de la inversión:

Gastos en inversión inicial de 5.921.594,56 €, temporalmente desglosado de la siguiente forma:

o Año 1 (año -2 de explotación): 2.324.014,82 €, importe de ejecución de la obra en el primer año.

o Año 2 (año -1 de explotación): 3.097.579,75 €, importe de ejecución de la obra del segundo año, y finalización de la ejecución de la inversión.

o Años 3 (año 1 de explotación): 500.000,00 €, correspondientes a inversión en equipamiento.

Amortización necesaria para revertir las instalaciones y su equipamiento en perfecto estado al MI Ayuntamiento de Telde (u otra administración que se quedara con la propiedad del edificio) en el momento que se finalice la concesión (según cada periodo concesional resultante).

No existencia de canon previsto para el estudio del caso base.

No existencia de ayuda a la gestión por parte de la administración, ni ayuda a la inversión.

No existencia de beneficio para el licitador.

El estudio del plazo de recuperación de la inversión, lo hacemos inicialmente desde el escenario propuesto:

o Escenario propuesto:

Oferta: 5.426 personas.

Abonados: 4.211 personas. Usuarios: 1.215 personas.

Demanda: 5.426 personas, con 4.211 abonados y 1.215 usuarios.


111

o Temporalización:

1º año: 70% (media mensual de 2.950 abonados) 2º año: 90% (media mensual de 3.793 abonados) 3º año: Escenario propuesto: 100% (4.211 abonados).

Se escogen dos escenarios adicionales más, uno inmediatamente inferior y otro superior:

o Escenario bajo: 55% del publico objeto: 3.860 abonados. o Escenario alto: 65% del publico objeto: 4.562 abonados.

Con todo lo anterior, se calcula el plazo de recuperación de la inversión en los tres escenarios para trasladarnos al caso donde la inversión empieza a ser rentable, con los siguientes resultados:

Invers ión inicia l : 5.921.594,56 €

Período Conces ional máximo (años) s/estudio

Período Explotación máximo (años) s/estudio - 2 años

Tasa actual ización: 2,50%

Tasa act. ingresos tari fas y ayuda: 2,125%

Tasa Descuento (Intereses): 7,20%

Canon a afrontar (primer tramo): 0,00%

Precio medio anual ponderado del abono: 318,59 €

Precio medio mensual ponderado del abono: 26,55 €

Ayuda a la gestión Ayto./Administración: 0,00 €

Caso Base Puro

Escenarios planteados Medio Bajo AltoEsc. 60% Esc. 55% Esc. 65%

Nº Abonados planteados en el caso 4.211 3.860 4.562 Año amortización de la Inversión 15,55 18,25 12,78

Año 15 18 12Mes 6 3 9Día 19 1 12

Plazo de amortización de la inversión (Período Explotación)


112

Con los siguientes gráficos ilustrativos:

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

20

Esc. 60% Esc. 55% Esc. 65%

15,55

18,25

12,78

Esc. 60% Esc. 55% Esc. 65%

Plazo amortización Inversión (Explotación)

0 5 10 15 20 25

Esc. Medio

Esc. Bajo

Esc. Alto

17,55

20,25

14,78

Año amort. Inversión (Total Concesión)


113

9.4. – CASO BASE DE EXPLOTACIÓN GENERAL. Ya se señaló que la diferencia positiva de ingresos –gastos por año “tipo”, y teniendo en cuenta todos los datos anteriores es de 799.500,49 €, que podremos denominar como horquilla concesional (desde 0,0 € a 799.500,49 €). Esta horquilla deberá permitir amortizar económicamente la inversión inicial, las amortizaciones y reinversiones posteriores para entregar los bienes y equipamientos en perfectas condiciones a la finalización de la concesión, un canon por utilización de la instalación a favor del MI Ayuntamiento de Telde, el mayor esfuerzo inversor en mejoras si así se decidiera, por supuesto el beneficio empresarial, y si fuera necesario, pero como un flujo positivo, una ayuda a la gestión a favor del adjudicatario por parte del Ayuntamiento.

Todos los factores anteriores, teniendo en cuenta que deberían tenerse en cuenta como criterios a valorar en la futura adjudicación, deberían ser ofertados por el futuro licitador, teniendo en cuenta sus propios estudios económicos-financieros.

A los datos aparecidos hasta ahora en el estudio (ingresos y gastos tipos) se añaden los siguientes datos definitivos para obtener los resultados del caso base:

Inversión inicial: 5.921.594,56 €Período Concesional máximo (años) 40,0 Período Explotación máximo (años) 38,0 Tasa actualización: 2,50%Tasa act. ingresos tarifas y ayuda: 2,125%Tasa Descuento (Intereses): 7,20%Canon a afrontar (primer tramo): 2,00%Precio medio anual ponderado del abono: 318,59 €Precio medio mensual ponderado del abono: 26,55 €% de público objeto planteados en el caso base: 4.211 Nº Abonados planteados en el caso base: 60%Ayuda a la gestión por parte Ayto. Telde: 0,00 €


114

Con la siguiente distribución de intervalos de canon:

Intervalo % Canon según tramosHasta 1.000.000 € 2,00%Desde 1.000.001 € a 1.500.000 € 2,25%Desde 1.500.001 € a 2.000.000 € 2,50%Desde 2.000.001 € en adelante 2,75%

Para lo amortizar la inversión inicial de 5.921.594,56 €, se decide:

5.921.594,56 € se amortiza en los 40 años (valor de concesión e intereses de la financiación ajena).

En los años 11, 21 y 31 de explotación (13, 23 y 33 de la concesión), se reinvierte el 5% del total de la inversión, actualizado al 2,5%.

Se pretende con todo lo anterior mantener los bienes en perfecto estado de funcionamiento, así como la correcta devolución al MI Ayuntamiento de Telde.

El Cuadro de amortización completo del préstamo previsto de la inversión inicial entre otros, con la siguiente información:

Tipo de interés. Comisiones de apertura, gestión, cancelación y gastos fijos

de la operación. Cuota resultante. Intereses anuales y total de la operación. Cuotas de amortización del capital. Amortización acumulada del capital. Capital pendiente. Importe comisión de cancelación según año de

aplicación.


115

Con los siguientes cuadros (tres, uno por cada año):

1Capital inicial: 2.324.014,82

Tipo de interés nominal: 7,20%

Plazo: 40 Com. apertura: 3.486

Periodicidad: 1 Com. gestión: 3.486

Com. Apertura 0,15% Capital efectivo: 2.317.043

Com. gestión: 0,15%

Gastos f ijos: 0

Gastos adicionales: 0

Comisión de cancelación anticipada0,25%

Prepagable (1) o pospagable (0)0

Periodos de

pagoCuota

Pago de

intereses

Amortización

del principal

Amortización

acumulada del

principal

Capital

pendiente

Importe de la

comisión de

cancelación

Coste de

cancelación

0 2.324.015

1 178.384 167.329 11.055 11.055 2.312.960 5.782 2.318.742

2 178.384 166.533 11.851 22.906 2.301.109 5.753 2.306.861

3 178.384 165.680 12.704 35.611 2.288.404 5.721 2.294.125

4 178.384 164.765 13.619 49.230 2.274.785 5.687 2.280.472

5 178.384 163.785 14.600 63.830 2.260.185 5.650 2.265.836

6 178.384 162.733 15.651 79.480 2.244.534 5.611 2.250.146

7 178.384 161.606 16.778 96.258 2.227.757 5.569 2.233.326

8 178.384 160.398 17.986 114.244 2.209.771 5.524 2.215.295

9 178.384 159.104 19.281 133.525 2.190.490 5.476 2.195.966

10 178.384 157.715 20.669 154.194 2.169.821 5.425 2.175.246

11 178.384 156.227 22.157 176.351 2.147.664 5.369 2.153.033

12 178.384 154.632 23.752 200.103 2.123.912 5.310 2.129.221

13 178.384 152.922 25.463 225.566 2.098.449 5.246 2.103.695

14 178.384 151.088 27.296 252.862 2.071.153 5.178 2.076.331

15 178.384 149.123 29.261 282.123 2.041.892 5.105 2.046.997

16 178.384 147.016 31.368 313.491 2.010.524 5.026 2.015.550

17 178.384 144.758 33.626 347.117 1.976.898 4.942 1.981.840

18 178.384 142.337 36.048 383.165 1.940.850 4.852 1.945.702

19 178.384 139.741 38.643 421.808 1.902.207 4.756 1.906.962

20 178.384 136.959 41.425 463.233 1.860.782 4.652 1.865.434

21 178.384 133.976 44.408 507.641 1.816.374 4.541 1.820.915

22 178.384 130.779 47.605 555.246 1.768.768 4.422 1.773.190

23 178.384 127.351 51.033 606.279 1.717.735 4.294 1.722.030

24 178.384 123.677 54.707 660.987 1.663.028 4.158 1.667.186

25 178.384 119.738 58.646 719.633 1.604.382 4.011 1.608.393

26 178.384 115.515 62.869 782.502 1.541.513 3.854 1.545.367

27 178.384 110.989 67.395 849.897 1.474.118 3.685 1.477.803

28 178.384 106.136 72.248 922.145 1.401.870 3.505 1.405.375

29 178.384 100.935 77.450 999.594 1.324.421 3.311 1.327.732

30 178.384 95.358 83.026 1.082.620 1.241.395 3.103 1.244.498

31 178.384 89.380 89.004 1.171.624 1.152.391 2.881 1.155.272

32 178.384 82.972 95.412 1.267.036 1.056.979 2.642 1.059.621

33 178.384 76.102 102.282 1.369.318 954.697 2.387 957.084

34 178.384 68.738 109.646 1.478.964 845.051 2.113 847.164

35 178.384 60.844 117.541 1.596.504 727.510 1.819 729.329

36 178.384 52.381 126.003 1.722.508 601.507 1.504 603.011

37 178.384 43.309 135.076 1.857.584 466.431 1.166 467.597

38 178.384 33.583 144.801 2.002.385 321.630 804 322.434

39 178.384 23.157 155.227 2.157.612 166.403 416 166.819

40 178.384 11.981 166.403 2.324.015 0 0 0

Introducción de datos:

Resultados:

Resultados:

CUADRO DE AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO

PRÉSTAMO


116

2Capital inicial: 3.097.579,75


Plazo: 39 Com. apertura: 4.646

Periodicidad: 1 Com. gestión: 4.646

Com. Apertura 0,15% Capital efectivo: 3.088.287


Gastos f ijos: 0




Periodos de

pagoCuota

Pago de

intereses

Amortización

del principal

Amortización

acumulada del

principal

Capital

pendiente

Importe de la

comisión de

cancelación

Coste de

cancelación

0 3.097.580

1 238.897 223.026 15.871 15.871 3.081.708 7.704 3.089.413

2 238.897 221.883 17.014 32.885 3.064.694 7.662 3.072.356

3 238.897 220.658 18.239 51.125 3.046.455 7.616 3.054.071

4 238.897 219.345 19.552 70.677 3.026.903 7.567 3.034.470

5 238.897 217.937 20.960 91.637 3.005.943 7.515 3.013.458

6 238.897 216.428 22.469 114.106 2.983.473 7.459 2.990.932

7 238.897 214.810 24.087 138.193 2.959.386 7.398 2.966.785

8 238.897 213.076 25.821 164.015 2.933.565 7.334 2.940.899

9 238.897 211.217 27.680 191.695 2.905.885 7.265 2.913.150

10 238.897 209.224 29.673 221.368 2.876.211 7.191 2.883.402

11 238.897 207.087 31.810 253.178 2.844.402 7.111 2.851.513

12 238.897 204.797 34.100 287.278 2.810.301 7.026 2.817.327

13 238.897 202.342 36.555 323.834 2.773.746 6.934 2.780.680

14 238.897 199.710 39.187 363.021 2.734.558 6.836 2.741.395

15 238.897 196.888 42.009 405.030 2.692.550 6.731 2.699.281

16 238.897 193.864 45.034 450.064 2.647.516 6.619 2.654.135

17 238.897 190.621 48.276 498.340 2.599.240 6.498 2.605.738

18 238.897 187.145 51.752 550.091 2.547.488 6.369 2.553.857

19 238.897 183.419 55.478 605.569 2.492.010 6.230 2.498.240

20 238.897 179.425 59.472 665.042 2.432.538 6.081 2.438.619

21 238.897 175.143 63.754 728.796 2.368.784 5.922 2.374.706

22 238.897 170.552 68.345 797.141 2.300.439 5.751 2.306.190

23 238.897 165.632 73.266 870.406 2.227.173 5.568 2.232.741

24 238.897 160.356 78.541 948.947 2.148.633 5.372 2.154.004

25 238.897 154.702 84.196 1.033.142 2.064.437 5.161 2.069.598

26 238.897 148.639 90.258 1.123.400 1.974.180 4.935 1.979.115

27 238.897 142.141 96.756 1.220.156 1.877.423 4.694 1.882.117

28 238.897 135.174 103.723 1.323.879 1.773.701 4.434 1.778.135

29 238.897 127.706 111.191 1.435.070 1.662.510 4.156 1.666.666

30 238.897 119.701 119.196 1.554.266 1.543.314 3.858 1.547.172

31 238.897 111.119 127.779 1.682.044 1.415.535 3.539 1.419.074

32 238.897 101.919 136.979 1.819.023 1.278.557 3.196 1.281.753

33 238.897 92.056 146.841 1.965.864 1.131.716 2.829 1.134.545

34 238.897 81.484 157.414 2.123.278 974.302 2.436 976.738

35 238.897 70.150 168.747 2.292.025 805.555 2.014 807.569

36 238.897 58.000 180.897 2.472.922 624.658 1.562 626.219

37 238.897 44.975 193.922 2.666.844 430.736 1.077 431.813

38 238.897 31.013 207.884 2.874.728 222.852 557 223.409

39 238.897 16.045 222.852 3.097.580 0 0 0


Resultados:

Resultados:


PRÉSTAMO


117

3Capital inicial: 500.000,00


Plazo: 38 Com. apertura: 750

Periodicidad: 1 Com. gestión: 750

Com. Apertura 0,15% Capital efectivo: 498.500


Gastos f ijos: 0




Periodos de

pagoCuota

Pago de

intereses

Amortización

del principal

Amortización

acumulada del

principal

Capital

pendiente

Importe de la

comisión de

cancelación

Coste de

cancelación

0 500.000

1 38.760 36.000 2.760 2.760 497.240 1.243 498.483

2 38.760 35.801 2.959 5.720 494.280 1.236 495.516

3 38.760 35.588 3.172 8.892 491.108 1.228 492.336

4 38.760 35.360 3.401 12.293 487.707 1.219 488.926

5 38.760 35.115 3.646 15.938 484.062 1.210 485.272

6 38.760 34.852 3.908 19.846 480.154 1.200 481.354

7 38.760 34.571 4.189 24.036 475.964 1.190 477.154

8 38.760 34.269 4.491 28.527 471.473 1.179 472.652

9 38.760 33.946 4.814 33.341 466.659 1.167 467.825

10 38.760 33.599 5.161 38.502 461.498 1.154 462.651

11 38.760 33.228 5.533 44.035 455.965 1.140 457.105

12 38.760 32.829 5.931 49.966 450.034 1.125 451.159

13 38.760 32.402 6.358 56.324 443.676 1.109 444.785

14 38.760 31.945 6.816 63.140 436.860 1.092 437.952

15 38.760 31.454 7.307 70.447 429.553 1.074 430.627

16 38.760 30.928 7.833 78.279 421.721 1.054 422.775

17 38.760 30.364 8.397 86.676 413.324 1.033 414.357

18 38.760 29.759 9.001 95.677 404.323 1.011 405.334

19 38.760 29.111 9.649 105.326 394.674 987 395.660

20 38.760 28.417 10.344 115.670 384.330 961 385.290

21 38.760 27.672 11.089 126.759 373.241 933 374.174

22 38.760 26.873 11.887 138.646 361.354 903 362.257

23 38.760 26.017 12.743 151.389 348.611 872 349.482

24 38.760 25.100 13.661 165.050 334.950 837 335.788

25 38.760 24.116 14.644 179.694 320.306 801 321.107

26 38.760 23.062 15.698 195.392 304.608 762 305.369

27 38.760 21.932 16.829 212.221 287.779 719 288.498

28 38.760 20.720 18.040 230.262 269.738 674 270.413

29 38.760 19.421 19.339 249.601 250.399 626 251.025

30 38.760 18.029 20.732 270.333 229.667 574 230.241

31 38.760 16.536 22.224 292.557 207.443 519 207.961

32 38.760 14.936 23.825 316.382 183.618 459 184.077

33 38.760 13.221 25.540 341.922 158.078 395 158.473

34 38.760 11.382 27.379 369.301 130.699 327 131.026

35 38.760 9.410 29.350 398.651 101.349 253 101.603

36 38.760 7.297 31.463 430.114 69.886 175 70.061

37 38.760 5.032 33.729 463.843 36.157 90 36.248

38 38.760 2.603 36.157 500.000 0 0 0


Resultados:

Resultados:


PRÉSTAMO


118

Con todos estos obtenemos los ingresos y gastos de explotación detallados por año (1 al 5 año), en los siguientes anexos:

Anexo IX.3.1: Ingresos año 1.





Anexo IX.4.1: Gastos año 1.





Con los datos anteriores, se obtienen los resultados de explotación de estos cinco años, año a año (antes de impuestos).


119

9.4.1. - CASO BASE DE EXPLOTACIÓN GENERAL

En documento resumen, y trasladando los datos individualizados, se obtienen los resultados del proyecto económico del total de la concesión.

Los resultados de los años 6 a 38 de explotación se obtienen, y utilizando los criterios de actualización ya descritos, a partir de los datos del año cinco, con la excepción de las magnitudes:

Amortización de la concesión. Intereses de la financiación ajena. Intereses de la financiación de la diferencia negativa de cash-flow, en

los años que fuera necesario. Bº antes de impuestos. Bª después de impuestos.

Con todo ello se obtiene el resultado económico-financiero del proyecto, con sus diferentes indicadores. En el siguiente sentido:


120

En concreto, el resultado del caso base quedaría de la siguiente forma –se adjunta igualmente ANEXO IX.5 para su correcta visión-:

Facturación Total del Proyecto

Facturación Media anual del Proyecto (Explot)

Facturación 3º año explotaciónTotal Inversión inicial y reposiciones posterioresTIR del Proyecto (período Concesional)TIR del Proyecto antes de ImpuestosVAN DEL Proyecto s/Inversión InicialEBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) Total ProyectoEBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) 3º año exp.BAII (Bº - Intereses - Impuestos) Total ProyectoBAII (Bº - Intereses - Impuestos) 3º año exp.Indice de Rentabilidad del Proyecto (VAN/Inv Inicial)Beneficios Acumulados antes de Impuestos (Conc)Beneficio medio por año antes de ImpuestosBeneficio 3º año expl. antes de ImpuestosBeneficios Acumulados desp Impuestos (Conc)Beneficio medio año sin Inter., Amort. e ImpuestosBeneficio medio año sin Inter. e ImpuestosIngresos Totales 3º año expl.Gastos totales 3º año expl.Bº 3º año expl. después impuestosCanon a pagar total ConcesiónCanon a pagar medio anualCanon a afrontar (importe 3º año expl.):Bº medio al empresario -4% S/Fact.- (Conc)Margen de actuación (canon, ayuda, etc.)


121

Anexo nº: Pág. Nº 1

Orden numérico de años explotación 0 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16Orden numérico de años proyecto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

Inversión: 2.324.014,8 3.097.579,7 500.000,0 0 0 0 0 0 0 185.268 0 0Financiación por tercero (Ayto): 0 0 0 0 0 0Resto Inversión (Concesión): 2.324.015 3.097.580 500.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 185.268 0 0 0 0 0Inversión Inicial Total (Financ. Licitador): 5.921.595Amortiz. Concesión: Inicial 58.100 137.525 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 Primera reposición: 0 0 0 0 0 0 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 Segunda reposición: 0 0 0 0 0 0 0 Tercera reposición: 0Total amortización Concesión: 58.100 137.525 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 157.545 157.545 157.545 157.545 157.545

Resultado de Explotación:Ingresos: Ingresos Servicios: 1.162.707 1.478.386 1.694.351 1.731.378 1.768.480 1.806.061 1.844.439 1.883.634 1.923.661 1.964.539 2.006.285 2.048.919 2.092.458 2.136.923 2.182.333 2.228.707

Ing. Abonados 939.842 1.233.654 1.400.164 1.430.697 1.461.169 1.492.219 1.523.928 1.556.312 1.589.383 1.623.158 1.657.650 1.692.875 1.728.848 1.765.587 1.803.105 1.841.421Ingresos Actividades 198.539 229.792 276.222 282.160 288.227 294.352 300.607 306.995 313.518 320.181 326.984 333.933 341.029 348.276 355.677 363.235

Resto Ingresos Servicios 24.327 14.941 17.965 18.520 19.085 19.490 19.904 20.327 20.759 21.200 21.651 22.111 22.581 23.061 23.551 24.051 Otros Ingresos: 98.389 114.646 128.141 131.121 136.146 139.550 143.039 146.615 150.280 154.037 157.888 161.835 165.881 170.028 174.279 178.636 Ingresos Financieros: 630 784 946 969 993 1.018 1.043 1.069 1.096 1.123 1.152 1.180 1.210 1.240 1.271 1.303 Ingresos Extraordinarios: 1.050 1.307 1.576 1.615 1.656 1.691 1.727 1.764 1.801 1.840 1.879 1.919 1.959 2.001 2.044 2.087Total Ingresos: 1.262.776 1.595.123 1.825.014 1.865.083 1.907.276 1.948.319 1.990.248 2.033.081 2.076.838 2.121.539 2.167.203 2.213.853 2.261.508 2.310.192 2.359.926 2.410.733Gastos: Compras: 5.106 5.922 6.458 6.607 6.758 6.927 7.100 7.278 7.460 7.646 7.837 8.033 8.234 8.440 8.651 8.867 Servicios Exteriores: 254.287 280.667 290.777 297.887 305.205 312.835 320.656 328.672 336.889 345.311 353.944 362.792 371.862 381.159 390.688 400.455 Tributos: 3.000 3.075 3.152 3.231 3.311 3.394 3.479 3.566 3.655 3.746 3.840 3.936 4.034 4.135 4.238 4.344 Gastos de personal: 565.679 617.024 634.987 650.765 666.942 683.616 700.706 718.224 736.179 754.584 773.448 792.785 812.604 832.919 853.742 875.086Gastos Financieros (Concesión) 174.301 398.852 425.063 421.224 418.717 416.030 413.149 410.061 406.750 403.201 399.397 395.318 390.946 386.259 381.235 375.849 370.075 363.886Gastos Financieros (Financiación Cash-Flow) 18.031 61.046 80.022 81.124 66.909 50.073 34.323 16.042 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Gastos Extr. 4.894 5.468 5.890 6.029 6.172 6.326 6.484 6.646 6.813 6.983 7.158 7.336 7.520 7.708 7.901 8.098 Amortización Inmoviliz. Material/Inmat: 3.000 3.075 3.152 3.231 3.311 3.394 3.479 3.566 3.655 3.746 3.840 3.936 4.034 4.135 4.238 4.344 Amortiz.Inmov. Inmaterial (Concesión): 58.100 137.525 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 157.545 157.545 157.545 157.545 157.545 Dotaciones de Fondos: 3.031 3.258 3.435 3.518 3.603 3.693 3.785 3.880 3.977 4.076 4.178 4.282 4.389 4.499 4.612 4.727 Canon: 31.569 38.905 43.428 43.198 47.682 48.874 50.096 51.348 52.632 53.948 55.296 56.679 58.096 59.548 61.037 62.563 Diferencia IGIC: 0 0 0 0 47.388 48.573 49.787 51.032 52.308 53.616 54.956 56.330 57.738 59.181 60.661 62.178Total Gastos: 250.433 597.423 1.526.335 1.610.425 1.627.588 1.631.251 1.688.528 1.694.418 1.703.006 1.728.096 1.753.647 1.779.657 1.806.127 1.839.914 1.867.292 1.895.119 1.923.388 1.952.093

Beneficio antes de impuesto: -250.433 -597.423 -263.559 -15.302 197.426 233.832 218.748 253.902 287.243 304.986 323.192 341.881 361.077 373.939 394.216 415.073 436.538 458.640Base imponible total: 0 0 0 0 0 0 0 0 64.434 304.986 323.192 341.881 361.077 373.939 394.216 415.073 436.538 458.640Base imponible a aplicar tipo reducido: 0 0 0 0 0 0 64.434 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202Impuesto -tipo de gravamen reducido- = (25%): 0 0 0 0 0 0 0 0 16.108 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051Resto de Base imponible, a aplicar tipo general: 0 0 0 0 0 0 0 184.783 202.989 221.679 240.874 253.736 274.014 294.871 316.335 338.437Impuesto -tipo de gravamen general- = (30%): 0 0 0 0 0 0 0 0 0 55.435 60.897 66.504 72.262 76.121 82.204 88.461 94.901 101.531Beneficio contable después de impuestos: -250.433 -597.423 -263.559 -15.302 197.426 233.832 218.748 253.902 271.134 219.500 232.244 245.327 258.764 267.767 281.961 296.561 311.586 327.058

% Bº después impuestos S/Ingresos Brutos 0,00% 0,00% -20,87% -0,96% 10,82% 12,54% 11,47% 13,03% 13,62% 10,80% 11,18% 11,56% 11,94% 12,10% 12,47% 12,84% 13,20% 13,57%

Cálculo de los Flujos de caja del proyecto:Bº contables desp. De Imptos. -250.433 -597.423 -263.559 -15.302 197.426 233.832 218.748 253.902 271.134 219.500 232.244 245.327 258.764 267.767 281.961 296.561 311.586 327.058 + Intereses (Concesión) 174.301 398.852 425.063 421.224 418.717 416.030 413.149 410.061 406.750 403.201 399.397 395.318 390.946 386.259 381.235 375.849 370.075 363.886 + Amortización Inmoviliz. Material: 0 0 3.000 3.075 3.152 3.231 3.311 3.394 3.479 3.566 3.655 3.746 3.840 3.936 4.034 4.135 4.238 4.344 + Amortiz. Inmoviliz. Inmaterial (Concesión): 58.100 137.525 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 157.545 157.545 157.545 157.545 157.545 - Inversión necesaria Inmoviliz. Inmat.: 0 0 -3.000 -3.075 -3.152 -3.231 -3.311 -3.394 -3.479 -3.566 -3.655 -3.746 -3.840 -3.936 -4.034 -4.135 -4.238 -4.344Flujos de Caja del proyecto de inversión: -2.342.046 -3.158.625 -187.813 556.605 766.827 800.545 782.581 814.646 828.568 773.385 782.325 791.329 615.126 811.572 820.742 829.955 839.207 848.489Flujos de Caja acumulados del proyecto: -2.342.046 -5.500.671 -5.688.484 -5.131.879 -4.365.052 -3.564.507 -2.781.926 -1.967.280 -1.138.712 -365.327 416.998 1.208.327 1.823.453 2.635.025 3.455.767 4.285.722 5.124.929 5.973.418Tasa Interna de Retorno (TIR) del proyecto: 11,61%

TIR del proyecto antes de impuestos: 12,44%

Flujos de Caja actualizados: -2.342.046 -2.946.479 -163.432 451.817 580.655 565.473 515.656 500.732 475.084 413.659 390.336 368.311 267.071 328.696 310.084 292.505 275.900 260.216Flujos de Caja acumulados actualizados: -2.342.046 -5.288.525 -5.451.957 -5.000.139 -4.419.484 -3.854.011 -3.338.354 -2.837.622 -2.362.539 -1.948.879 -1.558.543 -1.190.232 -923.161 -594.465 -284.381 8.124 284.024 544.241Inversión Actualizada 2.324.015 2.889.533 435.091 0 0 5.648.639VAN del proyecto s/Inversión Inicial: 3.573.621 0,63 5.648.639

Año amortización de la Deuda sin actualizar -2.342.046 -5.500.671 -5.688.484 -5.131.879 -4.365.052 -3.564.507 -2.781.926 -1.967.280 -1.138.712 -365.327 416.998 1.208.327 1.823.453 2.635.025 3.455.767 4.285.722 5.124.929 5.973.418Año amort. de la Deuda actualizado (T.D.) -2.342.046 -5.288.525 -5.451.957 -5.000.139 -4.419.484 -3.854.011 -3.338.354 -2.837.622 -2.362.539 -1.948.879 -1.558.543 -1.190.232 -923.161 -594.465 -284.381 8.124 284.024 544.241

Orden numérico de años explotación 0 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

Cash-Flow (Cobros-Pagos) -250.433 -597.423 -263.559 -15.302 197.426 233.832 218.748 253.902 287.243 304.986 323.192 341.881 361.077 373.939 394.216 415.073 436.538 458.640Cash-Flow (Cobros-Pagos) acumulados -250.433 -847.855 -1.111.415 -1.126.717 -929.291 -695.459 -476.711 -222.809 64.434 369.420 692.611 1.034.493 1.395.569 1.769.508 2.163.724 2.578.797 3.015.335 3.473.975

EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) 0 0 395.209 640.804 836.888 853.849 820.215 834.082 848.155 862.436 876.927 891.629 906.546 921.679 937.031 952.602 968.396 984.415BAII (Bº - Intereses - Impuestos) -58.100 -137.525 241.525 487.046 683.053 699.935 666.221 680.005 693.993 708.187 722.589 737.200 752.023 760.198 775.451 790.922 806.613 822.525

% de ocupación s/Publico Objeto: 2,500% 2,125%Alquiler Tasa Nº Abonados

ó de proyectoFase I Canon Descuento estabilizado

Fase Única Año 1 Total 2.665.782,495 0,072 4.211 5.421.594,56 € 500.000,00 € 5.921.594,56 €

Tasa Actualiz. Ingresos (85% IPC): Precio promedio ponderado del abono/mes en el primer año

5.921.594,56 €HITOS (Comienzos actividades económicas)

Tasa Actualización:

5.421.594,56 € 500.000,00 €

Total Inv. Actualizada

Inversión Equipamiento Inversión + Equip.

Inversión Inicial Actualizada (Financ. Licitador)Indice de Rentabilidad del proyecto (IR)

26,55 €

Cuadro Resumen. Resultados de explotación del total de la Concesión. Escenario : 60% de nuestro Público Objeto. Centro de Ocio, Salud y Deportes La Barranquera

(IR): VAN / Total Inv. Actualizada


122

Pág. Nº 2

17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 3819 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 Sumas

0 0 237.158 0 0 303.583 0 0 6.647.603

0 0 0 0 237.158 0 0 0 0 0 0 0 0 0 303.583 0 0 0 0 6.647.603

150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 5.921.5956.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 185.268

0 0 0 0 0 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 237.1580 0 0 0 43.369 43.369 43.369 43.369 43.369 43.369 43.369 303.583

157.545 157.545 157.545 157.545 157.545 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865

2.276.067 2.324.434 2.373.828 2.424.272 2.475.788 2.528.398 2.582.127 2.636.997 2.693.033 2.750.260 2.808.703 2.868.388 2.929.341 2.991.590 3.055.161 3.120.083 3.186.385 3.254.095 3.323.245 3.393.864 3.465.983 3.539.6361.880.551 1.920.513 1.961.324 2.003.002 2.045.566 2.089.034 2.133.426 2.178.762 2.225.060 2.272.343 2.320.630 2.369.943 2.420.305 2.471.736 2.524.261 2.577.901 2.632.682 2.688.626 2.745.759 2.804.107 2.863.694 2.924.547 76.793.783370.954 378.836 386.887 395.108 403.504 412.078 420.835 429.778 438.911 448.237 457.762 467.490 477.424 487.569 497.930 508.511 519.317 530.353 541.623 553.132 564.886 576.89024.562 25.084 25.617 26.162 26.718 27.285 27.865 28.457 29.062 29.680 30.310 30.954 31.612 32.284 32.970 33.671 34.386 35.117 35.863 36.625 37.403 38.198

183.101 187.679 192.371 197.180 202.110 207.162 212.342 217.650 223.091 228.669 234.385 240.245 246.251 252.407 258.718 265.185 271.815 278.610 285.576 292.715 300.033 307.5341.335 1.369 1.403 1.438 1.474 1.511 1.549 1.587 1.627 1.668 1.710 1.752 1.796 1.841 1.887 1.934 1.983 2.032 2.083 2.135 2.188 2.2432.131 2.177 2.223 2.270 2.318 2.368 2.418 2.469 2.522 2.575 2.630 2.686 2.743 2.801 2.861 2.922 2.984 3.047 3.112 3.178 3.246 3.315

2.462.636 2.515.658 2.569.825 2.625.160 2.681.690 2.739.439 2.798.435 2.858.703 2.920.273 2.983.172 3.047.428 3.113.071 3.180.131 3.248.639 3.318.626 3.390.124 3.463.166 3.537.785 3.614.015 3.691.892 3.771.450 3.852.727 100.732.759

9.089 9.316 9.549 9.788 10.033 10.283 10.540 10.804 11.074 11.351 11.635 11.925 12.224 12.529 12.842 13.164 13.493 13.830 14.176 14.530 14.893 15.266410.466 420.728 431.246 442.027 453.078 464.405 476.015 487.915 500.113 512.616 525.432 538.567 552.032 565.832 579.978 594.478 609.340 624.573 640.187 656.192 672.597 689.412

4.453 4.564 4.678 4.795 4.915 5.038 5.164 5.293 5.425 5.561 5.700 5.843 5.989 6.138 6.292 6.449 6.610 6.776 6.945 7.119 7.297 7.479896.963 919.387 942.372 965.931 990.079 1.014.831 1.040.202 1.066.207 1.092.862 1.120.184 1.148.189 1.176.893 1.206.316 1.236.473 1.267.385 1.299.070 1.331.547 1.364.835 1.398.956 1.433.930 1.469.778 1.506.523357.250 350.137 342.512 334.338 325.575 316.182 306.112 295.317 283.745 271.339 258.041 243.785 228.502 212.119 194.557 175.730 155.548 133.912 110.719 85.856 59.202 30.630 12.021.425

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 407.5708.301 8.508 8.721 8.939 9.162 9.391 9.626 9.867 10.113 10.366 10.625 10.891 11.163 11.442 11.728 12.022 12.322 12.630 12.946 13.270 13.601 13.9414.453 4.564 4.678 4.795 4.915 5.038 5.164 5.293 5.425 5.561 5.700 5.843 5.989 6.138 6.292 6.449 6.610 6.776 6.945 7.119 7.297 7.479 186.659

157.545 157.545 157.545 157.545 157.545 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.8654.845 4.966 5.090 5.218 5.348 5.482 5.619 5.759 5.903 6.051 6.202 6.357 6.516 6.679 6.846 7.017 7.193 7.372 7.557 7.746 7.939 8.138 202.786

64.127 65.730 67.373 69.058 70.784 72.554 74.367 76.227 78.132 80.086 82.088 84.140 86.243 88.400 90.610 92.875 95.197 97.577 100.016 102.516 105.079 107.706 2.665.78263.732 65.325 66.958 68.632 70.348 72.107 73.910 75.757 77.651 79.593 81.582 83.622 85.712 87.855 90.052 92.303 94.610 96.976 99.400 101.885 104.432 107.043

1.981.224 2.010.772 2.040.724 2.071.067 2.101.783 2.146.807 2.178.215 2.209.936 2.241.941 2.274.204 2.306.689 2.339.362 2.372.181 2.405.103 2.438.078 2.514.421 2.547.334 2.580.121 2.612.712 2.645.027 2.676.981 2.708.481 80.277.902

481.411 504.886 529.101 554.094 579.906 592.632 620.219 648.768 678.332 708.968 740.739 773.709 807.950 843.536 880.548 875.704 915.832 957.664 1.001.304 1.046.865 1.094.470 1.144.246 20.454.857481.411 504.886 529.101 554.094 579.906 592.632 620.219 648.768 678.332 708.968 740.739 773.709 807.950 843.536 880.548 875.704 915.832 957.664 1.001.304 1.046.865 1.094.470 1.144.246120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.20230.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051

361.209 384.684 408.898 433.891 459.704 472.430 500.017 528.566 558.129 588.766 620.536 653.507 687.747 723.334 760.346 755.501 795.630 837.461 881.101 926.663 974.267 1.024.043108.363 115.405 122.670 130.167 137.911 141.729 150.005 158.570 167.439 176.630 186.161 196.052 206.324 217.000 228.104 226.650 238.689 251.238 264.330 277.999 292.280 307.213

342.998 359.430 376.381 393.876 411.944 420.853 440.164 460.148 480.842 502.288 524.527 547.606 571.575 596.485 622.394 619.003 647.093 676.375 706.923 738.816 772.139 806.982 14.507.936

13,93% 14,29% 14,65% 15,00% 15,36% 15,36% 15,73% 16,10% 16,47% 16,84% 17,21% 17,59% 17,97% 18,36% 18,75% 18,26% 18,69% 19,12% 19,56% 20,01% 20,47% 20,95%

342.998 359.430 376.381 393.876 411.944 420.853 440.164 460.148 480.842 502.288 524.527 547.606 571.575 596.485 622.394 619.003 647.093 676.375 706.923 738.816 772.139 806.982 14.507.936357.250 350.137 342.512 334.338 325.575 316.182 306.112 295.317 283.745 271.339 258.041 243.785 228.502 212.119 194.557 175.730 155.548 133.912 110.719 85.856 59.202 30.630

4.453 4.564 4.678 4.795 4.915 5.038 5.164 5.293 5.425 5.561 5.700 5.843 5.989 6.138 6.292 6.449 6.610 6.776 6.945 7.119 7.297 7.479157.545 157.545 157.545 157.545 157.545 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865

-4.453 -4.564 -4.678 -4.795 -4.915 -5.038 -5.164 -5.293 -5.425 -5.561 -5.700 -5.843 -5.989 -6.138 -6.292 -6.449 -6.610 -6.776 -6.945 -7.119 -7.297 -7.479857.794 867.113 876.438 885.759 657.907 908.530 917.771 926.960 936.083 945.123 954.064 962.887 971.573 980.100 684.864 1.009.597 1.017.505 1.025.151 1.032.506 1.039.536 1.046.205 1.052.476 26.529.361

6.831.211 7.698.324 8.574.762 9.460.521 10.118.428 11.026.958 11.944.730 12.871.690 13.807.773 14.752.895 15.706.959 16.669.846 17.641.419 18.621.519 19.306.383 20.315.980 21.333.485 22.358.637 23.391.143 24.430.679 25.476.885 26.529.361

245.401 231.406 218.185 205.696 142.521 183.594 173.005 163.001 153.550 144.620 136.183 128.211 120.679 113.562 74.024 101.794 95.700 89.944 84.505 79.366 74.510 69.922 3.573.621789.642 1.021.048 1.239.234 1.444.929 1.587.450 1.771.045 1.944.050 2.107.051 2.260.601 2.405.222 2.541.405 2.669.616 2.790.295 2.903.857 2.977.881 3.079.674 3.175.375 3.265.318 3.349.823 3.429.189 3.503.699 3.573.621

6.831.211 7.698.324 8.574.762 9.460.521 10.118.428 11.026.958 11.944.730 12.871.690 13.807.773 14.752.895 15.706.959 16.669.846 17.641.419 18.621.519 19.306.383 20.315.980 21.333.485 22.358.637 23.391.143 24.430.679 25.476.885 26.529.361789.642 1.021.048 1.239.234 1.444.929 1.587.450 1.771.045 1.944.050 2.107.051 2.260.601 2.405.222 2.541.405 2.669.616 2.790.295 2.903.857 2.977.881 3.079.674 3.175.375 3.265.318 3.349.823 3.429.189 3.503.699 3.573.62117 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38

481.411 504.886 529.101 554.094 579.906 592.632 620.219 648.768 678.332 708.968 740.739 773.709 807.950 843.536 880.548 875.704 915.832 957.664 1.001.304 1.046.865 1.094.470 1.144.246 20.454.8573.955.386 4.460.272 4.989.373 5.543.467 6.123.373 6.716.005 7.336.224 7.984.992 8.663.324 9.372.292 10.113.031 10.886.740 11.694.689 12.538.225 13.418.773 14.294.477 15.210.309 16.167.973 17.169.277 18.216.142 19.310.612 20.454.857

1.000.660 1.017.133 1.033.837 1.050.772 1.067.942 1.085.348 1.102.991 1.120.874 1.138.998 1.157.364 1.175.975 1.194.832 1.213.936 1.233.289 1.252.893 1.272.747 1.292.855 1.313.216 1.333.832 1.354.704 1.375.833 1.397.219 39.718.115838.662 855.024 871.613 888.432 905.482 908.814 926.331 944.085 962.077 980.307 998.779 1.017.494 1.036.452 1.055.655 1.075.105 1.051.434 1.071.380 1.091.576 1.112.023 1.132.721 1.153.672 1.174.875 32.883.852


123

9.4.2. - CASO BASE DE EXPLOTACIÓN GENERAL Con los datos anteriores, se presentan dos escenarios cercanos adicionales, uno inmediatamente más optimista y otro ligeramente más pesimista (en intervalos de 5% de incremento/decremento de abonados previstos). De la siguiente forma:

Escenario dos (bajo): 55% de la demanda: 3.860 abonados.

Escenario tres (alto): 65% de la demanda: 4.562 abonados.

En ambos escenarios, los costes variables, ligados a magnitudes de ingresos (facturación, actividades, etc.), también se modifican. En este caso los resultados e indicadores, así como exposición completa de datos queda como sigue –se añaden igualmente como ANEXO IX.5.2 y ANEXO IX.5.3-:


124





Ing. Abonados 860.592 1.130.250 1.283.465 1.311.455 1.339.385 1.367.847 1.396.914 1.426.598 1.456.913 1.487.873 1.519.490 1.551.779 1.584.755 1.618.431 1.652.822 1.687.945Ingresos Actividades 198.539 229.792 276.222 282.160 288.227 294.352 300.607 306.995 313.518 320.181 326.984 333.933 341.029 348.276 355.677 363.235

Resto Ingresos Servicios 22.645 14.066 16.862 17.377 17.907 18.287 18.676 19.073 19.478 19.892 20.315 20.746 21.187 21.637 22.097 22.567 Otros Ingresos: 98.389 114.646 128.141 131.121 136.146 139.550 143.039 146.615 150.280 154.037 157.888 161.835 165.881 170.028 174.279 178.636 Ingresos Financieros: 630 784 946 969 993 1.018 1.043 1.069 1.096 1.123 1.152 1.180 1.210 1.240 1.271 1.303 Ingresos Extraordinarios: 1.050 1.307 1.576 1.615 1.656 1.691 1.727 1.764 1.801 1.840 1.879 1.919 1.959 2.001 2.044 2.087Total Ingresos: 1.181.845 1.490.846 1.707.212 1.744.697 1.784.314 1.822.745 1.862.005 1.902.113 1.943.087 1.984.945 2.027.707 2.071.392 2.116.021 2.161.613 2.208.189 2.255.772Gastos: Compras: 4.726 5.479 5.978 6.116 6.256 6.412 6.573 6.737 6.905 7.078 7.255 7.436 7.622 7.813 8.008 8.208 Servicios Exteriores: 252.029 277.758 287.490 294.528 301.774 309.318 317.051 324.978 333.102 341.430 349.965 358.714 367.682 376.874 386.296 395.954 Tributos: 3.000 3.075 3.152 3.231 3.311 3.394 3.479 3.566 3.655 3.746 3.840 3.936 4.034 4.135 4.238 4.344 Gastos de personal: 564.565 615.532 633.313 649.055 665.198 681.828 698.873 716.345 734.254 752.610 771.425 790.711 810.479 830.741 851.509 872.797Gastos Financieros (Concesión) 174.301 398.852 425.063 421.224 418.717 416.030 413.149 410.061 406.750 403.201 399.397 395.318 390.946 386.259 381.235 375.849 370.075 363.886Gastos Financieros (Financiación Cash-Flow) 18.031 61.046 85.840 94.895 90.230 83.878 79.318 73.274 65.601 56.142 44.726 31.169 15.267 0 0 0 0 0Gastos Extr. 4.773 5.311 5.713 5.848 5.987 6.137 6.291 6.448 6.609 6.774 6.944 7.117 7.295 7.478 7.664 7.856 Amortización Inmoviliz. Material/Inmat: 3.000 3.075 3.152 3.231 3.311 3.394 3.479 3.566 3.655 3.746 3.840 3.936 4.034 4.135 4.238 4.344 Amortiz.Inmov. Inmaterial (Concesión): 58.100 137.525 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 157.545 157.545 157.545 157.545 157.545 Dotaciones de Fondos: 2.991 3.205 3.376 3.457 3.541 3.630 3.720 3.813 3.909 4.006 4.107 4.209 4.315 4.422 4.533 4.646 Canon: 29.546 36.362 40.625 40.413 44.608 45.723 46.866 48.038 49.239 50.470 51.731 53.025 54.350 55.709 57.102 58.529 Diferencia IGIC: 0 0 0 0 43.849 44.945 46.069 47.221 48.401 49.611 50.851 52.123 53.426 54.761 56.130 57.534Total Gastos: 250.433 597.423 1.526.216 1.616.600 1.642.429 1.656.471 1.720.986 1.738.800 1.755.435 1.770.737 1.784.535 1.796.642 1.806.855 1.825.012 1.852.018 1.879.463 1.907.340 1.935.644

Beneficio antes de impuesto: -250.433 -597.423 -344.371 -125.754 64.783 88.226 63.328 83.945 106.570 131.376 158.552 188.303 220.852 246.381 264.003 282.150 300.849 320.128Base imponible total: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34.336 264.003 282.150 300.849 320.128Base imponible a aplicar tipo reducido: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34.336 120.202 120.202 120.202 120.202Impuesto -tipo de gravamen reducido- = (25%): 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8.584 30.051 30.051 30.051 30.051Resto de Base imponible, a aplicar tipo general: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 143.801 161.948 180.647 199.926Impuesto -tipo de gravamen general- = (30%): 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 43.140 48.584 54.194 59.978Beneficio contable después de impuestos: -250.433 -597.423 -344.371 -125.754 64.783 88.226 63.328 83.945 106.570 131.376 158.552 188.303 220.852 237.797 190.812 203.515 216.604 230.100

% Bº después impuestos S/Ingresos Brutos 0,00% 0,00% -29,14% -8,44% 3,79% 5,06% 3,55% 4,61% 5,72% 6,91% 8,16% 9,49% 10,89% 11,48% 9,02% 9,41% 9,81% 10,20%

Cálculo de los Flujos de caja del proyecto:Bº contables desp. De Imptos. -250.433 -597.423 -344.371 -125.754 64.783 88.226 63.328 83.945 106.570 131.376 158.552 188.303 220.852 237.797 190.812 203.515 216.604 230.100 + Intereses (Concesión) 174.301 398.852 425.063 421.224 418.717 416.030 413.149 410.061 406.750 403.201 399.397 395.318 390.946 386.259 381.235 375.849 370.075 363.886 + Amortización Inmoviliz. Material: 0 0 3.000 3.075 3.152 3.231 3.311 3.394 3.479 3.566 3.655 3.746 3.840 3.936 4.034 4.135 4.238 4.344 + Amortiz. Inmoviliz. Inmaterial (Concesión): 58.100 137.525 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 157.545 157.545 157.545 157.545 157.545 - Inversión necesaria Inmoviliz. Inmat.: 0 0 -3.000 -3.075 -3.152 -3.231 -3.311 -3.394 -3.479 -3.566 -3.655 -3.746 -3.840 -3.936 -4.034 -4.135 -4.238 -4.344Flujos de Caja del proyecto de inversión: -2.342.046 -3.158.625 -268.625 446.153 634.184 654.940 627.161 644.690 664.004 685.261 708.632 734.305 577.214 781.601 729.593 736.910 744.225 751.530Flujos de Caja acumulados del proyecto: -2.342.046 -5.500.671 -5.769.296 -5.323.143 -4.688.959 -4.034.019 -3.406.858 -2.762.169 -2.098.165 -1.412.904 -704.272 30.033 607.248 1.388.849 2.118.442 2.855.351 3.599.576 4.351.106Tasa Interna de Retorno (TIR) del proyecto: 10,01%


Flujos de Caja actualizados: -2.342.046 -2.946.479 -233.753 362.159 480.215 462.623 413.247 396.266 380.726 366.524 353.568 341.770 250.611 316.558 275.647 259.712 244.674 230.481Flujos de Caja acumulados actualizados: -2.342.046 -5.288.525 -5.522.277 -5.160.118 -4.679.903 -4.217.279 -3.804.032 -3.407.766 -3.027.040 -2.660.516 -2.306.947 -1.965.177 -1.714.567 -1.398.009 -1.122.362 -862.650 -617.976 -387.495Inversión Actualizada 2.324.015 2.889.533 435.091 0 0 5.648.639VAN del proyecto s/Inversión Inicial: 2.251.063 0,40 5.648.639

Año amortización de la Deuda sin actualizar -2.342.046 -5.500.671 -5.769.296 -5.323.143 -4.688.959 -4.034.019 -3.406.858 -2.762.169 -2.098.165 -1.412.904 -704.272 30.033 607.248 1.388.849 2.118.442 2.855.351 3.599.576 4.351.106Año amort. de la Deuda actualizado (T.D.) -2.342.046 -5.288.525 -5.522.277 -5.160.118 -4.679.903 -4.217.279 -3.804.032 -3.407.766 -3.027.040 -2.660.516 -2.306.947 -1.965.177 -1.714.567 -1.398.009 -1.122.362 -862.650 -617.976 -387.495


Cash-Flow (Cobros-Pagos) -250.433 -597.423 -344.371 -125.754 64.783 88.226 63.328 83.945 106.570 131.376 158.552 188.303 220.852 246.381 264.003 282.150 300.849 320.128Cash-Flow (Cobros-Pagos) acumulados -250.433 -847.855 -1.192.226 -1.317.981 -1.253.197 -1.164.971 -1.101.643 -1.017.698 -911.128 -779.752 -621.200 -432.897 -212.044 34.336 298.339 580.490 881.339 1.201.467

EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) 0 0 320.216 544.123 727.566 742.049 709.790 721.358 733.084 744.968 757.014 769.220 781.589 794.121 806.818 819.680 832.708 845.903BAII (Bº - Intereses - Impuestos) -58.100 -137.525 166.532 390.365 573.731 588.134 555.796 567.281 578.922 590.719 602.675 614.790 627.066 632.640 645.238 657.999 670.924 684.014



Fase Única Año 1 Total 2.493.893,551 0,072 3.860

Inversión + Equip.


26,55 €



5.421.594,56 € 500.000,00 €


Inversión Equipamiento

5.421.594,56 € 500.000,00 € 5.921.594,56 €





125

Pág. Nº 2

17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 3819 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 Sumas

0 0 237.158 0 0 303.583 0 0 6.647.603

0 0 0 0 237.158 0 0 0 0 0 0 0 0 0 303.583 0 0 0 0 6.647.603

150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 5.921.5956.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 185.268

0 0 0 0 0 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 237.1580 0 0 0 43.369 43.369 43.369 43.369 43.369 43.369 43.369 303.583

157.545 157.545 157.545 157.545 157.545 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865

2.117.813 2.162.817 2.208.777 2.255.713 2.303.647 2.352.600 2.402.592 2.453.647 2.505.787 2.559.035 2.613.415 2.668.950 2.725.665 2.783.586 2.842.737 2.903.145 2.964.837 3.027.840 3.092.181 3.157.890 3.224.995 3.293.5261.723.814 1.760.445 1.797.854 1.836.058 1.875.075 1.914.920 1.955.612 1.997.169 2.039.609 2.082.950 2.127.213 2.172.416 2.218.580 2.265.725 2.313.872 2.363.041 2.413.256 2.464.538 2.516.909 2.570.394 2.625.014 2.680.796 70.391.774370.954 378.836 386.887 395.108 403.504 412.078 420.835 429.778 438.911 448.237 457.762 467.490 477.424 487.569 497.930 508.511 519.317 530.353 541.623 553.132 564.886 576.89023.046 23.536 24.036 24.547 25.069 25.601 26.145 26.701 27.268 27.848 28.439 29.044 29.661 30.291 30.935 31.592 32.264 32.949 33.649 34.364 35.095 35.840

183.102 187.679 192.371 197.180 202.110 207.163 212.342 217.650 223.091 228.669 234.385 240.245 246.251 252.407 258.718 265.186 271.815 278.611 285.576 292.715 300.033 307.5341.335 1.369 1.403 1.438 1.474 1.511 1.549 1.587 1.627 1.668 1.710 1.752 1.796 1.841 1.887 1.934 1.983 2.032 2.083 2.135 2.188 2.2432.131 2.177 2.223 2.270 2.318 2.368 2.418 2.469 2.522 2.575 2.630 2.686 2.743 2.801 2.861 2.922 2.984 3.047 3.112 3.178 3.246 3.315

2.304.382 2.354.041 2.404.774 2.456.602 2.509.549 2.563.641 2.618.901 2.675.354 2.733.028 2.791.947 2.852.140 2.913.633 2.976.455 3.040.635 3.106.202 3.173.186 3.241.618 3.311.529 3.382.952 3.455.918 3.530.462 3.606.618 94.268.073

8.413 8.624 8.839 9.060 9.287 9.519 9.757 10.001 10.251 10.507 10.770 11.039 11.315 11.598 11.888 12.185 12.490 12.802 13.122 13.450 13.786 14.131405.852 415.999 426.399 437.059 447.985 459.185 470.664 482.431 494.492 506.854 519.525 532.514 545.826 559.472 573.459 587.795 602.490 617.553 632.991 648.816 665.037 681.662

4.453 4.564 4.678 4.795 4.915 5.038 5.164 5.293 5.425 5.561 5.700 5.843 5.989 6.138 6.292 6.449 6.610 6.776 6.945 7.119 7.297 7.479894.617 916.982 939.907 963.405 987.490 1.012.177 1.037.481 1.063.418 1.090.004 1.117.254 1.145.185 1.173.815 1.203.160 1.233.239 1.264.070 1.295.672 1.328.064 1.361.266 1.395.297 1.430.180 1.465.934 1.502.582357.250 350.137 342.512 334.338 325.575 316.182 306.112 295.317 283.745 271.339 258.041 243.785 228.502 212.119 194.557 175.730 155.548 133.912 110.719 85.856 59.202 30.630 12.021.425

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 799.4188.052 8.254 8.460 8.672 8.888 9.111 9.338 9.572 9.811 10.056 10.308 10.566 10.830 11.100 11.378 11.662 11.954 12.253 12.559 12.873 13.195 13.5254.453 4.564 4.678 4.795 4.915 5.038 5.164 5.293 5.425 5.561 5.700 5.843 5.989 6.138 6.292 6.449 6.610 6.776 6.945 7.119 7.297 7.479 186.659

157.545 157.545 157.545 157.545 157.545 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.8654.762 4.882 5.004 5.129 5.257 5.388 5.523 5.661 5.803 5.948 6.096 6.249 6.405 6.565 6.729 6.897 7.070 7.247 7.428 7.614 7.804 7.999 199.340

59.993 61.492 63.030 64.605 66.221 67.876 69.573 71.312 73.095 74.923 76.796 78.715 80.683 82.700 84.768 86.887 89.059 91.286 93.568 95.907 98.305 100.762 2.493.89458.972 60.446 61.957 63.506 65.094 66.721 68.389 70.099 71.852 73.648 75.489 77.376 79.311 81.294 83.326 85.409 87.544 89.733 91.976 94.276 96.632 99.048

1.964.364 1.993.490 2.023.010 2.052.910 2.083.173 2.127.731 2.158.662 2.189.894 2.221.399 2.253.147 2.285.107 2.317.240 2.349.506 2.381.861 2.414.255 2.490.002 2.522.305 2.554.466 2.586.415 2.618.073 2.649.353 2.680.163 79.979.562

340.018 360.551 381.764 403.692 426.377 435.910 460.238 485.460 511.629 538.800 567.033 596.394 626.949 658.774 691.948 683.184 719.314 757.063 796.537 837.845 881.109 926.455 14.288.511340.018 360.551 381.764 403.692 426.377 435.910 460.238 485.460 511.629 538.800 567.033 596.394 626.949 658.774 691.948 683.184 719.314 757.063 796.537 837.845 881.109 926.455120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.20230.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051

219.815 240.349 261.561 283.490 306.174 315.707 340.036 365.258 391.427 418.598 446.831 476.191 506.747 538.572 571.745 562.982 599.111 636.861 676.334 717.643 760.907 806.25365.945 72.105 78.468 85.047 91.852 94.712 102.011 109.577 117.428 125.579 134.049 142.857 152.024 161.572 171.524 168.895 179.733 191.058 202.900 215.293 228.272 241.876

244.023 258.396 273.245 288.594 304.474 311.147 328.177 345.832 364.150 383.170 402.934 423.486 444.875 467.152 490.373 484.239 509.530 535.954 563.586 592.502 622.786 654.529 10.159.937

10,59% 10,98% 11,36% 11,75% 12,13% 12,14% 12,53% 12,93% 13,32% 13,72% 14,13% 14,53% 14,95% 15,36% 15,79% 15,26% 15,72% 16,18% 16,66% 17,14% 17,64% 18,15%

244.023 258.396 273.245 288.594 304.474 311.147 328.177 345.832 364.150 383.170 402.934 423.486 444.875 467.152 490.373 484.239 509.530 535.954 563.586 592.502 622.786 654.529 10.159.937357.250 350.137 342.512 334.338 325.575 316.182 306.112 295.317 283.745 271.339 258.041 243.785 228.502 212.119 194.557 175.730 155.548 133.912 110.719 85.856 59.202 30.630

4.453 4.564 4.678 4.795 4.915 5.038 5.164 5.293 5.425 5.561 5.700 5.843 5.989 6.138 6.292 6.449 6.610 6.776 6.945 7.119 7.297 7.479157.545 157.545 157.545 157.545 157.545 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865

-4.453 -4.564 -4.678 -4.795 -4.915 -5.038 -5.164 -5.293 -5.425 -5.561 -5.700 -5.843 -5.989 -6.138 -6.292 -6.449 -6.610 -6.776 -6.945 -7.119 -7.297 -7.479758.818 766.079 773.302 780.478 550.436 798.824 805.784 812.645 819.391 826.005 832.470 838.766 844.873 850.767 552.844 874.834 879.942 884.731 889.169 893.222 896.853 900.023 22.181.363

5.109.924 5.876.003 6.649.305 7.429.783 7.980.219 8.779.043 9.584.828 10.397.473 11.216.864 12.042.869 12.875.339 13.714.105 14.558.978 15.409.745 15.962.589 16.837.423 17.717.365 18.602.096 19.491.265 20.384.487 21.281.340 22.181.363

217.086 204.443 192.510 181.247 119.240 161.425 151.895 142.900 134.409 126.393 118.827 111.684 104.942 98.576 59.754 88.206 82.762 77.624 72.773 68.195 63.873 59.794 2.251.063-170.409 34.034 226.544 407.791 527.031 688.456 840.351 983.251 1.117.660 1.244.053 1.362.880 1.474.564 1.579.505 1.678.082 1.737.836 1.826.042 1.908.804 1.986.428 2.059.201 2.127.396 2.191.269 2.251.063

5.109.924 5.876.003 6.649.305 7.429.783 7.980.219 8.779.043 9.584.828 10.397.473 11.216.864 12.042.869 12.875.339 13.714.105 14.558.978 15.409.745 15.962.589 16.837.423 17.717.365 18.602.096 19.491.265 20.384.487 21.281.340 22.181.363-170.409 34.034 226.544 407.791 527.031 688.456 840.351 983.251 1.117.660 1.244.053 1.362.880 1.474.564 1.579.505 1.678.082 1.737.836 1.826.042 1.908.804 1.986.428 2.059.201 2.127.396 2.191.269 2.251.063

17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38

340.018 360.551 381.764 403.692 426.377 435.910 460.238 485.460 511.629 538.800 567.033 596.394 626.949 658.774 691.948 683.184 719.314 757.063 796.537 837.845 881.109 926.455 14.288.5111.541.484 1.902.036 2.283.799 2.687.491 3.113.868 3.549.777 4.010.016 4.495.476 5.007.105 5.545.905 6.112.939 6.709.332 7.336.282 7.995.056 8.687.003 9.370.188 10.089.501 10.846.565 11.643.101 12.480.947 13.362.056 14.288.511

859.266 872.798 886.499 900.371 914.412 928.625 943.010 957.566 972.295 987.196 1.002.270 1.017.517 1.032.936 1.048.528 1.064.292 1.080.228 1.096.336 1.112.615 1.129.065 1.145.684 1.162.472 1.179.428 33.943.616697.268 710.689 724.276 738.030 751.952 752.092 766.350 780.778 795.374 810.139 825.074 840.178 855.452 870.894 886.505 858.915 874.861 890.975 907.255 923.701 940.311 957.085 27.109.354


126





Ing. Abonados 1.017.338 1.334.789 1.516.627 1.549.700 1.582.706 1.616.339 1.650.686 1.685.763 1.721.585 1.758.169 1.795.530 1.833.685 1.872.651 1.912.445 1.953.084 1.994.587Ingresos Actividades 198.539 229.792 276.222 282.160 288.227 294.352 300.607 306.995 313.518 320.181 326.984 333.933 341.029 348.276 355.677 363.235

Resto Ingresos Servicios 25.978 15.797 19.068 19.663 20.267 20.698 21.138 21.587 22.046 22.514 22.992 23.481 23.980 24.490 25.010 25.541 Otros Ingresos: 98.389 114.646 128.141 131.121 136.146 139.550 143.039 146.615 150.280 154.037 157.888 161.835 165.881 170.028 174.279 178.636 Ingresos Financieros: 630 784 946 969 993 1.018 1.043 1.069 1.096 1.123 1.152 1.180 1.210 1.240 1.271 1.303 Ingresos Extraordinarios: 1.050 1.307 1.576 1.615 1.656 1.691 1.727 1.764 1.801 1.840 1.879 1.919 1.959 2.001 2.044 2.087Total Ingresos: 1.341.923 1.697.116 1.942.580 1.985.228 2.029.995 2.073.647 2.118.239 2.163.792 2.210.327 2.257.864 2.306.425 2.356.033 2.406.710 2.458.479 2.511.364 2.565.389Gastos: Compras: 5.478 6.356 6.932 7.093 7.255 7.436 7.622 7.813 8.008 8.208 8.413 8.624 8.839 9.060 9.287 9.519 Servicios Exteriores: 256.495 283.513 294.057 301.239 308.629 316.344 324.253 332.359 340.668 349.185 357.914 366.862 376.034 385.435 395.071 404.947 Tributos: 3.000 3.075 3.152 3.231 3.311 3.394 3.479 3.566 3.655 3.746 3.840 3.936 4.034 4.135 4.238 4.344 Gastos de personal: 566.771 618.485 636.659 652.471 668.683 685.400 702.535 720.099 738.101 756.554 775.467 794.854 814.725 835.094 855.971 877.370Gastos Financieros (Concesión) 174.301 398.852 425.063 421.224 418.717 416.030 413.149 410.061 406.750 403.201 399.397 395.318 390.946 386.259 381.235 375.849 370.075 363.886Gastos Financieros (Financiación Cash-Flow) 18.031 61.046 74.332 67.655 43.931 16.655 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Gastos Extr. 5.013 5.621 6.066 6.209 6.356 6.515 6.678 6.845 7.016 7.191 7.371 7.555 7.744 7.938 8.136 8.340 Amortización Inmoviliz. Material/Inmat: 3.000 3.075 3.152 3.231 3.311 3.394 3.479 3.566 3.655 3.746 3.840 3.936 4.034 4.135 4.238 4.344 Amortiz.Inmov. Inmaterial (Concesión): 58.100 137.525 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 157.545 157.545 157.545 157.545 157.545 Dotaciones de Fondos: 3.071 3.309 3.493 3.578 3.664 3.756 3.849 3.946 4.044 4.145 4.249 4.355 4.464 4.576 4.690 4.807 Canon: 33.548 41.393 46.225 45.977 50.750 52.019 53.319 54.652 56.018 57.419 58.854 60.326 61.834 63.380 64.964 66.588 Diferencia IGIC: 0 0 0 0 50.921 52.194 53.498 54.836 56.207 57.612 59.052 60.529 62.042 63.593 65.183 66.812Total Gastos: 250.433 597.423 1.526.454 1.604.389 1.613.068 1.606.397 1.666.712 1.691.195 1.716.146 1.741.565 1.767.452 1.793.808 1.820.631 1.854.781 1.882.531 1.910.739 1.939.399 1.968.504

Beneficio antes de impuesto: -250.433 -597.423 -184.530 92.726 329.512 378.831 363.284 382.452 402.093 422.227 442.874 464.055 485.794 501.252 524.179 547.740 571.965 596.885Base imponible total: 0 0 0 0 0 0 131.968 382.452 402.093 422.227 442.874 464.055 485.794 501.252 524.179 547.740 571.965 596.885Base imponible a aplicar tipo reducido: 0 0 0 0 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202Impuesto -tipo de gravamen reducido- = (25%): 0 0 0 0 0 0 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051Resto de Base imponible, a aplicar tipo general: 0 0 0 0 11.765 262.249 281.891 302.025 322.672 343.853 365.591 381.049 403.976 427.538 451.763 476.683Impuesto -tipo de gravamen general- = (30%): 0 0 0 0 0 0 3.530 78.675 84.567 90.607 96.802 103.156 109.677 114.315 121.193 128.261 135.529 143.005Beneficio contable después de impuestos: -250.433 -597.423 -184.530 92.726 329.512 378.831 329.704 273.726 287.475 301.569 316.022 330.849 346.066 356.886 372.935 389.428 406.386 423.830

% Bº después impuestos S/Ingresos Brutos 0,00% 0,00% -13,75% 5,46% 16,96% 19,08% 16,24% 13,20% 13,57% 13,94% 14,30% 14,65% 15,00% 15,15% 15,50% 15,84% 16,18% 16,52%

Cálculo de los Flujos de caja del proyecto:Bº contables desp. De Imptos. -250.433 -597.423 -184.530 92.726 329.512 378.831 329.704 273.726 287.475 301.569 316.022 330.849 346.066 356.886 372.935 389.428 406.386 423.830 + Intereses (Concesión) 174.301 398.852 425.063 421.224 418.717 416.030 413.149 410.061 406.750 403.201 399.397 395.318 390.946 386.259 381.235 375.849 370.075 363.886 + Amortización Inmoviliz. Material: 0 0 3.000 3.075 3.152 3.231 3.311 3.394 3.479 3.566 3.655 3.746 3.840 3.936 4.034 4.135 4.238 4.344 + Amortiz. Inmoviliz. Inmaterial (Concesión): 58.100 137.525 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 157.545 157.545 157.545 157.545 157.545 - Inversión necesaria Inmoviliz. Inmat.: 0 0 -3.000 -3.075 -3.152 -3.231 -3.311 -3.394 -3.479 -3.566 -3.655 -3.746 -3.840 -3.936 -4.034 -4.135 -4.238 -4.344Flujos de Caja del proyecto de inversión: -2.342.046 -3.158.625 -108.784 664.634 898.913 945.545 893.536 834.471 844.909 855.454 866.102 876.851 702.428 900.691 911.716 922.822 934.006 945.261Flujos de Caja acumulados del proyecto: -2.342.046 -5.500.671 -5.609.456 -4.944.821 -4.045.908 -3.100.364 -2.206.828 -1.372.357 -527.448 328.006 1.194.108 2.070.959 2.773.387 3.674.078 4.585.794 5.508.616 6.442.622 7.387.883Tasa Interna de Retorno (TIR) del proyecto: 12,97%


Flujos de Caja actualizados: -2.342.046 -2.946.479 -94.662 539.509 680.673 667.895 588.767 512.918 484.453 457.555 432.137 408.115 304.975 364.791 344.455 325.234 307.067 289.895Flujos de Caja acumulados actualizados: -2.342.046 -5.288.525 -5.383.187 -4.843.678 -4.163.006 -3.495.111 -2.906.344 -2.393.426 -1.908.973 -1.451.418 -1.019.281 -611.165 -306.190 58.600 403.055 728.289 1.035.357 1.325.251Inversión Actualizada 2.324.015 2.889.533 435.091 0 0 5.648.639VAN del proyecto s/Inversión Inicial: 4.744.703 0,84 5.648.639

Año amortización de la Deuda sin actualizar -2.342.046 -5.500.671 -5.609.456 -4.944.821 -4.045.908 -3.100.364 -2.206.828 -1.372.357 -527.448 328.006 1.194.108 2.070.959 2.773.387 3.674.078 4.585.794 5.508.616 6.442.622 7.387.883Año amort. de la Deuda actualizado (T.D.) -2.342.046 -5.288.525 -5.383.187 -4.843.678 -4.163.006 -3.495.111 -2.906.344 -2.393.426 -1.908.973 -1.451.418 -1.019.281 -611.165 -306.190 58.600 403.055 728.289 1.035.357 1.325.251


Cash-Flow (Cobros-Pagos) -250.433 -597.423 -184.530 92.726 329.512 378.831 363.284 382.452 402.093 422.227 442.874 464.055 485.794 501.252 524.179 547.740 571.965 596.885Cash-Flow (Cobros-Pagos) acumulados -250.433 -847.855 -1.032.386 -939.659 -610.147 -231.316 131.968 514.419 916.513 1.338.740 1.781.614 2.245.669 2.731.463 3.232.715 3.756.894 4.304.634 4.876.599 5.473.484

EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) 0 0 468.548 735.365 945.995 965.430 930.427 946.590 963.006 979.678 996.609 1.013.803 1.031.263 1.048.992 1.066.993 1.085.269 1.103.824 1.122.660BAII (Bº - Intereses - Impuestos) -58.100 -137.525 314.864 581.606 792.160 811.516 776.433 792.513 808.844 825.429 842.271 859.374 876.740 887.511 905.414 923.589 942.041 960.771



Fase Única Año 1 Total 2.837.241,982 0,072 4.562

Inversión + Equip.


26,55 €



5.421.594,56 € 500.000,00 €


Inversión Equipamiento

5.421.594,56 € 500.000,00 € 5.921.594,56 €





127

Pág. Nº 2

17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 3819 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 Sumas

0 0 237.158 0 0 303.583 0 0 6.647.603

0 0 0 0 237.158 0 0 0 0 0 0 0 0 0 303.583 0 0 0 0 6.647.603

150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 150.683 5.921.5956.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 6.862 185.268

0 0 0 0 0 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 13.950 237.1580 0 0 0 43.369 43.369 43.369 43.369 43.369 43.369 43.369 303.583

157.545 157.545 157.545 157.545 157.545 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865

2.434.010 2.485.733 2.538.554 2.592.499 2.647.589 2.703.851 2.761.307 2.819.985 2.879.910 2.941.108 3.003.607 3.067.433 3.132.616 3.199.184 3.267.167 3.336.594 3.407.497 3.479.906 3.553.854 3.629.374 3.706.498 3.785.2612.036.972 2.080.258 2.124.463 2.169.608 2.215.712 2.262.796 2.310.881 2.359.987 2.410.137 2.461.352 2.513.656 2.567.071 2.621.621 2.677.331 2.734.224 2.792.326 2.851.663 2.912.261 2.974.146 3.037.347 3.101.891 3.167.806 83.179.192370.954 378.836 386.887 395.108 403.504 412.078 420.835 429.778 438.911 448.237 457.762 467.490 477.424 487.569 497.930 508.511 519.317 530.353 541.623 553.132 564.886 576.89026.084 26.639 27.205 27.783 28.373 28.976 29.592 30.221 30.863 31.519 32.188 32.872 33.571 34.284 35.013 35.757 36.517 37.293 38.085 38.894 39.721 40.565

183.102 187.679 192.371 197.180 202.110 207.163 212.342 217.650 223.091 228.669 234.385 240.245 246.251 252.407 258.718 265.186 271.815 278.611 285.576 292.715 300.033 307.5341.335 1.369 1.403 1.438 1.474 1.511 1.549 1.587 1.627 1.668 1.710 1.752 1.796 1.841 1.887 1.934 1.983 2.032 2.083 2.135 2.188 2.2432.131 2.177 2.223 2.270 2.318 2.368 2.418 2.469 2.522 2.575 2.630 2.686 2.743 2.801 2.861 2.922 2.984 3.047 3.112 3.178 3.246 3.315

2.620.578 2.676.957 2.734.551 2.793.387 2.853.492 2.914.892 2.977.616 3.041.692 3.107.150 3.174.020 3.242.332 3.312.116 3.383.406 3.456.234 3.530.632 3.606.636 3.684.278 3.763.596 3.844.625 3.927.402 4.011.965 4.098.352 107.181.020

9.757 10.001 10.251 10.507 10.770 11.039 11.315 11.598 11.888 12.185 12.490 12.802 13.122 13.450 13.786 14.131 14.484 14.846 15.218 15.598 15.988 16.388415.071 425.448 436.084 446.986 458.161 469.615 481.355 493.389 505.724 518.367 531.326 544.609 558.224 572.180 586.485 601.147 616.175 631.580 647.369 663.553 680.142 697.146

4.453 4.564 4.678 4.795 4.915 5.038 5.164 5.293 5.425 5.561 5.700 5.843 5.989 6.138 6.292 6.449 6.610 6.776 6.945 7.119 7.297 7.479899.305 921.787 944.832 968.453 992.664 1.017.481 1.042.918 1.068.990 1.095.715 1.123.108 1.151.186 1.179.965 1.209.465 1.239.701 1.270.694 1.302.461 1.335.023 1.368.398 1.402.608 1.437.673 1.473.615 1.510.456357.250 350.137 342.512 334.338 325.575 316.182 306.112 295.317 283.745 271.339 258.041 243.785 228.502 212.119 194.557 175.730 155.548 133.912 110.719 85.856 59.202 30.630 12.021.425

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 281.6498.548 8.762 8.981 9.205 9.436 9.671 9.913 10.161 10.415 10.675 10.942 11.216 11.496 11.784 12.078 12.380 12.690 13.007 13.332 13.665 14.007 14.3574.453 4.564 4.678 4.795 4.915 5.038 5.164 5.293 5.425 5.561 5.700 5.843 5.989 6.138 6.292 6.449 6.610 6.776 6.945 7.119 7.297 7.479 186.659

157.545 157.545 157.545 157.545 157.545 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.8654.928 5.051 5.177 5.307 5.439 5.575 5.715 5.857 6.004 6.154 6.308 6.466 6.627 6.793 6.963 7.137 7.315 7.498 7.685 7.878 8.075 8.276 206.224

68.253 69.959 71.708 73.501 75.338 77.222 79.153 81.131 83.160 85.239 87.370 89.554 91.793 94.087 96.440 98.851 101.322 103.855 106.451 109.113 111.840 114.636 2.837.24268.483 70.195 71.950 73.748 75.592 77.482 79.419 81.404 83.439 85.525 87.664 89.855 92.101 94.404 96.764 99.183 101.663 104.204 106.809 109.480 112.217 115.022

1.998.045 2.028.013 2.058.397 2.089.181 2.120.351 2.165.838 2.197.722 2.229.930 2.262.436 2.295.211 2.328.222 2.361.433 2.394.804 2.428.291 2.461.846 2.538.783 2.572.305 2.605.717 2.638.947 2.671.917 2.704.544 2.736.733 80.840.292

622.533 648.944 676.155 704.206 733.141 749.053 779.893 811.762 844.714 878.809 914.110 950.684 988.603 1.027.943 1.068.787 1.067.853 1.111.973 1.157.879 1.205.678 1.255.484 1.307.421 1.361.619 26.340.728622.533 648.944 676.155 704.206 733.141 749.053 779.893 811.762 844.714 878.809 914.110 950.684 988.603 1.027.943 1.068.787 1.067.853 1.111.973 1.157.879 1.205.678 1.255.484 1.307.421 1.361.619120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.202 120.20230.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051 30.051

502.331 528.741 555.952 584.004 612.938 628.851 659.691 691.559 724.512 758.607 793.908 830.481 868.400 907.740 948.584 947.651 991.771 1.037.677 1.085.476 1.135.282 1.187.218 1.241.416150.699 158.622 166.786 175.201 183.882 188.655 197.907 207.468 217.353 227.582 238.172 249.144 260.520 272.322 284.575 284.295 297.531 311.303 325.643 340.585 356.165 372.425

441.783 460.271 479.318 498.955 519.209 530.347 551.935 574.243 597.310 621.177 645.887 671.489 698.032 725.570 754.161 753.507 784.392 816.526 849.985 884.849 921.205 959.143 18.642.854

16,86% 17,19% 17,53% 17,86% 18,20% 18,19% 18,54% 18,88% 19,22% 19,57% 19,92% 20,27% 20,63% 20,99% 21,36% 20,89% 21,29% 21,70% 22,11% 22,53% 22,96% 23,40%

441.783 460.271 479.318 498.955 519.209 530.347 551.935 574.243 597.310 621.177 645.887 671.489 698.032 725.570 754.161 753.507 784.392 816.526 849.985 884.849 921.205 959.143 18.642.854357.250 350.137 342.512 334.338 325.575 316.182 306.112 295.317 283.745 271.339 258.041 243.785 228.502 212.119 194.557 175.730 155.548 133.912 110.719 85.856 59.202 30.630

4.453 4.564 4.678 4.795 4.915 5.038 5.164 5.293 5.425 5.561 5.700 5.843 5.989 6.138 6.292 6.449 6.610 6.776 6.945 7.119 7.297 7.479157.545 157.545 157.545 157.545 157.545 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 171.496 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865 214.865

-4.453 -4.564 -4.678 -4.795 -4.915 -5.038 -5.164 -5.293 -5.425 -5.561 -5.700 -5.843 -5.989 -6.138 -6.292 -6.449 -6.610 -6.776 -6.945 -7.119 -7.297 -7.479956.579 967.953 979.376 990.838 765.171 1.018.025 1.029.543 1.041.056 1.052.550 1.064.012 1.075.424 1.086.769 1.098.030 1.109.185 816.631 1.144.102 1.154.804 1.165.302 1.175.568 1.185.569 1.195.271 1.204.638 30.664.279

8.344.462 9.312.415 10.291.791 11.282.629 12.047.800 13.065.825 14.095.368 15.136.424 16.188.974 17.252.986 18.328.409 19.415.179 20.513.209 21.622.394 22.439.025 23.583.127 24.737.930 25.903.233 27.078.801 28.264.370 29.459.642 30.664.279

273.662 258.317 243.811 230.098 165.758 205.721 194.075 183.065 172.655 162.812 153.506 144.707 136.386 128.519 88.266 115.355 108.614 102.240 96.213 90.515 85.126 80.031 4.744.7031.598.913 1.857.231 2.101.042 2.331.139 2.496.897 2.702.618 2.896.693 3.079.757 3.252.412 3.415.224 3.568.730 3.713.437 3.849.823 3.978.342 4.066.608 4.181.963 4.290.577 4.392.817 4.489.030 4.579.545 4.664.672 4.744.703

8.344.462 9.312.415 10.291.791 11.282.629 12.047.800 13.065.825 14.095.368 15.136.424 16.188.974 17.252.986 18.328.409 19.415.179 20.513.209 21.622.394 22.439.025 23.583.127 24.737.930 25.903.233 27.078.801 28.264.370 29.459.642 30.664.2791.598.913 1.857.231 2.101.042 2.331.139 2.496.897 2.702.618 2.896.693 3.079.757 3.252.412 3.415.224 3.568.730 3.713.437 3.849.823 3.978.342 4.066.608 4.181.963 4.290.577 4.392.817 4.489.030 4.579.545 4.664.672 4.744.703

17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38

622.533 648.944 676.155 704.206 733.141 749.053 779.893 811.762 844.714 878.809 914.110 950.684 988.603 1.027.943 1.068.787 1.067.853 1.111.973 1.157.879 1.205.678 1.255.484 1.307.421 1.361.619 26.340.7286.096.017 6.744.961 7.421.116 8.125.322 8.858.463 9.607.516 10.387.409 11.199.171 12.043.885 12.922.694 13.836.804 14.787.488 15.776.091 16.804.034 17.872.820 18.940.673 20.052.647 21.210.526 22.416.204 23.671.689 24.979.109 26.340.728

1.141.781 1.161.190 1.180.891 1.200.885 1.221.177 1.241.769 1.262.665 1.283.867 1.305.380 1.327.205 1.349.347 1.371.807 1.394.589 1.417.696 1.441.131 1.464.897 1.488.996 1.513.432 1.538.206 1.563.323 1.588.784 1.614.592 45.478.065979.783 999.081 1.018.667 1.038.544 1.058.716 1.065.235 1.086.005 1.107.079 1.128.459 1.150.149 1.172.151 1.194.469 1.217.105 1.240.062 1.263.344 1.243.583 1.267.521 1.291.792 1.316.397 1.341.340 1.366.623 1.392.248 38.643.803


128

El caso base, con los dos escenarios de nº de abonados que le acompañan, ofrecen los siguientes resultados generales e indicadores:

Escenarios planteados 60% 55% 65%

Nº Abonados planteados en el caso 4.211 3.860 4.562

Nº Años Concesión 40 40 40 Nº Hoja/Anexo

Facturación Total del Proyecto 100.732.762,60 € 94.268.072,54 € 107.181.020,33 €

Facturación Media anual del Proyecto (Explot) 2.650.862,17 € 2.480.738,75 € 2.820.553,17 €

Facturación 3º año explotación 1.825.014,35 € 1.707.211,83 € 1.942.580,13 €Total Inversión inicial y reposiciones posteriores 6.647.602,92 € 6.647.602,92 € 6.647.602,92 €TIR del Proyecto (período Concesional) 11,61% 10,01% 12,97%TIR del Proyecto antes de Impuestos 12,44% 10,52% 14,12%VAN DEL Proyecto s/Inversión Inicial 3.573.621,90 € 2.251.063,11 € 4.744.702,91 €EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) Total Proyecto 39.718.117,91 € 33.943.615,88 € 45.478.064,91 €EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) 3º año exp. 836.888,39 € 727.566,20 € 945.995,50 €BAII (Bº - Intereses - Impuestos) Total Proyecto 32.883.855,73 € 27.109.353,70 € 38.643.802,73 €BAII (Bº - Intereses - Impuestos) 3º año exp. 683.053,01 € 573.730,81 € 792.160,11 €Indice de Rentabilidad del Proyecto (VAN/Inv Inicial) 0,63 0,40 0,84 Beneficios Acumulados antes de Impuestos (Conc) 20.454.861,03 € 14.288.510,52 € 26.340.728,04 €Beneficio medio por año antes de Impuestos 511.371,53 € 357.212,76 € 658.518,20 €Beneficio 3º año expl. antes de Impuestos 197.426,66 € 64.783,16 € 329.512,06 €Beneficios Acumulados desp Impuestos (Conc) 14.507.938,19 € 10.159.937,31 € 18.642.853,73 €Beneficio medio año sin Inter., Amort. e Impuestos 992.952,95 € 848.590,40 € 1.136.951,62 €Beneficio medio año sin Inter. e Impuestos 822.096,39 € 677.733,84 € 966.095,07 €Ingresos Totales 3º año expl. 1.825.014,35 € 1.707.211,83 € 1.942.580,13 €Gastos totales 3º año expl. 1.627.587,69 € 1.642.428,67 € 1.613.068,07 €Bº 3º año expl. después impuestos 197.426,66 € 64.783,16 € 329.512,06 €Canon a pagar total Concesión 2.665.782,59 € 2.493.893,55 € 2.837.241,98 €Canon a pagar medio anual 66.644,56 € 62.347,34 € 70.931,05 €Canon a afrontar (importe 3º año expl.): 43.427,91 € 40.624,69 € 46.225,49 €Bº medio al empresario -4% S/Fact.- (Conc) 106.034,49 € 99.229,55 € 112.822,13 €Margen de actuación (canon, ayuda, etc.) 405.337,04 € 257.983,21 € 545.696,07 €


129

0%

2%

4%

6%

8%

10%

12%

14%

16%

4.211 ab 3.860 ab 4.562 ab

11,61%

10,01%

12,97%12,44%

10,52%

14,12%

TIR del Proyecto (período Concesional) TIR del Proyecto antes de Impuestos

3.573.622 €

2.251.063 €

4.744.703 €

0 €

500.000 €

1.000.000 €

1.500.000 €

2.000.000 €

2.500.000 €

3.000.000 €

3.500.000 €

4.000.000 €

4.500.000 €

5.000.000 €

4.211 ab 3.860 ab 4.562 ab

VAN DEL Proyecto s/Inversión Inicial

0,63

0,40

0,84

4.211 ab

3.860 ab

4.562 ab

Indice de Rentabilidad del Proyecto (VAN/Inv Inicial)


130

9.5. – ANÁLISIS DE SENSIBILIDADES. Para ofrecer un mayor abanico de posibles resultados económicos financieros, estableceremos varios escenarios adicionales sobre distintas sensibilidades con respecto a los tres casos bases, teniendo en cuenta modificaciones sobre:

Disminución Importe de la inversión inicial con respecto a número de abonados.

Número de años de la concesión.

Precio abonados.

Porcentaje de canon.

Construcción y gestión de un pabellón cubierto.

De la siguiente forma:


131

9.5.1.– SENSIBILIDADES CON RESPECTO AL NÚMERO DE ABONADOS E IMPORTE DE LA INVERSIÓN INFERIOR.

El caso general, con una inversión por importe de 5.921.594,56 €, viene definido por un de edificio de 4.315 m2 y con el cálculo de costes de inversión siguiendo los porcentajes establecidos (beneficio industrial, gastos generales, honorarios, etc.). Dentro del importe anterior se encuentra también la urbanización de la parcela, por importe de 1.141.138,70 € y 500.000,00 €, en equipamientos, incluyendo en esta cantidad cinco pistas de pádel. Existe la posibilidad de reducir el importe de inversión total, (disminuyendo el edificio a 4.115 m2 y reduciendo porcentajes destinados a beneficio industrial, gastos generales y honorarios –perfectamente posibles en la actual coyuntura-, quedando un importe de inversión de 5.238.456,40 €, y con los siguientes condicionantes:

3.699.803,52 €, que sería el coste final de construcción del nuevo edificio (4.115 m2).

1.038.652,88 € en urbanización del resto de la parcela. 500.000,00 €, en equipamientos, incluyendo en esta cantidad cinco

pistas de pádel.Lo anterior, temporalmente desglosado de la siguiente forma:




Desarrollando el escenario de inversión de 5.238.456,40 € nos ofrece los siguientes datos e indicadores resultantes:


132

4.122.520 €

2.934.143 €

5.203.520 €

0 €

1.000.000 €

2.000.000 €

3.000.000 €

4.000.000 €

5.000.000 €

6.000.000 €

4.211 ab 3.860 ab 4.562 ab









133

En definitiva, y encontrándonos en un contexto de inversión más conservador, y en cualquier caso realista que el planteado en el caso general (el contexto actual permite reducir gastos generales, honorarios, etc.), y no tanto por los m2 a construir, nos encontramos con que los tres escenarios de números de abonados presentan indicadores positivos. Lógicamente, el escenario de 3.860 abonados presenta indicadores inferiores, pero igualmente muy positivos (TIR del 11,32%). En cambio este escenario de inversión, ofrece un 12,89% del TIR del proyecto para los 4.211 abonados, subiendo este TIR al 14,22% con los 4.562 abonados. En cualquier caso, indicadores muy positivos.

0%

2%

4%

6%

8%

10%

12%

14%

16%

4.211 ab 3.860 ab 4.562 ab

12,89%

11,32%

14,22%14,02%

12,08%

15,80%


0 €

200.000 €

400.000 €

600.000 €

800.000 €

1.000.000 €

4.211 ab3.860 ab

4.562 ab

836.888 €

727.566 €

945.995 €

EBITDA 3º año BAII 3º año


134

9.5.2.– SENSIBILIDADES CON RESPECTO AL NÚMERO DE AÑOS DE LA CONCESIÓN.


Período Conces ional máximo (años) s/escenario

Período Explotación máximo (años) s/esc. - 2 años

Tasa actual i zación: 2,50%






Ayuda a la gestión Ayto./Adminis tración: 0,00 €

Escenario planteado caso Base:






Facturación 3º año explotación 1.825.014,35 € 1.825.014,35 € 1.825.014,35 €Total Inversión inicial y reposiciones posteriores 6.647.602,92 € 6.344.020,37 € 6.647.602,92 €TIR del Proyecto (período Concesional) 11,61% 10,78% 11,40%TIR del Proyecto antes de Impuestos 12,44% 11,50% 12,20%VAN DEL Proyecto s/Inversión Inicial 3.573.621,90 € 2.309.592,79 € 3.144.351,86 €EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) Total Proyecto 39.718.117,91 € 24.306.784,08 € 32.943.312,83 €EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) 3º año exp. 836.888,39 € 836.888,39 € 836.888,39 €BAII (Bº - Intereses - Impuestos) Total Proyecto 32.883.855,73 € 17.854.740,79 € 26.144.665,72 €BAII (Bº - Intereses - Impuestos) 3º año exp. 683.053,01 € 616.779,92 € 661.079,17 €Indice de Rentabilidad del Proyecto (VAN/Inv Inicial) 0,63 0,41 0,56 Beneficios Acumulados antes de Impuestos (Conc) 20.454.861,03 € 9.424.979,74 € 15.463.758,89 €Beneficio medio por año antes de Impuestos 511.371,53 € 336.606,42 € 441.821,68 €Beneficio 3º año expl. antes de Impuestos 197.426,66 € 119.810,66 € 171.235,30 €Beneficios Acumulados desp Impuestos (Conc) 14.507.938,19 € 6.699.657,87 € 10.980.894,36 €Beneficio medio año sin Inter., Amort. e Impuestos 992.952,95 € 868.099,43 € 941.237,51 €Beneficio medio año sin Inter. e Impuestos 822.096,39 € 637.669,31 € 746.990,45 €Ingresos Totales 3º año expl. 1.825.014,35 € 1.825.014,35 € 1.825.014,35 €Gastos totales 3º año expl. 1.627.587,69 € 1.705.203,69 € 1.653.779,05 €Bº 3º año expl. después impuestos 197.426,66 € 119.810,66 € 171.235,30 €Canon a pagar total Concesión 2.665.782,59 € 1.533.336,26 € 2.152.888,05 €Canon a pagar medio anual 66.644,56 € 54.762,01 € 61.511,09 €Canon a afrontar (importe 3º año expl.): 43.427,91 € 43.427,91 € 43.427,91 €Bº medio al empresario -4% S/Fact.- (Conc) 106.034,49 € 91.544,16 € 99.715,02 €Margen de actuación (canon, ayuda, etc.) 405.337,04 € 245.062,26 € 342.106,66 €


135

40 años; 100.732.763 €

28 años; 59.503.706 €

35 años; 82.264.892 €

0 €

20.000.000 €

40.000.000 €

60.000.000 €

80.000.000 €

100.000.000 €

120.000.000 €

0 1 1 2 2 3 3 4

Facturación Total del Proyecto

0 €

100.000 €

200.000 €

300.000 €

400.000 €

500.000 €

600.000 €

700.000 €

800.000 €

900.000 €

40 años28 años

35 años

836.888 €836.888 €

836.888 €



136

9.5.3.– SENSIBILIDADES CON RESPECTO A LA VARIACIÓN DEL PRECIO PROMEDIO DEL ABONO.


Período Conces ional máximo (años) 40,0

Período Explotación máximo (años) 38,0





Precio medio anual ponderado del abono: s/escenario

Precio medio mensual ponderado del abono: s/escenario





Precio medio mensual ponderado del abono: 26,55 € 24,65 € 29,06 €Nº Hoja/Anexo





137

0,63

0,44

0,87

Precio 26,55 €

Precio 24,65 €

Precio 29,06 €


Precio 26,55 €

Precio 24,65 €

Precio 29,06 €

992.953 €

870.646 €

1.157.470 €822.096 €

699.789 €

986.613 €

Beneficio medio año sin Inter., Amort. e Impuestos Beneficio medio año sin Inter. e Impuestos


138

9.5.4.– SENSIBILIDADES CON RESPECTO A LA VARIACIÓN DEL % DE CANON (1º TRAMO Y SIGUIENTES).







Canon a afrontar (primer tramo): s/escenario







Canon a afrontar (primer tramo): 2,00% 1,00% 5,00%

Nº Hoja/Anexo





139

0%

2%

4%

6%

8%

10%

12%

14%

16%

Tramo 2,00% Tramo 1,00% Tramo 5,00%

11,61%

10,28%

13,15%12,44%

10,84%

14,35%


0 €

200.000 €

400.000 €

600.000 €

800.000 €

1.000.000 €

Tramo 2,00%Tramo 1,00%

Tramo 5,00%

836.888 €

743.045 €

962.285 €



140

9.5.5.– SENSIBILIDADES CON RESPECTO A CONSTRUCCIÓN Y GESTIÓN DE UN PABELLÓN CUBIERTO.

El caso general no contempla la construcción y explotación de un pabellón cubierto, al ser expresado por el M.I. Ayuntamiento de Telde que esta actuación no sería imprescindible, aunque sí podría ser interesante si la viabilidad económica del proyecto así lo permitiera.

En este caso la inversión inicial se incrementaría a 6.999.523,51 €, viene definido por un de edificio de 5.315 m2 y temporalmente a efectos de este estudio, desglosado de la siguiente forma:




Los datos de ingresos que genera este espacio deportivo (pabellón cubierto) se resumen en los siguientes:

Desarrollando el escenario de inversión de 6.999.523,51 € nos ofrece los siguientes datos e indicadores resultantes:

Nº Instalaciones Total Apertura Total Uso

Total Apertura Total UsoNº horas Nº horas

1 34.307,70 Federados 0,400 1.928 868 - - Abonados 0,300 1.446 651 20,70 13.475,70 Usuarios 0,200 964 434 23,00 9.982,00 Cursos 0,100 482 217 50,00 10.850,00

100,0% 4.820 2.170

Instalación

Pabellón

2.169

Total % y horas federados

% horas Precio Total IngresosNº

horas/añoTipo

Tipo

Nº horas/año

4.820

0%

2%

4%

6%

8%

10%

12%

14%

4.211 ab 3.860 ab 4.562 ab

10,43%

8,67%

11,74%11,00%

8,98%

12,60%



141










Incluye obra y gestión Pabel lón Cubierto Si








Facturación 3º año explotación 1.860.813,35 € 1.743.010,83 € 1.978.379,13 €Total Inversión inicial y reposiciones posteriores 7.725.531,87 € 7.725.531,87 € 7.725.531,87 €TIR del Proyecto (período Concesional) 10,43% 8,67% 11,74%TIR del Proyecto antes de Impuestos 11,00% 8,98% 12,60%VAN DEL Proyecto s/Inversión Inicial 3.043.810,65 € 1.378.065,87 € 4.324.270,92 €EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) Total Proyecto 41.607.101,87 € 35.832.599,32 € 47.367.048,88 €EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) 3º año exp. 870.256,20 € 760.934,00 € 979.363,31 €BAII (Bº - Intereses - Impuestos) Total Proyecto 33.694.910,74 € 27.920.408,18 € 39.454.857,74 €BAII (Bº - Intereses - Impuestos) 3º año exp. 688.781,61 € 579.459,41 € 797.888,71 €Indice de Rentabilidad del Proyecto (VAN/Inv Inicial) 0,46 0,21 0,65 Beneficios Acumulados antes de Impuestos (Conc) 18.741.055,43 € 11.667.008,82 € 24.819.887,62 €Beneficio medio por año antes de Impuestos 468.526,39 € 291.675,22 € 620.497,19 €Beneficio 3º año expl. antes de Impuestos 96.828,61 € -35.814,97 € 228.913,94 €Beneficios Acumulados desp Impuestos (Conc) 13.287.022,17 € 8.280.872,52 € 17.566.245,19 €Beneficio medio año sin Inter., Amort. e Impuestos 1.040.177,55 € 895.814,98 € 1.184.176,22 €Beneficio medio año sin Inter. e Impuestos 842.372,77 € 698.010,20 € 986.371,44 €Ingresos Totales 3º año expl. 1.860.813,35 € 1.743.010,83 € 1.978.379,13 €Gastos totales 3º año expl. 1.763.984,74 € 1.778.825,80 € 1.749.465,20 €Bº 3º año expl. después impuestos 96.828,61 € -35.814,97 € 228.913,94 €Canon a pagar total Concesión 2.717.898,25 € 2.546.009,22 € 2.889.357,65 €Canon a pagar medio anual 67.947,46 € 63.650,23 € 72.233,94 €Canon a afrontar (importe 3º año expl.): 44.279,78 € 41.476,56 € 47.077,36 €Bº medio al empresario -4% S/Fact.- (Conc) 108.234,28 € 101.429,34 € 115.021,92 €Margen de actuación (canon, ayuda, etc.) 360.292,11 € 190.245,88 € 505.475,27 €


142

Nos encontramos, con unos escenarios, a pesar del mayor esfuerzo inversor y que este espacio deportivo de la instalación no genera excesivos ingresos, con indicadores positivos, aunque la mayoría de ellos por debajo del resto de los escenarios. Por ejemplo el escenario de 3.860 abonados presenta los peores indicadores de los 18 escenarios estudiados.

0,46

0,21

0,65

4.211 ab

3.860 ab

4.562 ab


3.043.811 € 1.378.066 €

4.324.271 €

0 €

500.000 €

1.000.000 €

1.500.000 €

2.000.000 €

2.500.000 €

3.000.000 €

3.500.000 €

4.000.000 €

4.500.000 €

5.000.000 €

4.211 ab 3.860 ab 4.562 ab



143

9.6. –RESUMEN DE SENSIBILIDADES. Los indicadores resultantes de los diferentes escenarios (un total de dieciocho), teniendo en cuenta las diferentes sensibilidades se resumen en los cuadros y gráficos siguientes:

Escenarios planteados Esc.: 1 Esc.: 2 Esc.: 3 Esc.: 4 Esc.: 5 Esc.: 6 Esc.: 7 Esc.: 8 Esc.: 9

% Público objeto 60% 55% 65% 60% 55% 65% 60% 55% 65%

Nº Abonados planteados en el caso 4.211 3.860 4.562 4.211 3.860 4.562 4.211 3.860 4.562

Nº Años Concesión 40 40 40 40 40 40 40 28 35 Inversión inicial: 5.921.594,56 € 5.921.594,56 € 5.921.594,56 € 5.238.456,40 € 5.238.456,40 € 5.238.456,40 € 5.921.594,56 € 5.921.594,56 € 5.921.594,56 €

Precio medio mensual ponderado del abono: 26,54 € 26,54 € 26,54 € 26,54 € 26,54 € 26,54 € 26,54 € 26,54 € 26,54 €

Canon a afrontar (primer tramo): 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00%

Incluye obra y explotación Pabellón Cubierto No No No No No No No No No

Nº Escenario Esc.: 1 Esc.: 2 Esc.: 3 Esc.: 4 Esc.: 5 Esc.: 6 Esc.: 7 Esc.: 8 Esc.: 9

Facturación Total del Proyecto 100.732.762,60 € 94.268.072,54 € 107.181.020,33 € 100.732.762,60 € 94.268.072,54 € 107.181.020,33 € 100.732.762,60 € 59.503.705,73 € 82.264.892,02 €

Facturación Media anual del Proyecto (Explot) 2.650.862,17 € 2.480.738,75 € 2.820.553,17 € 2.650.862,17 € 2.480.738,75 € 2.820.553,17 € 2.650.862,17 € 2.288.604,07 € 2.492.875,52 €

Facturación 3º año explotación 1.825.014,35 € 1.707.211,83 € 1.942.580,13 € 1.825.014,35 € 1.707.211,83 € 1.942.580,13 € 1.825.014,35 € 1.825.014,35 € 1.825.014,35 €Total Inversión inicial y reposiciones posteriores 6.647.602,92 € 6.647.602,92 € 6.647.602,92 € 5.885.583,20 € 5.885.583,20 € 5.885.583,20 € 6.647.602,92 € 6.344.020,37 € 6.647.602,92 €TIR del Proyecto (período Concesional) 11,61% 10,01% 12,97% 12,89% 11,32% 14,22% 11,61% 10,78% 11,40%TIR del Proyecto antes de Impuestos 12,44% 10,52% 14,12% 14,02% 12,08% 15,80% 12,44% 11,50% 12,20%VAN DEL Proyecto s/Inversión Inicial 3.573.621,90 € 2.251.063,11 € 4.744.702,91 € 4.122.519,51 € 2.934.142,85 € 5.203.520,42 € 3.573.621,90 € 2.309.592,79 € 3.144.351,86 €EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) Total Proyecto 39.718.117,91 € 33.943.615,88 € 45.478.064,91 € 39.718.117,91 € 33.943.615,88 € 45.478.064,91 € 39.718.117,91 € 24.306.784,08 € 32.943.312,83 €EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) 3º año exp. 836.888,39 € 727.566,20 € 945.995,50 € 836.888,39 € 727.566,20 € 945.995,50 € 836.888,39 € 836.888,39 € 836.888,39 €BAII (Bº - Intereses - Impuestos) Total Proyecto 32.883.855,73 € 27.109.353,70 € 38.643.802,73 € 33.645.875,44 € 27.871.373,42 € 39.405.822,45 € 32.883.855,73 € 17.854.740,79 € 26.144.665,72 €BAII (Bº - Intereses - Impuestos) 3º año exp. 683.053,01 € 573.730,81 € 792.160,11 € 700.372,68 € 591.050,48 € 809.479,79 € 683.053,01 € 616.779,92 € 661.079,17 €Indice de Rentabilidad del Proyecto (VAN/Inv Inicial) 0,63 0,40 0,84 0,83 0,59 1,04 0,63 0,41 0,56 Beneficios Acumulados antes de Impuestos (Conc) 20.454.861,03 € 14.288.510,52 € 26.340.728,04 € 22.763.264,37 € 16.842.237,38 € 28.581.991,60 € 20.454.861,03 € 9.424.979,74 € 15.463.758,89 €Beneficio medio por año antes de Impuestos 511.371,53 € 357.212,76 € 658.518,20 € 569.081,61 € 421.055,93 € 714.549,79 € 511.371,53 € 336.606,42 € 441.821,68 €Beneficio 3º año expl. antes de Impuestos 197.426,66 € 64.783,16 € 329.512,06 € 289.339,32 € 156.695,75 € 421.424,72 € 197.426,66 € 119.810,66 € 171.235,30 €Beneficios Acumulados desp Impuestos (Conc) 14.507.938,19 € 10.159.937,31 € 18.642.853,73 € 16.136.961,91 € 11.975.879,90 € 20.152.886,73 € 14.507.938,19 € 6.699.657,87 € 10.980.894,36 €Beneficio medio año sin Inter., Amort. e Impuestos 992.952,95 € 848.590,40 € 1.136.951,62 € 992.952,95 € 848.590,40 € 1.136.951,62 € 992.952,95 € 868.099,43 € 941.237,51 €Beneficio medio año sin Inter. e Impuestos 822.096,39 € 677.733,84 € 966.095,07 € 841.146,89 € 696.784,34 € 985.145,56 € 822.096,39 € 637.669,31 € 746.990,45 €Ingresos Totales 3º año expl. 1.825.014,35 € 1.707.211,83 € 1.942.580,13 € 1.825.014,35 € 1.707.211,83 € 1.942.580,13 € 1.825.014,35 € 1.825.014,35 € 1.825.014,35 €Gastos totales 3º año expl. 1.627.587,69 € 1.642.428,67 € 1.613.068,07 € 1.535.675,03 € 1.550.516,08 € 1.521.155,41 € 1.627.587,69 € 1.705.203,69 € 1.653.779,05 €Bº 3º año expl. después impuestos 197.426,66 € 64.783,16 € 329.512,06 € 289.339,32 € 156.695,75 € 421.424,72 € 197.426,66 € 119.810,66 € 171.235,30 €Canon a pagar total Concesión 2.665.782,59 € 2.493.893,55 € 2.837.241,98 € 2.665.782,59 € 2.493.893,55 € 2.837.241,98 € 2.665.782,59 € 1.533.336,26 € 2.152.888,05 €Canon a pagar medio anual 66.644,56 € 62.347,34 € 70.931,05 € 66.644,56 € 62.347,34 € 70.931,05 € 66.644,56 € 54.762,01 € 61.511,09 €Canon a afrontar (importe 3º año expl.): 43.427,91 € 40.624,69 € 46.225,49 € 43.427,91 € 40.624,69 € 46.225,49 € 43.427,91 € 43.427,91 € 43.427,91 €Bº medio al empresario -4% S/Fact.- (Conc) 106.034,49 € 99.229,55 € 112.822,13 € 106.034,49 € 99.229,55 € 112.822,13 € 106.034,49 € 91.544,16 € 99.715,02 €Margen de actuación (canon, ayuda, etc.) 405.337,04 € 257.983,21 € 545.696,07 € 463.047,12 € 321.826,38 € 601.727,66 € 405.337,04 € 245.062,26 € 342.106,66 €


144

Escenarios planteados Esc.: 10 Esc.: 11 Esc.: 12 Esc.: 13 Esc.: 14 Esc.: 15 Esc.: 16 Esc.: 17 Esc.: 18

% Público objeto 60% 55% 65% 60% 55% 65% 60% 55% 65%

Nº Abonados planteados en el caso 4.211 3.860 4.562 4.211 3.860 4.562 4.211 3.860 4.562

Nº Años Concesión 40 40 40 40 40 40 40 40 40 Inversión inicial: 5.921.594,56 € 5.921.594,56 € 5.921.594,56 € 5.921.594,56 € 5.921.594,56 € 5.921.594,56 € 6.999.523,51 € 6.999.523,51 € 6.999.523,51 €

Precio medio mensual ponderado del abono: 26,55 € 24,65 € 29,06 € 26,54 € 26,54 € 26,54 € 26,54 € 26,54 € 26,54 €

Canon a afrontar (primer tramo): 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 1,00% 5,00% 2,00% 2,00% 2,00%

Incluye obra y explotación Pabellón Cubierto No No No No No No Si Si Si

Nº Escenario Esc.: 10 Esc.: 11 Esc.: 12 Esc.: 13 Esc.: 14 Esc.: 15 Esc.: 16 Esc.: 17 Esc.: 18

Facturación Total del Proyecto 100.732.762,60 € 95.255.829,64 € 108.099.952,20 € 100.732.762,60 € 95.255.829,64 € 108.099.952,20 € 102.822.565,58 € 96.357.875,52 € 109.270.823,31 €

Facturación Media anual del Proyecto (Explot) 2.650.862,17 € 2.506.732,36 € 2.844.735,58 € 2.650.862,17 € 2.506.732,36 € 2.844.735,58 € 2.705.856,99 € 2.535.733,57 € 2.875.547,98 €

Facturación 3º año explotación 1.825.014,35 € 1.723.893,60 € 1.960.132,89 € 1.825.014,35 € 1.723.893,60 € 1.960.132,89 € 1.860.813,35 € 1.743.010,83 € 1.978.379,13 €Total Inversión inicial y reposiciones posteriores 6.647.602,92 € 6.647.602,92 € 6.647.602,92 € 6.647.602,92 € 6.647.602,92 € 6.647.602,92 € 7.725.531,87 € 7.725.531,87 € 7.725.531,87 €TIR del Proyecto (período Concesional) 11,61% 10,28% 13,15% 11,61% 10,28% 13,15% 10,43% 8,67% 11,74%TIR del Proyecto antes de Impuestos 12,44% 10,84% 14,35% 12,44% 10,84% 14,35% 11,00% 8,98% 12,60%VAN DEL Proyecto s/Inversión Inicial 3.573.621,90 € 2.471.044,24 € 4.905.810,93 € 3.573.621,90 € 2.471.044,24 € 4.905.810,93 € 3.043.810,62 € 1.378.065,87 € 4.324.270,92 €EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) Total Proyecto 39.718.117,91 € 34.825.834,97 € 46.298.794,01 € 39.718.117,91 € 34.825.834,97 € 46.298.794,01 € 41.607.101,87 € 35.832.599,32 € 47.367.048,88 €EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) 3º año exp. 836.888,39 € 743.045,40 € 962.285,49 € 836.888,39 € 743.045,40 € 962.285,49 € 870.256,20 € 760.934,00 € 979.363,31 €BAII (Bº - Intereses - Impuestos) Total Proyecto 32.883.855,73 € 27.991.572,78 € 39.464.531,83 € 32.883.855,73 € 27.991.572,78 € 39.464.531,83 € 33.694.910,74 € 27.920.408,18 € 39.454.857,74 €BAII (Bº - Intereses - Impuestos) 3º año exp. 683.053,01 € 589.210,01 € 808.450,10 € 683.053,01 € 589.210,01 € 808.450,10 € 688.781,61 € 579.459,41 € 797.888,71 €Indice de Rentabilidad del Proyecto (VAN/Inv Inicial) 0,63 0,44 0,87 0,63 0,44 0,87 0,46 0,21 0,65 Beneficios Acumulados antes de Impuestos (Conc) 20.454.861,03 € 15.269.229,42 € 27.172.308,69 € 20.454.861,03 € 15.269.229,42 € 27.172.308,69 € 18.741.055,35 € 11.667.008,82 € 24.819.887,62 €Beneficio medio por año antes de Impuestos 511.371,53 € 381.730,74 € 679.307,72 € 511.371,53 € 381.730,74 € 679.307,72 € 468.526,38 € 291.675,22 € 620.497,19 €Beneficio 3º año expl. antes de Impuestos 197.426,66 € 83.784,60 € 349.173,95 € 197.426,66 € 83.784,60 € 349.173,95 € 96.828,61 € -35.814,97 € 228.913,94 €Beneficios Acumulados desp Impuestos (Conc) 14.507.938,19 € 10.854.240,38 € 19.224.960,18 € 14.507.938,19 € 10.854.240,38 € 19.224.960,18 € 13.287.022,12 € 8.280.872,52 € 17.566.245,19 €Beneficio medio año sin Inter., Amort. e Impuestos 992.952,95 € 870.645,87 € 1.157.469,85 € 992.952,95 € 870.645,87 € 1.157.469,85 € 1.040.177,55 € 895.814,98 € 1.184.176,22 €Beneficio medio año sin Inter. e Impuestos 822.096,39 € 699.789,32 € 986.613,30 € 822.096,39 € 699.789,32 € 986.613,30 € 842.372,77 € 698.010,20 € 986.371,44 €Ingresos Totales 3º año expl. 1.825.014,35 € 1.723.893,60 € 1.960.132,89 € 1.825.014,35 € 1.723.893,60 € 1.960.132,89 € 1.860.813,35 € 1.743.010,83 € 1.978.379,13 €Gastos totales 3º año expl. 1.627.587,69 € 1.640.109,00 € 1.610.958,94 € 1.627.587,69 € 1.640.109,00 € 1.610.958,94 € 1.763.984,74 € 1.778.825,80 € 1.749.465,20 €Bº 3º año expl. después impuestos 197.426,66 € 83.784,60 € 349.173,95 € 197.426,66 € 83.784,60 € 349.173,95 € 96.828,61 € -35.814,97 € 228.913,94 €Canon a pagar total Concesión 2.665.782,59 € 2.520.211,62 € 2.861.708,20 € 2.665.782,59 € 2.520.211,62 € 2.861.708,20 € 2.717.898,25 € 2.546.009,22 € 2.889.357,65 €Canon a pagar medio anual 66.644,56 € 63.005,29 € 71.542,70 € 66.644,56 € 63.005,29 € 71.542,70 € 67.947,46 € 63.650,23 € 72.233,94 €Canon a afrontar (importe 3º año expl.): 43.427,91 € 41.021,64 € 46.643,18 € 43.427,91 € 41.021,64 € 46.643,18 € 44.279,78 € 41.476,56 € 47.077,36 €Bº medio al empresario -4% S/Fact.- (Conc) 106.034,49 € 100.269,29 € 113.789,42 € 106.034,49 € 100.269,29 € 113.789,42 € 108.234,28 € 101.429,34 € 115.021,92 €Margen de actuación (canon, ayuda, etc.) 405.337,04 € 281.461,44 € 565.518,29 € 405.337,04 € 281.461,44 € 565.518,29 € 360.292,10 € 190.245,88 € 505.475,27 €


145

0%

2%

4%

6%

8%

10%

12%

14%

16%

Esc.: 1

Esc.: 2

Esc.: 3

Esc.: 4

Esc.: 5

Esc.: 6

Esc.: 7

Esc.: 8

Esc.: 9

Esc.: 10

Esc.: 11

Esc.: 12

Esc.: 13

Esc.: 14

Esc.: 15

Esc.: 16

Esc.: 17

Esc.: 18

11,61%

10,01%

12,97%12,89%

11,32%

14,22%

11,61%10,78%

11,40%11,61%

10,28%

13,15%

11,61%

10,28%

13,15%

10,43%

8,67%

11,74%

TIR del Proyecto TIR del Proyecto antes de Imp.


146

5.203.520 €

1.378.066 €

3.472.458 €

0 €

1.000.000 €

2.000.000 €

3.000.000 €

4.000.000 €

5.000.000 €

6.000.000 €


Estudio de viabilidad concesión por obra complejo de deportes, ocio y salud de La Barranquera, Telde.

147

727.566 €

979.363 €

845.920 €

0 € 200.000 € 400.000 € 600.000 € 800.000 € 1.000.000 € 1.200.000 €

Esc.: 1

Esc.: 2

Esc.: 3

Esc.: 4

Esc.: 5

Esc.: 6

Esc.: 7

Esc.: 8

Esc.: 9

Esc.: 10

Esc.: 11

Esc.: 12

Esc.: 13

Esc.: 14

Esc.: 15

Esc.: 16

Esc.: 17

Esc.: 18

Media Esc.


148

PARTE X: CONCLUSIONES-RECOMENDACIONES.


149

10.1.- RESPECTO A ASPECTOS ECONÓMICOS FINANCIEROS.

∞ Teniendo en cuenta los datos recabados y aportados, se entiende que el proyecto es claramente viable, ya que los indicadores de todos los escenarios estudiados así lo confirman.

∞ Todos los indicadores de los diferentes escenarios (un total de dieciocho), alcanzan rentabilidades positivas, destacando especialmente escenario el nº 6.

∞ Igualmente destacan los escenarios nº 3, 4, 12 y 15, con TIR superiores o cercanos al 13% (los cuatro escenarios los TIR superan el 12,89% y VAN de 4.000.000,00 €):

Escenarios Esc.: 6

% Público objeto 65%

Nº Abonados planteados en el caso 4.562

Nº Años Concesión 40

Inversión inicial: 5.238.456,40 €

Precio medio mensual ponderado del abono: 26,54

Canon a afrontar (primer tramo): 2%

Incluye obra y explotación Pabellón Cubierto No

TIR del Proyecto (período Concesional) 14,22%VAN DEL Proyecto s/Inversión Inicial 5.203.520,42 €Indice de Rentabilidad del Proyecto (VAN/Inv Inicial) 1,04 EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) 3º año exp. 945.995,50 €

Escenario más rentable de todos los planteados

Escenarios Esc.: 3 Esc.: 4 Esc.: 12 Esc.: 15

% Público objeto 65% 60% 65% 65%

Nº Abonados planteados en el caso 4.562 4.211 4.562 4.562

Nº Años Concesión 40 40 40 40

Inversión inicial: 5.921.594,56 € 5.238.456,40 € 5.921.594,56 € 5.921.594,56 €

Precio medio mensual ponderado del abono: 26,54 26,54 29,06 26,54

Canon a afrontar (primer tramo): 2% 2% 2% 5%

Incluye obra y explotación Pabellón Cubierto No No No No

TIR del Proyecto (período Concesional) 12,97% 12,89% 13,15% 13,15%VAN DEL Proyecto s/Inversión Inicial 4.744.702,91 € 4.122.519,51 € 4.905.810,93 € 4.905.810,93 €Indice de Rentabilidad del Proyecto (VAN/Inv Inicial) 0,84 0,83 0,87 0,87 EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) 3º año exp. 945.995,50 € 836.888,39 € 962.285,49 € 962.285,49 €

Escenarios altamente positivos


150

∞ En cambio, el escenario menos rentable es el nº 17, que corresponde a construcción y gestión del pabellón cubierto y 3.860 abonados, con TIR del 8,67%, y IR del 0,21. En cualquier caso, a pesar de ser el escenario menos atractivo de los estudiados, sigue siendo modestamente rentable:

∞ Como escenarios menos rentables adicionales al anterior, tenemos los nº 2, 8, 11 y 16, con TIR superiores al 10% y VAN superiores también a 2.500.000 €. Se resumen en el siguiente cuadro:

Escenarios Esc.: 17

% Público objeto 55%

Nº Abonados planteados en el caso 3.860

Nº Años Concesión 40

Inversión inicial: 6.999.523,51 €

Precio medio mensual ponderado del abono: 26,54

Canon a afrontar (primer tramo): 2%

Incluye obra y explotación Pabellón Cubierto Si

TIR del Proyecto (período Concesional) 8,67%VAN DEL Proyecto s/Inversión Inicial 1.378.065,87 €Indice de Rentabilidad del Proyecto (VAN/Inv Inicial) 0,21 EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) 3º año exp. 760.934,00 €

Escenario menos rentable de todos los planteados

Escenarios Esc.: 2 Esc.: 8 Esc.: 11 Esc.: 16

% Público objeto 55% 55% 55% 60%

Nº Abonados planteados en el caso 3.860 3.860 3.860 4.211

Nº Años Concesión 40 28 40 40

Inversión inicial: 5.921.594,56 € 5.921.594,56 € 5.921.594,56 € 6.999.523,51 €

Precio medio mensual ponderado del abono: 26,54 26,54 24,65 26,54

Canon a afrontar (primer tramo): 2% 2% 2% 2%

Incluye obra y explotación Pabellón Cubierto No No No Si

TIR del Proyecto (período Concesional) 10,01% 10,78% 10,28% 10,43%VAN DEL Proyecto s/Inversión Inicial 2.251.063,11 € 2.309.592,79 € 2.471.044,24 € 3.043.810,62 €Indice de Rentabilidad del Proyecto (VAN/Inv Inicial) 0,40 0,41 0,44 0,46 EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) 3º año exp. 727.566,20 € 836.888,39 € 743.045,40 € 870.256,20 €

Escenarios con menor rentabilidad -exceptuando el nº 17-


151

∞ Para explicar lo anterior, sirve los siguientes gráficos que exponen la Tasa Interna de Retorno de los dieciocho proyectos:

En último lugar, y en color anaranjado el dato promedio de los 18 escenarios.

En color verde el escenario más rentable. En color verde claro los escenarios más rentables adicionales al

anterior. En color rojo el escenario menos rentable. En color rojo claro los escenarios menos rentables adicionales al

anterior.

0%

2%

4%

6%

8%

10%

12%

14%

16%

Esc.:

1

Esc.:

2

Esc.:

3

Esc.:

4

Esc.:

5

Esc.:

6

Esc.:

7

Esc.:

8

Esc.:

9

Esc.:

10

Esc.:

11

Esc.:

12

Esc.:

13

Esc.:

14

Esc.:

15

Esc.:

16

Esc.:

17

Esc.:

18

Med

ia …

14,22%

8,67%

11,54%


152

∞ Igual con los IR del Proyecto:

∞ El conjunto de los dieciocho escenarios estudiados presentan indicadores más que satisfactorios, con las leves salvedades ya expresadas. Los datos de estos indicadores son los siguientes:

0,00 0,20 0,40 0,60 0,80 1,00 1,20

Esc.: 1

Esc.: 2

Esc.: 3

Esc.: 4

Esc.: 5

Esc.: 6

Esc.: 7

Esc.: 8

Esc.: 9

Esc.: 10

Esc.: 11

Esc.: 12

Esc.: 13

Esc.: 14

Esc.: 15

Esc.: 16

Esc.: 17

Esc.: 18

Media Esc.

1,04

0,21

0,62 €

Datos Promedios Mejor Esc. Peor Esc.TIR del Proyecto (período Concesional) 11,54% 14,22% 8,67%

VAN DEL Proyecto s/Inversión Inicial 3.472.457,71 € 5.203.520,42 € 1.378.065,87 €

Indice de Rentabilidad del Proyecto (VAN/Inv Inicial) 0,62 1,04 0,21

EBITDA (Bº - Intereses - Amort. - Imp.) 3º año exp. 845.919,86 € 945.995,50 € 760.934,00 €

Principales Indicadores de los 18 escenarios


153

∞ En relación a lo anterior la conclusión sobre la rentabilidad económica-financiera del proyecto es clara: los indicadores resultantes de los múltiples escenarios y sensibilidades estudiadas trasladan un altísimo grado de fiabilidad del proyecto.

∞ El factor que presenta mayor grado de sensibilidad es el precio promedio de abonado. Modificaciones significativas del mismo dan lugar a aumentos en las rentabilidades del proyecto. Le siguen por grado de sensibilidad, el número de abonados.

∞ El factor importe de la inversión inicial tiene una sensibilidad relevante, sobre todo en el escenario de apostar por la construcción y gestión de un pabellón cubierto, pero no definitiva en cuanto a los indicadores resultantes. En los escenarios 16 al 18 – que incluyen la construcción y gestión de un


154

pabellón cubierto-, con abonados de 4.211 y 4.562 abonados, los indicadores resultantes son satisfactorios. Sólo el escenario nº 17 -3.860 abonados-, los indicadores que se trasladan son menos rentables.

∞ Por tanto, el factor del precio de abonado, se convierte en una eficaz herramienta para hacer más viable el proyecto desde el punto de vista económico-financiero, sin que se tengan que aplicar modificaciones excesivas. Para ello habría que valorarse, como ya se señaló durante este documento, la posibilidad de incentivar aún más que como señala la actual ordenanza fiscal de precios, la figura del abonado (total gratuidad de actividades dirigidas, ludoteca para hijos/as, etc.). Por ejemplo, el escenario nº 17 (con pabellón cubierto y 3.860 abonados), que era el escenario menos rentable de los 18 estudiados, si el precio promedio del abono se incrementara a 29,07 €, el TIR pasaría del 8,67% al 10,49%.

∞ El otro factor, con importante incidencia en la rentabilidad final como ya se comentó es el número de abonados, y en este sentido las posibilidades de atracción que ofrece la futura instalación hacia la práctica deportiva, y por tanto al número de clientes potenciales, supone que los indicadores que se consigan se pueden mejorar muy considerablemente a los expuestos. Poniéndonos en un escenario de 4.913 abonados, el TIR se dispara al 14,21% y un VAN de 5.876.249 €.

∞ En definitiva, los datos que finalmente ofrezca el concurso en cuanto a precios (sobre todo), importe económico de la inversión a realizar a costa del adjudicatario, canon, plazo de la concesión, y en su caso, ayuda a la gestión, si existieran, van a mejorar, o disminuir, e incluso de forma importante, el rendimiento del proyecto económico.

∞ Hay que tener en cuenta además, y como tendencia a valorar no trasladada a este estudio, que estamos hablando a priori de un período de explotación muy largo. El escenario futuro de las prácticas entorno al ejercicio saludable es esperanzador. Estas llevan a una conclusión clara: el índice de práctica deportiva irá aumentando paulatinamente a lo largo del tiempo. El reto futuro no estará en la demanda, que será creciente, sino en saber cumplir las expectativas razonables que esta demanda requiera. A valorar igualmente que probablemente la explotación de este proyecto comenzaría a funcionar en el año 2015, a priori con un entorno económico-financiero más favorable que el actual.


155

10.2.- RESPECTO A LAS POSIBIILIDADES DE LA PARCELA.

∞ La parcela y su normativa urbanística posibilitan construir no solo un edificio sino un proyecto de servicio con orientación básica de ocio y salud, con nuevos espacios de relax, encuentro, relación y convivencia; hacen que el concepto antiguo de instalación deportiva (esfuerzo, sacrificio, etc.) pase a un concepto más moderno y más atrayente a priori capaz de generar una potente demanda alrededor de la concesión.

∞ Las instalaciones deportivas públicas ejercen una atracción de los que muchos han llegado a denominar “la atracción de lo público”. Cuando es de razonable calidad se convierten, normalmente, en el punto de encuentro de la comunidad. Es de esperar, que el entorno donde se localiza la operación favorezca esta apreciación.

∞ Las dimensiones de la parcela posibilita opciones de localización en la misma parcela, la aparición de un gran aparcamiento en superficie y otros asociados (parque infantil, espacios deportivos al aire libre) que suman las fortalezas de esta operación.

10.3.- RESPECTO AL ÁREA DE INFLUENCIA.

∞ El área de influencia I (0-7 minutos) alcanza las cifra de 15.282 personas. Es importante enunciar que esta área cercana (San Juan-La Barranquera) posee cuatro grandes ofertas similares hacia la práctica (piscinas-salas). Polideportivo Paco Artiles-Gimnasio Body Fáctory-Gimnasio Wellnessemotion-Gimnasio Drago Gym.

∞ Se ha diseccionado la población del área de influencia hasta extraer la cifra más cercana a las demandas reales respecto a la actividad física/saludable de la población. En este cálculo se ha tenido en cuenta, el sexo, los grupos de edad, la distancia, el nivel socioeconómico y la presencia o no de competencia dando como resultado una cifra de 9.043 personas a las que se puede considerar objetivo de la concesión.

∞ Después de obtener la cifra de 9.043 se ha aplicado un factor de prudencia que ha rebajado esta cifra objeto hasta los 5.426 utilizada como


156

escenario de demanda/funcionamiento. Esta cifra solo alcanza el 11,02 % de la población del área de influencia. Queda, por tanto un margen razonable hasta alcanzar el 15%-18% “índice de penetración” que es tomado por el sector como referencia de población que consume este tipo de servicios. Se entiende por tanto que el 4%-7% restante es asumido por otras ofertas, y efectivamente, estas ofertas existen actualmente, y cuantificados en aproximadamente 7.600 personas, las usuarias de estas instalaciones. Con respecto al escenario estudiado (60% del público objeto) y añadiendo las 7.600 personas anteriores, se alcanzaría este 15% (con un exceso de 720 personas), pero teniendo en cuenta en cualquier caso que la nueva instalación a proyectar sustraerá usuarios de las instalaciones actualmente en funcionamiento. En el caso de tomar el indicador del 18%, todavía quedaría un margen de 1.741 personas sin atender:

∞ Siguiendo con la argumentación anterior, al Centro Body factory + Fit se le ha añadido recientemente otro centro el Welllnessemotion, y “extrañamente” ubicados uno junto al otro. Son centro de concepciones muy parecidas (oferta de servicios, precios, nicho de mercado, etc.), que se van a encontrar en una competencia muy agresiva, puede suponer grandes dificultades para que al menos uno de los dos centros deportivos pueda mantener el proyecto empresarial durante mucho tiempo.

∞ La ubicación céntrica cercana a la carretera circunvalación de Telde, su comunicación y la facilidad de aparcamiento asegura un escaparate y promoción constante. Es un plus añadido al concepto de instalación por sí sola que debe ser aprovechado en los planteamientos que se hicieran desde el punto de vista de la gestión.

Indicador 15% 267 - 720 - 1.172 - Indicador 18% 2.194 1.741 1.289 Pub. Objeto 55% 6 0 % 6 5%

Margen de usuarios sin atender en el Área de Influencia en los escenarios

planteados (sin recuperar usuarios de estas instalaciones)


157

∞ La operación posibilita disponer de amplias zonas de aparcamiento, lo que será un atractivo más para acudir a hacer “deporte”..

∞ El fortalecimiento del concepto de abonado y las ventajas de serlo es una de las prioridades que el concesionario tendrá que impulsar dotando al edificio y al servicio de los elementos que ello implica. Salas, piscinas y elementos de uso libre, horarios y condiciones de acceso especiales (acceso gratuito a todas las actividades, restricción de horarios para no abonados, facilidades de acceso y pago, actividades especiales, cupos para abonados y no abonados, libertad de horarios, programas de fidelización, parking gratuito, etc.).

∞ La coyuntura económica actual (crisis) supone una amenaza para este tipo de servicios en los que hay que satisfacer una cantidad económica para el disfrute de las actividades que en él se prestarán. Es cierto, en cualquier caso que la “crisis” ha afectado menos, o bastante menos, a este sector que a otros, pero evidentemente afecta. Es toda una incertidumbre. También es cierto, que cuando en el mejor de los casos pueda estar ejecutada la obra y comience su explotación (año 2015), los efectos de la actual crisis económica hayan desaparecido, o sobre todo, atenuado.

∞ Una de las amenazas desde el punto de vista de la competencia es la presencia de dos grandes gimnasios en un entorno muy cercano. Ciertamente su presencia influye en la toma de decisiones, pero haciendo un estudio más profundo se concluye que esta oferta está orientada principalmente a un nicho de consumidor de perfil “joven” dejando sin explotar un importantísimo sector de la población. (Mayores, mujeres, niños, etc.)

∞ Está por determinar con exactitud hasta cuanto está afectando el periodo de crisis a los servicios de instalaciones deportivas orientadas al ciudadano. Los datos no publicados de instalaciones deportivas similares trasladan el poco o relativo efecto que la crisis está teniendo en la participación o su ocupación.

∞ Según el Cis del 100% de los que practican deportes lo hacen orientados a los siguientes datos que coinciden con la oferta de la concesión:


158

El 10,9 % de los que practican ejercicio optan por una actividad de mantenimiento suave en un centro deportivo.

El 10,7 % de los que practican ejercicio optan por una actividad intensiva en un centro deportivo.

El 22,4 % de los que practican ejercicio se decantan con actividades acuáticas

El 4,3 % de los que practican ejercicio se decantan por la actividad de entrenamiento muscular.

∞ Existe un importantísimo volumen de población que no practica deporte en la actualidad. El porqué de su no práctica, puede estar en multitud de motivos. Actualmente la gran mayoría de personas se acercan al deporte por tres motivos fundamentales: Salud, Fitness y Diversión. El modelo federado y competitivo, basado en la selección, formal y reglamentado no es motivante para la gran mayoría de la población. Parece que el modelo de servicios previsto en esta concesión se acerca a esta concepción del ejercicio físico y recreativo alejado del modelo de selección formal y reglamentada. La máxima será hacer “la tarta más grande”.

∞ La cultura deportiva o de ejercicio/salud que a priori se da con más fuerza en un entorno urbano, con la información sobre los beneficios de la actividad física, y la percepción del ejercicio y el deporte no solo cómo elemento de formación para los niños; ejercerá como poderoso catalizador al uso de la concesión por la población del área de influencia.

∞ El escenario futuro de las prácticas entorno al ejercicio saludable: Solo unas pinceladas:

El 14,5 % de la población adulta española (25 a 60 años) es obesa y el 40% de la misma tiene sobrepeso. Aproximadamente un 14% de los adultos y adolescentes tiene sobrepeso.

Casi la mitad de los adultos españoles son sedentarios.

La obesidad puede reducir hasta ocho años de la vida de los diabéticos (tipo 2).

Se estima que un 80% del riesgo de padecer diabetes (tipo 2) puede ser debido al exceso de peso.


159

FINAL

Un área de influencia de carácter urbano, riesgos de construcción bajos, demanda constatada, atracción del equipamiento, aparcamientos, etc. ofrecen un balance muy positivo entre el volumen y calidad del riesgo y los potenciales beneficios que permiten concluir la razonable viabilidad de la operación.


160

ANEXOS


161

ANEXOS. ESTUDIO ECONÓMICO-FINANCIERO

Anexo nº: IX. 1.1

Grupos Ratio Grupos Ratio

Periodicidad Mes Nº Alumnos/Grupo Mes Año Años Nº Alumnos/Grupo Precio % Ocupación Plazas Ocupación

47.520,00 2 días/semana 10 80 130,0 1.560,0 120 9.600 - 60% -

2 días/semana NO ABONADOS 10 30 - - 120 3.600 10,00 60% 180,0 21.600,00

3 días/semana 10 80 195,0 2.340,0 120 9.600 - 60% -

3 días/semana NO ABONADOS 10 30 - - 120 3.600 12,00 60% 180,0 25.920,00

1 día/semana 8 110 52,0 624,0 96 10.560 - 60% -

1 día/semana NO ABONADOS 8 - - - 96 - - 60% 0,0 -

1 día/semana 2 110 13,0 156,0 24 2.640 - 60% - 1 día/semana NO ABONADOS 2 - - - 24 - - 60% 0,0 -

60 390,0 4.680,0 720 39.600 47.520,00

36.720,00 Aerobic/step 2 d/semana 3,5 35 30,3 364,0 42 1.470 2,50 60% 2.205,00

Aerobic/step 2 d/semana NO ABONADOS 3,5 15 - - 42 630 12,00 60% 31,5 4.536,00

Aerobic/step 3 d/semana 2 35 26,0 312,0 24 840 3,75 60% 1.890,00

Aerobic/step 3 d/semana NO ABONADOS 2 15 - - 24 360 15,50 60% 18,0 3.348,00

Subtotal 676,0 3.300 11.979,00 Mant. Físico 2 d/semana 2 35 17,3 208,0 24 840 2,50 50% 1.050,00

Mant. Físico 2 d/semana NO ABONADOS 2 15 - - 24 360 12,00 50% 15,0 2.160,00

Mant. Físico 3 d/semana 1 35 13,0 156,0 12 420 3,75 50% 787,50

Mant. Físico 3 d/semana NO ABONADOS 1 15 - - 12 180 15,50 50% 7,5 1.395,00

Subtotal 364,0 1.800 5.392,50 GAP 2 d/semana 1 35 8,7 104,0 12 420 2,50 50% 525,00

GAP 2 d/semana NO ABONADOS 1 15 - - 12 180 12,00 50% 7,5 1.080,00

GAP 3 d/semana 1 35 13,0 156,0 12 420 3,75 50% 787,50

GAP 3 d/semana NO ABONADOS 1 15 - - 12 180 15,50 50% 7,5 1.395,00

Subtotal 260,0 1.200 3.787,50 Act. Dirigidas Varias 2 d/semana 4 35 34,7 416,0 48 1.680 2,50 60% 2.520,00

Act. Dirigidas Varias 2 d/semana NO ABONADOS 4 15 - - 48 720 12,00 60% 36,0 5.184,00

Act. Dirigidas Varias 3 d/semana 3 35 39,0 468,0 36 1.260 3,75 60% 2.835,00

Act. Dirigidas Varias 3 d/semana NO ABONADOS 3 15 - - 36 540 15,50 60% 27,0 5.022,00

Subtotal 884,0 4.200 15.561,00 Tecnico gratuito a/f Ayto 2 d/s - - - - - - - 60% -

Subtotal - - - 35 182,0 2.184,0 420 10.500 36.720,00

40.335,30 Curso Verano (6 grupos) 0,50 14 75,8 910,0 6 84 100,00 80% 6.720,00

Curso Verano No abonados 0,50 11 - - 6 66 120,00 80% 52,8 6.336,00

Curso Verano (6 grupos) - - - - - - - 60% -

Curso Verano No abonados - - - - - - - 60% 0,0 -

Subtotal 910,0 150 13.056,00 Spining 2 d/sem 10 23 86,7 1.040,0 120 2.760 2,50 65% 4.485,00

Spining 2 d/sem NO ABONADOS 10 7 - - 120 840 12,00 65% 45,5 6.552,00

Spining 3 d/sem 6 23 78,0 936,0 72 1.656 3,75 65% 4.036,50

Spining 3 d/sem NO ABONADOS 6 7 - - 72 504 15,50 65% 27,3 5.077,80

Subtotal 1.976,0 5.760 20.151,30 Padel 2 d/sem 9 2 78,0 936,0 108 216 10,00 60% 1.296,00

Padel 2 d/sem NO ABONADOS 9 2 - - 108 216 20,00 60% 10,8 2.592,00

Padel 3 d/sem 5 2 65,0 780,0 60 120 15,00 60% 1.080,00

Padel 3 d/sem NO ABONADOS 5 2 - - 60 120 30,00 60% 6,0 2.160,00

Horas Técnicos

Ingresos Actividades

Mes AñosMedia

Act. Precio dos

ActividadActividad

Total Ingresos

Total de Ingresos de la Actividad


MediaActividad

Musculación

Act. Precio Uno


1

Subtotal 1.716,0 672 7.128,00 Act. Dirigidas Varias 2 d/semana - 32 - - - - - 60% -

Act. Dirigidas Varias 2 d/semana NO ABONADOS - 8 - - - - 14,00 60% 0,0 -

Act. Dirigidas Varias 3 d/semana - 32 - - - - - 60% -

Act. Dirigidas Varias 3 d/semana NO ABONADOS - 8 - - - - 20,00 60% 0,0 - Subtotal - - -

61 383,0 4.602,0 732 6.582 40.335,30

23.926,50 Psicomotricidad 2 d/sem 1 27 8,7 104,0 12 324 2,50 60% 486,00

Psicomotricidad 2 d/sem NO ABONADOS 1 8 - - 12 96 15,50 60% 4,8 892,80

Psicomotricidad 3 d/sem 1 27 13,0 156,0 12 324 3,75 60% 729,00

Psicomotricidad 3 d/sem NO ABONADOS 1 8 - - 12 96 20,00 60% 4,8 1.152,00

Subtotal 260,0 840 3.259,80 Prep. Fis. Esp. 2 d/sem 2 27 17,3 208,0 24 648 2,50 60% 972,00

Prep. Fis. Esp. 2 d/sem NO ABONADOS 2 8 - - 24 192 15,50 60% 9,6 1.785,60

Prep. Fis. Esp. 3 d/sem 2 27 26,0 312,0 24 648 3,75 60% 1.458,00

Prep. Fis. Esp. 3 d/sem NO ABONADOS 2 8 - - 24 192 20,00 60% 9,6 2.304,00

Subtotal 520,0 1.680 6.519,60 Pilates 2 d/sem 2 27 17,3 208,0 24 648 2,50 60% 972,00

Pilates 2 d/sem NO ABONADOS 2 8 - - 24 192 15,50 60% 9,6 1.785,60

Pilates 3 d/sem 3 27 39,0 468,0 36 972 3,75 60% 2.187,00

Pilates 3 d/sem NO ABONADOS 3 8 - - 36 288 20,00 60% 14,4 3.456,00

Subtotal 676,0 2.100 8.400,60 Taichi 2 d/sem - 27 - - - - 2,50 60% -

Taichi 2 d/sem NO ABONADOS - 8 - - - - 15,50 60% 0,0 -

Taichi 3 d/sem 1 27 13,0 156,0 12 324 3,75 60% 729,00

Taichi 3 d/sem NO ABONADOS 1 8 - - 12 96 20,00 60% 4,8 1.152,00

Subtotal 156,0 420 1.881,00 Act. Fís. Preparto 2 d/sem 1 27 8,7 104,0 12 324 2,50 50% 405,00

Act. Fís. Preparto 2 d/sem NO ABONADOS 1 8 - - 12 96 15,50 50% 4,0 744,00

Act. Fís. Preparto 3 d/sem - 27 - - - - 3,75 50% -

Act. Fís. Preparto 3 d/sem NO ABONADOS - 8 - - - - 20,00 50% 0,0 -

Subtotal 104,0 420 1.149,00 Iniciación Danza 2 d/sem 1 27 8,7 104,0 12 324 2,50 50% 405,00

Iniciación Danza 2 d/sem NO ABONADOS 1 8 - - 12 96 15,50 50% 4,0 744,00

Iniciación Danza 3 d/sem 1 27 13,0 156,0 12 324 3,75 50% 607,50

Inic. Danza 3 d/sem NO ABONADOS 1 8 - - 12 96 20,00 50% 4,0 960,00 Subtotal 260,0 840 2.716,50

30 165,0 1.976,0 360 6.300 23.926,50

3.834,00 2 días/semana 3,0 12 52,0 624,0 36 432 - 75% -

2 días/semana NO ABONADOS 3,0 6 - - 36 216 15,50 50% 9,0 1.674,00

3 días/semana 3,0 12 78,0 936,0 36 432 - 75% -

3 días/semana NO ABONADOS 3,0 6 - - 36 216 20,00 50% 9,0 2.160,00

1 día/semana 2 12 17,3 208,0 24 288 - 75% - 1 día/semana NO ABONADOS 2 6 - - 24 144 - 45% 5,4 -

16 147,0 1.768,0 192 1.728 3.834,00

116.216,40 N. Adultos y May 2 d/sem 30 8 195,0 2.340,0 360 2.880 2,50 65% 4.680,00

N. Adultos y May 2 d/sem NO ABON 30 4 - - 360 1.440 15,50 65% 78,0 14.508,00

N. Adultos y May 3 d/sem 26 8 253,5 3.042,0 312 2.496 3,75 65% 6.084,00

N. Adultos y May 3 d/sem NO ABON 26 4 - - 312 1.248 20,00 65% 67,6 16.224,00

Subtotal 5.382,0 8.064 41.496,00 Aquagym 2 d/sem 2 18 13,0 156,0 24 432 2,50 50% 540,00

Aquagym 2 d/sem NO ABON 2 12 - - 24 288 15,50 50% 12,0 2.232,00



Ludoteca

Atc. Precio Tres


2

Aquagym 3 d/sem 2 18 19,5 234,0 24 432 3,75 50% 810,00

Aquagym 3 d/sem NO ABON 2 12 19,5 234,0 24 288 20,00 50% 12,0 2.880,00

Subtotal 624,0 1.440 6.462,00 N. Embarazadas 2 d/sem 1 4 6,5 78,0 12 48 2,50 50% 60,00

N. Embarazadas 2 d/sem NO ABON 1 3 - - 12 36 15,50 50% 1,5 279,00

N. Embarazadas 3 d/sem 1 4 9,7 117,0 12 48 3,75 50% 90,00

N. Embarazadas 3 d/sem NO ABON 1 3 - - 12 36 20,00 50% 1,5 360,00

Subtotal 195,0 168 789,00 N. Niños 8 a 12 años 2 d/sem 10 - 65,0 780,0 120 - 2,50 75% -

N. Niños 8 a 12 años 2 d/sem NO ABON 10 10 - - 120 1.200 12,00 75% 75,0 10.800,00

N. Niños 8 a 12 años 3 d/sem 12 - 117,0 1.404,0 144 - 3,75 75% -

N. Niños 8 a 12 años 3 d/sem NO ABON 12 10 - - 144 1.440 15,50 75% 90,0 16.740,00

Subtotal 2.184,0 2.640 27.540,00 N. Niños 4 a 7 años 2 d/sem 9 - 58,5 702,0 108 - 2,50 80% -

N. Niños 4 a 7 años 2 d/sem NO ABON 9 8 - - 108 864 12,00 80% 57,6 8.294,40

N. Niños 4 a 7 años 3 d/sem 8 - 78,0 936,0 96 - 3,75 80% -

N. Niños 4 a 7 años 3 d/sem NO ABON 8 8 - - 96 768 15,50 80% 51,2 9.523,20

Subtotal 1.638,0 1.632 17.817,60 N. Matronatación 2 d/sem 2 - 13,0 156,0 24 - 2,50 50% -

N. Matronatación 2 d/sem NO ABON 2 8 - - 24 192 12,00 50% 8,0 1.152,00

N. Matronatación 3 d/sem 1 - 9,7 117,0 12 - 3,75 50% -

N. Manotración 3 d/sem NO ABON 1 8 - - 12 96 15,50 50% 4,0 744,00

Subtotal 273,0 288 1.896,00 N. Preadolescente 2 d/sem 5 8 32,5 390,0 60 480 2,50 60% 720,00

N. Preadolescente 2 d/sem NO ABON 5 4 - - 60 240 12,00 60% 12,0 1.728,00

N. Preadolescente 3 d/sem 2 8 19,5 234,0 24 192 3,75 60% 432,00

N. Preadolescente 3 d/sem NO ABON 2 4 - - 24 96 15,50 60% 4,8 892,80

Subtotal 624,0 1.008 3.772,80 N. Adaptado 2 d/sem 2 2 13,0 156,0 24 48 2,50 30% 36,00

N. Adaptado 2 d/sem NO ABON 2 4 - - 24 96 7,50 45% 3,6 324,00

N. Adaptado 3 d/sem 1 2 9,7 117,0 12 24 3,75 30% 27,00

N. Adaptado 3 d/sem NO ABON 1 4 - - 12 48 10,00 45% 1,8 216,00

Subtotal 273,0 216 603,00 Nat Escolar 1 d/sem 20 10 65,0 780,0 240 2.400 11,00 60% 0,0 15.840,00

Subtotal 780,0 2.400 15.840,00 Nado Libre / Socorrista 87,0 1.040,0 -

Subtotal 1.040,0 - - 248 1.085,0 13.013,0 2.976 17.856 116.216,40

Total Ingresos

Mes Año

Act. Generales (1+2+5) 719,0 8.632,0

383,0 4.602,0 1.226 Nº Usuarios (no pers)

Act. Precio Tres 165,0 1.976,0 No Abonados1.267,0 15.210,0

40,0 2.080,0

20,0 1.040,0

Cálculo Act. Acuáticas 1.085,0 13.013,0

Coord. Act. Acuáticas 173,0 2.080,0

2.585,0 33.423,0

L-V 07,00 a 23,00 h. = 16,00 x 5 = 80,00 S 08,00 a 20,00 h. = 12,00 x 1 = 12,00 D 09,00 a 14,00 h. = 05,00 x 1 = 5,00 T O T A L 97,00

Total anualSemanas

Horario uso instalaciones:

52 sem X 98,50 h 5.044

Total

Total (Coord+Tec+Soc)

Act. Precio Dos

Dobles turnos (Musc)

Total Actividades 268.552,20

Dobles turnos (Ludoteca)

Actividades Acuáticas

Horas técnicos sumadas

3

Reducción horas festivosTotal horas año 92,69

224 - 4.820

Media efectiva h/semanal anual

4

Anexo nº: IX. 1.2

Horarios Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábados Domingo07,00-08,00 h. 1 1 --------- ---------08,00-09,00 h. 1 1 1 1 1 ---------09,00-10,00 h.10,00-11,00 h. 1 1 111,00-12,00 h.12,00-13,00 h.13,00-14,00 h. 1 1 114,00-15,00 h. 1 1 ---------15,00-16,00 h. 1 1 1 ---------16,00-17,00 h. ---------17,00-18,00 h. 1 1 ---------18,00-19,00 h. 1 1 1 1 1 ---------19,00-20,00 h. 1 1 1 1 1 ---------20,00-21,00 h. 1 1 1 1 1 --------- ---------21,00-22,00 h. 1 1 1 1 1 --------- ---------22,00-23,00 h. 1 1 --------- ---------

42 Total Horas 7 10 7 10 7 1 02.184 Total Horas/año

Horarios Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábados Domingo07,00-08,00 h. 1 1 1 --------- ---------08,00-09,00 h. 1 1 ---------09,00-10,00 h. 1 1 110,00-11,00 h. 1 111,00-12,00 h.12,00-13,00 h.13,00-14,00 h. 1 1 114,00-15,00 h. 1 1 1 ---------15,00-16,00 h. 1 1 ---------16,00-17,00 h. ---------

Sala I

Uso de Salas (Actividades)

Sala II

Total Horas/sem

1

17,00-18,00 h. 1 1 ---------18,00-19,00 h. 1 1 1 ---------19,00-20,00 h. 1 1 1 1 1 ---------20,00-21,00 h. 1 1 1 --------- ---------21,00-22,00 h. 1 1 1 1 1 --------- ---------22,00-23,00 h. 1 1 --------- ---------


Horarios Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábados Domingo07,00-08,00 h. 1 1 1 1 1 --------- ---------08,00-09,00 h. 1 1 ---------09,00-10,00 h.10,00-11,00 h.11,00-12,00 h.12,00-13,00 h.13,00-14,00 h. 1 1 114,00-15,00 h. 1 1 ---------15,00-16,00 h. 1 1 ---------16,00-17,00 h. ---------17,00-18,00 h. 1 1 ---------18,00-19,00 h. 1 1 1 1 1 ---------19,00-20,00 h. 1 1 1 1 1 ---------20,00-21,00 h. 1 1 1 1 1 --------- ---------21,00-22,00 h. 1 1 1 1 1 --------- ---------22,00-23,00 h. 1 1 --------- ---------


Nota: la distribución horaria es totalmenge orientativa. Lo significativo es el núnero de turnos y horas

Horas/año Grupos/mesCursos Padel 1.716

Curso Verano 6Otras actividades

Sala Spining

Total Horas/sem

Total Horas/sem

2

Anexo nº: IX. 2

Prorr. Plus Plus

Salario Transporte Nocturnidad

Prop. Contratos Contratos completos Nº horas ofertadas 1,10380 Bruto/Año/Convenio Incremento s/Conv. Total Bruto/Año Nº H/Año

contrato Coste/Hora/Año

2.080,0 1,00 Director 2.080,0 Fuera Convenio G 1 996,52 166,09 34,10 - 1.196,71 14.360,48 ####### 15.851,10 12.000,00 27.851,10 2.080 13,39

8.841,6 4,251 4,30 Aux. Acceso 8.944,0 Inst. Dptvas. G 4-1 720,79 120,13 34,10 - 875,02 10.500,26 ####### 11.590,19 300,00 11.890,19 2.080 5,72

2.080,0 1,000 1,00 Jefe de Mantenim. 2.080,0 Inst. Dptvas. G 3-1 802,75 133,79 34,10 - 970,64 11.647,70 ####### 12.856,73 1.500,00 14.356,73 2.080 6,90

5.462,7 2,626 2,70 Aux. Mant. 5.616,0 Inst. Dptvas. G 4-1 720,79 120,13 34,10 34,32 909,34 10.912,10 ####### 12.044,78 300,00 12.344,78 2.080 5,93

10.531,1 5,063 5,10 Aux. Limpieza 10.608,0 Inst. Dptvas. G 4-1 720,79 120,13 34,10 68,64 943,66 11.323,94 ####### 12.499,36 300,00 12.799,36 2.080 6,15

2.080,0 1,000 1,00 Coordinador 2.080,0 Inst. Dptvas. G 1 996,52 166,09 34,10 - 1.196,71 14.360,48 ####### 15.851,10 1.500,00 17.351,10 2.080 8,34

13.013,0 6,256 6,30 Tecn. Dptivos. 13.104,0 Inst. Dptvas. G 4-1 720,79 120,13 34,10 - 875,02 10.500,26 ####### 11.590,19 700,00 12.290,19 2.080 5,91

Musculación



Act. Deport. Precio Uno


4.602,0 2,213 2,21 Tecn. Dptivos. 4.602,0 Inst. Dptvas. G 4-1 720,79 120,13 34,10 - 875,02 10.500,26 ####### 11.590,19 4.000,00 15.590,19 2.080 7,50

Act. Deport. Precio Tres

1.976,0 0,950 0,95 Tecn. Dptivos. 1.976,0 Inst. Dptvas. G 3-1 802,75 133,79 34,10 - 970,64 11.647,70 ####### 12.856,73 2.500,00 15.356,73 2.080 7,38

33.423,0 33.514,0

Total Horas Personas Personas Total Horas62.842 29,21 15,11 33.514

L-V 07,00 a 23,00 h. = 16,00 x 5 = 80,00

S 08,00 a 20,00 h. = 12,00 x 1 = 12,00

D 09,00 a 14,00 h. = 05,00 x 1 = 5,00

T O T A L = 97,00

Total anualSemanas 5.044 Reducción festivos 224 -

4.820 Media efectiva semanal anual

El presente documento utiliza como horas al año la cantidad de 2.080 horas (40 horas x 52 semanas). En cuanto a los técnicos deportivos no están

descontados aquí las vacaciones y absentismo, que se calculan adicionalmente en el correspondiente presupuesto de gastos. En cuanto al resto de Personal,

el Director no será sustituido en vacaciones, y el personal de atención al usuario, mantenimiento y limpieza, las horas de sustituciones por vacaciones y

absentismos ya están calculadas en la presente tabla. En cuanto a los festivos, y con el objeto de conciliar el resto de datos relacionados (horas de

actividades, horas de técnicos, ingresos actividades, etc.), no se computan, aunque se relaciona como dato adicional.

Total horas año

Horario instalaciones

Tec.Deportivos

92,69

Act. Deport. Precio Dos

Ludoteca

Total personal contratado Tecnicos deportivos contratados

2010

Grupo Conv.

Gestión Acceso y General

Nº horas año necesarias

PersonalTipo Convenio Total/Año/Trab.Total/Mes/Trab.Salario/Mes/Tra

b.

Act. Acuáticas

SUMA TÉCNICOS DEPORTIVOS

52 sem X

Salarios Según Convenio. Datos 2010. Actualización a 2011

Dirección

Mantenimiento/Limp.

Actualización

Total Año (Coste/H x Nº H)

2.015

1 1,0000 Nº Abonados: 2.660






705 Ing. Servicios7051 Ing. Abonados 1216 2.660 939.841,64 939.841,64

70511 1.858 725.011,61

34,70 416,40 2.092 957 Prop. s/Merc. 398.494,80

25,20 302,40 2.092 189 Prop. s/Merc. 57.153,60

25,20 302,40 2.092 165 Prop. s/Merc. 49.896,00

18,90 226,80 2.092 270 Prop. s/Merc. 61.236,00

52,50 630,00 2.092 76 Prop. s/Merc. 47.880,00

68,30 819,60 2.092 50 Prop. s/Merc. 40.980,00

78,80 945,60 2.092 38 Prop. s/Merc. 35.932,80

295,92 113 Prop. s/Merc. 33.438,41

70512 802 214.830,02

22,50 270,00 2.092 753 Prop. s/Merc. 203.310,00

235,10 49 Prop. s/Merc. 11.520,02

7052 Ing. Matrículas 14.240,00 14.240,00

70521 1º vez 5,00 2.660 Prop. s/Abon. 13.300,00

70522 Rotaciones/Renovaciones 5,00 0,020% 188 Prop. s/Abon. 940,00

7053 Otros Ing. Varios 1.997,50 1.997,50



Ver cuadro aparte - Curso/mes/año -

Ver cuadro aparte 612 Curso/mes/año 35.640,00




Ver cuadro aparte 2.530 Curso/mes/año 87.162,00

7055 Ing. Ludoteca 3.834,00 3.834,00


Ludoteca 50% 576 Uso(2 h.) 3.834,00



Cafetería (m2) 42,46 72% 65 Alq. Anual/m2 1.987,13

Zona Comercial. Ocio I - 72% -

Centro Médico 66,00 72% 50 Alq. Anual/m2 2.376,00




Ver cuadro aparte 698 Alq/Hora 680,55






759 Serv. Diversos 630,00 630,00

Ing. Tfno. 420,00 0,5 Ing. Anual 210,00

Varios 840,00 0,5 Ing. Anual 420,00






1.262.775,88

Nº Abonados 2.950 Bº antes Impuestos

Pista Polid.

MusculaciónAct. Precio UnoAct. Precio DosAct. Precio Tres

Natación

Padel

Datos que se corresponden con estudio de demanda2.950

2.660

1.464.344,45

Nº de abonados económicos titularesNº de individuos abonados beneficiados

T O T A L

1.262.775,88 Total IngresosTotal Gastos

201.568,58 -

Act. Acuáticas

Resumen

Pagos trim/anuales

Kárate y afines

Previsión Ingresos Año


Año: Actualización: Anexo nº: IX. 3.1

Joven(16-19)

Pens/Discap

Adulto

Matinal

Familiar 4+

Precio medio

ponderado abonos 26,55 €

Abonados Generales

Menor de 16

Abonados Matinales

Familiar 2Familiar 3

Pagos trim/anuales

2 1,0250 1,02125 Nº Abonados: 3.421






705 Ing. Servicios7051 Ing. Abonados 1216 3.421 1.233.653,59 1.233.653,59

70511 2.390 951.344,99

35,40 424,80 2.689 1.231 Prop. s/Merc. 522.928,80

25,70 308,40 2.689 243 Prop. s/Merc. 74.941,20

25,70 308,40 2.689 213 Prop. s/Merc. 65.689,20

19,30 231,60 2.689 347 Prop. s/Merc. 80.365,20

53,60 643,20 2.689 97 Prop. s/Merc. 62.390,40

69,80 837,60 2.689 64 Prop. s/Merc. 53.606,40

80,50 966,00 2.689 49 Prop. s/Merc. 47.334,00

301,98 146 Prop. s/Merc. 44.089,79

70512 1.031 282.308,60

23,00 276,00 2.689 968 Prop. s/Merc. 267.168,00

240,33 63 Prop. s/Merc. 15.140,60

7052 Ing. Matrículas 2.836,05 2.836,05

70521 1º vez 5,11 0,025% 308 Prop. s/Abon. 1.573,88


7053 Otros Ing. Varios 2.679,94 2.679,94









7055 Ing. Ludoteca 3.915,47 3.915,47


Ludoteca 50% 576 Uso(2 h.) 3.915,47




Zona Comercial. Ocio I 123,00 90% - Alq. Anual/m2 -





Ver cuadro aparte 698 Alq/Hora 908,65






759 Serv. Diversos 784,50 784,50

Ing. Tfno. 523,00 0,5 Ing. Anual 261,50

Varios 1.046,00 0,5 Ing. Anual 523,00






1.595.122,97





Matinal

Pens/DiscapFamiliar 2

Menor de 16Joven(16-19)Adulto

Familiar 3

Pagos trim/anualesFamiliar 4+


3.421

Padel

Pista Polid.

Resumen

Natación

Abonados Generales

Abonados Matinales

Total Gastos

Nº de individuos abonados beneficiadosNº de abonados económicos titulares

T O T A L

Act. AcuáticasAct. Precio Tres

Kárate y afines

Pagos trim/anuales

MusculaciónAct. Precio UnoAct. Precio Dos

27,10 €Total Ingresos 1.595.122,97

Precio medio

ponderado abonos 1.590.347,32

4.775,65

3 1,0506 1,04346 Nº Abonados: 3.799







70511 2.654 1.079.825,36

36,20 434,40 2.988 1.367 Prop. s/Merc. 593.824,80

26,30 315,60 2.988 270 Prop. s/Merc. 85.212,00

26,30 315,60 2.988 236 Prop. s/Merc. 74.481,60

19,70 236,40 2.988 386 Prop. s/Merc. 91.250,40

54,80 657,60 2.988 108 Prop. s/Merc. 71.020,80

71,30 855,60 2.988 71 Prop. s/Merc. 60.747,60

82,20 986,40 2.988 54 Prop. s/Merc. 53.265,60

308,78 162 Prop. s/Merc. 50.022,56

70512 1.145 320.338,61

23,50 282,00 2.988 1.075 Prop. s/Merc. 303.150,00

245,55 70 Prop. s/Merc. 17.188,61

7052 Ing. Matrículas 4.019,40 4.019,40

70521 1º vez 5,22 0,025% 350 Prop. s/Abon. 1.827,00


7053 Otros Ing. Varios 3.654,00 3.654,00









7055 Ing. Ludoteca 4.000,63 4.000,63


Ludoteca 50% 576 Uso(2 h.) 4.000,63

Guardería - 60% 60 Plazas/mes -
















759 Serv. Diversos 1.891,00 1.891,00


Varios 1.261,00 1 Ing. Anual 1.261,00






1.825.014,20





T O T A L

Resumen

1.825.014,20 Total Ingresos1.640.700,68

184.313,52

Total Gastos

Menor de 16

Familiar 4+

Familiar 2

Abonados GeneralesAdulto

Pagos trim/anuales

Matinal

Act. Precio Dos

Act. Acuáticas

Pagos trim/anuales

Kárate y afines

Precio medio


Padel

Musculación

Nº de abonados económicos titularesNº de individuos abonados beneficiados


3.799

Pens/Discap

Joven(16-19)

Pista Polid.

Abonados Matinales

Act. Precio Tres

Familiar 3

Act. Precio Uno

Natación

4 1,0769 1,06589 Nº Abonados: 3.799







70511 2.654 1.103.542,87

37,00 444,00 2.988 1.367 Prop. s/Merc. 606.948,00

26,90 322,80 2.988 270 Prop. s/Merc. 87.156,00

26,90 322,80 2.988 236 Prop. s/Merc. 76.180,80

20,10 241,20 2.988 386 Prop. s/Merc. 93.103,20

56,00 672,00 2.988 108 Prop. s/Merc. 72.576,00

72,80 873,60 2.988 71 Prop. s/Merc. 62.025,60

84,00 1.008,00 2.988 54 Prop. s/Merc. 54.432,00

315,56 162 Prop. s/Merc. 51.121,27

70512 1.145 327.154,32

24,00 288,00 2.988 1.075 Prop. s/Merc. 309.600,00

250,78 70 Prop. s/Merc. 17.554,32

7052 Ing. Matrículas 4.194,71 4.194,71

70521 1º vez 5,33 0,025% 358 Prop. s/Abon. 1.908,14


7053 Otros Ing. Varios 3.810,95 3.810,95









7055 Ing. Ludoteca 4.086,62 4.086,62


Ludoteca 50% 576 Uso(2 h.) 4.086,62












- Alq/Hora -





759 Serv. Diversos 1.938,00 1.938,00


Varios 1.292,00 1 Ing. Anual 1.292,00






1.865.083,01


Act. Acuáticas

Act. Precio UnoMusculación

Pagos trim/anuales

Kárate y afines

Pens/DiscapFamiliar 2Familiar 3Familiar 4+

Menor de 16

Abonados MatinalesPagos trim/anuales




Joven(16-19)

Matinal

1.865.083,01 Total Ingresos

Act. Precio Dos


Nº de individuos abonados beneficiados

Act. Precio Tres

T O T A L

Natación

Padel

Pista Polid. Ver cuadro aparte

Precio medio


Total Gastos 1.662.302,01

Nº de abonados económicos titulares Datos que se corresponden con estudio de demanda4.211

3.799

202.781,01

Resumen

5 1,1038 1,08881 Nº Abonados: 3.799







70511 2.654 1.127.198,72

37,80 453,60 2.988 1.367 Prop. s/Merc. 620.071,20

27,40 328,80 2.988 270 Prop. s/Merc. 88.776,00

27,40 328,80 2.988 236 Prop. s/Merc. 77.596,80

20,60 247,20 2.988 386 Prop. s/Merc. 95.419,20

57,20 686,40 2.988 108 Prop. s/Merc. 74.131,20

74,40 892,80 2.988 71 Prop. s/Merc. 63.388,80

85,80 1.029,60 2.988 54 Prop. s/Merc. 55.598,40

322,33 162 Prop. s/Merc. 52.217,12

70512 1.145 333.970,04

24,50 294,00 2.988 1.075 Prop. s/Merc. 316.050,00

256,00 70 Prop. s/Merc. 17.920,04

7052 Ing. Matrículas 4.368,32 4.368,32

70521 1º vez 5,44 0,025% 365 Prop. s/Abon. 1.985,60


7053 Otros Ing. Varios 3.976,64 3.976,64









7055 Ing. Ludoteca 4.174,50 4.174,50


Ludoteca 50% 576 Uso(2 h.) 4.174,50












- Alq/Hora -





759 Serv. Diversos 3.973,00 3.973,00


Varios 3.311,00 1 Ing. Anual 3.311,00






1.907.275,60


Musculación

Pagos trim/anuales

Kárate y afines

Matinal

Actualización:

Familiar 4+

Abonados MatinalesPagos trim/anuales


Pens/DiscapFamiliar 2Familiar 3



Año:

Pista Polid.

Resumen

186.162,32

Total Gastos 1.721.113,28

Nº de individuos abonados beneficiados

Act. Precio DosAct. Precio TresAct. Acuáticas

Act. Precio Uno

Padel

28,92 €1.907.275,60 Total Ingresos

Ver cuadro aparte


3.799 Nº de abonados económicos titulares

Anexo nº: IX. 3.5

T O T A L

Natación

Precio medio

ponderado abonos

Joven(16-19)Menor de 16

1 1,0000

Coste Unit.Nº Unid. Factor Total CálculoSumas Fijo Variable Rfª Coef. Factor Total Cálculo Sumas Var.

Ej. Anterior - - - - - -

60 600 Compras Coste s/Ventas 2.553,00 2.553,00 Coste s/Ventas 2.553,43 2.553,43 5.106,43 5.106,43

62 Servicios Ex. 218.250,00 218.250,00 36.036,59 36.036,59 254.286,59 254.286,59

622 Rep. y Conser. 7.200,00 1 Coste/año 7.200,00 1.262.775,88 0,15% Variable/año s/Ing. 1.894,16 9.094,16

623 Serv. Prof.Ind. Varios 10.000,00 1 Coste/año 10.000,00 1.262.775,88 0,10% Variable/año s/Ing. 1.262,78 11.262,78

Seguridad - 4131 Coste/hora - 1.262.775,88 0,10% Variable/año s/Ing. 1.262,78 1.262,78

-

6251 Primas Seguros 9.000,00 1 Coste/año 9.000,00 1.262.775,88 0,05% Variable/año s/Ing. 631,39 9.631,39

6251 Primas Seg. (Méd) 12.000,00 1 Coste/año 12.000,00 1.262.775,88 0,10% Variable/año s/Ing. 1.262,78 13.262,78

626 Serv. Bancarios 3.600,00 1 Coste/año 3.600,00 1.262.775,88 0,10% Variable/año s/Ing. 1.262,78 4.862,78

627 Pub. y Rel. Pub. 13.500,00 1 Coste/año 13.500,00 1.262.775,88 0,05% Variable/año s/Ing. 631,39 14.131,39

6281 Electricidad 51.300,00 1 Coste/año 51.300,00 1.262.775,88 1,00% Variable/año s/Ing. 12.627,76 63.927,76

6282 Agua 24.300,00 1 Coste/año 24.300,00 1.262.775,88 0,40% Variable/año s/Ing. 5.051,10 29.351,10

6283 Combustible 32.400,00 1 Coste/año 32.400,00 1.262.775,88 0,20% Variable/año s/Ing. 2.525,55 34.925,55

6284 Teléfono y comunicaciones4.050,00 1 Coste/año 4.050,00 1.262.775,88 0,12% Variable/año s/Ing. 1.515,33 5.565,33

6285 Mat. Oficina 3.900,00 1 Coste/año 3.900,00 1.262.775,88 0,03% Variable/año s/Ing. 378,83 4.278,83

6286 Mat. Limpieza 13.500,00 1 Coste/año 13.500,00 1.262.775,88 0,12% Variable/año s/Ing. 1.515,33 15.015,33

6287 Ptos. Químicos 13.500,00 1 Coste/año 13.500,00 1.262.775,88 0,15% Variable/año s/Ing. 1.894,16 15.394,16

6288 Mat. /consum Ludoteca - 1 Coste/año - 3.834,00 21,00%Var/año s/Ing. Guardería 805,14 805,14

6291 Otros Servicios 8.000,00 1 Coste/año 8.000,00 1.262.775,88 0,10% Variable/año s/Ing. 1.262,78 9.262,78

6292 Emp. Mant. Legal y otras12.000,00 1 Coste/año 12.000,00 1.262.775,88 0,02% Variable/año s/Ing. 252,56 12.252,56

63 Tributos 3.000,00 1 Coste/año 3.000,00 3.000,00 - 35% Coste/año - - 3.000,00 3.000,00

64 Gtos. Personal 548.297,74 548.297,74 17.381,37 17.381,37 565.679,11 565.679,11

640 Sueldos y Sal. 406.146,47 12.875,09 419.021,56 -

27.851,00 1.136,50 28.987,50

Director 27.851,00 1 Año 27.851,00 1.262.775,88 0,090% Variable/año s/Ing. 1.136,50 28.987,50

51.127,00 1.628,98 52.755,98

Aux. Acceso 11.890,00 4,3 Año 51.127,00 1.262.775,88 0,030% Variable/año s/Ing. 1.628,98 52.755,98

112.963,40 3.497,89 116.461,29

Jefe de Mantenim. 14.357,00 1 Año 14.357,00 1.262.775,88 0,043% Variable/año s/Ing. 542,99 14.899,99

Aux. Mant. 12.345,00 2,7 Año 33.331,50 1.262.775,88 0,030% Variable/año s/Ing. 1.022,85 34.354,35

Aux. Limpieza 12.799,00 5,1 Año 65.274,90 1.262.775,88 0,030% Variable/año s/Ing. 1.932,05 67.206,95 -

73.885,00 2.600,39 76.485,39

Coord. Acuático 17.351,00 1,0 Año 17.351,00 1.825.014,20 0,047% Variable/año s/Ing. 857,76 18.208,76

Tecn. Dptivos. 12.290,00 4,6 Año 56.534,00 1.262.775,88 0,030% Variable/año s/Ing. 1.742,63 58.276,63

39.942,50 1.231,21 41.173,71


16.591,50 511,42 17.102,92

Tecn. Dptivos. 12.290,00 1,35 Año 16.591,50 1.262.775,88 0,030% Variable/año s/Ing. 511,42 17.102,92

12.904,50 397,77 13.302,27

IX. 4.1Anexo nº:

Cuenta

Actualización:

Cálculo Sumas

Variable

Serv. Centrales


Previsión Gastos Año

Act. Dirigidas


FijoDenominación

Total

Act. Acuáticas


G. Acceso y varios

Año:

Fitnes y Ludot.

Otras Act. Dirig


34.492,88 838,17 35.331,04


14.589,15 359,89 14.949,04


21.799,55 672,87 22.472,42 22.472,42

641 Dot. Liq. Todo el Personal - 257,50 257,50 257,50

642 Seg. Soc. c/Emp. 138.089,80 4.377,53 142.467,33 142.467,33

Personal No Deportivo 65.260,08 2.129,55 67.389,62 67.389,62

Personal Dep-Tec. 72.829,72 2.247,99 75.077,71 75.077,71

649 Otros G. Soc. 4.061,46 128,75 4.190,22 -

661 G. Financieros( Intereses Préstamo) 425.062,82 425.062,82 1.262.775,88 0,000% Variable/año s/Ing. - - 425.062,82 425.062,82

662 G. Financieros (Amort. Cash-Flow) 18.031,18 18.031,18 - 18.031,18 18.031,18

67 G. Extraord. 3.000,00 3.000,00 1.262.775,88 0,15% Variable/año s/Ing. 1.894,16 1.894,16 4.894,16 4.894,16

68 Amortiz. 153.683,39 153.683,39 Variable/año s/Ing. - - 153.683,39 153.683,39

680 Inm. Mat. 3.000,00 3.000,00

681 Inm. Inmat. (Concesión Administrativa): 150.683,39 150.683,39

69 Dotaciones 2.400,00 2.400,00 Variable/año s/Ing. 631,39 631,39 3.031,39 3.031,39

691 Dot. Fondo posibles subidas Euribor - 1.262.775,88 0,05% Variable/año s/Ing. 631,39 631,39


Canon ############# 0,0% % s/Beneficio - - 1.262.775,88 S/Pliego 31.569,40 31.569,40 31.569,40 31.569,40

0,000%

IGIC a liquidar (1): - - - 0,000% - - - -

1.374.278,12 58.496,94 1.464.344,45

(1) Los ingresos y gastos incluyen IGIC, por eso se incluye como gasto la diferencia a pagar del citado impuesto.

(Todos los técnicos)

Escuelas Dep.


TOTAL :

Act. Dep. Esp.

2 1,0250




62 Servicios Ex. 235.341,00 235.341,00 45.326,18 45.326,18 280.667,18 280.667,18




-
















64 Gtos. Personal 594.184,41 594.184,41 22.839,32 22.839,32 617.023,72 617.023,72

640 Sueldos y Sal. 440.136,60 16.918,01 457.054,61 -

28.547,00 1.435,61 29.982,61

Director Ejecutivo 28.547,00 1 Año 28.547,00 1.595.122,97 0,090% Variable/año s/Ing. 1.435,61 29.982,61

52.404,10 2.057,71 54.461,81


115.786,00 4.418,49 120.204,49




97.146,10 3.872,54 101.018,64



40.940,25 1.555,24 42.495,49


17.005,95 646,02 17.651,97


13.226,85 502,46 13.729,31

Fitnes y Ludot.

Otras Act. Dirig

Act. Dirigidas

Act. Acuáticas




Variable

IX. 4.2

SumasCálculo


FijoDenominación

Actualización:

Total

Año:

G. Acceso y varios

Cuenta

Serv. Centrales

Anexo nº:


35.355,75 1.058,76 36.414,51


14.953,95 454,61 15.408,56


24.770,65 916,56 25.687,21 25.687,21

641 Dot. Liq. Todo el Personal 8.802,73 338,36 9.141,09 9.141,09

642 Seg. Soc. c/Emp. 149.646,44 5.752,12 155.398,57 155.398,57


Personal Dep-Tec. 82.755,83 3.062,11 85.817,94 85.817,94

649 Otros G. Soc. 4.401,37 169,18 4.570,55 -





680 Inm. Mat. 3.075,00 3.075,00






IGIC a liquidar (1): - - 1.595.122,97 0,000% - - - -

1.476.780,68 74.661,20 1.590.347,32



TOTAL :


Escuelas Dep.

Act. Dep. Esp.

3 1,0506




62 Servicios Ex. 239.019,00 239.019,00 51.758,03 51.758,03 290.777,03 290.777,03




-











6287 Ptos.Quím.y trat. Agua 15.759,00 1 Coste/año 15.759,00 1.825.014,20 0,15% Variable/año s/Ing. 2.737,52 18.496,52





64 Gtos. Personal 609.042,11 609.042,11 25.945,15 25.945,15 634.987,26 634.987,26

640 Sueldos y Sal. 451.142,30 19.218,63 470.360,93 -

29.261,00 1.642,51 30.903,51


53.715,60 2.354,27 56.069,87


118.682,70 5.055,29 123.737,99




99.574,60 4.307,03 103.881,63



41.964,00 1.779,39 43.743,39


17.431,20 739,13 18.170,33


13.557,60 574,88 14.132,48

Anexo nº: IX. 4.3

Cuenta

Actualización:

Cálculo Sumas

Variable

Serv. Centrales



Act. Dirigidas


FijoDenominación

Total

Act. Acuáticas


G. Acceso y varios

Año:

Fitnes y Ludot.

Otras Act. Dirig


36.238,54 1.211,35 37.449,89


15.327,30 520,13 15.847,43


25.389,76 1.034,65 26.424,41 26.424,41


642 Seg. Soc. c/Emp. 153.388,38 6.534,33 159.922,72 159.922,72


Personal Dep-Tec. 84.824,22 3.456,63 88.280,85 88.280,85

649 Otros G. Soc. 4.511,42 192,19 4.703,61 -





680 Inm. Mat. 3.152,00 3.152,00






IGIC a liquidar (1): - - 1.825.014,20 0,000% - - - -

1.512.144,84 85.127,94 1.640.700,68



Escuelas Dep.


TOTAL :

Act. Dep. Esp.

4 1,0769




62 Servicios Ex. 244.993,00 244.993,00 52.894,01 52.894,01 297.887,01 297.887,01




-
















64 Gtos. Personal 624.278,37 624.278,37 26.486,48 26.486,48 650.764,85 650.764,85

640 Sueldos y Sal. 462.428,42 19.619,62 482.048,04 -

29.993,00 1.678,57 31.671,57


55.057,20 2.405,96 57.463,16


121.653,20 5.166,28 126.819,48




102.065,50 4.382,76 106.448,26



43.013,75 1.818,46 44.832,21


17.867,25 755,36 18.622,61


13.896,75 587,50 14.484,25

Fitnes y Ludot.

Otras Act. Dirig

Act. Dirigidas

Act. Acuáticas




Variable

IX. 4.4

SumasCálculo


FijoDenominación

Actualización:

Total

Año:

G. Acceso y varios

Cuenta

Serv. Centrales

Anexo nº:


37.145,66 1.237,95 38.383,61


15.711,10 531,55 16.242,65


26.025,01 1.055,23 27.080,24 27.080,24


642 Seg. Soc. c/Emp. 157.225,66 6.670,67 163.896,33 163.896,33


Personal Dep-Tec. 86.946,51 3.525,39 90.471,90 90.471,90

649 Otros G. Soc. 4.624,28 196,20 4.820,48 -





680 Inm. Mat. 3.231,00 3.231,00






IGIC a liquidar (1): - - 1.865.083,01 0,000% - - - -

1.532.136,50 86.967,57 1.662.302,01



TOTAL :


Escuelas Dep.

Act. Dep. Esp.

5 1,1038




62 Servicios Ex. 251.115,00 251.115,00 54.089,63 54.089,63 305.204,63 305.204,63




-
















64 Gtos. Personal 639.885,66 639.885,66 27.056,51 27.056,51 666.942,16 666.942,16

640 Sueldos y Sal. 473.989,37 20.041,86 494.031,23 -

30.742,00 1.716,55 32.458,55


56.437,50 2.460,39 58.897,89


124.690,00 5.283,15 129.973,15




104.617,80 4.462,51 109.080,31



44.089,50 1.859,59 45.949,09


18.314,10 772,45 19.086,55


14.244,30 600,79 14.845,09

Fitnes y Ludot.

Otras Act. Dirig

Act. Dirigidas

Act. Acuáticas




Variable

IX. 4.5

SumasCálculo


FijoDenominación

Actualización:

Total

Año:

G. Acceso y varios

Cuenta

Serv. Centrales

Anexo nº:


38.074,91 1.265,95 39.340,87


16.103,45 543,57 16.647,02


26.675,81 1.076,90 27.752,71 27.752,71


642 Seg. Soc. c/Emp. 161.156,39 6.814,23 167.970,62 167.970,62


Personal Dep-Tec. 89.120,76 3.597,80 92.718,56 92.718,56

649 Otros G. Soc. 4.739,89 200,42 4.940,31 -





680 Inm. Mat. 3.311,00 3.311,00






IGIC a liquidar (1): 47.388,29 47.388,29 1.907.275,60 0,000% - - 47.388,29 47.388,29

1.584.531,56 88.899,84 1.721.113,28



TOTAL :


Escuelas Dep.

Act. Dep. Esp.

estudio de viabilidad - perfil de...

Documents