Asistencia Tcnica y Capacitacin en Presupuesto por Resultados 2015 Estructura de Costo Estndar (Ayuda para el Excel 3)

Asistencia Tcnica y Capacitacin en Presupuesto por Resultados 2015Estructura de Costo EstndarDireccin General de Promocin de la Salud MINSADr. Rafael Coello Rodrguez, Eq. Tcnico - A.F.G.

COSTO ESTNDARCosto Estndar: Representa el costo planeado que se establece antes que se inicie la produccin y se basa en protocolos, los cuales siguen patrones de produccin estndar, los elementos o factores de produccin considerados en el costo estndar son:1.- Recursos Humanos2.- Insumos3.- Servicios 4.- Administrativos

Base legal: RM N 195-2009/MINSA, Aprueba la Metodologa para la estimacin de costo estndar en los establecimientos de Salud.

RECURSOS HUMANOSRECURSOPROGRAMACIONCRITICOEs indispensable para la realizacin de la actividad.ALTERNATIVOEs una alternativa del recurso critico, de no contarse con el recurso critico "X" se considera el recurso alternativo "Y" NO CRITICONo es indispensable en la programacin de la actividad, pero puede ser considerado en la programacin por la Unidad Ejecutora.TRASLADO PERSONAL MOVILIDAD LOCALSe ha considerado que un personal de salud debe realizar consejeras a 4 familias al da, en sta actividad se programan 2 visitas domiciliarias por lo que se considera slo a la mitad para el costo unitario. ROTAFOLIOS(2): "PRCTICAS SALUDABLES EN LACTANCIA MATERNA" y " PRCTICAS SALUDABLES EN ALIMENTACIN COMPLEMENTARIA, CONTINUIDAD DE LA LACTANCIA MATERNA E IMPORTANCIA DE LOS SUPLEMENTOS (MICRONUTRIENTES)"Se ha considerado programar el material por cada 50 familias, en la actividad se requiere 2 rotafolios, considerando la RM N 464-2011/MINSA, Aprueba el Documento Tcnico "Modelo de atencin integral de Salud Basado en Familia y Comunidad"Especfica de gastoCdigo CBS RecursosProgramacinUnidad de medida de usoCantidad del recurso(b) Precio(a) Costo unitario (a) x (b) Costos segn su participacin en la produccinCosto segn su relacin con la produccin Directo Indirecto Fijo Variable Recursos humanos 38.45 38.45 38.45 2.3. 2 8. 1 180500050021CONTRATACION DE PERSONAL TECNICO EN ENFERMERIAALTERNATIVOMINUTO90 0.14 12.55 12.55 12.55 2.3. 2 8. 1 2880500040001CONTRIBUCIONES A ESSALUD DE CAS TECNICO EN ENFERMERIAALTERNATIVOMINUTO90 0.01 1.13 1.13 1.13 2.3. 2 8. 1 1080100080026CONTRATACION DE PROFESIONAL EN NUTRICIONALTERNATIVOMINUTO90 0.22 19.64 19.64 19.64 2.3. 2 8. 1 2880500040001CONTRIBUCIONES A ESSALUD DE CAS DE NUTRICIONALTERNATIVOMINUTO90 0.02 1.77 1.77 1.77 2.3. 2 8. 1 180100100111 CONTRATACION DE TRABAJADORA SOCIALALTERNATIVOMINUTO90 0.22 19.64 19.64 19.64 2.3. 2 8. 1 2880500040001CONTRIBUCIONES A ESSALUD DE CAS TRABAJADORA SOCIALALTERNATIVOMINUTO90 0.02 1.77 1.77 1.77 2.3. 2 8. 1 180100080001CONTRATACION DE PROFESIONAL EN ENFERMERIAALTERNATIVOMINUTO90 0.22 19.64 19.64 19.64 2.3. 2 8. 1 2880500040001CONTRIBUCIONES A ESSALUD DE CAS ENFERMERIAALTERNATIVOMINUTO90 0.02 1.77 1.77 1.77 2.3. 2 8. 1 180100080018CONTRATACION DE PROFESIONAL OBSTETRICIAALTERNATIVOMINUTO90 0.22 19.64 19.64 19.64 2.3. 2 8. 1 2880500040001CONTRIBUCIONES A ESSALUD DE CAS OBSTETRICIAALTERNATIVOMINUTO90 0.02 1.77 1.77 1.77 2.3. 2 8. 1 180100080065CONTRATACION DE PROFESIONAL MEDICO CIRUJANOCRITICOMINUTO90 0.39 35.28 35.28 35.28 2.3. 2 8. 1 2880500040001CONTRIBUCIONES A ESSALUD DE CAS MEDICO CIRUJANOCRITICOMINUTO90 0.04 3.17 3.17 3.17 RR.HH: Todos son sustitutorios, depende de la programacin de cada unidad ejecutoraLeyenda de las especificidades de la programacin de los recurso.RECURSOS HUMANOSLas actividades de promocin de la salud se desarrollan en el primer nivel (exceptuando las programadas en los Hospitales II-1, con poblacin adscrita), por lo que se considera al equipo bsico de salud (Tcnico en enfermera, Enfermero, Obstetra y Mdico) adicionalmente se considera:-Profesional de Trabajadora Social en todos los PpR.-Nutricionista en PAN-Psiclogo en Salud Mental y -Mdico de Medicina Fsica y Rehabilitacin en el Programa de Discapacidad. El Recurso Humano es siempre Directo y Fijo. INSUMOS/MATERIALESEspecfica de gastoCdigo CBS RecursosProgramacinUnidad de medida de usoCantidad del recurso(b) Precio(a) Costo unitario (a) x (b) Costos segn su participacin en la produccinCosto segn su relacin con la produccin Directo Indirecto Fijo Variable Materiales / insumos 7.44 7.44 66.08 66.08 7.44 2.3. 1 5. 1 2716000010212BOLIGRAFO (LAPICERO) DE TINTA SECA PUNTA MEDIA COLOR AZULCRITICOUNIDAD1.0 0.64 0.64 0.64 0.64 2.3. 1 2. 1 1899600070149CHALECO DE DRIL CON LOGOTIPONO CRITICOUNIDAD1.0 36.08 36.08 36.08 36.08 2 . 3 . 1 9 . 1 2470300090149CARTILLA INFORMATIVACRITICOUNIDAD2.0 2.00 4.00 4.00 4.00 2.3. 1 3. 1 1172100040002GASOLINA DE 90 OCTANOSGALON0.5 14.30 7.15 7.15 7.15 2.3. 1 2. 1 1890300020001MOCHILA DE LONA IMPERMEABLENO CRITICOUNIDAD1.0 30.00 30.00 30.00 30.00 2 . 3 . 1 9 . 1 2746479840001ROTAFOLIOS(2): "PRCTICAS SALUDABLES EN LACTANCIA MATERNA" y " PRCTICAS SALUDABLES EN ALIMENTACIN COMPLEMENTARIA, CONTINUIDAD DE LA LACTANCIA MATERNA E IMPORTANCIA DE LOS SUPLEMENTOS (MICRONUTRIENTES)"CRITICOUNIDAD0.04 70.00 2.80 2.80 2.80 INSUMOS: Se describen los crticos, no crticos, directo, indirecto, fijo y variableRECURSOPROGRAMACIONCRITICOEs indispensable para la realizacin de la actividad.ALTERNATIVOEs una alternativa del recurso critico, de no contarse con el recurso critico "X" se considera el recurso alternativo "Y" NO CRITICONo es indispensable en la programacin de la actividad, pero puede ser considerado en la programacion por la Unidad Ejecutora.Leyenda de las especificidades de la programacin de los recursos.INSUMOSSe consideran los insumos o materiales que participan directa o indirectamente en el proceso productivo del servicio.

Clasificados segn su prioridad:

Critico, es necesario para la realizacin del producto/actividad (rotafolios, palegrafos, plumones, entre otros)No crtico, asegurando el recurso critico se puede programar (polos, gorras, banderolas, entre otros)Alternativo, que se sustituye a un insumo crtico, como es el caso de insumos para preparacin de alimentos (pescado por carne)

Clasificacin segn su consumo en cada entrega del producto/actividad:Fijo, no se consume con la entrega del producto/actividad (como los rotafolios) Variable, que se consume con cada entrega del producto/actividad (lapicero, cartulina).SERVICIOSEspecfica de gastoCdigo CBS RecursosProgramacinUnidad de medida de usoCantidad del recurso(b) Precio(a) Costo unitario (a) x (b) Costos segn su participacin en la produccinCosto segn su relacin con la produccin Directo Indirecto Fijo Variable Servicios 96.00 252.00 150.00 - 252.00 2.3. 2 5. 1 4940100040038ALQUILER DE EQUIPO DE SONIDONO CRITICOSERVICIO150 50.00 50.00 50.00 2.3. 2 5. 1 4940100040021ALQUILER DE EQUIPO DE CMPUTO Y PROYECTORNO CRITICOSERVICIO1100 100.00 100.00 100.00 2.3. 2 7.10 1040100010005SERVICIO DE ATENCION DE REFRIGERIOSALTERNATIVOSERVICIO523 156.00 156.00 156.00 2.3. 2 2. 4 4701000040002SERVICIO DE FOTOCOPIADO CRITICOSERVICIO3200.05 16.00 16.00 16.00 2.3. 2 1. 2 99901000050002TRASLADO PERSONAL MOVILIDAD LOCALCRITICOSERVICIO4 20.00 80.00 80.00 80.00 SERVICIOS: Se describen los crticos, no crticos, directo, indirecto, fijo y variableRECURSOPROGRAMACIONCRITICOEs indispensable para la realizacin de la actividad.ALTERNATIVOEs una alternativa del recurso critico, de no contarse con el recurso critico "X" se considera el recurso alternativo "Y" NO CRITICONo es indispensable en la programacin de la actividad, pero puede ser considerado en la programacion por la Unidad Ejecutora.Leyenda de las especificidades de la programacin de los recursos.SERVICIOSSe consideran los servicios que participan directa o indirectamente en el proceso productivo.

Clasificados segn su prioridad:

Critico: es necesario para la realizacin del producto/actividad (movilidad local, servicio de atencin de refrigerios, entre otros)No crtico: asegurando el recurso critico se puede programar (alquiler de equipo de sonido, alquiler de local, entre otros)Alternativo: que se sustituye a un insumo crtico, como es el caso del servicios de preparacin de alimentos, o el traslado de movilidad local con el de gasolina)

Clasificacin segn su consumo en cada entrega del producto/actividad:

Fijo, no se consume con la entrega del producto/actividad (como el alquiler de local, se separa por un ao)Variable, que se consume con cada entrega del producto/actividad (servicios de atencin de refrigerios).ADMINISTRATIVOSSe realiza por un factor de distribucin (Prorrateo, en ste caso del 10% de cada factor de produccin (RRHH , Insumos y Servicios)

Especfica de gastoCdigo CBS RecursosProgramacinUnidad de medida de usoCantidad del recurso(b) Precio(a) Costo unitario (a) x (b) Costos segn su participacin en la produccinCosto segn su relacin con la produccin Directo Indirecto Fijo Variable Otros (Servicios administrativos) 75.90 83.70 16.35 44.73 47.81 Costo Unitario de la Subfinalidad (S/:) 834.85 920.65 179.81 492.07 525.89 Costo unitario por productos de Promocin de la SaludCOSTO UNITARIO DE PRODUCTOS Y SUBFINALIDADES DEL PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL (Nuevos Soles)FINALIDADES Y SUBFINALIDADESUNIDAD DE MEDIDACOSTO UNITARIOMUNICIPIOS PROMUEVEN EL CUIDADO INFANTIL, LACTANCIA MATERNA EXCLUSIVA, ADECUADA ALIMENTACION Y PROTECCION DEL MENOR DE 36 MESES (3033248)MUNICIPIO 1,509.44 CONSEJO MUNICIPAL CAPACITADO PARA PROMOVER EL CUIDADO INFANTIL (3324803) MUNICIPIO 485.72 COMIT MULTISECTORIAL CAPACITADO PARA PROMOVER EL CUIDADO INFANTIL (3324804) COMIT 1,023.73 COMUNIDADES SALUDABLES PROMUEVEN EL CUIDADO INFANTIL, LACTANCIA MATERNA EXCLUSIVA, ADECUADA ALIMENTACION Y PROTECCION DEL MENOR DE 36 MESES (3033249)COMUNIDADES 2,805.13 JUNTA VECINAL COMUNAL CAPACITADA PARA PROMOVER EL CUIDADO INFANTIL (3324901) JUNTA VECINAL 975.33 AGENTES COMUNITARIOS CAPACITADOS PARA POMOVER EL CUIDADO INFANTIL (3324902) AGENTE 121.99 INSTITUCIONES EDUCATIVAS SALUDABLES PROMUEVEN PRACTICAS Y ENTORNOS SALUDABLES EN ALIMENTACIN Y NUTRICININSTITUCION EDUCATIVA 2,396.21 INSTITUCIN EDUCATIVA CON (CONEI) CON PRACTICAS SALUDABLES PARA REDUCIR DESNUTRICIN CRNICA INFANTIL (3325002)INSTITUCION EDUCATIVA 804.62 DOCENTES DE INSTITUCIONES EDUCATIVAS CAPACITADOS EN PRCTICAS SALUDABLES PARA REDUCIR LA DESNUTRICIN CRNICA INFANTIL (3325003) DOCENTE 33.39 ASOCIACIN DE PADRES DE FAMILIA (APAFAS) PROMUEVEN Y DESARROLLAN PRCTICAS Y ENTORNOS SALUDABLES EN ALIMENTACIN Y NUTRICIN SALUDABLE (XXXXXXX)PADRES 756.75 FAMILIAS SALUDABLES CON CONOCIMIENTOS PARA EL CUIDADO INFANTIL, LACTANCIA MATERNA EXCLUSIVA Y LA ADECUADA ALIMENTACION Y PROTECCION DEL MENOR DE 36 MESES (3033251)FAMILIA 239.59 FAMILIAS CON NIO/AS