estados financieros ph terrasol al 31 12 2013 · adelantos recibidos de co-propietarios los dineros...

PH TERRASOL

Informe de los Auditores Independientes y

Estados Financieros Al 31 de diciembre 2013 y 2012

PH TERRASOL INDICE DE CONTENIDO

INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES i-ii

ESTADOS FINANCIEROS Estados de Situación Financiera 1

Estado de Excedentes de Ingresos sobre Egresos 2

Estado de Flujo de Efectivo 3

Estado de Patrimonio y Utilidades Retenidas 4

Notas a los Estados Financieros 5 - 9

INFORMACIÓN ADICIONAL Cuentas por Cobrar Co-Propietarios Anexo 1

Detalle de Egresos Anexo 2

_|vA TÅ|Çàt bÜà|é UA_|vA TÅ|Çàt bÜà|é UA_|vA TÅ|Çàt bÜà|é UA_|vA TÅ|Çàt bÜà|é UA Contador Público Autorizado

A la Junta Directiva y a los Co-propietarios PH TERRASOL

Panamá, República de Panamá

DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

Hemos auditado los estados financieros que se acompañan, de PH TERRASOL, “el PH”, que comprenden el estado de situación financiera al 31 de diciembre de 2013, estado de excedentes de ingresos sobre egresos, el estado de flujo de efectivo y el estado de patrimonio que le es relativo para el año terminado en esa fecha, así como un resumen de políticas significativas de contabilidad y notas explicativas.

Responsabilidad de la Administración por los Estados Financieros.

La Administración, es responsable por la preparación y presentación razonable de estos estados financieros, de conformidad con las Normas Internacionales de Información Financiera. Esta responsabilidad incluye: diseñar, implementar y mantener el control interno relevante para la preparación y presentación razonable de los estados financieros, que estén libre de representaciones erróneas de importancia relativa, debido ya sea a fraude o error; seleccionando y aplicando políticas de contabilidad apropiadas y efectuar estimaciones contables que sean razonables en las circunstancias. Responsabilidad de los Auditores Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los mismos en base a nuestra auditoría. Realizamos nuestra auditoría de conformidad con Normas Internacionales de Auditoría generalmente aceptadas. Estas normas requieren que planeemos y ejecutamos la auditoría de tal manera que podamos obtener una seguridad razonable de que los estados financieros están libres de errores importantes. La auditoría incluye, el examen sobre la base de pruebas, evidencias que respaldan los importes y las revelaciones de los estados financieros. Incluye también, la evaluación de las normas internacionales de información financiera utilizadas y las estimaciones significativas efectuadas por la entidad, como también la evaluación de la presentación de los estados financieros en general. Aseveramos que nuestra auditoría proporciona una base razonable para nuestra opinión.

i

JUNTA DIRECTIVA PH TERRASOL

La Administración del PH no entregó registros contables para validar la información debido a que

la anterior administración retiró de los computadores del PH el sistema contable, no se evaluó el

Control Interno, ya que PH TERRASOL no posee ni practica estos métodos para garantizar la

información financiera, como lo es la segregación de funciones. No hemos observado el inventario

que detalle la Propiedad, planta y equipo (Maquinaria y Equipo Neto al 31 de diciembre de 2012

(inicio del ejercicio).

A partir del mes de agosto de 2013 no se cuentan con informes de cobros lo que no permitió un

control exacto de los recibos de cobros emitidos en dicho periodo. Se detectaron errores

aritméticos en cálculos y pagos de salarios a colaboradores además de omisiones en el sistema de

seguridad social lo que tiene implicaciones en el pago de las cuotas obrero patronales.

Opinión

En nuestra opinión, debido a los efectos de los asuntos que exponemos en los párrafos anteriores, los estados financieros que acabamos de hacer referencia, no presentan razonablemente, de conformidad con Normas Internacionales de Información Financiera, la situación financiera de PH TERRASOL al 31 de diciembre de 2013, y los resultados de sus operaciones por el año terminado en dicha fecha

(firmado en original) Aminta Ortiz Bedoya

Contador Público Autorizado Licencia 5134

Panamá, República de Panamá 29 de Abril de 2014

ii

PH TERRASOL Estado de Situación Financiera 31 de Diciembre de 2013 (En Balboas)

ACTIVOS 2013 2012

Activos Corrientes Efectivo en Caja y Banco (Nota 3) 27,125 4,210

Cuentas por Cobrar - Copropietarios (Nota 4) 66,745

Cheques Devueltos por Cobrar (Nota 5) 7,151

Total de Activos Corrientes 101,020 4,210

Mobiliario y equipos, neto (Nota 6) 10,368 -

Total Mobiliario y equipos 10,368 -

Otros Activos Gastos Pagados por Anticipado (Nota 7) 2,085 -

Cuentas por Cobrar - Otras (Nota 8) 675 -

Total de Otros Activos 2,760 -

TOTAL DE ACTIVOS 114,148

4,210

PASIVOS Y PATRIMONIO DE LOS CO-PROPIETARIOS

Pasivos Corrientes

Cuentas por Pagar - Proveedores (Nota 9) 4,175 -

Depósitos no identificados (Nota 10) 24,057 -

Retenciones por Pagar (Nota 11) 3,153 -

Descuentos de Empleados por pagar (Nota 12) 394 -

Total de Pasivos Corrientes 31,779 -

Patrimonio de los Co-propietarios Excedentes acumulados de ingresos sobre egresos 4,210 64,159

Ajustes des Periodos Anteriores (1,785) -

Excedentes de ingresos sobre egresos del periodo 79,945 (59,949)

Total del Patrimonio de los Co-propietarios 82,370

4,210

TOTAL DE PASIVOS Y PATRIMONIO DE LOS CO-PROPIETARIOS 114,149

4,210

1

PH TERRASOL Estado de Excedentes de Ingresos sobre Egresos Por doce meses terminados el 31 de Diciembre de 2013 (En Balboas)

2013 2012

INGRESOS Cuotas de Mantenimiento 536,175 529,643

Cuotas Extraordinarias 44,681 -

Otros Ingresos (Nota 13) 36,775 26,266

Anticipo de co-propietarios

12,506

Total de Ingresos 617,631 568,415

EGRESOS Egresos - Administrativos 171,197 345,772

Egresos - Servicios Básicos 129,208 129,997

Egresos - Operativos 237,281 114,182

Egresos - Reembolsados a la Promotora

3,238

Egresos - Compra de Mobiliario y Equipos

35,175

Total de Egresos 537,686 628,364

EXCEDENTE NETO 79,945 (59,949)

2

PH TERRASOL Estado de Flujo de Efectivo Por doce meses terminados el 31 de Diciembre de 2013 (En Balboas)

2013

Flujos de Efectivo por Actividades de Operación Excedente Neto 79,945

Ajustes para conciliar el excedente neto y el efectivo neto provisto por (usado en) actividades de operación:

Depreciación (Nota 6) 1,344

Cambios netos en activos y pasivos de operación: Aumento en Cuentas por Cobrar - Copropietarios (66,745)

Aumento en Cheques Devuetos por Cobrar (7,151)

Aumento en Gastos Pagados por Anticipado (2085)

Aumento en Cuentas por Cobrar - Otras (675)

Aumento en Cuentas por Pagar-Proveedores 4,175

Aumento en Depositos no identificados 24,057

Aumento en Retenciones por pagar 3,153

Aumento de Descuentos Empleados por pagar 394

Flujo neto de efectivo provisto por (usado en) actividades de operación 36,413

Flujos de Efectivo por Actividades de Inversión Adquisición de mobiliario y equipos (11,712)

Flujo neto de efectivo usado en actividades de inversión (11,712)

Flujo de Efectivo por Actividades de Financiación Usado por Ajustes de Periodos Anteriores (1,785)

Flujo neto de efectivo utilizado en Actividades de Financiación (1,785)

Aumento (Disminución) Neto de Efectivo 22,915

3

PH TERRASOL Estado de Patrimonio y Utilidades Retenidas Por el periodo terminado el 31 de Diciembre de 2013 (En Balboas)

Utilidades al 1 de enero 2013 4,210

Ganancia financiera del periodo 79,945

Subtotal 84,155

Ajustes de Periodos Anteriores (1,785)

Utilidades Retenidas al 31 de diciembre 82,370

Patrimonio neto al 31 de diciembre de 2013 82,370

4

PH TERRASOL

Notas a los Estados Financieros

1. Organización y operación Organización PH Terrasol, es una entidad organizada sin fines de lucro, creada para la administración del edificio denominado bajo el mismo nombre. Esta entidad opera bajo los lineamientos de la Ley 31 de 18 de junio de 2010 que regula la Propiedad Horizontal. Al 31 de diciembre de 2013, los directores de la Entidad eran las siguientes personas: Presidente Julio Álvarez Secretario Miguel Ríos Tesorera Carla Pozone Vocal Genevieve Talavera

Operación PH Terrasol se dedica a la administración del edificio denominado bajo el mismo nombre, el cual cuenta con la Torre 1000, Torre 2000 y Torre 3000, ubicado en Vía Israel, en el complejo residencial frente al Hotel Sheraton, corregimiento de San Francisco, República de Panamá. La Administración del PH Terrasol, genera principalmente sus ingresos de las aportaciones que realizan los co-propietarios y del desarrollo de otras actividades como alquiler de área social, mudanzas y otros. La administración puede por aprobación de la Asamblea General Ordinaria cobrar cuotas extraordinarias en los casos en que se requiera ejecutar una obra mayor o bien cuando los egresos sean mayores a lo establecido en el presupuesto y los cobros resulten insuficientes para cubrir los gastos.

2. Políticas de Contabilidad: Presentamos a continuación las políticas de contabilidad que se utilizaron para la preparación de estos estados financieros.

Base de preparación Los Estados financieros han sido preparados bajo el sistema devengado, autorizado por la Junta Directiva. Unidad Monetaria: Los estados financieros están expresados en Balboas (B/.) unidad monetaria de la República de Panamá, la cual está a la par con el Dólar (USD), unidad monetaria de los Estados Unidos de América que circula y es de libre cambio en la República de Panamá.

5

Mobiliario y equipo El mobiliario y equipo están registrados al costo de adquisición. Los reemplazos menores, reparaciones y mantenimiento que no mejoran el activo, ni prolongan su vida útil, son contabilizados a gastos de operaciones en la medida que se efectúan. Las ganancias o pérdidas por el retiro o de mobiliario y equipo son producto de la diferencia entre el producto neto y el valor en libros del activo y son reconocidas como ingreso o gasto en el periodo en que se incurren. Depreciación y amortización La depreciación se calcula según el método de línea recta, con base a la vida útil estimada de los

activos. La vida útil estimada de los activos se presenta a continuación:

Activo Vida útil estimada en años

Equipos de Aire Acondicionado 5 años Herramientas y Equipos pequeños 3 años Equipo Comedor de Colaboradores 3 años Cámaras de Seguridad 3 años Sistema de acceso 5 años Adelantos Recibidos de co-propietarios Los dineros recibidos de algunos co-propietarios para garantizar el buen funcionamiento de las áreas comunes del edificio, inclusive en los periodos que se encuentran fuera del país, son registrados como pre pagado y los mismos se ven reflejados de forma inmediata en su estado de cuenta, para ser aplicados posteriormente al cargo mensual que corresponda. Reconocimiento del ingreso La Administración reconoce el ingreso mediante cargo fijo mensual a los co-propietarios, estos ingresos son establecidos de acuerdo al metraje de cada apartamento multiplicado por la tarifa establecida. 3. Efectivo en Caja y Banco

Al 31 de diciembre, los saldos de Efectivo en Caja y Banco se presentaban así: 2013 2012

Caja Menuda 400 Caja General 1,742 Banco Universal 20,521 4,210 Banco General 4,462

Total Efectivo en Caja y Bancos B/. 27,125 B/. 4,210

El saldo que se refleja en la Caja General corresponde a dineros recibidos en el mes de diciembre 2013 y que fueron depositados en el mes de enero 2014.

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4. Cuentas por Cobrar Co-propietarios Al 31 de diciembre, el saldo de cuentas por cobrar co-propietarios está compuesto por:

2013 2012

Cuotas de mantenimiento y otros (Anexo 1) B/. 66,745 B/. -

En el periodo 2012 se utilizaba el sistema de recibido y la administración no proporcionó información de cuentas por cobrar co-propietarios al cierre de dicho periodo.

5. Cheques Devueltos por cobrar Durante la administración de SM Perla y ALB se reportaron cheques devueltos que al 31 de diciembre no se habían recuperado, desglosados de la siguiente manera:

2013 2012

8B-T2000 190 - 27B-T3000 170 - 22A-T2000 405 - 41B-T3000 389 - María L. Sánchez 1,868 - No identificados 4,129 -

Total Cheques Devueltos por Cobrar B/. 7,151 B/. -

6. Propiedad, Planta y Equipo - neto Al 31 de diciembre, el mobiliario y equipo se resume a continuación:

Detalle

Activos Depreciación

Valor

Neto Monto

Inicial

Aumentos

(Disminuciones)

Monto

Actual

Monto

Inicial

Periodo

2013

Monto

Actual

Aire Acondicionado 1,123 - 1,123 - 169 169 955 Herramientas y Equipo Pequeño 1,004 - 1,004 - 120 120 885

Equipo Comedor Colaboradores 160 - 160 - 31 31 130

Cámaras de Seguridad 5,604 - 5,604 - 908 908 4,695

Sistema de acceso 3,821 - 3,821 - 117 117 3,704

Totales 11,712 0 11,712 0 1,344 1,344 10,368

Es importante resaltar que el PH no proporcionó un detalle de activos como tampoco un detalle de la depreciación aplicada del periodo 2012. Los activos que se reflejan en estos estados financieros fueron adquiridos en el periodo 2013 y no contempla otros activos que ya existían en el PH.

7

7. Gastos Pagados por Anticipado

Al 31 de diciembre de 2013, se refleja el pago anticipado del consumo de agua correspondiente al mes de enero 2014. 2013 2012

IDAAN B/. 2,085 B/. -

8. Cuentas por Cobrar - Otros

Las cuentas por cobrar - otros corresponden a pagos realizados de más a los proveedores relacionados con los colaboradores por transacciones financieras realizadas por ellos, también incluye pago duplicado a proveedor por la confección de papelería, detalle a continuación: 2013 2012

Hipotecaria Metrocredit 400 - Financiera El Salvador 60 -

Financiera Garvi 33 -

Natural Print 182 - Total de Cuentas por Cobrar - Otros B/. 675 B/. -

9. Cuentas por Pagar - Proveedores 2013 2012

Pedro Ruiz 2,307 - Rita Navarro 484 - Tropigas de Chiriquí 1,341 - Ventas Plastimas 43 -

Total Cuentas por pagar Proveedores B/. 4,175 B/. -

El monto de las cuentas por pagar proveedores corresponde a saldos de transacciones comerciales, también se incluye saldo pendiente al copropietario del apto. 45A-T3000 que se va abonando mensualmente a cuenta de la cuota de mantenimiento.

10. Depósitos no Identificados

Durante el periodo 2013 tanto en el Banco Universal como en el Banco General se recibieron transacciones automáticas por banca en línea (ACH) y Depósitos directos de los cuales la administración no tiene mayor información para aplicar los pagos. El monto asciende a 24,057.

8

11. Retenciones por Pagar

Las Retenciones por pagar corresponden a las cargas sociales del mes de diciembre 2013, detalle: 2013 2012

12. Descuentos a empleados por pagar

El saldo de los descuentos a empleados por pagar corresponde a transacciones financieras realizadas por colaboradores del PH, se incluye un saldo por pagar retenido a un colaborador en enero 2013 que al cierre del periodo no había sido pagado, detalle a continuación:

2013 2012

13. Otros Ingresos

El saldo reflejado en la cuenta de Otros en Ingresos, corresponde a dinero recibido en concepto de recargos, mudanzas, salón de fiestas, reparación de azoteas, pago de compañía de seguros, alquiler de vallas y otros, detalle:

2013 2012

9

Seguro Social por Pagar 2,761 -

Seguro Educativo por Pagar 222 -

Riesgos Profesionales 170 -

Total de Retenciones por Pagar B/. 3,153 B/. -

Inversiones El Crepúsculo 80 -

Financiera El Sol, S. A. 113 -

Mueblería Familiar 69 -

Otros 132 -

Total de Descuentos a empleados por pagar B/. 394 B/. -

Recargos 12,832 -

Mudanza 4,940 -

Uso de Salón de Fiestas 2,250 -

Tarjetas o Llaveros de Acceso 1,376 -

Prueba de Hermeticidad 2,200 -

Multas 3,493 -

Assicurazioni Generali 1172 -

Grupo Vivir 5205 -

Alquiler de Vallas 963 -

Fondos de Administración 1256 -

Aguinaldos para Colaboradores 910 -

Otros 178 -

Total Otros B/. 36,775 B/. -

INFORMACIÓN ADICIONAL

PH TERRASOL Anexo 1

Detalle de Cuentas por Cobrar - Empleados al 31 de Diciembre de 2013

Apartamento Nombre del Propietario 0-30 31-60 61-90 + 90 días Total

6A-T1000 RAFAEL JAIMES BRICEÑO RUSSO

-135.00

-135.00

6A-T2000 TERRASOL 06-A, S. A. -17.50 202.50

0.90 185.90

6B-T1000 TERRAWIND TORRE 1000 6C, S. A.

63.00

63.00

6B-T2000 VIACHESLAV GERASKIN

190.00 -380.00

-190.00

7A-T1000 INVERSION TERRASOL 7-A, S. A.

202.50

202.50

7A-T2000 TERRASOL T-2000 7-A 202.50 202.50

405.00

7A-T3000 TERRASOL AOTO. 07A-3, S. A. 195.25 117.50

312.75

7B-T1000 ANA LEDIS MONTILLA IBARRA

190.00

190.00 380.00

7B-T2000 PAVEL BEREZNEV 76.00 380.00

456.00

7B-T3000 DAYANARA DOMÍNGUEZ 231.00 330.00 165.00 165.00 891.00

8A-T1000 PLANTACIONES MARINAS, S. A.

202.50

202.50

8A-T2000 ISABEL NEGRONI SERRANO 202.50 405.00 202.50 1,822.50 2,632.50

8A-T3000 YOLANDA ESPINOSA MELO

177.50

-203.25 -25.75

8B-T1000 PLANTACIONES MARINAS, S. A.

190.00

190.00

8B-T2000 CAMPOS, RAMÍREZ ASOCIADOS, S. A. -190.00

-25.00 -215.00

8B-T3000 STERHEIM TERRA, S. A.

165.00

165.00

9A-T1000 ALTUMAR, S. A.

202.50

202.50

9A-T2000 FUNDACIÓN MARTÍN PESCADOR 202.50 135.00

94.75 432.25

9A-T3000 VIVIAN FELICIANO NIEVES 301.75 355.00 177.50 710.00 1,544.25

9B-T1000 ALTUMAR, S. A.

190.00

190.00

9B-T2000 TERRASOL 09 B-2, S. A.

190.00

190.00

9B-T3000 EDGARDO CEVALLOS 165.00 165.00

330.00 660.00

10A-T1000 ALTURMAR, S. A.

202.50

202.50

10A-T2000 ISABEL NEGRONI SERRANO -202.50 202.50

-3.00 -3.00

10A-T3000 TERRASOL APTO. 10A-3, S. A. 355.00 355.00 177.50 355.00 1,242.50

10B-T1000 CAMPO VISTA MAR, S. A.

190.00

190.00

10B-T2000 MANUFACT. CENTROAMERICANA DE PROD. 190.00

152.00 342.00

10B-T3000 NEWPORT MARKETING, INC. 165.00 165.00

-165.00 165.00

11A-T1000 FUNDACIÓN H & S

-7.50

-90.00 -97.50

11A-T2000 ESPARTERO INTERNACIONAL, S. A. 273.00 420.00

21.00 714.00

11A-T3000 TERRASOL ENTERPRISES CORP.

182.68

182.68

11B-T1000 CAMPO VISTA MAR, S. A.

190.00

190.00

11B-T2000 INVERSIONES NIPA, S. A.

190.00

190.00

11B-T3000 JESÚS ARGENIS LEÓN PINERUA

165.00

165.00 330.00

12A-T1000 PLANTACIONES VISTA MAR, S. A.

202.50

202.50

12A-T2000 MARIA EUGENIA AMAYA 202.50 202.50

405.00

12A-T3000 JUAN JOSÉ CALATRONI SAINZ

59.16

59.16

12B-T1000 MAMIE KATHLEEN MALLORY -2,280.00

-2,280.00

12B-T2000 TERRASOL APTO 12B-2, S. A.

190.00

190.00

14A-T1000 PLANTACIONES VISTA MAR, S. A.

202.50

202.50

14A-T2000 ARACELIS MARTÍNEZ MULLINGS -202.50 202.50

607.50 607.50

14A-T3000 MARIO GARUZ PLANES -10.00 177.50

1.50 169.00

14B-T1000 TERRASOL 14-B, S. A. 342.00 380.00 190.00 950.00 1,862.00

14B-T2000 TEODORO ADOLFO FÁBREGA WIEST

380.00

570.00 950.00

14B-T3000 SOLMARINO, S.A.

165.00

155.00 320.00

15A-T1000 DELIA IVETTE DIAZ DE BETHANCOURT

67.50

67.50

15A-T2000 INVERSIONES ESTG, S. A.

202.50

202.50

15A-T3000 GEVA INVESTMENT, S. A. 177.50 355.00 177.50

710.00

15B-T1000 FONDOS FINANCIEROS GLOBALES, S. A. 399.00 380.00 190.00 1,520.00 2,489.00

15B-T2000 INVERSIONES BASTIA, S. A.

190.00

190.00

15B-T3000 TERRASOL APTO. 15B-3, S.A.

55.00

55.00

16A-T1000 TERRASOL 16-A, S. A. 364.50 405.00 202.50 1,012.50 1,984.50

16A-T2000 ELISA GUARDO MARTÍNEZ -183.75 97.00 -0.50 -0.50 -87.75

16A-T3000 PABLO FUSTER PASCUAL

118.34

118.34

16B-T1000 INVERSIONES ESTG, S. A.

190.00

18.30 208.30

16B-T3000 LUIS FUSTER PASCUAL 165.00 110.00

165.00 440.00

17A-T1000 TERRASOL 17-A, S. A. 202.50 202.50

405.00

17A-T2000 SOLIMARINO, S . A.

202.50

202.50


17B-T1000 ALBERTO MURILLO SANABRIA

0.01

0.01

17B-T2000 ARGENIS DE JESÚS SULBARÁN PUERTA

190.00

190.00

17B-T3000 FINANCIAL WAREHOUSING OF LATIN AMERICA

110.00

110.00

18A-T1000 YAW-TE AKITI -322.06

-322.06

18A-T2000 TSOL 18-A, S. A. -607.50 202.50

-405.00

18A-T3000 LANCEYCO, S. A.

177.50

177.50

18B--T3000 TERRASOL, APTO 18B-3,S.A./T.DASK

165.00

165.00

18B-T1000 JOAQUIN ROCA/LORENZO PECHE -200.00 0.01

-199.99

19A-T1000 WBCAY FOUNDATION

202.50

-1,215.00 -1,012.50

19A-T2000 TERRASOL 19A-2, S. A./ISAB.SILVA

202.50

5.00 207.50

19A-T3000 JIMMY HALVARDSSON 248.50 355.00 177.50 177.50 958.50

19B-T1000 MARIO JAVIER SÁNCHEZ 190.00 190.00

380.00

19B-T2000 TERRASOL COMPANY -126.33 190.00

63.67

19B-T3000 OROSMAN TOMAS GONZÁLEZ HENRÍQUEZ

110.00

660.00 770.00

20A-T1000 ARNOLD THOMAS

67.50

67.50

20A-T2000 JIAN KA KENG CHEN 202.50 202.50 202.50

607.50

20A-T3000 SANDRA XIMENA FERNÁNDEZ SÁNCHEZ

0.01

0.01

20B-T1000 FUNDACIÓN CAMPANA DORADA

-8.00

-8.00

20B-T2000 MAYERLING TERRERO

190.00

190.00

21A-T1000 JULIO ÁLVAREZ -202.50

-202.50

21A-T2000 INVERSIONES BASTIA

202.50

202.50

21A-T3000 TERRASOL 21A TORRE 3000, S. A.

177.50

177.50

21B-T1000 FRANCES JASON DE CARRILLO

63.32

63.32

21B-T3000 TERRASOL 21B-3, S.A. 165.00 330.00 165.00

660.00

22A-T1000 FUNDACIÓN LIDO -202.50

-202.50

22A-T2000 CAROME TERRA CORPORATION, S.A.

202.50

1.00 203.50

12B-T3000 MARÍA DOLORES GONZÁLEZ

165.00

165.00 330.00

22B-T1000 LUCIA MATILDE CLIFTON

190.00

190.00 380.00

22B-T2000 CAROME TERRA VIEW, S. A.

190.50

1.00 191.50

22B-T3000 ANTONIO CALLI 165.00 330.00 165.00 1,485.00 2,145.00

23A-T1000 PHILIP DANIEL ROSENSTEIN -202.50 67.50

-135.00

23A-T2000 GABRIEL ERNESTO CORONADO 202.50 202.50

405.00


177.50

355.00 532.50

23B-T1000 TERRASOL 23-B, S. A. 76.00 190.00

190.00 456.00

23B-T2000 GABRIEL ERNESTO CORONADO 202.50 215.00 12.50 112.50 542.50


55.00

55.00

24A-T2000 SMART AND PRIVATE SOLUTIONS, S. A.

202.50

202.50

24A-T3000 FUNDACIÓN MR. BOYD E HIJOS 177.50 177.50

355.00

24B-T1000 TERRASOL 24-B, S. A./ MAURO QUINTERO

65.84

65.84

24B-T2000 TUIRA TSIU TORRIJOS LU 12.50 25.00 12.50 245.50 295.50

24B-T3000 TERRASOL VENTURES, INC. 165.00 165.00

330.00

25A-T1000 PAULA ANDRE YEPEZ -202.50 202.50 25A-T2000 MERCEDES LISBETH FLORES 115.00

0.50 115.50

25B-T1000 TERRASOL 25-B1, S. A. 197.50 197.50 197.50

592.50

25B-T2000 INVERSIONES REPRESENT. MEJEQUI, S. A.

197.50

197.50

25B-T3000 GENEVIEVE DE LOURDES TALAVERA ARANA

109.60

109.60

26A-T1000 FUNDACIÓN J.M.C.E. -405.00

-405.00

26A-T2000 LAUFEN PROPERTIES, S. A. 202.50 405.00 202.50 146.00 956.00

26A-T3000 JIAN MING CHENG

177.50

177.50 355.00

26B-T1000 TERRASOL 26-B1, S. A. 361.00 380.00 190.00 1,140.00 2,071.00

26B-T2000 DESARROLLO SULCO

197.50

247.50 445.00

26B-T3000 DESARROLLO SULCO

169.60

169.60 339.20

27A-T2000 TERRASOL 27-A, S. A.

202.50

202.50

27A-T3000 TERRASOL27-A TORRE 3000, S. A.

177.50

177.50

27B-T1000 TERRASOL 27-B1, S. A.

197.50 60.50

258.00

27B-T2000 TERRASOL 27-B TORRE 2000, S. A.

197.50

197.50

27B-T3000 TERRASOL T 3000 27-B, S.A. -169.60

-169.60

28A-T1000 AMANDA OLIVEIRA SOTO -202.50

-202.50

28A-T2000 TERRASOL 28-A, S. A. 202.50 135.00

411.40 748.90

28A-T3000 TERRASOL APTO. 28A-3, S.A.

237.50

237.50

28B-T1000 BEN TOM CHRIS HUYGHE -197.50 197.50

197.50 197.50

28B-T2000 TERRASOL APTO. 28-B, S. A.

60.00

60.00

28B-T3000 NELSON HERNÁNDEZ PÉREZ 254.40 339.20 169.60 373.24 1,136.44

29A-T2000 JAIME RAFAEL GONZÁLEZ

135.50

135.50

29A-T3000 ALEJANDRO CHAGUI FLOREZ

59.18

17.75 76.93

29B-T1000 SERGIO ALBERTO TINAJERO BARRALES

197.50

27.75 225.25

29B-T2000 MELIAN ZHANG -7.50 190.00 -7.50 -67.50 107.50

29B-T3000 ALTUMAR, S. A.

169.60

169.60 339.20

30A-T1000 KAI SHEN

202.50

202.50

30A-T2000 HY JACK, S. A. 22.15 202.50

224.65

30A-T3000 INVERSIONES 2-C, S. A.

296.50 177.50 178.25 652.25

30B-T1000 MIS PRINCESAS, S. A.

197.50

4.50 202.00

30B-T2000 FRANCIS YOMAIRA MEDINA VIELMA -7.50 182.50 -7.50 -67.50 100.00


330.00

330.00

31A-T1000 TERRASOL APTO 31-A, S. A. -0.50 202.50

810.00 1,012.00

31A-T2000 LEONEL ENRIQUE SÁNCHEZ SUBERO 202.50 405.00

607.50

31A-T3000 OSCAR LA HUERTA ALMAZÁN

177.50

355.00 532.50

31B-T1000 TERRASOL APTO. 31 B-1, S. A. -1,007.00 190.00

190.00 -627.00

31B-T2000 TERRASOL APTO. 31B-2, S. A. 38.00 380.00

190.00 608.00

31B-T3000 ALLTEK ASSOCIATES, S. A. 119.36 169.60

288.96

32A-T1000 TERRASOL 32-A, S. A.

405.00

405.00

32A-T2000 LEONEL ENRIQUE SÁNCHEZ SUBERO 202.50 405.00

607.50


72.75

177.50 250.25

32B-T1000 TERRASOL 32 B, S. A.

197.50 197.50 592.50 987.50

32B-T2000 LEONEL ENRIQUE SÁNCHEZ SUBERO 190.00 380.00 -7.50 -67.50 495.00

32B-T3000 YAHAN ISACC BAZAN ORTIZ -0.10 169.41 -0.10 0.90 170.11

33A-T1000 SAN VICENTE DEVELOPMENT, INC. 178.00 202.50

202.50 583.00

33A-T2000 TERRASOL APTO. 33A-S, S. A. -141.75 67.50

-74.25

33A-T3000 GARDEN VIEW HOLDING, INC. 230.75 355.00 177.50

763.25

33B-T1000 TERRASOL 33__-B, S. A.

91.66

-5.00 86.66

33B-T2000 TERRASOL APTO. 33B-2, S. A.

63.34

63.34

33B-T3000 DAVID LIGHTFOOT

169.60

-164.80 4.80

34A-T1000 ARAVILLA CORP

202.50

-405.00 -202.50


34A-T3000 JACINTO LA HUERTA

177.50

355.00 532.50

34B-T1000 TESSEN INVESTMENT, S.A.

190.00

190.00

34B-T2000 INVERSIONES Y REPRESENT. JENNYMAR, S.A. -190.00

-190.00 -380.00

34B-T3000 LASZLO RUDOLF TOTH

110.00 -165.00 206.50 151.50

35A-T1000 TERRAWIND APOTO 34-D1

135.00

135.00


202.50

607.50 810.00

35A-T3000 PYLLIPS MOTTA

177.50

177.50 355.00

35B-T1000 TERRASOL 35B-1, S.A . 95.00 190.00 190.00 592.26 1,067.26

35B-T2000 TERRASOL 35-B TORRE 2000, S. A.

190.00

190.00

35B-T3000 TERRASOL 35B TORRE 3000, S. A.

165.00

165.00

36A-T1000 JOSÉ GREGORIO CAPOBIANCO FLORA -2,430.00

-2,430.00

36A-T2000 DIANA LLOPIS YOUNG -405.00

607.50 202.50

36A-T3000 FOREMOST BUSINESS LIMITED, S.A. 177.50 177.50

599.25 954.25

36B-T1000 TERRASOL 36-B, S. A./FUND.JMCE -380.00

-380.00

36B-T3000 JOSÉ ARMANDO BEDOYA GARCÍA

165.00

16.50 181.50

37A-T1000 SEVILLA 30C-2, S. A.

202.50

-4.00 198.50

37A-T2000 MARCOS MINERVIO

202.50

202.50

37A-T3000 JESÚS CASTRESANA

202.50

302.50 505.00

37B-T1000 FUNDACIÓN J.M.C.E. -380.00

-380.00

37B-T2000 JOSEPH VOJDANY 19.00 190.00

19.00 228.00

37B-T3000 INVERSIONES DOÑA EVITA SOCIEDAD ANÓNIMA

165.00

165.00

38A-T1000 SULAICA ESCALANTE DE HERNÁNDEZ

202.50

202.50

38A-T2000 CCB TRUST CORP 283.50 405.00

191.75 880.25


118.34

118.34

38B-T2000 TERRASOL APTO. 38B-2, S. A. 19.00 190.00

127.00 336.00

38B-T3000 FLAVA CORPORATION, S. A.

55.00

55.00

39A-T2000 LOGISTIC FREIGHT GROUP PANAMA CORP. 202.50 405.00

607.50

39A-T3000 JSR INVESTMENT, S. A.

177.50

177.50

39B-T1000 TERRASOL 39-B, S. A. 190.00 380.00

570.00

39B-T2000 JORGE LIU

190.00

190.00

39B-T3000 TERRASOL APTO. 39-B-3, S.A. -165.00 165.00

330.00 330.00

40A-T1000 MULFORD COMMERCIAL, INC. -162.00 202.50

40.50

40A-T2000 TERRASOL 40 A-2, S. A.

202.50

202.50

40A-T3000 TERRASOL APTO. 40A-3, S.A. -2.50 177.50 -2.50

172.50

40B-T1000 CANOAS MANAGEMENT

190.00

190.00

40B-T2000 TERRASOL 40B-2, S. A. -190.00 190.00 41A-T3000 ARMANDO JIMÉNEZ

177.50

177.50

41B-T1000 TERRASOL 41 B-1, S.A . 380.00 380.00 190.00 380.00 1,330.00

41B-T2000 TERRASOL 41B-2, S. A. 361.00 380.00 190.00 380.00 1,311.00

41B-T3000 DAVID LOWRENCE ZOLTAN 165.00 165.00

330.00 660.00

42A-T1000 KOKI PACÍFICO, S. A.

202.50

202.50

42A-T2000 TERRASOL 42-A TORRE 2000, S. A.

202.50

202.50

42A-T3000 TERRASOL APTO. 42A-3, S.A. 177.50 177.50

177.50 532.50

42B-T1000 TERRASOL 42 B-1, S.A . 190.00 380.00 190.00 380.00 1,140.00

42B-T2000 BARATI CORPORATION

190.00

190.00


55.00

55.00

43A-T1000 ZHIJIAN LUO

202.50

202.50

43A-T2000 FUNDACIÓN SOTOMAYOR 202.50 405.00

405.00 1,012.50

43A-T3000 ERIC ROBLES RÍOS -0.25 177.25 -0.25 -2.25 174.50

43B-T1000 TERRASOL 43 B-1, S.A . 380.00 380.00 190.00 380.00 1,330.00

43B-T2000 LOMA BONITA CORPORATION

190.00

190.00

43B-T3000 ALICE CAROLINA ORTIZ ESCOBAR

55.00

158.00 213.00

44A-T1000 MELVIN ALOIS LOPEZ ORDAZ 202.50 405.00

607.50

44A-T2000 TERRASOL APTO. 44A-2, S. A. -405.00

0.50 0.50 -404.00

44A-T3000 JENIFER FERREIRA

59.16

59.16

44B-T1000 TERRASOL 44 B-1, S.A . 380.00 380.00 190.00 380.00 1,330.00

44B-T2000 ROBERTO BERNATI 190.00 38.00

190.00 418.00

44B-T3000 SEVILLA 18B-A, S. A. -1.00 165.00

164.00

45A-T1000 GRUPO COMERCIAL SARDIS, S. A.

120.84

120.84

45A-T2000 GRUPO COMERCIAL SARDIS, S. A.

120.84

120.84

45A-T3000 PEDRO RUIZ

300.00

300.00

45B-T1000 FUNDACIÓN J.M.C.E. -675.00

1.00 -674.00

45B-T2000 FUNDACION J.M.C.E. -673.50 1.00

3.00 -669.50

45B-T3000 TOMÁS EMILIO ROMERO -547.00 0.02

-546.98

Total de Cuentas por Cobrar - Copropietarios -1,077.93 39,665.86 4,531.75 23,625.03 66,744.71

PH TERRASOL Anexo 2

Detalle de Egresos al 31 de Diciembre de 2013 (En Balboas) 2013 2012

Salarios 96,751

Prestaciones Laborales 23,614

Carga Social 19,526

Bonificacion 1,860

Uniformes y Atención a colaboradores 539

Contabilidad 1,200

Legales 450

Otros 2,431

Seguros 9,608

Papelería y Útiles de Oficina 3,293

Transporte Urbano (Taxi, Bus) 364

Gastos y Com. Bancarias 320

Depreciación 1,344

Multas, Recargos e Intereses 594

Gastos de Asambleas Generales 328

Decoración Festividades 737

Salarios No reportados 10,570

Diferencia en Cheques 247

Ajustes por Errores -2,578

Total de Egresos - Administrativos 171,196 345,772 *

Egresos - Servicios Básicos Teléfono e Internet 2,993

Agua y Tasa de Aseo 22,934

Electricidad 103,281

Total de Egresos - Servicios Básicos 129,208 129,997 *

Egresos - Operación

Servicios de Administración 41,240

Gas 59,769

Recolección de Basura 21,276

Productos de Aseo y Limpieza 6,042

Reparaciones y Mantenimiento

Piscina 7,885

Sistema de Seguridad (Cámaras) 2,636

Sistema y Materiales Eléctricos 4,767

Sistema de Odorizacón 1,959

Fumigación 1,851

Áreas Verdes 1,800

Jacuzzi 327

Trabajos de Mantenimiento en General 12,265

Gimnasio 3,130

Trabajos de Plomería 2,462

Pintura Generales 1,340

Bomba de Agua 11,546

Planta Eléctrica 58

Ascensores 42,819

Aires Acondicionados 5,095

Jardines 5,676

Combustible 1,620

Tarjetas/Llaveros de Acceso 1,717

Total de Egresos - Operación 237,281 114,182 *

* La Administración no suministró el detalle de egresos al 31 de diciembre de 2012 para presentarlos de

manera comparativa

estados financieros ph terrasol al 31 12 2013 · adelantos recibidos de co-propietarios los dineros...

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