estados financieros fundacion social para promocion …

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ESTADOS FINANCIEROS FUNDACION SOCIAL PARA PROMOCION DE

VIDA 2020

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FUNDACION SOCIAL PARA LA PROMOCION DE VIDA

900464901

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

(En Pesos Colombianos)

Al 31 de diciembre de 2020

ACTIVO

NOTAS Al 31 de

diciembre de 2020

Activo Corriente

Efectivo y equivalente de Efectivo 3 2,507,225,559

Inversiones e Instrumentos Derivados 4 2,311,082,519

Cuentas por Cobrar y Otras Cuentas por Cobrar 5 9,197,080,547

Inventarios corrientes 6 1,308,142,953

Total activo corriente 15,323,531,578

Activo No Corriente

Propiedades Planta y Equipo 7 2,024,767,517

Activos intangibles distintos de la plusvalía 8 38,792,139

Total activo no corriente 2,063,559,656

Total Activo 17,387,091,234

PASIVO

Pasivo Corriente

Pasivos financieros 9 13,820,970,939

Impuestos, gravámenes y tasas 10 46,962,637

Beneficios a los empleados 11 198,638,410

Otros Pasivos - Anticipos y Avances Recibidos 12 45,991,000

Total Pasivo Corriente 14,112,562,986

Pasivo No Corriente

Pasivos financieros 0

Total Pasivo No Corriente 0

Total Pasivo 14,112,562,986

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PATRIMONIO 13

Capital suscrito y pagado 20,000,000

Reservas Obligatorias 0

Resultados de Ejercicios 314,134,311

Resultados Acumulados 2,940,393,936

Total Patrimonio 3,274,528,247

Total Pasivo + Patrimonio 17,387,091,234

_______________________________

_________________________ ____________________________ Luz Adriana Vélez Vásquez Fátima Caraballo Lozano Manuel Fontalvo González

Representante Legal Contador Revisor Fiscal

Tarjeta Profesional 120595-T Tarjeta Profesional 33945-T

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FUNDACION SOCIAL PARA LA PROMOCION DE VIDA 900464901

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES (En Pesos Colombianos)

Al 31 de diciembre de 2020

NOTAS 2,020 A. VERTICAL

Ingresos operacionales 14 29,848,176,240 100.0%

Costos de Venta 15 27,312,884,956 91.5%

Utilidad Bruta 2,535,291,284 8.5%

Gastos Operacionales

Administración 16 4,751,670,697 15.9%

Gastos de distribución 750,000 0.0%

Total Gastos Operacionales 4,752,420,697 15.9%

Utilidad neta (2,217,129,413) -7.4%

Gastos (Ingresos) No Operacionales

Otros Ingresos 17 2,772,163,411 9.3%

Gastos Financieros 18 240,899,687 0.8%

Otros gastos 0 0.0%

Utilidad Antes de Impuestos 314,134,311 1.1%

Impuesto a la ganancia 0 0.0%

Resultado Realizado 314,134,311 1.1%

Otro Resultado Integral 0 0.0% Cambios en el Superávit Por Revaluación de PPE 0 0.0%

Total Otro Resultado Integral 0 0.0%

Resultado Integral Neto 314,134,311.39 1.1%

_______________________________ _________________________ ________________________ Luz Adriana Vélez Vásquez Fátima Caraballo Lozano Manuel Fontalvo González

Representante Legal Contador Revisor Fiscal

Tarjeta Profesional 120595-T Tarjeta Profesional 33945-T

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Cartagena de Indias, D. T. y C., 12 de Marzo del 2021 Señores Asamblea General/Junta de socios FUNDACION SOCIAL PARA PROMOCION DE VIDA

Cartagena Nosotros LUZ ADRIANA VELEZ VASQUEZ como representante legal y FATIMA CARABALLO

LOZANO en calidad de Contador de FUNDACION SOCIAL PARA PROMOCION DE VIDA

CERTIFICAMOS

Que hemos preparado bajo nuestra responsabilidad los estados financieros: Estado Situación Financiera a Diciembre 31 de 2018, el Estado del Resultado Integral, el Estado de Cambios en el Patrimonio, y el Estado de Flujos de Efectivo, de conformidad con el Decreto 3022 de 2013, compilado en el Decreto Único Reglamentario 2420 de 2015, que incorpora las Normas Internacionales de Información Financiera para Pymes, incluyendo sus correspondientes notas que forman parte de las revelaciones y un todo indivisible con los estados financieros. Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del año inmediatamente anterior y reflejan razonablemente la situación financiera de la empresa a Diciembre 31 de 2018, además:

Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos. Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y

obligaciones, y que estos se encuentran registrados de acuerdo a los marcos técnicos normativos contables vigentes a la fecha de preparación de los documentos.

Confirmamos la Integridad de la información proporcionada puesto que todos los hechos económicos, han sido reconocidos en ellos.

Además, certificamos que los hechos económicos han sido clasificados, descritos y revelados de manera correcta.

Se expide en Cartagena a los 12 días de Marzo de 2021. Cordialmente, LUZ ADRIANA VELEZ VASQUEZ FATIMA CARABALLO LOZANO

Representante Legal Contador Tarjeta profesional 120595-T

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FUNDACION SOCIAL PARA PROMOCION DE VIDA.

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 3 DE DICIEMBRE DE 2020

(Cifras pesos colombianos, a menos que se indique otra denominación)

NOTA 1 - ENTIDAD REPORTANTE

Fundación social para promoción de vida fue establecida de acuerdo con las leyes colombianas el 7 de septiembre de 2011, otorgada en asamblea general de asociados en Cartagena mediante acta numero 1 donde consta la organización formal de la entidad, inscrita en la cámara de comercio el 20 de septiembre bajo el número 19,358 del libro I del registro de entidades sin ánimo de lucro.

La ejecución de las actividades de salud será realizadas atreves de entidades competentes por este fin, consulta externa de primer, segundo y tercer nivel de acuerdo con los recursos técnicos y científicos disponibles a las A.R.L, E.P.S, instituciones de medicina preparada, pacientes particular y demás entidades públicas y privadas que requieran estos servicios incluidas o no en el régimen de la ley 100 de 1993 y normas concordantes. Ejecución de programas de promoción y prevención y de rehabilitación relacionadas con la salud humanas.

NOTA 2 - PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES

Para la preparación de sus estados financieros, FUNDACION SOCIAL PARA PROMOCION DE VIDA por disposición legal debe observar principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, establecidos por la Superintendencia de Salud y por otras normas legales; dichos principios pueden diferir en algunos aspectos de los establecidos por otros organismos de control del Estado. A continuación, se describen las principales políticas y prácticas contables que la FUNDACION ha adoptado en concordancia con lo anterior:

Impuesto sobre la renta del régimen especial La provisión para impuesto sobre la renta llevada a resultados se determina con base en estimaciones, sin embargo, se realiza proyecto de inversión para los excedentes de periodos fiscales.

Reconocimiento de ingresos, costos y gastos

Todos los ingresos, costos y gastos se registran con base en el sistema de causación.

Contingencias Ciertas condiciones contingentes pueden existir a la fecha que los estados financieros son emitidos, las cuales pueden resultar en una pérdida para FUNDACION SOCIAL PARA PROMOCION DE VIDA, pero únicamente serán resueltas en el futuro cuando uno o más hechos sucedan o puedan ocurrir. Tales contingencias son estimadas por la gerencia y sus asesores legales. La estimación de las contingencias de pérdida necesariamente envuelve un ejercicio de juicio y es materia de opinión. En la estimación de contingencias de pérdida en procesos legales que están pendientes contra la FUNDACION SOCIAL PARA PROMOCION DE VIDA, los asesores legales evalúan, entre otros aspectos, los méritos de los reclamos, la jurisprudencia de los tribunales al respecto y el estado actual de los procesos.

Si la evaluación de la contingencia indica que es probable que una pérdida material ha ocurrido y el monto del pasivo puede ser estimado entonces es registrado en los estados financieros. Si la evaluación indica que una pérdida potencial no es probable, pero es incierto el resultado o es probable pero no puede ser estimado el monto de la pérdida, entonces la naturaleza de la contingencia es revelada en nota a los estados financieros con una estimación del rango probable de pérdida. Contingencias de pérdida estimadas como remotas generalmente no son reveladas.

2.1 Bases de preparación de los estados financieros

2.1.1 Normas Contables Profesionales Aplicadas

La Compañía prepara sus estados financieros de acuerdo con las normas de contabilidad y de información financiera para pequeñas y medianas entidades aceptadas en Colombia (NIIF para PYMES), establecidas en la Ley 1314 de 2009, reglamentadas por el decreto único reglamentario 2420 de 2015 modificado por el decreto 2496 de 2015. Estas normas de contabilidad y de información financiera, corresponden a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) para pequeñas y medianas empresas (Pymes) traducidas de manera oficial y autorizada por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB, por sus siglas en inglés) al 31 de diciembre de 2009. Los siguientes lineamientos que la compañía aplica se encuentran incluidos en los decretos mencionados y constituyen excepciones a las NIIF para PYMES como se emiten por el IASB: En la preparación de estos estados financieros FUNDACION SOCIAL PARA PROMOCION DE VIDA ha aplicado las políticas contables, los juicios, estimaciones y supuestos contables significativos descritos en los apartados 2.3, 2.4 y 2.5 de la presente Nota, respectivamente. Asimismo, la Compañía ha contemplado las excepciones y exenciones previstas en la Sección 35 que se describen en el apartado 2.6 de la presente Nota

2.2. Bases de Preparación Hasta el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2015, la Compañía preparó sus estados financieros de acuerdo con los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en Colombia - PCGA. La información financiera correspondiente a períodos anteriores, incluida en los presentes estados financieros con propósitos comparativos, ha sido modificada y se presenta de acuerdo con las bases descritas en el párrafo anterior. Los efectos de los cambios entre los PCGA aplicados hasta el cierre del ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 201 y las NIIF para PYMES se explican en las conciliaciones detalladas en el apartado 2.6 de la presente Nota.

Los presentes estados financieros se presentan en pesos colombianos y todos los valores se han redondeado a la unidad de mil más próxima (COP 000), salvo cuando se indique lo contrario.

2.3. Resumen de las Políticas Contables Significativas Las siguientes son las políticas contables significativas aplicadas por la Fundación en la preparación de los presentes estados financieros separados.

2.3.1. Moneda de presentación y moneda funcional La moneda de presentación de estos estados financieros es el peso que es la moneda funcional de la compañía; toda la información es presentada en pesos, excepto cuando se indique de otra manera.

2.3.2. Efectivo y equivalentes de efectivo El efectivo y equivalentes de efectivo incluyen, efectivo en caja general, cuentas bancarias en moneda funcional y Depósitos a término fijo comprados en el mercado en forma directa al emisor (no al mercado de valores) y con un plazo de vencimiento a tres meses.

El efectivo y equivalentes de efectivo son considerados activos financieros que representan un medio de pago. Lo componen los recursos de liquidez inmediata con que cuenta la compañía, incluye el efectivo disponible, depósitos de libre disponibilidad en entidades financieras y todas las inversiones a corto plazo altamente líquidas.

2.3.4. Cuentas por cobrar Esta política aplica para todas las cuentas por cobrar de la Compañía, consideradas como un activo financiero en la categoría de Instrumentos Financieros de la Sección 11 de la NIIF para las pymes, al representar un derecho a recibir efectivo u otro activo financiero en el futuro.

Los derechos deben ser reconocidos en el mes en que fueron transferidos los bienes (no solamente en su forma física sino también incluidos los riesgos y beneficios inherentes al activo) y/o prestados los servicios, mediante la estimación realizada para determinar los ingresos relacionados con la prestación del servicio, independientemente de la fecha en que se elaboren las facturas ya que ésta es una forma meramente legal. El monto para reconocer será el valor de la transacción de acuerdo con las tarifas previamente fijadas.

2.3.5. Deterioro de Cuentas por Cobrar El deterioro de valor de un activo financiero corresponde al exceso del valor en libros que posee la Compañía con respecto al valor que espera recuperar en el tiempo por sus cuentas por cobrar. En cada cierre contable, la Compañía debe evaluar si existe algún indicio de que alguna de sus cuentas por cobrar presenta deterioro de valor. Una vez comprobado el deterioro, se realizará el cálculo adoptado por la Compañía en la política contable.

Una cuenta por cobrar o un grupo de ellas estarán deterioradas y se habrá producido una pérdida por deterioro del valor si, y solo si, dada la ocurrencia de uno o más eventos que hayan ocurrido después del reconocimiento inicial del activo y ese evento o eventos causantes de la pérdida tienen un impacto sobre los flujos de efectivo futuros estimados del activo financiero o del grupo de ellos, que pueda ser estimado con fiabilidad.

La entidad tomo como política las siguientes bases para el cálculo del deterioro:

• Glosa: La administración determinó que el porcentaje de glosa será del 1,5% calculado sobre la facturación mensual.

Cuentas por cobrar clientes:

• Cartera entre 0 y 180 días de radicada, no se reconoce deterioro.

• Cartera entre 180 y 270 días de radicada, se reconoce deterioro (0%).

• Cartera entre 270 y 360 días de radicada, se reconoce deterioro (0%).

• Cartera mayor a 360 y 720 días de radicada, se reconoce deterioro (10%).

• Cartera mayor a 720 y 1080 días de radicada, se reconoce deterioro (20%)

• Cartera mayor a 1080 días de radicada y entidades en liquidación, en proceso jurídico, se reconocerá deterioro (100%).

2.3.6. Inventarios La entidad reconocerá sus inventarios de bienes tangibles, si cumplen la totalidad de los siguientes requisitos:

Que sean un recurso tangible controlado.

Que sean utilizados en la operación de FUNDACION SOCIAL PARA PROMOCION DE VIDA

Que de ellos sea probable que se deriven beneficios económicos futuros mediante su consumo o venta.

Que su valor pueda ser medido de forma confiable y razonable.

Que el bien se haya recibido a satisfacción por parte de la FUNDACION SOCIAL PARA PROMOCION DE VIDA y se hayan transferido a su favor los riesgos y beneficios que incorpora.

La entidad utiliza como método de valoración de inventarios, el costo promedio ponderado de las unidades existentes. Este promedio se calcula de forma periódica o luego de cada entrada de mercancía al inventario.

Para el inventario por prestación de servicios, se reconocerá en el estado de resultados como costo del periodo, de acuerdo con el seguimiento de los pacientes acostados.

NOTA 3 - DISPONIBLES, NETO

Al 31 de Diciembre de 2020 la cuenta de disponibles comprendía los siguientes saldos:

CUENTA DESCRIPCION DE LA CUENTA VALOR ACUMULADO

110104 BANCOS CUENTAS CORRIENTES-MONEDA NACIONAL 2,507,136,581

110106 BANCOS CUENTAS DE AHORRO-BANCOS MONEDA NACIONAL 88,978

2,507,225,559

Representa básicamente el saldo en bancos a 31 de Diciembre de 2020 que se encuentra en las cuentas corrientes y de ahorro de la fundación, las cuales se encuentran debidamente conciliadas Mes a Mes.

NOTA 4 - INVERSIONES


120312 ENCARGOS FIDUCIARIOS, FIDEICOMISOS, FONDOS DE INVERSIÓN 1,026,930

120416 ENCARGOS FIDUCIARIOS, FIDEICOMISOS, FONDOS DE INVERSIÓN 770,055,589

120806 OTRAS INVERSIONES 1,540,000,000

2,311,082,519

Corresponde a la suscripción de acciones, aprobado por asamblea general extraordinaria de accionistas No 002 del 1 de noviembre de 2016 con la red integrada de prestadores de servicios de salud SAS; MULTISERVICIOS SAS. Se dejan identificadas las partes que dan origen a la inversión mediante una cesión de crédito de esta manera:

Deudor: Coosalud ESS EPSS

Cesionario: MULTISERVICIOS SAS Cedente: Fundación social para la promoción de vida

NOTA 5 – CLIENTES Los Clientes a 31 de Diciembre de 2020 corresponden a:

CUENTA DESCRIPCION DE LA CUENTA VALOR

ACUMULADO

130125 CUENTAS POR COBRAR POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE SALUD- PENDIENTE DE RADICAR 2,486,990,611

130126 CUENTAS POR COBRAR POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS- RADICADA 5,640,766,967

130129 GIROS PARA ABONOS A CARTERA PENDIENTES DE APLICAR -720,299,209

TOTAL DEUDORES DEL SISTEMA DE PRECIO DE LA TRANSACION - VALOR NOMINAL 7,407,458,369

131301 PROVEEDORES 2,312,019,924

131302 CONTRATISTAS 100,000,000

131303 TRABAJADORES 38,723,991

TOTAL ANTICIPOS NO FINANCIEROS- ANTICIPO 2,450,743,915

131501 A COMPAÑÍAS ASEGURADORAS 2,204,217

131607 OTROS PRESTAMOS A TRABAJADORES 338,095,173

132001 DETERIORO ACUMULADO DE CUENTAS POR COBRAR (CR) -1,001,421,127

TOTAL CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR -661,121,737

TOTAL CUENTAS POR COBRAR 9,197,080,547

Representan el saldo de clientes de EPS y EPSS a favor de la FUNDACION SOCIAL PARA PROMOCION DE VIDA, así mismos anticipos a proveedores, ingresos por cobrar y cuentas por cobrar a trabajadores.

NOTA 6 – INVENTARIO Los Inventarios al 31 de Diciembre de 2020 corresponden a:


140102 MEDICAMENTOS 989,245,551

140103 MATERIAL MÉDICO QUIRÚRGICO 215,594,302

140104 MATERIALES REACTIVOS Y DE LABORATORIO 21,457,924

140105 MATERIALES ODONTOLÓGICOS 5,800,001

140111 OTROS MATERIALES 38,958,113

140311 ELEMENTOS DE ASEO Y LAVANDERIA 17,342,855

140315 UTILES Y PAPELERIA 18,404,587

140316 UTILES Y CAFETERIA 1,339,619

1,308,142,953

Representan el saldo Contable del Inventario de Medicamentos, dispositivos médicos y elementos de aseo, útiles y papelería a 31 de Diciembre de 2020.

NOTA 7 – PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Los saldos a 31 de Diciembre de 2020 corresponden a las construcciones y edificaciones, maquinaria y equipos, equipos de oficina, equipos de cómputo y comunicación, equipos médicos científicos y la depreciación acumulada por el método de línea recta.


ACUMULADO

150113 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES-EDIFICIOS 796,704,628

150123 MAQUINARIA Y EQUIPO- OTRA MAQUINARIA Y EQUIPO 116,499,813

150125 EQUIPO DE OFICINA-EQUIPOS 190,602,518

150126 EQUIPO DE OFICINA-OTROS EQUIPOS DE OFICINA 457,266,841

150127 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN-EQUIPOS DE PROCESAMIENTOS DE DATOS

148,298,675

150132 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN-OTROS EQUIPOS DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN

43,743,848

150142 OTROS EQUIPOS MÉDICOS CIENTÍFICO 411,429,283

150148 EQUIPO DE TRANSPORTE TERRESTRE-AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS 206,900,001

150165 PLANTAS Y REDES-OTRAS PLANTAS Y REDES 119,734,209

TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO AL MODELO DEL COSTO 2,491,179,816

150301 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES -45,406,584

150302 MAQUINARIA Y EQUIPO -26,704,868

150303 EQUIPO DE OFICINA -221,243,600

150304 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN -47,016,506

150305 EQUIPO MÉDICO CIENTÍFICO -72,687,319

150307 EQUIPO DE TRANSPORTE TERRESTRE -41,380,000

150310 PLANTAS Y REDES -11,973,422

TOTAL DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO MODELO DEL COSTO (CR) -466,412,299

TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 2,024,767,517

NOTA 8 – INTANGIBLES

Corresponde a la licencia de funcionamiento del sistema de información Krystalos y May Pat-In así como el valor de las pólizas adquiridas para el respaldo de los contratos con los clientes.


170103 PROGRAMAS Y APLICACIONES INFORMATICAS 50,612,127

170303 PROGRAMAS Y APLICACIONES INFORMATICAS -11,819,988

38,792,139

NOTA 9 – PASIVOS FINANCIEROS

Al 3 de Diciembre de 2020, las obligaciones financieras presentan los siguientes saldos correspondientes a créditos con el Banco de Occidente:


210102 BANCOS NACIONALES-PAGARES 543,958,958

210501 PROVEEDORES NACIONALES -BIENES Y SERVICIOS 9,526,697,006

212004 HONORARIOS 2,187,250,687

212005 SERVICIOS TÉCNICOS 751,178,575

212007 ARRENDAMIENTOS 82,314,717

212010 SERVICIOS PÚBLICOS 8,353,231

212011 SEGUROS 1,296,845

212016 OTROS COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 611,727,423

213301 OTROS 108,193,497

13,820,970,939

DETALLE DE OBLIGACIONES FINANCIERAS

N CREDITO VALOR

0013-0089009600150718 $ 30,000,000

0013-0089009600150817 $ 42,900,000

0013-0089-00-9600151 $ 42,900,000

0013-008900960015146 $ 50,600,000

0013-0089-0096001515 $ 28,000,000

0013-0089009600152128 $ 27,001,609

0013-0089009600152201 $ 29,041,609

0013-0089009600152359 $ 28,900,000

0013-0089009600152367 $ 28,900,000

TOTAL BANCO BBVA $ 308,243,218

83000155482 $ 100,388,890

83130003326 $ 90,000,000

83020043938 $ 45,326,850

TOTAL BANC0O OCCIDENTE $ 235,715,740

GRAN TOTAL $ 543,958,958

NOTA 10 – IMPUESTOS,GRAVAMENES Y TASAS

Corresponde a las obligaciones de impuestos por pagar a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) y Secretaria de Hacienda Distrital de Cartagena a 31 de Diciembre de 2020


220101 RETENCIÓN EN LA FUENTE 42,310,717

220116 RETENCIÓN POR ICA 4,651,920

46,962,637

NOTA 11 – OBLIGACIONES LABORALES

Corresponde a las obligaciones laborales que tiene la F U N D A C I O N SOCIAL PARA

PROMOCION DE VIDA con sus empleados a corte 30 de Diciembre de 2020, tales cesantías,

intereses sobre cesantías y vacaciones y los aportes al sistema de seguridad social:


230102 CESANTIAS 59,514,851

230103 INTERESES SOBRE CESANTÍAS 5,136,919

230104 VACACIONES 54,537,887

230108 BONIFICACIONES 52,803,304

230110 APORTES A RIESGOS LABORALES 2,941,700

230120 APORTES A FONDOS PENSIONALES - EMPLEADOR 9,630,600

230121 APORTES A SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD - EMPLEADOR 7,604,800

230122 APORTES AL ICBF, SENA Y CAJAS DE COMPENSACIÓN 6,468,349

198,638,410

NOTA 12 – OTROS PASIVOS

Corresponde a las obligaciones que tiene FUNDACION SOCIAL PARA PROMOCION DE VIDA a

corte 31 de Diciembre de 2020 con FUNDOVIDA IPS SAS y depósitos recibidos para terceros.


250101 OTROS PASIVOS -ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS 5,991,000

250201 DEPÓSITOS RECIBIDOS 40,000,000

45,991,000

NOTA 13 - PATRIMONIO FUNDACION SOCIAL PARA PROMOCION DE VIDA.

A 31 de Diciembre de 2020 el capital social está conformado por las siguientes partidas


310502 FONDO SOCIAL MUTUAL 20,000,000

350101 UTILIDAD DEL EJERCICIO DE OPERACIONES CONTINUADAS 314,134,311

350201 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS 2,940,393,936

3,274,528,247

Comprenden los excedentes de los ejercicios anteriores y el resultado de los excedentes por la vigencia 2018, cuyos recursos han sido destinados para asignaciones permanentes con proyectos en el desarrollo social de la fundación.

NOTA 14 – INGRESOS OPERACIONALES

Los ingresos operacionales comprenden a los saldos de los ingresos por la prestación de los servicios de salud:


410102 INGRESOS POR LAPRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD 29,848,176,240

29,848,176,240

Corresponde a la prestación del servicio de salud por consultas y procedimientos a pacientes de la fundación según los contratos con las EPS Y EPSS.

NOTA 15– COSTO POR PRESTACION DE SERVICIOS

La cuenta costo por prestación de servicios salud, corresponde a honorarios médicos, medicamentos e insumos, enfermeras entre otros, comprendía el siguiente saldo:


610102 UNIDAD FUNCIONAL DE CONSULTA EXTERNA 6,187,439,742

610105 UNIDAD FUNCIONAL DE APOYO DIAGNOSTICO 313,058,178

610107 UNIDAD FUNCIONAL DE MERCADEO 20,812,387,035

27,312,884,956

NOTA 16 – GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

Al 31 de Diciembre de 2020, los gastos administrativos comprenden los siguientes saldos:


ACUMULADO

510101 SUELDOS Y SALARIOS 685,249,871

510201 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS 5,218,501

510301 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 122,071,100

510401 APORTES SOBRE LA NOMINA 24,342,738

510501 PRESTACIONES SOCIALES 72,675,186

510601 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS 19,002,105

510701 GASTOS POR HONORARIOS 622,289,031

510807 GASTOS POR IMPUESTOS DISTINTOS DE GASTOS POR IMPUESTOS A LAS GANANCIAS 308,000

510901 ARRENDAMIENTOS OPERATIVOS 380,259,482

511102 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 2,481,746

511201 SEGUROS 43,154,252

511301 SERVICIOS 211,606,842

511401 GASTOS LEGALES 3,271,369

511501 GASTOS DE REPARACION Y MANTENIMIENTO 43,616,698

511601 ADECUACIÓN E INSTALACIÓN 232,504,339

511701 GASTOS DE TRANSPORTE 151,286,910

511801 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 253,331,703

513003 AMORTIZACIÓN ACTIVOS INTANGIBLES AL COSTO 4,743,546

513601 OTROS GASTOS 1,874,257,278

4,751,670,697

NOTA 17 – OTROS NETOS

Corresponden a los descuentos financieros por pronto pago otorgados por los proveedores (Laboratorios).


421401 DESCUENTOS FINANCIEROS 2,772,163,411

2,772,163,411

NOTA 18 - GASTOS FINANCIEROS

Corresponden al gravamen a los movimientos financieros, costos y comisiones bancarias.


530101 GASTOS BANCARIOS 240,899,687

240,899,687

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