ESTADO PLURINACIONAL DE SOLIVIA

Ministerio de Minería y Metalurgia

RESUMEN EJECUTIVO

Informe de Auditoría Interna N8 016/2018 correspondiente a la Planificación Estratégica, gestiones 2019, 2020 y 2021 y Programa Operativo Anual gestión 2019, se ejecutaron en cumplimiento a las Normas de Auditoria Gubernamental y Resolución CGE/152/2017. A continuación se muestra un resumen de los objetivos estratégicos de gestión:

El Objetivo de la Planificación Estratégica y del Programa Operativo Anual, consiste en brindar información sobre las actividades que tiene previsto ejecutar la Unidad de Auditoría Interna del Ministerio de^Minería y Metalurgia, durante las gestiones 2019,2020 y 2021.

PlANIFICAaÓN ESTRATÉGICA 201S-2020

Gestión 2019

1. Un informe sobre la "Confiabilidad de los Registros Contables,» Ejecución Presupuestaria y Estados Complementarios" 2. Dos informes de Auditoría Especial 3. Un informe de Auditoría Operativa 4. Un informe de revisión anual al Procedimiento del Cumplimiento Oportuno a la DJBR 5. Dos informes de evaluación a la implantación y funcionamiento de los Sistemas de Administración y Control (SAYCO),

del Ministerio de Minería y Metalurgia 6. Un Informe de Relevamiento de Información General 7. Tres Informes de Relevamiento de Información Específica 8. Cuatro informes de seguimiento al cumplimiento de las recomendaciones contenidas en los informes de auditoria 9. Auditorias no programadas

aestím 2020 1. Un informe sobre la "Confiabilidad de los Registros Contables, Ejecución Presupuestaria y Estados Complementarios" 2. Un informe de Auditoría Especial 3. Un informe de Auditoría Operativa 4. Un informe de revisión anual al Procedimiento del Cumplimiento Oportuno a la DJBR 5. Un informe de evaluación a la implantación y funcionamiento de los Sistemas de Administración y Control (SAYCO),

del Ministerio de Minería y Metalurgia 6. Un Informe de Relevamiento de Información General 7. Un informe de Relevamiento de Información Específica 8. Seis informes de seguimiento sobre el cumplimiento de las recomendaciones contenidas en los informes de auditoría 9. Auditorias no programadas

Gestión 2021

1. Un informe sobre la "Confiabilidad de los Registros Contables, Ejecución Presupuestaria y Estados Complementarios" 2. Un informe de Auditoría Especial 3. Un informe.de Auditoría Operativa 4. Un informe de revisión anual al Procedimiento del Cumplimiento Oportuno a la DJBR 5. Un informe de evaluación a la implantación y funcionamiento de los Sistemas de Administración y Control (SAYCO),

del Ministerio de Minería y Metalurgia 6. Un Informe de Relevamiento de Información General 7. Un Informe de Relevamiento de información Específica 8. Cuatro informes de seguimiento sobre el cumplimiento de las recomendaciones contenidas en los informes de

auditoría 9. Auditorías no programadas

Edi f . C e n t r o d e C o m u n i c a c i o n e s L a P a z . P iso 14 - C a s i l l a 8 6 8 6 - Tel f . : ( 5 9 1 ) ¡2) 2 3 1 0 8 4 6 - F o x (591 j (2) 2 3 9 1 2 4 1 v i M w . m i n e r i a . g o b . b o • mineríaSmineria.gob.bo • La P a z - B o l i v i a

ESTADO PLURINACIONAL DE BOLÍVIA

Ministerio de Minería y Metalurgia

I N F , U A I N" 0 1 6 / 2 0 1 8

raOGRAMA OPERATIVO ANUAL GBTION 2019

1 . Auditoría s o b r e l a " C o n f i a b i l i d a d d e i o s R e g i s t r o s C o n t a b l e s , Ejecución P r e s u p u e s t a r i a y E s t a d o s C o m p l e m e n t a r i o s d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a " , p o r e l p e r i o d o d e l 1 d e e n e r o a l 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 8

2 . Auditoría E s p e c i a l s o b r e e l c u m p l i m i e n t o d e l p r o c e d i m i e n t o específico p a r a e l c o n t r o l y conciliación d e - I o s d a t o s l i q u i d a d o s e n l a s p l a n i l l a s s a l a r i a l e s y l o s r e g i s t r o s i n d i v i d u a l e s d e c a d a s e r v i d o r público d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a , d e l 2 d e e n e r o a l 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 8

3 . Auditoría E s p e c i a ! s o b r e e l c u m p l i m i e n t o a l a elaboración d e l P l a n I n s t i t u c i o n a l d e S e g u r i d a d d e l a Información { P i S i j d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a , c o r r e s p o n d i e n t e a l a gestión 2 0 1 8

4 . Auditoría O p e r a t i v a a l P r o c e s o d e S e g u i m i e n t o y Fiscalización a l a Gestión d e l a s E m p r e s a s Minero Metalúrgicas E s t a t a l e s , r e a l i z a d a p o r l a U n i d a d d e Gestión Estratégica y S e g u i m i e n t o I n s t i t u c i o n a l d e p e n d i e n t e d e l V i c e m i n i s t e r i o d e Política M i n e r a , Regulación y Fiscalización d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a p e r i o d o d e l 2 d e e n e r o a l 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 8

5 . Revisión a n u a l a! P r o c e d i m i e n t o d e l C u m p l i m i e n t o O p o r t u n o d e la Declaración J u r a d a d e B i e n e s y R e n t a s , p e r i o d o d e l 1 d e j u l i o 2 0 1 8 a l 3 0 d e j u n i o d e 2 0 1 9

6 . Auditoría S A Y C O d e l S i s t e m a d e P r e s u p u e s t o s ( S P ) d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a , p e r i o d o d e l 2 d e e n e r o a l 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 8

7. Auditoría S A Y C O d e l S i s t e m a d e Administración d e P e r s o n a l ( S A P ) d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a , p e r i o d o d e ! 2 d e e n e r o a i 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 8

8 . R e l e v a m i e n t o d e Información G e n e r a l d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a 9 . R e l e v a m i e n t o d e Información Específica s o b r e P r o c e s o s d e Contratación d e C o n s u l t o r e s d e Línea d e l M i n i s t e r i o d e

Minería y M e t a l u r g i a 1 0 . R e l e v a m i e n t o d e Información Específica s o b r e l a s T r a n s f e r e n c i a s a c a r g o d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a ,

o t o r g a d o s a l a E m p r e s a Siderúrgica d e ! Mutún, c o n s i d e r a n d o p a r a e l e f e c t o , e l propósito p a r a e ! c u a l f u e r o n p r e v i s t o s , l a m a g n i t u d , riesgos, v i g e n c i a d e c o n t r a t o s , e n t r e o t r o s , p e r i o d o d e l 0 2 d e e n e r o a l 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 3 .

1 1 . R e l e v a m i e n t o d e Información Específica s o b r e l a C o m p r a d e d o s p l a n t a s móviles d e trituración y selección p o r B s l 3 . 9 6 3 . 2 7 1 , 3 2 , análisis a l p r o c e s o d e adquisición y c u m p l i m i e n t o d e c o n t r a t o d e l a E m p r e s a Siderúrgica d e l Mutún

1 2 . C u a t r o i n f o r m e s d e S e g u i m i e n t o a l a implantación d e r e c o m e n d a c i o n e s e m i t i d a s p o r l a U n i d a d d e Auditoría I n t e r n a . 1 2 . 1 S e g u n d o S e g u i m i e n t o a l a implantación d e r e c o m e n d a c i o n e s d e l I N F . U A J 0 0 2 / 2 0 1 7 s o b r e l a "Auditoría d e

C o n f i a b i l i d a d d e l o s R e g i s t r o s C o n t a b l e s , E s t a d o s d e Ejecución P r e s u p u e s t a r i a y E s t a d o s Compleméntanos" d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a , a l 3 1 d e d i c i e m b r e d e l 2 0 1 6 ( D 2 )

1 2 . 2 P r i m e r S e g u i m i e n t o a l a implantación d e r e c o m e n d a c i o n e s d e l I N F . U A l N° 0 0 6 / 2 0 1 5 r e f e r e n t e a Auditoría d e C o n f i a b i l i d a d d e l o s R e g i s t r o s C o n t a b l e s , E s t a d o s d e Ejecución P r e s u p u e s t a r i a y E s t a d o s C o m p l e m e n t a r i o s d e l e x S e r v i c i o N a c i o n a l d e Geología y Técnico d e M i n a s - S E R G E O T E C M I N , a l 3 0 d e s e p t i e m b r e d e 2 0 1 4 ( 0 2 3 )

1 2 . 3 S e g u n d o S e g u i m i e n t o a l a implantación d e r e c o m e n d a c i o n e s d e l I N F . U A l N° 0 1 0 / 2 0 1 6 r e f e r e n t e a l a A u d i t o r i a a l S i s t e m a d e Administración y C o n t r o l ( S A Y C O ) d e l S i s t e m a d e Programación d e Operaóones ( 5 P O ) d e i M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a " , c o r r e s p o n d i e n t e a l a gestión 2 0 1 5 ( 1 ) / \

1 2 . 4 S e g u n d o S e g u i m i e n t o a l a implantación d e r e c o m e n d a c i o n e s d e l I N F . U A l N ' 2 0 / 2 0 1 6 r e f ! ren íe\ la Auditoría O p e r a t i v a a l a Revisión d e I n f o r m e s d e M o n i t o r e o y S e g u i m i e n t o a l a gestión a m b e n t a ^ e r ^ l a t a d e n a p r o d u c t i v a m i n e r o metalúrgica d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a , p e r i o d o d i c i e m b r e d e 2 0 1 5 ( 6 )

13. A u d i t o r i a s n o P r o g r a m a d a s ^

La P a z , n o v i e m b r e d e 2 0 1 8

Edi f . C e n t r o d e C o m u n i c a c i o n e s L a P a z . Piso 14 - C a s i l l a 8 6 8 6 - T e l f . : ¡591) (2) 23Í0846 - F a x ( 5 9 1 ) (2) 2 3 9 1 2 4 1 w w w . m i n e r i a . g o b . b o • m i n e r t a . i m i n e r i a . g o b . b o • La P a z - B o l i v i a