estado de cambios en el patrimonio neto hacienda … · 2013. 11. 29. · activo corriente pasivo...

Hacienda Hacienda Resultados Excedente TotalPública Pública Acumulados Revaluación

Adicional

Saldos al 31-12-2008 65 91 5,560 0 5,716

Resultado del Ejercicio 645 645

Variación de otras partidas patrimoniales 0 0

Ajuste a Períodos Anteriores -46 -46

Saldos al 31-03-2009 65 91 6,159 0 6,315

Hacienda Hacienda Resultados Excedente TotalPública Pública Acumulados Revaluación

Adicional

Saldos al 31-12-2007 65 91 4,780 0 4,936

Resultado del Ejercicio 619 619

Variación de otras partidas patrimoniales 0 4 4

Ajuste a Períodos Anteriores -5 -5

Saldos al 31-03-2008 65 91 5,398 0 5,554

Las notas a los Estados Financieros forman parte integrante de este informeFuente de esta información: Balance de Comprobación de la Comisión Nacional de Valores al 31 de marzode 2009 y 2008.

AL 31 DE MARZO DE 2009 Y 2008(en balboas)

COMISIÓN NACIONAL DE VALORESESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

2009 2008INGRESOS:Ingresos no tributarios 878 776

Total de ingresos 878 776

COSTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS: Gastos de personal 284 221

Gastos operativos 13 5Servicios prestados por terceros 16 24Gastos diversos de gestión 0 0Provisión del ejercicio 8 14

Total de costos y gastos administrativos -321 -264

OTROS INGRESOS Y GASTOSIngresos Diversos de Gestión 0 0Gastos Financieros 0 0

Total de otros ingresos y gastos 0 0

Resultado operacional antes de partidas extraordinarias 557 512

PARTIDAS EXTRAORDINARIASIngresos extraordinarios y de ejercicios anteriores 0 0Gastos extraordinarios -2 0

Resultado antes de aportes fiscales 555 512

APORTES FISCALES:Transferencias corrientes recibidas 119 120Transferencias corrientes entregadas -29 -13

RESULTADO DEL EJERCICIO 645 619

Las notas a los Estados Financieros forman parte integrante de este informe.Fuente de esta información : Balance de Comprobación de la Comisión Nacional de Valores al 31 de marzo de 2009 y 2008.

COMISIÓN NACIONAL DE VALORESESTADO DE RESULTADO

AL 31 DE MARZO DE 2009 Y 2008(en miles de balboas)

nota 2009 2008 nota 2009 2008ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTECaja y banco 2 4,670 3,932 Cuentas por pagar 7 5 27Cuentas por cobrar 3 y 11 1,509 1,504 Otras cuentas por pagar 8 20 18Otras cuentas por cobrar 2 1 Ingresos diferidos 0 0Inventarios 4 39 31

Total pasivo corriente 25 45

PATRIMONIO NETOTotal activo corriente 6,220 5,468 Hacienda pública 9 65 65

Hacienda publica adicional 10 91 91Inmuebles, Maquinaria y Resultado acumulado 5,514 4,779Equipo, neto de deprecia- Excedente de revaluación 0ción acumulada 5 100 114 Resultado del ejercicio 645 619

Otros Activos 6 20 17Total de Patrimonio Neto 6,315 5,554

Total activo no corriente 120 131Total pasivo y patrimonio

Total Activos 6,340 5,599 neto 6,340 5,599

Las notas a los Estados Financieros forman parte integrante de este informe Fuente de esta información: Balance de Comprobación de la Comisión Nacional de Valoresal 31 de marzo de 2009 y 2008.

COMISIÓN NACIONAL DE VALORESBALANCE GENERAL

AL 31 DE MARZO DE 2009 Y 2008(en miles de balboas)

2009 2008ACTIVIDADES DE OPERACIÓNCobranza a los contribuyentes 841 757Menos:Pagos a proveedores 59 13Pagos de remuneraciones 279 212Otros pagos relativos a la actividad 29 18

AUMENTO (DISMINUCION ) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO PROVENIENTESDE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 474 514

ACTIVIDADES DE INVERSIONIngresos por venta de inmueble, maquinaria y equipo 0Menos:Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo 3 9

AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE INVERSION -3 -9

ACTIVIDADES DE FINANCIAMENTO Transferencias Corrientes recibidas del Gobierno Central 119 120Transferencias Corrientes entregadasAUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO PROVENIENTES DE DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 119 120

AUMENTO (DISMINUCION) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 590 625

SALDO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO 4,080 3,307

SALDO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO 4,670 3,932

COMISION NACIONAL DE VALORESESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

AL 31 DE MARZO DE 2009 Y 2008 (en miles de balboas)

COMISIÓN NACIONAL DE VALORES NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS


1. OPERACIONES Y RESUMEN DE POLITICAS DE CONTABILIDAD IMPORTANTES

La Comisión Nacional de Valores fue creada mediante el Decreto Ley 1 del 8 de julio de 1999 como organismo autónomo del Estado con personería jurídica y patrimonio propio. Entre sus funciones están el fomento y fortalecimiento de las condiciones propicias para el desarrollo del mercado de valores en la República de Panamá.

Las políticas de contabilidad más importantes de la entidad son: a) La Comisión Nacional de Valores sigue las normas de contabilidad

gubernamental que son de aceptación general en el sector público.

b) Inventarios: Los inventarios están valuados al costo. c) Inmuebles, maquinaria y equipo: El inmueble, maquinaria y equipo se

registran al costo. Las mejoras importantes se capitalizan mientras que las mejoras menores, reparaciones y mantenimiento, que no mejoran el activo ni alargan su vida útil restante, se cargan contra operaciones a medida que se efectúan.

d) Depreciación: La depreciación se calcula con base a la vida útil estimada, de los respectivos activos utilizando el método de línea recta.



2. CAJA Y BANCO

El siguiente es el detalle del efectivo en Caja y Banco:

2009 2008Caja 0 1Caja Menuda 1 1Banco – Fondo Especial 178 108Banco-Fondo General 4,486 3,822Banco-Fondo de Planilla 4 0 Total 4,669 3,932

3. CUENTAS POR COBRAR

El monto reflejado corresponde a tarifas de supervisión y multas debidamente notificadas, impuestas por la Comisión Nacional de Valores, de las cuales B/.1,068,300.00 corresponde a la Resolución de Multa CNV-244-01 caso Adelag. Esta Resolución fue confirmada por la Sala 3ª. de lo Contencioso Administrativo de la Corte Suprema de Justicia, mediante Oficio N° 335 del 19 de febrero de 2009.

Basado en la Ley Nº11 de 30 de enero de 2002, y en el Acuerdo Nº1-2003 de 10 de enero de 2003. Detalle del monto ver (anexo 1). 4. INVENTARIOS

El total de 39 mil está representado por el inventario para consumo interno de la entidad (útiles y materiales de oficina y productos de papel y cartón).



5. INMUEBLES , MAQUINARIA Y EQUIPO, NETO DE DEPRECIACION

El inmueble, maquinaria y equipo se detalla de la siguiente manera:

2009 Deprec. Valor Tasa Valor Acumulada Neto Deprec. Equipo de oficina 23 10 13 10% Maquinaria, equipo y otros 243 194 49 20% Muebles y enseres 61 23 38 10%

Total

327 227

100 2008 Equipo de oficina 13 8 5 10% Maquinaria, equipo y otros 240 152 88 20% Muebles y enseres 38 17 21 10%

Total 291 177 114

6. OTROS ACTIVOS

El activo intangible se detalla de la siguiente manera:

2009 Amortización Valor Tasa Valor Acumulada Neto Amortización Licencia y Aplicaciones

Informáticas 31 0 31 10%

Total

31 0 31 2008 Licencia y Aplicaciones

Informáticas 24 0 24 10%

Total 24 0 24

COMISIÓN NACIONAL DE VALORES

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2009Y 2008

(en miles de balboas) La cuenta 24 – Activos Intangibles se esta reclasificando del Activo Fijo a Otros Activos, según lo establece el Decreto N°. 04 del 8 de enero de 1993. PROVISIÓN DE CUENTAS MALAS La provisión para cuentas malas se calcula en base al 10% del saldo acumulado de las cuentas por cobrar, de acuerdo a lo establecido en la Norma de Contabilidad Gubernamental No.10. Actualmente se contempla ajustar esta reserva previo análisis de ciertas cuentas, las cuales tienen que ser remitidas a la Contraloría General de la República para darlas de baja definitivamente. 7. CUENTAS POR PAGAR

CUENTAS POR PAGAR – SECTOR PRIVADO

2009

2008

Por compra de bienes 4 0

Por compra de servicios 1 27

Otras 0 0

Total 5 27


AL 31 DE MARZO DE 2009Y 2008 (en miles de balboas)

8. OTRAS CUENTAS POR PAGAR 9. HACIENDA PÚBLICA

Este importe está representado por el monto del patrimonio inicial que fue transferido del Ministerio de Comercio e Industrias a la Comisión Nacional de Valores.

10. HACIENDA PÚBLICA ADICIONAL

Este monto está representado por las donaciones recibidas en equipo(Préstamo no reembolsable) por parte del Banco Interamericano de Desarrollo (Programa de Apoyo al Programa Sectorial Financiero SEFI-Préstamo BID 1074/OC-PN, Convenio ATM/MT-5785-PN).

Otras cuentas por pagar – Sector Público

2009

2008

Tesoro Nacional ITBMS – Agente de Retención 0 0

Impuesto sobre la renta 9 8

Seguro educativo – Cuota patronal 1 1

Seguro educativo -Retenciones al personal 1 0

Seguro social – Cuota patronal 1 3

Seguro Social – Retenciones al personal 6 4Riesgos profesionales – Cuota patronal 1 1Fondo. Complementario – Cuota patronal 1 0Fondo. Complementario – Retenciones al personal 0 1 Total 20 18


AL 31 DE MARZO DE 2009Y 2008 (en miles de balboas)

11. CONTINGENCIA Y HECHOS POSTERIORES A LA FECHA DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Las cuentas por cobrar relacionadas con las tarifas de supervisión de los período 1999 a 2008, correspondientes a valores registrados, se encuentran en proceso de verificación y depuración. Este hecho pudiera afectar significati- vamente, la situación financiera de la Institución para el periodo 2009. 12. UNIDAD MONETARIA

Las cuentas y registros de la entidad se llevan en balboas (B/.), la unidad monetaria de Panamá, la cual está a la par y es de libre cambio con el dólar ($) de los Estados Unidos de América en que están expresados los estados financieros. La República de Panamá no emite papel moneda, y en su lugar, el dólar de los Estados Unidos de América se utiliza como moneda de curso legal.


ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS AL 31 DE MARZO DE 2009

(en miles de balboas)

Presupuesto Autorizado Ejecutado Variación INGRESOS CORRIENTES: INGRESOS NO TRIBUTARIOS. Tasas de Regulación de Valores 1,000 823 177 Transferencias Corrientes 712 0 712 Otros Ingresos 457 416 41 Total de Ingresos 2,169 1,239 930


ESTADO DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS AL 31 DE MARZO DE 2009

(en miles de balboas) Presupuesto Autorizado Ejecutado Variación GASTOS: Servicios personales: 1,455 273 1,182 Personal fijo (Sueldos) 1,008 208 800 Personal transitorio 31 0 31 Gastos de representación fijos 186 33 153 XIII Mes 21 0 21 Cuota Patronal de Seguro Social 120 26 94 Cuota Patronal de Seguro Educativo 16 3 13 Cuota Patronal de Riesgo Profesional 12 2 10 Cuota Patronal Fondo Complementario 3 0 3 Cuota Patronal Especial - Enfermedad y Mat. 8 1 7 Otros Servicios Personales 50 0 50 Sueldos 0 0 0 Gastos de representación fijos 0 0 0 Créditos Reconocidos - Ex Funcionarios 0 0 0

Créditos Reconocidos - Cuotas a la Seg. Social 0 0 0

Servicios no personales 536 27 509 Alquileres de edificios y locales 108 0 108 Alquileres de Equipo Electrónico 0 0 0 Alquileres de Equipo de Transporte 0 0 0 Otros alquileres 5 0 5 Correo 0 0 0 Energía eléctrica 30 6 24 Telecomunicaciones 8 1 7 Servicios de Transmisión de Datos 20 0 20 Impresión, encuadernación y otros 20 0 20 Anuncios y Avisos 10 1 9 Otros Gastos de Información y Publicidad 12 4 8 Viáticos dentro del país 1 0 1 Viáticos en el exterior 30 0 30

Viáticos a otras persosnas 1 0 1 Transporte dentro del país 6 1 5 Transporte de o para el exterior 25 2 23 Transporte a otras personas 1 0 1 Almacenaje 4 0 4 Comisiones y gastos bancarios 2 0 2 Gastos judiciales 5 0 5 Otros servicios 28 12 16 Consultorías 197 0 197 Mantenimiento y rep. de edificios 0 0 0 Mant. y rep. de maq. y otros eq. 2 0 2 Mant. de mobiliario y Equipo de ofocina 1 0 1 Mant. De Equipo de Computación 20 0 20 Otros Mantenimientos y Reparaciones 0 0 0

ESTADO DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

(continuación) Materiales y suministros 21 7 14 Alimentos para el Consumo Humano 2 1 1 Bebidas 0 0 0 Prendas de vestir 1 0 1 Impresos 2 0 2 Papelería 3 1 2 Otros productos de papel y cartón 1 1 0 Otros productos Químicos 6 3 3 Materiales y Suministros de Computación 1 0 1 Otros productos varios 1 0 1 Ütiles de aseo y limpieza 1 0 1 Ütiles y materiales de oficina 2 1 1 Otros útiles y materiales 0 0 0 Repuestos 1 0 1

Maquinaria y equipo 68 13 55 Equipo de Comunicación 3 1 2 Equipo Educacional y Recreativo 3 0 3 Equipo de oficina 2 0 2 Mobiliario de oficina 10 3 7 Maquinaria y equipos varios 0 0 0 Equipo de Computación 50 9 41 Transferencias corrientes 90 33 57 Otras Transferencias 3 1 2 Adiestramiento y Estudio 37 9 28 Gobierno Central 23 6 17 Cuotas a Organismos Mundiales 27 17 10 Asignaciones Globales 0 0 0 Otras asignaciones globales 0 0 0 Total de gastos 2,170 353 1,817

COMISION NACIONAL DE VALORES ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS PRESUPUESTARIOS

AL 31 DE MARZO DE 2009 (en miles de balboas)

Presupuesto Autorizado Ejecutado Variación INGRESOS: Tasas de Regulación de Valores 1,000 823 177Transferencias corrientes 712 0 712Otros Ingresos 457 416 41 Total de ingresos 2,169 1,239 930 GASTOS: Servicios personales 1,455 273 1,182Servicios no personales 536 27 509Materiales y suministros 21 7 14Maquinaria y equipo 68 13 55Asignaciones Globales 0 0 0Transferencias corrientes 90 33 57 Total de gastos 2,170 353 1,817

COMISIÓN NACIONAL DE VALORES CUENTAS POR COBRAR


CUENTAS POR COBRAR - SECTOR PRIVADO 2009 2008 Tasas y derechos por cobrar 1,509 1,504 Total cuentas por cobrar al sector privado 1,509 1,504 CUENTAS POR COBRAR - SECTOR PÚBLICO Gobierno Central: Ministerio de Economía y Finanzas 0 0 Otras 2 Total cuentas por cobrar al sector público 2 0 Gran Total 1,511 1,504


INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO AL 31 DE MARZO DE 2009 Y 2008

(en miles de balboas) Año 2009 Saldos al Adiciones Retiros o Transferencias Saldos al Clase de activo principio al costo ventas entre partidas final Equipo de oficina 21 1 0 0 22Maquinaria, equipo y otros 244 0 0 0 244Muebles y enseres 59 0 2 0 61

Totales 324 1 2 0 327 Año 2008 Saldos al Depreciación Retiros o Transferencias Saldos al Clase de activo principio del perìodo ventas entre partidas final Equipo de oficina 13 0 0 0 13Maquinaria, equipo y otros 244 0 0 -4 240Muebles y enseres 38 4 0 0 38

Totales 295 4 0 -4 291


DEPRECIACIÓN DE INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO AL 31 DE MARZO DE 2009 Y 2008

(en miles de balboas) Año 2008 Saldos al Depreciación Retiros o Transferencias Saldos al Clase de activo principio del perìodo ventas entre partidas final Equipo de oficina 9 1 0 0 10Maquinaria, equipo y otros 188 6 0 0 194Muebles y enseres 21 2 0 0 23

Totales 218 9 0 0 227 Año 2008 Saldos al Depreciación Retiros o Transferencias Saldos al Clase de activo principio del perìodo ventas entre partidas final Equipo de oficina 8 0 0 0 8Maquinaria, equipo y otros 140 12 0 0 152Muebles y enseres 16 1 0 0 17

Totales 164 13 0 0 177


ACTIVOS INTANGIBLES AL 31 DE MARZO DE 2009 Y 2008

(en miles de balboas) Año 2009 Saldos al Adiciones Retiros o Transferencias Saldos al Clase de activo principio al costo ventas entre partidas final Lic. y aplicaciones informáticas 24 7 0 0 31

Totales 24 7 0 0 31 Año 2008 Saldos al Adiciones Retiros o Transferencias Saldos al Clase de activo principio al costo ventas entre partidas final Lic. y aplicaciones informáticas 20 0 0 4 24

Totales 20 0 0 4 24


CUENTAS POR PAGAR AL 31 DE MARZO DE 2009 Y 2008

(en miles de balboas) CUENTAS POR PAGAR - SECTOR PRIVADO 2009 2008 Por compra de bienes 4 0 Por compra de servicios 1 27 Otras 0 0

Total cuentas por pagar al sector privado 5 27

CUENTAS POR PAGAR - SECTOR PÚBLICO Gobierno Central: Ministerio de Economía y Finanzas 0 0 Instituciones Descentralizadas: Caja del Seguro Social 20 18

Total cuentas por pagar al sector público 20 18

Gran Total 25 45

COMISION NACIONAL DE VALORES DETALLE DE CUENTAS POR COBRAR

(TARIFAS DE SUPERVISIÓN Y MULTAS) AL 31 DE MARZO DE 2009

ANEXO 1

1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 TOTAL

TOTALES 0.00 4,856.00 1,077,862.50 49,217.00 231,909.10 34,521.70 14,504.50 17,197.70 24,668.50 47,252.44 6,543.84 1,508,533.28

ADMINISTRADOR DE INVERSIONES (PERSONA JURÍDICA) 0.00 1,856.00 0.00 400.00 300.00 200.00 250.00 0.00 100.00 3,106.00

ADMINISTRADOR DE INVERSIONES (PERSONA NATURAL) 0.00 0.00 0.00 28.00 403.20 948.50 1,548.00 2,927.70

ASESOR DE INVERSIONES (PERSONA NATURAL) 240.00 816.00 672.00 500.00 2,228.00

ASESOR DE INVERSIONES (PERSONA JURÍDICA) 500.00 100.00 1,173.50 1,773.50

BOLSA DE VALORES 0.00

CENTRAL DE VALORES 0.00

LICENCIA DE ANALISTA 231.50 808.50 1,314.60 1,018.00 866.00 1,350.50 1,564.00 2,652.00 9,805.10

EJECUTIVO PRINCIPAL 0.00 657.50 1,056.00 1,635.00 1,172.00 4,005.00 4,021.00 5,947.00 18,493.50

CORREDORES DE VALORES 3,091.00 6,635.00 7,016.50 8,568.70 11,188.50 10,739.00 14,935.00 19,086.00 81,259.70

CASAS DE VALORES 5,570.94 5,570.94

MULTAS 3,000.00 1,074,300.00 39,900.00 221,550.00 22,100.00 1,000.00 700.00 3,000.00 11,275.00 1,376,825.00 TARIFA DE SUPERVISIÓN (Valores) 6,543.84 6,543.84 Nota: El monto reflejado en el año 2001 (B/.1,074, 300.00) en concepto de multas, incluye B/1,068,300.00 que corresponden a la Resolución CNV-244-01 (caso Adelag), que fue confirmada por la Sala 3a. de lo Contencioso-Administrativo de la Corte Suprema de Justicia, mediante Oficio N°. 335 del 19 de febrero de 2009. Las cuentas por cobrar relacionadas con las tarifas de supervisión de los períodos 1999 a 2008, correspondientes a valores registrados, se encuentran en proceso de verificación y depuración. Este hecho pudiera afectar en alguna forma, los estados financieros de la Institución para el período 2009. Preparado por: Lic. Luis A. Bedoya MARZO 2009

Cta. Num. Descripción Dr. Cr. Dr. Cr. Dr. Cr. Dr. Cr.05 Bienes en préstamo y custodia 2,014.14 0.00 0.00 0.00 2,014.14 0.00 2,014.1406 Resp. por bienes en prest. y cust. 0.00 2,014.14 0.00 0.00 0.00 2,014.14 2,014.14

101 Caja 11,511,225.86 11,497,726.23 99,893.71 113,393.71 11,611,119.57 11,611,119.94 -0.37102 Caja menuda 79,406.36 78,656.36 1,376.13 1,376.13 80,782.49 80,032.49 750.00105 Banco, cuentas corrientes 14,520,456.07 9,911,475.97 290,339.85 230,540.54 14,810,795.92 10,142,016.51 4,668,779.41132 Tasas y derechos por cobrar 7,160,455.21 7,041,763.55 132,477.67 119,461.05 7,292,932.88 7,161,224.60 131,708.28133 Venta de bienes y serv. por cobrar 2,548,518.78 1,170,543.78 3,493.48 4,643.48 2,552,012.26 1,175,187.26 1,376,825.00148 Otras cuentas por cobrar diversas 24,449.28 22,836.52 0.00 0.00 24,449.28 22,836.52 1,612.76151 Inventario para consumo 204,137.04 166,486.90 4,510.96 3,534.80 208,648.00 170,021.70 38,626.30156 Maquinaria, equipo y otros 209,524.56 194,947.45 414.95 628.38 209,939.51 195,575.83 14,363.68191 Prov. para ctas. de cobr. dudosa 16,485.05 27,459.30 0.00 0.00 16,485.05 27,459.30 10,974.25192 Provisión para desv.de inventarios 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00234 Equipo de oficina 14,366.02 123.69 425.73 0.00 14,791.75 123.69 14,668.06235 Maquinaria, equipo y otros 246,537.79 6,161.86 202.65 0.00 246,740.44 6,161.86 240,578.58236 Muebles y enseres 57,180.18 779.07 0.00 0.00 57,180.18 779.07 56,401.11245 Inversiones Intangibles 31,166.21 0.00 0.00 0.00 31,166.21 0.00 31,166.21284 Anticipos concedidos 260,800.45 260,800.45 0.00 0.00 260,800.45 260,800.45 0.00293 Depre. acum.-equipo de oficina 87.03 9,845.50 0.00 173.90 87.03 10,019.40 9,932.37294 Depr. acum.- maq., equip. y otros 22,788.37 214,438.47 0.00 2,068.17 22,788.37 216,506.64 193,718.27295 Depr. acum.-muebles y enseres 213.61 22,258.98 0.00 424.82 213.61 22,683.80 22,470.19296 Amortización de Intangibles 0.00 487.71 0.00 487.71 487.71301 Tributos por pagar-Gbno. Central 724,116.31 743,020.29 17,905.63 10,036.09 742,021.94 753,056.38 11,034.44302 Contribuciones por pagar-CSS 924,844.24 947,044.27 31,626.38 18,321.90 956,470.62 965,366.17 8,895.55305 Tesoro Nacional ITBMS- Ag.Ret. 21,510.23 21,510.23 0.00 0.00 21,510.23 21,510.23311 Sueldos por pagar 2,887,200.18 2,887,200.18 41,929.68 41,929.68 2,929,129.86 2,929,129.86 0.00313 Décimo tercer mes por pagar 112,705.24 112,705.24 5,892.46 5,892.46 118,597.70 118,597.70 0.00319 Otros gastos de personal por pagar 1,082,003.92 1,082,003.92 10,484.00 10,484.00 1,092,487.92 1,092,487.92 0.00321 Bienes y servicios 2,981,072.89 3,003,825.43 48,257.06 30,312.57 3,029,329.95 3,034,138.00 4,808.05329 Otras cuentas por pagar 439,185.22 439,185.22 250.00 250.00 439,435.22 439,435.22 0.00331 Retenciones judiciales 23,212.11 23,263.41 491.30 491.30 23,703.41 23,754.71 51.30335 Alquileres 990.00 1,005.00 0.00 0.00 990.00 1,005.00 15.00336 Préstamos 461,735.28 462,000.89 12,081.96 11,263.55 473,817.24 473,264.44 -552.80339 Otras ret. a favor de terceros 68,712.92 70,207.63 3,072.85 1,588.98 71,785.77 71,796.61 10.84400 Hacienda Pública 0.00 64,722.77 0.00 0.00 0.00 64,722.77 64,722.77411 Donaciones de capital recibidas 0.00 91,283.14 0.00 0.00 0.00 91,283.14 91,283.14

Comisión Nacional de ValoresBalance de comprobación

Al 31 de marzo de 2009Saldo inicial Movimiento del mes Saldos acumulados Saldos netos

412 Traspasos y remesas recibidas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00441 Ajustes a Períodos Anteriores 48,836.28 90,137.34 24,210.82 0.00 73,047.10 90,137.34 17,090.24491 Superávit no transferido 805,786.83 6,302,284.25 0.00 0.00 805,786.83 6,302,284.25 5,496,497.42492 Déficit acumulado 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00501 Sueldos 132,853.37 0.00 69,845.00 0.00 202,698.37 0.00 202,698.37502 Dietas y gastos de representación 21,183.33 0.00 11,500.00 0.00 32,683.33 0.00 32,683.33505 Cursos, seminarios y becas 0.00 0.00 8,316.00 0.00 8,316.00 0.00 8,316.00506 Cuota pat. de seg. soc. y fdo. comp. 17,597.47 0.00 9,958.73 0.00 27,556.20 0.00 27,556.20507 Riegos profesionales 1,719.60 0.00 906.42 0.00 2,626.02 0.00 2,626.02508 Cuota patronal de seg.educativo 1,992.81 0.00 1,047.68 0.00 3,040.49 0.00 3,040.49509 Gastos de personal diversos 0.00 0.00 6,993.21 0.00 6,993.21 0.00 6,993.21512 Consumo de repuestos para maq., eq. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00513 Consumo de materiales para mant. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00514 Consumo de materiales de oficina 1,717.53 0.00 953.73 0.00 2,671.26 0.00 2,671.26515 Consmo de materiales de impresión 1,488.55 0.00 1,140.94 0.00 2,629.49 0.00 2,629.49516 Consumo de productos químicos y farmac. 1,876.83 0.00 514.88 0.00 2,391.71 0.00 2,391.71517 Consumo de mat. Y útiles quirúrgicos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00519 Otros gastos operativos 3,992.78 0.00 1,705.19 0.00 5,697.97 0.00 5,697.97521 Transporte, flete y almacenamiento 1,043.87 0.00 2,093.30 0.00 3,137.17 0.00 3,137.17522 Coreos y telecomunicaciones 109.65 0.00 1,344.48 0.00 1,454.13 0.00 1,454.13523 Honorarios, comisiones y corretajes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00524 Mantenimiento y reparaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00525 Alquileres 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00526 Electricidad, agua y aseo 4,424.29 0.00 1,964.19 0.00 6,388.48 0.00 6,388.48527 Publicidad, publicaciones y rel. públic. 525.00 0.00 1,305.46 0.00 1,830.46 0.00 1,830.46528 Viáticos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00529 Otros servicios 1,433.83 0.10 1,816.29 0.00 3,250.12 0.10 3,250.02531 Transferencias a gob. Central 3,834.00 0.00 1,917.00 0.00 5,751.00 0.00 5,751.00539 Otras transferencias corrientes 17,279.00 0.00 5,850.00 0.00 23,129.00 0.00 23,129.00549 Otros gastos diversos de gestión 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00571 Tributos y ctas. de cob. dudosa 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00572 Deprec. de inmuebles, maq. y equipo. 5,376.29 0.00 2,666.89 0.00 8,043.18 0.00 8,043.18584 Sanciones administrativas fiscales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00588 Gastos diversos de ejer. Anteriores 2,475.41 0.00 0.00 0.00 2,475.41 0.00 2,475.41616 Tasas y derechos 125.00 735,746.58 250.00 132,477.67 375.00 868,224.25 867,849.25619 Otros ingresos no tributarios 0.00 6,865.86 0.00 3,493.48 0.00 10,359.34 10,359.34631 De gobierno central 0.00 0.00 0.00 118,640.00 0.00 118,640.00 118,640.00641 Don. corr. rec. del sector privado 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00642 Don. corr. rec. del exterior 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00649 Otros ingresos diversos de gestión 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

73 Eje. Pres. de Gtos. de Interm.. Finan. 207,044.92 0.10 130,563.61 0.00 337,608.53 0.10 337,608.4383 Eje. Pres. de Ingr. de Interm. Financier. 0.00 717,562.05 0.00 218,533.71 0.00 936,095.76 936,095.76

901 Órdenes de compra institucionales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00903 Contratos aprobados 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00909 Otros documentos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00911 Ingr. Corr. pres. apl. a cuentas financ. 717,562.05 0.00 218,533.71 0.00 936,095.76 0.00 936,095.76912 Ingr. de cap. pres. apl. a ctas financ. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00913 Gtos corr. pres. apl. a cuentas financ. 0.10 207,044.92 0.00 130,563.61 0.10 337,608.53 337,608.43914 Gtos de cap.. pres. apl. a ctas. financ. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00922 Recepción de fondos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00932 Traspasos de bienes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00935 Traspasos de otros documentos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00970 Resultado del presupuesto 0.00 0.00 0.00 0.00980 Resultado del operación 0.00 0.00 0.00 0.00990 Resultado del ejercicio 0.00 0.00 0.00 0.00

48,657,267.78 48,657,267.78 1,210,767.06 1,210,767.06 49,868,034.84 49,868,034.84 8,203,960.25 8,203,960.25

estado de cambios en el patrimonio neto hacienda … · 2013. 11. 29. · activo corriente pasivo...

Documents