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Lavado de dinero y crimen organizado en Argentina
Rosa María Dettori
Con colaboración de Francisco Faiella
I. Infiltración del crimen organizado
La República Argentina ha sido —desde el inicio de su expansión
demográfica— un territorio propenso a recibir importantes flujos
migratorios. Ya sea por la necesidad de promover la producción
agrícola ganadera —fomentado ello por la Constitución de 1853— o
por las tristes consecuencias de los eventos bélicos que enfrentó la
humanidad; el tejido social tuvo un fuerte entrecruzamiento hispano -
europeo en primer lugar- y luego latinoamericano, aunque por otras
razones1.
Aproximándonos a la actualidad, deviene de interés traer a colación
que a principios del año 2015, la República Argentina registraba un
total de 872.266 ciudadanos italianos residentes en el país que se
encontraban regularmente inscriptos, de los cuales, 286.670 se
radicaron en la Capital Federal; lo que explica por qué en este país se
encuentra la red consular más grande del mundo.
Argentina, lamentablemente, ha sido también “la rampa de
lanzamiento” directo de sustancias estupefacientes hacia el mercado
europeo. Recientemente, se ha tomado conocimiento de distintas
causas penales de relevancia que dan cuenta de ello (causas “Carbón
Blanco”, “Manzanas Blancas”, entre otras).
La notable presencia de la comunidad italiana ha agilizado, en el
tiempo, la presencia y mimetización de células del crimen organizado
que se han evidenciado en investigaciones pasadas y recientes. Estas
1 V. Norma Meichtry • Adela Pellegrino • Eduardo Bologna en “Migrantes Latinoamericanos: El estado de las investigaciones en la Región. Red Movilidad Internacional de la Población”. ALAP Editor, Rio de Janeiro, Brasil, 2008.
circunstancias han generado acuerdos de colaboración entre los dos
países, como por ejemplo, Operación Chatarra, Gufo 2013, Red Eagle,
Europa, Frontera, Mi Vida 2014, solo para mencionar algunas2.
Integrantes del crimen organizado han sido capturados en este país,
entre los que se encuentra Pantaleón Mancuso —referente de la
‘ndrangheta— detenido por la gendarmería argentina en septiembre
del 2014. Estos mafiosos, junto a exponentes de los carteles
colombianos con quienes realizan negocios a instancias —en algunos
casos— de la participación y/o complicidad de ciudadanos ítalo-
argentinos residentes en el país, pueden llevar adelante negocios a
gran escala, que les permite lavar tranquilamente el dinero a través de
la adquisición de empresas argentinas activas en el sector comercial3.
A todo esto se suma una nueva realidad: la presencia en la frontera
entre Paraguay y Brasil de la mafia rusa, que ha establecido nexos con
los grupos terroristas sirio-libaneses de Al Quaeda y Hezbollah con los
que hacen negocios, según los reportes de los especialistas4. A partir de
septiembre 2013 los gobiernos limítrofes han decidido usar el ejército
en actividades antidroga (levantando no pocas polémicas), nombrando
un subsecretario con facultades contra el narcotráfico y activando
núcleos investigativos especializados en el “Plan Escudo Norte”5.
Resulta dificultoso trazar un cuadro sintético sobre la situación actual
del país respecto del andamiento del crimen organizado y del
consiguiente lavado de dinero en distintas inversiones que derivan de
las actividades ilícitas, desde el momento en que no existen datos
estadísticos oficiales6.
Sabemos lo que el lavado de dinero genera en la economía de un país.
Los efectos negativos recaen, también, en la sociedad civil. La
2 El texto es revisitado e integrado con notas sobre el Convenio organizado en Sassari del Banco de Italia en merito a la situación de la normativa internacional respecto al tema “Normativa ante el lavado de dinero .Evolución de del cuadro operativo internacional” a cura R.J. Kelly, Ko-Li Chin y Schatzerg. 3 R. Catanzaro”il governo violento del mercato .Mafia,imprese e sistema político “,in Stato e mercato 4 Finacial Action Task Force (FATF),para mayor información ,cfr .http://wwwfaft-gafi.org/ 5 Ferola “Il riciclaggio dei proventi illeciti nel diritto internazionale ,pag. 166 6 M.Zanchetti ,”Riciclaggio”,in Dir./Pen.,vol. XII,Torino 1997 ,203 ss
colocación de “dinero espurio” dificulta el buen funcionamiento del
mercado, determina que las empresas legales sean sometidas a la
concurrencia con las ilegales, terminando así, marginadas y después
eliminadas del mercado. El blanqueo actúa sobre estos ciudadanos
empobrecidos y genera la pérdida de la división y racionalización del
trabajo7.
Con el trascurrir del tiempo las técnicas para evitar los controles y
limpiar el dinero, se fueron haciendo más sofisticadas. Se distinguen en
tres fases: la colocación (placement), la disimulación (layering) y,
finalmente, la inmisión de dinero con modalidades aparentemente
lícitas (intregation)8.
En la primera fase, los criminales, a través de las actividades ilícitas
(como por ejemplo el narcotráfico, la trata de personas, etcétera)
obtienen ganancias muy elevadas que difícilmente pueden ser usadas o
depositadas en un banco sin despertar sospechas sobre la procedencia
de las mismas. En este primer momento, entonces, es necesario dividir
el dinero en montos pequeños y repartirlo en distintos lugares para
que no se pueda conocer su origen. Para evitar sospechas, se recurre al
smurfing (subdividir el dinero en partes pequeñas). Los facilitadores
que a veces coadyuvan en estas operaciones son: los bancos, las
agencias de cambio y los agentes aseguradores. Típicas en esta fase
son, también, la shell company o sociedades de conveniencia que tienen
como finalidad la evasión o elusión fiscal y la voluntad de hacer
acciones ilegales. Éstas son normalmente disfrazadas de asociaciones,
fundaciones o simplemente de sociedades offshore9.
Otra modalidad para transferir el dinero es el transporte físico,
utilizando personas a modo de mulas que lo transportan de un país al
otro.
En la segunda etapa es fundamental “lavar “los ingresos ilícitos. Las
transacciones más comunes en esta fase son: la venta de inmuebles
7 G. Pecorella,”Circolazione del denaro e riciclaggio ,in Riv.it. dir.proc.pen., 1991 ,1221 s. 8 Op. Cit, Finacial… 9 N. Dalla Chiesa “L’impresa mafiosa .Tra capitalismo violento e controllo sociale ,Cavallotti University Press.
adquiridos anteriormente, las conversiones en pasajes de viajes, las
adquisiciones de títulos y cheques bancarios. A menudo el sujeto que
recicla utiliza los medios bancarios digitales. La modalidad preferida es
la constitución de ghost company, (sociedades fantasmas) realizadas
por expertos (abogados, escribanos y contadores) que arman las
empresas en países donde no se aplica la “Know your costumer”. La
presencia de operadores involucrados lleva a un aumento del poder de
la criminalidad organizada y favorece el control de sectores enteros de
la vida económica y política de un país. Estos agentes financieros son
los reales operadores del consiguiente reciclaje que aconsejan
amigablemente sobre la mejor forma de inversión.
La presencia de una economía criminal genera efectos depresivos,
causa falta de confianza que a su vez genera un menor número de
intercambios y el propio fracaso del sistema de precios. Las empresas
“limpias” son las que en definitiva pierden pues deben luchar contra la
concurrencia de otras empresas que no hicieron inversiones y no
tomaron créditos tan altos para llevar adelante su actividad.
En la última fase, es decir la de integración, la organización intenta
introducir el dinero sucio en el sistema legal y lo hace en paraísos
fiscales y con la ayuda de bancos complacientes o sociedad fantasmas.
Estas últimas pueden emitir facturaciones falsas de distintas
actividades conformadas por los mismos criminales. Éste es el sistema
más frecuente. Normalmente, el integrante de la organización es
poseedor de distintos emprendimientos: comercios, restaurantes,
empresas y/o concesionarias de lujo. A esta altura se suele disimular el
dinero espurio como ganancia de la actividad aparentemente lícita.
Otro sistema son las front companys (sociedad de fachada), éstas
operan como empresas en dificultades económicas o fuertemente
endeudadas y concurren en el iter del lavado de dinero. En esta última
fase el actor de la maniobra recurre -también y muy a menudo- al
smurfing.
Hoy en día las operaciones bancarias online permiten favorecer a los
operadores financieros de las organizaciones criminales, que con la
transferencias electrónicas de los fondos pueden hacer muchas más
operaciones en un menor tiempo y esto permite correr un riesgo
inferior a ser detectados. Según algunos expertos, se puede hablar en
este caso de ciberlaudering, o sea lavado de dinero a través de
operaciones bancarias vía internet.
El lavado de dinero se presenta como un crimen transfronterizo y
como tal se tiene que investigar en colaboración con los países
limítrofes y no limítrofes, porque es un problema global. En este último
aspecto se han venido afrontando, desde hace tiempo, algunos
compromisos mediante la celebración de distintos convenios
internacionales que fueron ratificados por la Argentina (Acuerdo de
Basilea, de Palermo, de Viena, GAFI, etc.)10.
Para combatir este fenómeno, también resulta de gran utilidad centrar
los esfuerzos en diseñar un mapa de la actual situación de las distintas
mafias presentes en el territorio y de las diferentes actividades a las
cuales se dedican. Así, debe prestarse especial atención a la presencia
de carteles colombianos y mexicanos, y de criminales provenientes de
los países limítrofes y Perú. No tenemos que olvidarnos de las
fronteras que influyen, considerablemente, con los flujos de dinero que
entran y salen por las importantes vías de comunicación, como por
ejemplo, el puerto de Buenos Aires, de Rosario y de Mar del Plata.
II. De los organismos de prevención, control y persecución
El estudio de la criminalidad organizada también implica analizar la
eficiencia en el funcionamiento de los organismos que conforman el
sistema de prevención y represión del lavado de activos de origen
ilícito en la Argentina.
Consideramos que debido a las restricciones que impiden el acceso a la
información sustantiva, por ejemplo, emitida por la UIF —declarada
secreta por la ley 25.246— solo es posible realizar este análisis con
10 Argentina, Bolivia, Chile, Colombia, Ecuador, Paraguay, Perú y Uruguay, análisis del GAFISUR.
base en las informaciones generadas y divulgadas por organismos
específicos.
Con ello se pretende lograr –sobre la base de informaciones confiables-
un análisis que permita conocer someramente las principales
debilidades que presenta el sistema antilavado en nuestro país y
señalar posibles lineamentos de acción que permitan eliminar aquellos
obstáculos que pueden conspirar contra el correcto funcionamiento de
la acusación pública y —en algunos casos— privada.
En este marco y más allá del rol que le compete a la Unidad de
Información Financiera, toda vez que la acusación pública recae
exclusivamente en cabeza del Ministerio Público Fiscal, consideramos
que éste último podría complementar su capacidad de análisis con
informaciones que le permitan detectar maniobras de lavado de
activos que pueden provenir de determinados sujetos (públicos o
privados) que por el tipo de actividades que realizan se encuentran en
condiciones de relevar tales maniobras.
Por ello, resultaría de suma importancia contar con una “base de
datos” que privilegie de una manera ágil, el acceso a los organismos del
Estado que regulan información de diversos ámbitos (con fuentes
públicas y privadas) en las que puedan tener lugar maniobras de
lavado de activos, o que permitan advertir la existencia de estas
últimas brindando la información útil y conducente.
Resultaría conveniente también acceder a una base de datos
relacionada con personas que merecen una diligencia especial
(Personas públicamente expuestas). En efecto, los principios
Wolfsberg Antiblanqueo de Capitales establecen que deben definirse
categorías de personas cuyas características exijan especial diligencia.
Algunos de estos principios son:
- Personas que residen o tienen fondos originados en países con
niveles inadecuados de prevención del blanqueo de capitales o que
representen un alto riesgo por delincuencia o corrupción;
- Personas implicadas en actividades empresariales o sectores
reconocidos como susceptibles de ser utilizados para el blanqueo de
capitales;
- Personas del medio político (ex funcionarios públicos, dirigentes
políticos, sus familias y colaboradores cercanos).
Asimismo, la cooperación entre los Ministerio Públicos resulta de suma
importancia para una mejor eficacia de las investigaciones penales, ya
sea a nivel nacional —con nexos inmediatos al acceso a la justicia
ordinaria—- y fundamentalmente con las Procuradurías del exterior.
Si bien la Argentina cuenta actualmente con convenios de cooperación
y memorandos de entendimiento en materia de lavado de activos, cabe
concluir que presenta serias falencias en la capacidad de aplicarlos a
pleno. Lo que se desea resaltar es que todavía no funciona la
colaboración con el resto de las órganos de investigación externos
(procuradurías, fuerzas especializadas en crimen organizo y en delitos
económicos, etcétera) para lograr así un fructuoso intercambio de
informaciones que permitiría resultados favorables. Es por eso que,
con el propósito de potenciar la capacidad y eficacia de la investigación
penal, se podrían incrementar notablemente los convenios de
colaboración e intercambio con organismos similares ubicados en
otros países del mundo e implementar los que ya existen, siendo el
rector clave la agilidad y celeridad del trámite.
De todo lo expuesto se deprende que armar una eficiente base de datos
y hacer referencia a un concreto plan estadístico que permita controlar
esos datos volcados, alcanzaría para agilizar y visualizar la real
situación del país respecto al delito de lavado de dinero y coadyuvar
así en la resolución de los casos.
III. Herramientas operativas. La experiencia italiana (software
Molecula)
Las herramientas operativas que se pueden utilizar para esclarecer el
panorama de los delitos económicos y financieros perpetrados por
organizaciones criminales, son, hoy en día, aquellas que nos facilitan el
desarrollo de plataformas informáticas.
Mediante ellas podemos crear un “bancos de datos” que cuenten con
informaciones como la reconstrucción de las actas societarias, las
informaciones sobre la compagine sociale, los organismos
administrativos y de control, los balances y los estatutos que
evidencian las relaciones entre la empresa y las personas que la
conforman.
Por ejemplo, el análisis de algunos aspectos del balance de una
empresa pone en evidencia los gastos de gestión (ordinaria y
extraordinaria) que hace que sobresalgan facturaciones por
operaciones inexistentes.
Así como el examen de los libros societarios y las actas de
transferencia de acciones a veces permiten descubrir la natura
puramente ficticia del origen del capital que conforma la empresa.
Además, es relevante en ambo casos, toda la documentación
extracontable y los correos telemáticos.
El monitoreo de las manipulaciones financieras se cruza con las
transferencias de capitales y por el exterior a través de operadores
financieros, que termina con la adquisición de propiedades o distintas
inversiones. Es importante destacar que la nueva informatización de
“bancos datos” parte del análisis de la persona física y no de la
empresa o persona jurídica.
La reconstrucción de los flujos económicos de sujetos que presentan —
obviamente— características especiales; ha permitido descubrir, más
allá de la titularidad de empresas e inmuebles, ingresos no justificables
con su actividad oficial. El punto importante son los datos que
permiten el blanqueo del íntegro patrimonio del sospechado.
Actualmente en Italia se utiliza un software de última generación que
ha cambiado, totalmente, la perspectiva del trabajo de inteligencia que
se sirve de los “bancos de datos” como base para empezar la
investigación.
La arquitectura de este sistema gira alrededor de la persona física que,
sometida a investigación, será, en el caso específico, el prestanombres.
Una vez que se selecciona el sujeto y se imposta la relativa hoja de
datos “Molecola” —así se llama el software de la Guardia di Finanza
que lo diseñó—, permite en tiempos rápidos ordenar y juntar todos los
datos que se refieren al objetivo perseguido y que está al alcance de la
Unidad Operativa involucrada en la tarea investigativa. Arma
automáticamente un fascículo informático (lo que es conocido como
“Report Globale”) muy detallado y de fácil consulta.
Además de los datos identificativos del sujeto, de los familiares y de
otras personas a varios títulos con él relacionadas, el Report Globale,
pone a disposición del analista-investigador, el patrimonio mobiliario e
inmobiliario, los reportes bancarios y financieros, los intereses
societarios, los automotores intestados, las líneas telefónicas que
resultan a su nombre, las conexiones con organizaciones (directas o
indirectas) criminales, los antecedentes penales y todo lo que resulta a
su cargo.
La función más importante del Report es la que se llama “Flujos
económicos del sujeto”, donde se confrontan, distintamente por año,
todas las fuentes de ingresos oficiales de la persona investigada con su
tenor de vida.
El software, a través de un sistema de warning, evidencia la
incoherencia patrimonial indicando el relativo desequilibrio
financiero.
Las distintas tipologías de relaciones (intereses societarios, relaciones
familiares, conexiones criminales, lo que emergió en el tráfico
telefónico, etc.), pueden ser resumidas en la representación gráfica del
software analist. El sistema permite monitorear paralelamente cien de
personas y evaluar para cada una de ellas la correspondiente carpeta
informática. Por supuesto que esta es la primera fase de la
investigación que tiene que ser completada con la segunda (ulterior
análisis interdisciplinario), que comprobaría los elementos
descubiertos en la carpeta informática.
IV. El desmantelamiento de los órganos de control
Otra cuestión que complementaría la necesidad de contar con estas
nuevas herramientas, se vinculan con ciertas tomas de decisiones
públicas y notorias sobre el desmantelamiento de los órganos de
control, lo que implicaría suponer un severo riesgo al aumento de la
introducción del capital espurio con las graves consecuencias que ello
genera en el sistema económico y financiero del país.
En tal sentido, se ha tomado conocimiento público de importantes
despidos de personal que integraba la Unidad de Información
Financiera que inclusive se habrían desempeñado en proyectos de
trabajo con relevancia institucional, como el congelamiento de bienes
de represores prófugos de la justicia argentina11. La desafectación de
personal idóneo abocado al desarrollo de políticas públicas
circunscriptas a la detección de bienes espurios generados en la última
dictadura militar se advierte, en concreto, como una puesta en crisis de
los objetivos pautados por el Estado a nivel interno e inclusive a
instancias del derecho internacional. Ello pues, vislumbraría un
supuesto hipotético que no permite avanzar en la construcción
democrática del concepto de memoria y en la lucha por los derechos
humanos que se vincula, en este caso particular, con el delito
económico y el recupero de los bienes confiscados ilegítimamente por
el terrorismo de estado. El caso de los hermanos Laccarino es un
ejemplo en esta temática que se ha visto, al menos, trastocado por la
medida en cuestión.
Pero dicha postura no solo obstaculizaría proyectos de justicia que han
mirado hacia el pasado en semejante deuda iushistórica, sino también
hacia el futuro, modificando —inclusive— estructuras claves dentro de
estos organismos de control.
Ejemplo de ello, se muestra la desintervención que tuvo la UIF en
materia de coordinación con organismos intergubernamentales
dedicados a la promoción de políticas regionales e internacionales en
materia de prevención de lavado de activos y financiación del
11 “Desmantelar la UIF”, noticia de Página 12 de fecha 23 de febrero de 2016.
terrorismo (GAFI, Gafilat y Lavex-Cicad-OEA), en razón del traslado de
dichas facultades al Ministerio de Justicia, lo que va entonces en
detrimento de la centralidad que la UIF tenía al respecto. A su vez y
bajo la misma lectura, puede interpretarse la desintegración de los
sectores de supervisión del sistema financiero que se dieron en el
Banco Central de la República Argentina12.
Ello viene enlazado, anteriormente, con la suspensión de la
implementación del nuevo Código Procesal Penal de la Nación
resultando también una obstaculización para la eficacia de la
investigaciones que en el marco del acusatorio iban a quedar en cabeza
del Ministerio Público Fiscal bajo un sistema estratégico de litigio,
temático, de inmediación y con miras en la teoría del caso, que
potenciarían el enfrentamiento de estos nuevos desafíos. Ya no una
exclusividad investigativa en la búsqueda de la verdad material, sino
también, paralelamente, una atención exclusiva a la detección de
activos de origen ilícito en miras a su incautación cautelar y posterior
reposición al estado anterior de la comisión del delito frente a la
condena penal (art. 29 inc. 1 y 23 CP).
Pese a tales circunstancias, contar con nuevas metodologías como las
mencionadas —software Molecula—, podría coadyuvar en la
investigación de los casos y complementar su estudio desde un
enfoque interdisciplinario; que se presenta como una propuesta
alternativa a los modelos tradicionales de investigación científica. En
este caso, las disciplinas no sólo actúan sino que interactúan en
continua correspondencia, en inquietante comunicación, en una
profunda reciprocidad que admite la complejidad del objeto en estudio
y del estudio del objeto mismo13; que no escapan a los casos de
criminalidad organizada y a su abordaje jurídico.
Por ello, la implementación de esta metodología, ya sea mediante la
ampliación y modificación de los actuales software con los que cuentan
12 “Otra buena noticia para los bancos”, noticia de Página 12 de fecha 23 de febrero de 2016. 13 Botero Bernal, Andrés, “Nuevos paradigmas científicos y su incidencia en la investigación jurídica”, en: Revista de Derecho, Facultad de Derecho, Universidad del Norte (Barranquilla), nro. 21, 2004, pág. 163.
los órganos de investigación o la búsqueda de la importación del
software italiano, podría marcar un camino interesante a seguir en pos
de potenciar los objetivos planteados.