empresa de servicios publicos de granada antioquia e gesti… · 3 listado de tablas tabla 1....

EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE GRANADA ANTIOQUIA E.S.P.G.

INFORME DE GESTIÓN AÑO 2018

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TABLA DE CONTENIDO

PRESENTACIÓN ........................................................................................................................ 4

1. SISTEMA COMERCIAL ....................................................................................................... 5

1.1 Suscriptores .................................................................................................................. 5

1.2 Conexiones nuevas ....................................................................................................... 7

1.3 Peticiones, Quejas y Reclamos: .................................................................................... 7

1.4 Facturación: .................................................................................................................. 8

1.5 Cartera .......................................................................................................................... 9

1.6 Subsidios .................................................................................................................... 10

2. INFORME PRESUPUESTAL Y FINANCIERO ................................................................... 14

2.1 ANÁLISIS PRESUPUESTAL .......................................................................................... 14

2.1.1 Ingresos ................................................................................................................... 14

2.1.2 Egresos ................................................................................................................... 15

2.1.3 Cierre presupuestal ................................................................................................. 17

2.2 Información Financiera ................................................................................................... 18

2.2.1 Balance General ...................................................................................................... 18

2.2.2 Estado de Resultados .............................................................................................. 20

3. PROYECTOS DE INVERSIÓN EJECUTADOS EN EL AÑO 2018 .................................... 21

3.1 PROYECTOS EJECUTADOS ........................................................................................ 21

3.1.1 Construcción Sistema Tratamiento de Lodos PTAP .................................................... 21

3.1.2 Reparación Alcantarillado y Tapas de Manholes ......................................................... 22

3.1.3 Diseño e Implementación del Sistema de Gestión en Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST .................................................................................................................................... 29

3.1.4 Compra de Clorador para la Planta de Tratamiento de Agua Potable ......................... 29

3.1.5 Suministro Geomembrana RellenoSanitario ................................................................ 29

4. OTRAS ACTIVIDADES REALIZADAS POR LA EMPRESA .............................................. 31

5. RECOMENDACIONES ...................................................................................................... 31

5.1 Área Administrativa ..................................................................................................... 31

5.2 Servicio de Acueducto ................................................................................................. 31

5.4 Servicio de Aseo ......................................................................................................... 32

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LISTADO DE TABLAS

Tabla 1. Número de suscriptores año 2018 ................................................................................. 5 Tabla 2. Histórico de suscriptores años 2008-2018 ..................................................................... 6 Tabla 3. Histórico de conexiones años 2008-2018 ...................................................................... 7 Tabla 4. Facturación vs Recaudo acueducto, alcantarillado y aseo - año 2018 ........................... 8 Tabla 5. Histórico de facturación vs recaudo Acueducto, Alcantarillado y Aseo años 2010 - 2018 .................................................................................................................................................... 8 Tabla 6. Valor de la Cartera Según Edad en Meses .................................................................... 9 Tabla 7. Valor de la cartera a diciembre 31 de 2018 ................................................................. 10 Tabla 8. Factores de subsidio aplicados para los servicios de Acueducto, ................................ 10 Tabla 9. Factores de Aporte Solidario para los servicios de Acueducto, Alcantarillado y aseo .. 10 Tabla 10. Subsidios acueducto, alcantarillado y aseo año 2018 ................................................ 11 Tabla 11. Aportes subsidios acueducto, alcantarillado y aseo año 2018 ................................... 11 Tabla 12. Listado de pagos mensuales de subsidios por el municipio por servicio. ................... 12 Tabla 13. Subsidios otorgados por servicio en el año 2018 ....................................................... 12 Tabla 14. Ejecución Presupuestal de Ingresos a 31 de diciembre de 2017 ............................... 14 Tabla 15. Ejecución Presupuestal de Egresos a 31 de diciembre de 2017 ................................ 15 Tabla 16. Cuentas por pagar a 31 de diciembre de 2018 .......................................................... 17 Tabla 17. Reservas Presupuestales a 31 de diciembre de 2018 ............................................... 17 Tabla 18. Estado Situación Financiera Individual a 31 de diciembre de 2018 ............................ 18 Tabla 19. Estado de Resultados Integral Individual a 31 de diciembre de 2018 ........................ 20

LISTADO DE FIGURAS

Figura 1. Número de suscriptores por estrato a diciembre 31 de 2018 ........................................ 5 Figura 2. Variación de Suscriptores 2008-2018 ........................................................................... 6 Figura 3. Histórico de Conexiones años 2008 -2018 ................................................................... 7 Figura 4. Subsidios otorgados por estrato en el año 2018 ......................................................... 13

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EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE GRANADA

E.S.P.G.

INFORME DE GESTIÓN

PRESENTACIÓN La Empresa de Servicios Públicos de Granada E.S.P.G., como entidad responsable de la prestación de los servicios públicos de acueducto, alcantarillado y aseo en la zona urbana del Municipio de Granada, presenta a los diferentes grupos de interés el informe de gestión correspondiente a la vigencia 2018. El presente documento se desarrolla en cinco capítulos; en el primero se detalla todo lo referente al sistema comercial: usuarios, conexiones, PQRS, facturación, cartera, subsidios. En el segundo se aborda el informe presupuestal y financiero dando a conocer la ejecución presupuestal y los estados financieros; en el tercer capítulo se presentan los proyectos de inversión ejecutados en la vigencia; lo mismo que aquellos que se encuentran en proceso. En el capítulo cuarto se describen otras actividades realizadas por la empresa y se finaliza con el capítulo quinto en el cual se presentan algunas recomendaciones. El informe de gestión se constituye en una herramienta mediante la cual ratificamos nuestro compromiso permanente con la transparencia y damos a conocer las principales acciones, indicadores, proyectos y en general la información más relevante de la gestión realizada durante el año 2018.

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1. SISTEMA COMERCIAL

1.1 Suscriptores

Tabla 1. Número de suscriptores año 2018

ESTRATO O CLASE DE USO SUSCRIPTORES

AÑO 2018

% Estrato

% Tipo Usuario

ESTRATO 1 262 8,8%

92,0

ESTRATO 2 673 22,6%

ESTRATO 3 1.802 60,4%

ESTRATO 4 7 0,2%

USUARIOS RESIDENCIALES 2.744 92,0%

COMERCIAL 206 6,9%

8,0 OFICIAL 32 1,1%

USUARIOS NO RESIDENCIALES 238 8,0%

TOTAL USUARIOS 2.982 100,0% 100

Figura 1. Número de suscriptores por estrato a diciembre 31 de 2018

De acuerdo con la información registrada en la tabla N° 1, con corte a 31 de diciembre de 2018, la Empresa de Servicios Públicos de Granada E.S.P.G, presentó un registro de 2.982 suscriptores, de los cuales 2.744 son suscriptores residenciales que representan un 92,0% y el resto 238 suscriptores pertenecen al sector no residencial representando un 8.0%. El servicio de Acueducto presenta una cobertura del 100%, el servicio de alcantarillado del 90% y el servicio de Aseo del 100%. En la siguiente tabla se presenta el histórico de suscriptores y la tasa de crecimiento para el período 2008 – 2018:

262

673

1.802

7 206 32

ESTRATO 1 ESTRATO 2 ESTRATO 3 ESTRATO 4 COMERCIAL OFICIAL

6

Tabla 2. Histórico de suscriptores años 2008-2018

ESTRATO O CLASE DE USO

SUSCRIPTORES

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

ESTRATO 1 169 173 174 182 187 188 195 220 221 257 262

ESTRATO 2 534 521 568 583 595 602 610 646 661 666 673

ESTRATO 3 1.551 1555 1598 1631 1.656 1.700 1.719 1.736 1.762 1.781 1.802

ESTRATO 4 5 5 7 7 7 7 7 7 7 7 7 USUARIOS RESIDENCIALES

2.259 2.254 2.347 2.403 2.445 2.497 2.531 2.609 2.651 2.711 2.744

COMERCIAL 164 162 170 171 177 180 185 192 200 200 206

OFICIAL 21 22 24 25 27 27 27 26 25 29 32 USUARIOS NO RESIDENCIALES

185 184 194 196 204 207 212 218 225 229 238

TOTAL USUARIOS 2.444 2.438 2.541 2.599 2.649 2.704 2.743 2.827 2.876 2.940 2.982

CRECIMIENTO -6 103 58 50 55 39 84 49 64 42

Como se puede evidenciar en la tabla anterior, en el año 2018 se presentó un aumento de 42 suscriptores respecto al año 2017.

Figura 2. Variación de Suscriptores 2008-2018

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

2.000

0 2 4 6 8 10 12

ESTRATO 1 ESTRATO 2 ESTRATO 3 ESTRATO 4 COMERCIAL OFICIAL

7

1.2 Conexiones nuevas Durante el año 2018 la empresa atendió la totalidad de solicitudes de conexión presentadas por los usuarios, efectuando en total 27instalaciones del servicio de acueducto. A continuación se detalla el histórico de conexiones realizadas en el período 2008-2018.

Tabla 3. Histórico de conexiones años 2008-2018

Descripción 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Conexiones Nuevas 13 17 46 50 42 37 23 83 24 40 27

Figura 3. Histórico de Conexiones años 2008 -2018

A los usuarios nuevos se les efectúa el cobro de los costos de conexión (materiales), dando la posibilidad de acceder a planes de financiación a quienes manifiestan dificultad para realizar el pago de contado. 1.3 Peticiones, Quejas y Reclamos:

La Empresa cuenta con una oficina para la atención de las peticiones quejas y reclamos presentados por los suscriptores y usuarios del servicio. En estas se atienden los reclamos realizados por los suscriptores en especial por el tema de la facturación. En general la principal causa de reclamo de los usuarios es por alto consumo, para la solución de la causa se realiza una revisión de las instalaciones internas del suscriptor para darle la asesoría en la solución del problema. Igualmente, cuando se efectúa la lectura de los consumos en los micromedidores y se detecta una desviación significativa, se le da conocer al usuario para que realice su revisión interna o la reposición del medidor si es del caso.

1317

4650

4237

23

83

24

40

27

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

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1.4 Facturación:

En la siguiente tabla se presenta un resumen del valor facturado vs recaudado durante el año 2018, correspondiente a los tres servicios que presta la empresa: acueducto, alcantarillado y aseo; discriminado por cada mes.

Tabla 4. Facturación vs Recaudo acueducto, alcantarillado y aseo - año 2018

AÑO MES FACTURADO RECAUDADO % RECAUDO

2017 Diciembre 49.969.503 36.746.873 73,5%

2018 Enero 50.083.612 39.719.798 79,3%

2018 Febrero 52.218.762 39.597.868 75,8%

2018 Marzo 51.075.976 39.891.149 78,1%

2018 Abril 55.094.290 42.469.308 77,1%

2018 Mayo 52.689.092 38.888.658 73,8%

2018 Junio 52.829.667 40.874.690 77,4%

2018 Julio 53.132.584 41.473.018 78,1%

2018 Agosto 68.398.952 55.853.211 81,7%

2018 Septiembre 72.663.677 56.729.342 78,1%

2018 Octubre 76.367.557 61.846.078 81,0%

2018 Noviembre 71.512.050 58.112.400 81,3%

Promedio mensual de recaudo 58.836.310 46.016.866 77,9%

Total año 2018 706.035.722 552.202.393 78,2%

De acuerdo con la información presentada en la tabla N°4 el promedio de recaudo mensual en el año 2018 fue de $46.016.866, con un porcentaje de recaudo promedio mensual del 78%.

Tabla 5. Histórico de facturación vs recaudo Acueducto, Alcantarillado y Aseo

años 2010 - 2018

AÑO FACTURADO RECAUDADO % RECAUDO

2010 441.048.510 271.297.670 61,5%

2011 376.617.146 287.139.163 76,2%

2012 407.435.293 322.747.128 79,2%

2013 435.630.617 345.975.517 79,4%

2014 450.485.386 369.273.951 82,0%

2015 489.075.590 394.189.836 80,6%

2016 552.045.026 433.148.835 78,5%

2017 592.310.991 464.272.882 78,4%

2018 706.035.722 552.202.393 78,2%

9

Teniendo en cuenta la información de la Tabla N°5, el porcentaje de recaudo de las últimas vigencias se ha situado en un promedio del 78%, obteniendo un promedio de recaudo del 78% en el año 2018. Es importante resaltar que con la aplicación de las nuevas tarifarias para los servicios de acueducto y alcantarillado desde la facturación de los consumos del mes de julio facturado en el mes de agosto se ha presentado un aumento en el promedio mensual facturado de $ 72.235.559 y un recaudado promedio mensual de $ 58.135.258; lo que ha representado mejores ingresos para el pago de los compromisos de la empresa.

1.5 Cartera A continuación presentamos el listado de la cartera vencida de difícil recaudo, aquellas que está por encima de los seis meses,

Tabla 6. Valor de la Cartera Según Edad en Meses

Cuentas Vencidas

Numero Usuarios

Capital Intereses Total

2 12 890.295 7.821 898.116

3 6 454.052 4.963 459.015

4 5 1.332.067 24.116 1.356.183

5 3 281.764 3.736 285.500

6 1 40.701 699 41.400

8 4 415.012 10.688 425.700

9 1 42.135 1.465 43.600

10 1 33.479 1.421 34.900

12 1 41.520 2.080 43.600

17 1 393.790 35.610 429.400

18 1 212.768 23.041 235.809

Total 36 4.137.583 115.640 4.253.223

De acuerdo con la tabla N°6, a 31 de diciembre de 2018, la Empresa de Servicios Públicos finalizó con una cartera de $4.253.223, la cual es relativamente baja, gracias a que la empresa, una vez el usuario ajusta tres cuentas vencidas, procede con la suspensión del servicio. No obstante, se presentan algunos usuarios que manifiestan dificultades económicas, por lo cual se les da la facilidad de pagar por cuotas. Estas medidas han permitido normalizar y disminuir la cartera vencida. Es de anotar que de los 2.982 suscriptores que registra la empresa a 31 de diciembre de 2018, sólo 36 se encuentran en mora.

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Tabla 7. Valor de la cartera a diciembre 31 de 2018

CAPITAL INTERÉS TOTAL

4.137.583 115.640 4.253.223

97,3% 2,7% 100%

Según la Tabla N°7, del total de la cartera a diciembre 31 de 2017, el 97,3% corresponde a capital, equivalente a $4137.583 y el 211,69% a interés, por valor de $430.744.

1.6 Subsidios Para la asignación de subsidios se aplica lo establecido en el Acuerdo 15 del 25 de noviembre de 2017, por medio del cual se aprueban los factores de subsidio y de aporte solidario para los servicios públicos domiciliarios de acueducto, alcantarillado y aseo, el cual tiene una vigencia de cinco años. Según el Acuerdo en mención, los factores aprobados para la asignación de subsidios son los siguientes:

Tabla 8. Factores de subsidio aplicados para los servicios de Acueducto, Alcantarillado y Aseo

ESTRATO

ACUEDUCTO ALCANTARILLADO

ASEO CARGO FIJO

CONSUMO BÁSICO

CARGO FIJO

CONSUMO BASICO

ESTRATO 1 50% 50% 50% 50% 50% ESTRATO 2 40% 40% 40% 40% 40% ESTRATO 3 15% 15% 15% 15% 15%

Tabla 9. Factores de Aporte Solidario para los servicios de Acueducto, Alcantarillado y aseo

Usuarios Residenciales de estrato 5 50%

Usuarios Residenciales de estrato 6 60%

Usuarios Comerciales 50%

Usuarios Industriales 30%

El Municipio de Granada, en cumplimiento de la normatividad vigente, en el año 2018, efectuó la transferencia de los subsidios a la Empresa de Servicios Públicos de Granada E.S.P.G., por la prestación de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo, según se detalla en la siguiente tabla:

4.137.583; 97%

115.640; 3%

CAPITAL

INTERÉS

11

Tabla 10. Subsidios acueducto, alcantarillado y aseo año 2018

ESTRATO O CLASE DE USO

TOTAL SUBSIDIOS AÑO 2018

SUBSIDIO ACUEDUCTO SUBSIDIO ALCANTARILLADO SUBSIDIO ASEO

TOTAL SUBSIDIO Cargo Fijo Consumo Total Cargo Fijo Consumo Total

ESTRATO 1 -4.275.121 -7.939.810 -12.214.931 -2.351.428 -4.202.129 -6.553.557 -10.100.684 -28.869.172

ESTRATO 2 -8.777.011 -11.956.265 -20.733.276 -4.785.131 -6.314.729

-11.099.860 -20.551.520

-52.384.656

ESTRATO 3 -8.779.644 -14.004.769 -22.784.413 -4.800.198 -7.432.673

-12.232.871 -20.561.462

-55.578.746

ESTRATO 4 0 0 0 0 0 0 0 0

RESIDENCIALES -21.831.776 -33.900.844 -55.732.620 -11.936.757 -17.949.531 -29.886.288 -51.213.666 -136.832.574

COMERCIAL 3.361.090 6.785.888 10.146.978 1.834.652 3.598.249 5.432.901 10.534.932 26.114.811

OFICIAL 0 0 0 0 0 0 0 0

NO RESIDENCIALES 3.361.090 6.785.888 10.146.978 1.834.652 3.598.249 5.432.901 10.534.932 26.114.811

TOTAL USUARIOS -18.470.686 -27.114.956 -45.585.642 -10.102.105 -14.351.282 -24.453.387 -40.678.734 -110.717.763

Tabla 11. Aportes subsidios acueducto, alcantarillado y aseo año 2018

PAGO SUBSIDIO MUNICIPIO APORTES USUARIOS COMERCIALES

TOTAL Acueducto Alcantarillado Aseo

Total Municipio

Acueducto Alcantarillado Aseo Total

Comercial

45.585.642 24.453.387 40.678.734 110.717.763 10.146.978 5.432.901 10.534.932 26.114.811 136.832.574

80,91% 19,09% 100%

Teniendo en cuenta la información de la tabla N°11, durante la vigencia 2018 se otorgó la suma de $136.832.574 por concepto de subsidios de los servicios públicos de acueducto, alcantarillado y aseo para los usuarios de los estratos 1, 2 y 3. De este valor el 80.91% se ejecutó con cargo al presupuesto municipal, equivalente a $110.717.763 y el restante 19.09% con cargo a los sobreprecios cobrados a los suscriptores del sector comercial, equivalente a $26.114.811.

A continuación presentamos el reporte de los subsidios pagados por el municipio discriminado

por mes y servicio para el año 2018

12

Tabla 12. Listado de pagos mensuales de subsidios por el municipio por servicio.

Subsidios VALOR PAGADO MENSUAL POR EL MUNICIPIO

Acueducto Alcantarillado Aseo Total

Enero 2.943.024 1.170.762 3.360.450 7.474.236

Febrero 3.308.612 1.318.731 3.358.702 7.986.045

Marzo 3.038.107 1.212.656 3.368.972 7.619.735

Abril 3.503.817 1.397.295 3.423.786 8.324.898

Mayo 3.204.236 1.278.036 3.387.626 7.869.898

Junio 3.185.006 1.271.021 3.394.372 7.850.399

Julio 3.376.457 1.345.166 3.389.552 8.111.175

Agosto 4.789.184 3.150.517 3.381.700 11.321.401

Septiembre 4.572.650 3.018.869 3.394.552 10.986.071

Octubre 4.678.683 3.086.572 3.414.468 11.179.723

Noviembre 4.562.194 3.150.736 3.410.148 11.123.078

Diciembre 4.423.672 3.053.026 3.394.406 10.871.104

TOTAL 45.585.642 24.453.387 40.678.734 110.717.763

En las siguientes figuras se presenta un resumen discriminado por sector y estratos de los subsidios otorgados a los usuarios de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo en el año 2018.

Tabla 13. Subsidios otorgados por servicio en el año 2018

Acueducto 55.732.620

Alcantarillado 29.886.288

Aseo 51.213.666

De la información presentada se tiene que un 37% de los subsidios otorgados se destinaron para el servicio de aseo, equivalente a $51.213.666, un 41% para el servicio de acueducto, es decir, la suma de $55.732.620 y un 22% para el servicio de alcantarillado, equivalente a $29.886.288.

0

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

0 2 4 6 8 10 12

Acueducto Alcantarillado

Aseo

55.732.620; 41%

29.886.288; 22%

51.213.666; 37%

Acueducto Alcantarillado Aseo

13

Figura 4. Subsidios otorgados por estrato en el año 2018

En cuanto a los subsidios otorgados por estrato, se tiene que para el estrato 1 se 1destinaron $28.869.172, correspondiente a un 20% del total de los subsidios, para el estrato 2 se destinaron $52.384.656, equivalente a un 38% y para el estrato 3 se destinaron $55.578.746 que corresponde a un 41% de los subsidios

-28.869.172;

-21%

-52.384.656;

-38%

-55.578.746;

-41%

ESTRATO 1 ESTRATO 2 ESTRATO 3

14

2. INFORME PRESUPUESTAL Y FINANCIERO

2.1 ANÁLISIS PRESUPUESTAL

2.1.1 Ingresos Al 31 de diciembre del año 2018 la Empresa de Servicios Públicos de Granada alcanzó una ejecución presupuestal de ingresos del 110% con respecto al presupuesto definitivo, o cual representa un recaudo total de $885.283.162.

Tabla 14. Ejecución Presupuestal de Ingresos a 31 de diciembre de 2017

Rubro Rubro Presupuesto

Inicial (1) Presupuesto

Final (3) =(1+2) Total Recaudo

(6) =(4+5) % Ejec % Rubro

% Recaudo Mensual

1 INGRESOS 585.167.192 804.850.849 885.283.162 110,0 100,0% 73.773.597

11 RECURSOS PROPIOS 581.867.192 681.002.711 688.157.965 101,1 77,7% 57.346.497

1101 VENTA DE SERVICIOS 486.107.208 566.587.245 576.294.114 101,7

65,1%

48.024.510

11010 ACUEDUCTO 216.285.096 259.229.361 260.226.126 100,4 21.685.511

11011 ALCANTARILLADO 80.153.185 117.688.957 124.839.497 106,1 10.403.291

11012 ASEO 189.668.927 189.668.927 191.228.491 100,8 15.935.708

1102 TRANSFERENCIAS MUNICIPALES

95.279.984 113.935.466 110.717.763 97,2

12,5%

9.226.480

11020100 Subsidio Acueducto Estrato 1- 2- 3

37.700.172 45.910.656 45.585.642 99,3 3.798.804

11020101 Subsidio Alcantarillado Estrato 1- 2- 3

14.719.856 25.164.854 24.453.387 97,2 2.037.782

11020102 Subsidio Aseo Estrato 1- 2- 3

42.859.956 42.859.956 40.678.734 94,9 3.389.895

1103 CONVENIOS 480.000 480.000 1.146.088 238,8 0,1% 95.507

12 COFINANCIACIONES 0 54.096.400 135.502.495 250,5 15,3% 11.291.875

1202 MUNICIPALES 0 17.100.000 93.923.553 549,3

10.6%

7.826.963

12020102 C.I. 149-2017 Reposición/Construcción Sistema Alcantarillado Urbano

0 0 73.923.553 100,0 6.160.296

12020103 C.I.N°631-2017 Fortalecimiento de la Cultura Ambiental -Segunda Fase

0 17.100.000 20.000.000 117,0 1.666.667

1203 CORNARE 0 36.996.400 41.578.942 112,4

4.7%

3.464.912

12030100 C.I.N°631-2017 Fortalecimiento de la Cultura Ambiental -Segunda Fase.

0 13.701.000 18.380.000 134,2 1.531.667

12030101 C.I. 688-2017 Manejo Ambientalmente seguro de los LODOS producidos en la PTAR.

0 23.295.400 23.198.942 99,6 1.933.245

13 RECURSOS DE CAPITAL

3.300.000 69.751.738 61.622.702 88,3 7,0%

5.135.225

1301 EXISTENCIA EN CAJA Y BANCOS

0 36.704.208 36.704.208 100,0 4,1%

3.058.684

1302 DEBIDO COBRAR 0 7.311.530 8.692.676 118,9 1,0% 724.390

15

1303 RENDIMIENTOS FINANCIEROS

500.000 500.000 426.668 85,3 0,0%

35.556

1304 RECUPERACIONES 2.800.000 17.657.000 15.799.150 89,5

1,8%

1.316.596

13040100 Incapacidades 2.000.000 2.000.000 885.240 44,3 73.770

13040105 Devolucion de Impuestos Dian

0 14.857.000 14.857.000 100,0 1.238.083

13040106 Consignaciones no Identificadas

0 0 56.910 100,0 4.743

1307 UTILIDADES 0 7.579.000 0 0,0 0

De acuerdo con la tabla N°14 el recaudo total de ingresos está distribuido de la siguiente forma: por concepto de ingresos propios, representados principalmente por la venta de servicios de acueducto, alcantarillado y aseo y por los transferencias de subsidios municipales, se ejecutó la suma de $688.157.965, equivalente al 77.7% del total de los ingresos, por concepto de cofinanciaciones se recaudó la suma de $135.502.495, valor equivalente al 15.3% del total de los ingresos y por concepto de recursos de capital la suma de $61.622.702, representando un 7.0% del total de los ingresos.

2.1.2 Egresos A 31 de diciembre del año 2018, la ejecución presupuestal de egresos de la Empresa de Servicios Públicos de Granada fue del 90.6% con respecto a los pagos con un valor total ejecutado de $728.905.054. En lo que respecta a gastos administrativos, éstos se calcularon en la suma de $189.371.424, correspondiente a un 26,0% del total de los egresos; por su parte, los gastos de operación del sistema ascendieron a $419.805.797, equivalentes a un 57,6% de la totalidad de los egresos, mientras que la ejecución de los gastos de inversión fue de $119.727.833, representando un 16,4% del presupuesto de egresos.

Tabla 15. Ejecución Presupuestal de Egresos a 31 de diciembre de 2017

Rubro Descripción Apropiación

Inicial(1) Apropiación

Def. 6=(1+2+3+4-5)

Compromisos Pagos (Egresos)

% Ejec

% Rubro

2 EGRESOS 585.167.192 804.850.849 755.430.450 728.905.054 90,6 100,0%

21 ADMINISTRACION Y OPERACION

558.667.192 661.883.023 635.702.617 609.177.221 92,0 83,6%

211 ADMINISTRACION 149.568.166 203.310.802 192.450.664 189.371.424 93,1

26,0%

2111 SERVICIOS PERSONALES DIRECTOS

66.028.645 64.674.371 59.602.824 59.602.824 92,2

2112 SERVICIOS PERSONALES INDIRECTOS

39.832.480 57.754.000 57.754.000 57.754.000 100,0

2113 TRANSFERENCIAS 10.864.441 14.989.047 11.070.665 9.148.425 61,0

2114 GASTOS GENERALES 32.842.600 65.893.384 64.023.175 62.866.175 95,4

21140 ADQUISICION DE BIENES 2.730.000 3.406.000 3.395.000 3.395.000 99,7

21141 ADQUISICION DE SERVICIOS 23.012.600 42.524.855 40.710.290 40.710.290 95,7

21142 IMPUESTOS - TASAS Y CONTRIBUCIONES

7.100.000 19.962.529 19.917.885 18.760.885 94,0

212 OPERACION DEL SISTEMA 409.099.026 458.572.221 443.251.953 419.805.797 91,5 57,6%

2121 ACUEDUCTO 129.046.976 157.097.138 150.449.425 143.583.619 91,4

19,7%


68.384.542 67.352.777 65.548.375 65.548.375 97,3


0 0 0 0 0,0

21213 TRANSFERENCIAS 16.631.445 17.019.491 16.840.487 10.818.422 63,6

16




212142 IMPUESTOS- TASAS Y CONTRIBUCIONES

3.080.000 3.804.304 3.303.219 3.303.219 86,8

2122 ALCANTARILLADO 121.384.337 124.619.462 119.932.487 109.972.586 88,2

15,1%


67.290.787 65.914.452 63.043.674 63.043.674 95,6


0 4.150.000 4.150.000 3.000.000 72,3

21223 TRANSFERENCIAS 16.327.717 14.827.891 13.727.815 7.764.974 52,4





9.310.000 13.154.884 13.131.936 13.131.936 99,8

2123 ASEO 158.667.713 176.855.620 172.870.041 166.249.592 94,0

22,8%


75.053.553 73.297.831 70.945.178 70.945.178 96,8


34.100.000 43.600.000 43.600.000 43.600.000 100,0

21233 TRANSFERENCIAS 17.458.744 19.650.680 19.548.774 12.928.325 65,8





1.400.000 2.600.000 2.187.350 2.187.350 84,1

22 SERVICIOS DE LA DEUDA 0 0 0 0 0,0 0,0%

23 GASTOS INVERSION 26.500.000 142.967.826 119.727.833 119.727.833 83,7 16,4%

231 RECURSOS PROPIOS 26.500.000 88.871.426 65.631.433 65.631.433 73,8

9,0% 2311 ACUEDUCTO 6.000.000 28.859.714 22.952.482 22.952.482 79,5

2312 ALCANTARILLADO 0 38.957.092 21.624.331 21.624.331 55,5

2313 ASEO 20.500.000 21.054.620 21.054.620 21.054.620 100,0

232 COFINANCIACION 0 54.096.400 54.096.400 54.096.400 100,0

7,4%

2322 MUNICIPAL 0 17.100.000 17.100.000 17.100.000 100,0


0 17.100.000 17.100.000 17.100.000 100,0

2323 CORNARE 0 36.996.400 36.996.400 36.996.400 100,0


0 13.701.000 13.701.000 13.701.000 100,0

23230101 C.I. 688-2017 Manejo Ambientalmente seguro de los LODOS producidos en la PTAR.

0 23.295.400 23.295.400 23.295.400 100,0

233 RECURSOS DEL CREDITO 0 0 0 0 0,0

17

2.1.3 Cierre presupuestal El cierre de la vigencia fiscal 2018 arrojó los siguientes resultados: Las cuentas por pagar, a 31 de diciembre de 2018, se calcularon en la suma de $33.816.646, de acuerdo con la información de la tabla N° 16.

Tabla 16. Cuentas por pagar a 31 de diciembre de 2018

BENEFICIARIO VALOR CONCEPTO

FONDO DE PENSIONES 18.331.050 Cesantías año 2018

EMPLEADOS E.S.P.G. 2.196.545 Intereses Cesantías año 2018

YENY ALEJANDRA ARISTIZÁBAL ALZATE

8.293.506 Pago de liquidación

CORNARE 843.791 Pago de visitas de control y seguimiento plan quinquenal

DEPARTAMENTO DE ANTIOQUIA 435.534 Pago por concepto de Recaudo de estampilla pro hospital desde el 01 al 31 de Dic 2017

D.I.A.N Impuestos 3.104.000 Pago autor retención de renta y Dian mes de diciembre de 2017

DEPARTAMENTO DE ANTIOQUIA 612.270 Retención de Industria y Comercio Bimestre de noviembre y diciembre de Granada.

A 31 de diciembre de 2017, se calcularon reservas presupuestales por valor de $ 3.997.060, de acuerdo con la información de la tabla N° 17

Tabla 17. Reservas Presupuestales a 31 de diciembre de 2018

BENEFICIARIO VALOR CONCEPTO

RODOLFO RAMIREZ RAMIREZ

3.997.060 Caracterización e Informe de análisis de Biosólido generado en la planta de tratamiento de aguas residuales.

18

2.2 Información Financiera

2.2.1 Balance General A continuación se presenta un resumen del Balance General Comparativo, con corte al 31 de diciembre de 2018:

Tabla 18. Estado Situación Financiera Individual a 31 de diciembre de 2018

(Cifras en miles de pesos)

CODIGO CONCEPTO PERIODO ACTUAL 31-Dic-18

PERIODO ANTERIOR 31-Dic-17

ACTIVO $ $

CORRIENTE (1) 184.423 196.806

11 EFECTIVO 85.514 39.468

1110 Depósitos en Instituciones Financieras 85.514 39.468

12 INVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOS 100 100

1216 Inversiones en Entidades en Liquidación 100 100

13 CUENTAS POR COBRAR 74.114 141.946

1318 Prestación de Servicios Públicos 73.105 57.288

1384 Otras Cuentas por Cobrar 1.009 84.658

15 INVENTARIOS 24.695 15.292

1514 Materiales y Suministros 24.695 15.292

ACTIVO NO CORRIENTE (2) 5.006.093 5.157.206

13 CUENTAS POR COBRAR 0 0

1385 Deudas de difícil recaudo 6.345 4.145

1386 Deterioro Acumulado de Cuentas por Cobrar (CR) -6.345 -4.145

16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 4.984.359 5.133.113

1605 Terrenos 270.544 260.490

1615 Construcciones en Curso 0 116.769

1640 Edificaciones 172.093 172.093

1645 Plantas, Ductos y Túneles 835.042 788.794

1650 Redes, Líneas y Cables 4.345.154 4.211.761

1655 Maquinaria y Equipo 43.546 7.354

1670 Equipos de Comunicación y Computación 2.963 2.963

1685 Depreciación Acumulada (CR) -684.983 -427.111

19 OTROS ACTIVOS 21.734 24.093

1905 Bienes y Servicios Pagados por Anticipado 1.448 0

1907 Anticipos o Saldos a Favor de Impuestos 20.286 24.093

TOTAL ACTIVO (1+2) 5.190.516 5.354.012

19

CODIGO CONCEPTO PERIODO ACTUAL 31-Dic-18


PASIVO $ $

CORRIENTE (3) 52.922 106.887

24 CUENTAS POR PAGAR 4.991 4.180

2401 Adquisición de Bienes y Servicios Nacionales 839 0

2424 Descuentos de Nomina 0 111

2436 Retención en la Fuente e Impuesto de Timbre 3.104 3.217

2440 Impuestos, Contribuciones y Tasas Por Pagar 1.048 852

25 BENEFICIOS A EMPLEADOS

47.931 33.649

2511 Beneficios a Los Empleados a Corto Plazo 47.931 33.649

29 OTROS PASIVOS 0 69.058

2902 Recursos Recibidos en Administración 0 69.058

TOTAL PASIVO ( 3+4) 52.922 106.887

PATRIMONIO 5.137.594 5.247.125

32 PATRIMONIO INSTITUCIONAL 5.137.594 5.247.125

3208 Capital Fiscal 55.445 55.445

3225 Resultado de Ejercicios Anteriores 5.191.681 5.251.114

3230 Resultado del Ejercicio -109.532 -59.434

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5.190.516 5.354.012

El Balance General a 31 de diciembre de 2018 arrojó los siguientes resultados:

Valor total del activo: $5.190.516.000 Valor total del pasivo: $ 52.922.000 Valor total del patrimonio: $5.137.594.000 Valor total pasivo + patrimonio: $5.190.516.000

20

2.2.2 Estado de Resultados A continuación se presenta el Estado de resultados Integral Individual Comparativo, con corte a 31 de diciembre de 2018:

Tabla 19. Estado de Resultados Integral Individual a 31 de diciembre de 2018

(Cifras en miles de pesos)

CODIGO CONCEPTO

PERIODO ACTUAL 31-Dic-18


$ $

INGRESOS 763.102 708.457

43 VENTA DE SERVICIOS 714.423 591.688

4321 Acueducto 315.113 274.235

4322 Alcantarillado 160.693 91.986

4323 Aseo 238.617 225.467

44 TRANSFERENCIAS 48.679 116.769

4430 48.679 116.769

GASTOS OPERACIONALES 195.686 158.793

51 DE ADMINISTRACIÓN 193.196 151.814

5101 Sueldos y Salarios 52.304 48.610

5103 Contribuciones Efectivas 9.149 8.999

5107 Prestaciones Sociales 16.888 16.315

5108 Gastos de Personal Diversos 53.688 38.442

5111 Generales 31.488 29.005

5120 Impuestos Tasas y Contribuciones 29.679 10.443

53 PROVISIONES, AGOTAMIENTO, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES. 2.490 6.979

5347 Provisión para Deudores 2.276 215

5360 Depreciación de Propiedad, Planta y Equipo 214 6.764

COSTO DE VENTAS 692.009 621.361

63 COSTO DE VENTA 692.009 621.361

6360 Servicios Públicos 692.009 621.361

EXCEDENTE O DEFICIT OPERACIONAL -124.593 -71.697

48 OTROS INGRESOS 15.210 12.308

4802 No Tributarios 815 694

4808 Ingresos Diversos 14.395 11.614

58 OTROS GASTOS 149 45

5802 Comisiones 149 43

5808 Gastos Diversos 0 2

EXCEDENTE O DEFICIT DEL EJERCICIO -109.532 -59.434

21

De acuerdo con la información de la Tabla N° 17, con corte a 31 de diciembre de 2018, la empresa registró ingresos por valor de $763.102.000, gastos por $195.686.000, un costo de ventas por $692.009.000; obteniéndose al final del ejercicio una perdida por valor de $109.532.000.

3. PROYECTOS DE INVERSIÓN EJECUTADOS EN EL AÑO 2018

A continuación presentamos las acciones realizadas para el mejoramiento de la prestación de los servicios:

3.1 PROYECTOS EJECUTADOS

3.1.1 Construcción Sistema Tratamiento de Lodos PTAP

CONTRATO DE OBRA OB01-2018:

Contrato de obra para el Manejo Ambientalmente Seguro de los Lodos producidos en la Planta de Tratamiento de Agua Potable del Municipio de Granada, en el marco del Convenio Interadministrativo N° 688-2017 celebrado entre

CORNARE Y La E.S.P. de Granada.

FECHA DE INICIO: 26 de enero de 2018

FECHA DE TERMINACIÓN: 26 de marzo de 2018

VALOR DEL CONTRATO: Cuarenta y Seis Millones Doscientos cuarenta y siete mil ochocientos ochenta y dos pesos ($46.247.882)

COFINANCIACIÓN

Cornare $23.123.941

E.S.P de Granada $23.123.941

VALOR TOTAL $46.247.882

22

3.1.2 Reparación Alcantarillado y Tapas de Manholes


Contrato a todo costo para la realización de obras civiles en la reparación del alcantarillado municipal, consistente en el mantenimiento y protección de manholes en el área urbana del Municipio de Granada.

FECHA DE INICIO: 01 de agosto de 2018

FECHA DE TERMINACIÓN:

01 de septiembre de 2018

VALOR DEL CONTRATO:

Veintiún millones setecientos dieciséis mil cuatrocientos cuarenta pesos ($21.716.440)

23

REGISTRO FOTOGRAFICO VARIAS

Foto 1: MH1 Carrera 23 con Calle 23, Sector Santa Barbara

Foto 2: MH1 Carrera 23 con Calle 23, Sector Santa Barbara

Foto 3:MH2 Carrera 20 con Calle 24, Sector La Asunción

Foto 4:MH2 Carrera 20 con Calle 24, Sector La Asunción

Foto 5: MH3 Carrera 21 con Calle 21, Sector Sagrado Corazón


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Foto 13: Herraje de cuello y tapa tipo para los 6 MH a cambiar

Foto 14: Herraje de la caja rectangular, son 2 tapas, ubicada en la carrera 20 entre calles 18 y 19

Foto 15: tapas caja cuadrada Carrera 20 entre calles 18 y 19

Foto 16: tapas caja cuadrada Carrera 20 entre calles 18 y 19

Foto 17: Muros Vaciados abajo de la carrera 19 con calle 20


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Foto 21: Lleno en material conglomerado, en la calle 20 debajo de la carrera 19

Foto 22: Lleno en material conglomerado, en la calle 20 debajo de la carrera 19

Foto 23: Trabajo Junto a la Planta de reciclaje, Carrera 20 con Calle 17


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Foto 27: Cárcamo en concreto para recoger aguas lluvias y tapas superiores en concreto en Calle 22

Foto 28: Cárcamo en concreto para recoger aguas lluvias y tapas superiores en concreto en Calle 22

Foto 29: Suministro transporte e Instalación de Tubería 12"

Foto 30: Suministro transporte e Instalación de Tubería 12"

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Foto 31: Mano de Obra para construcción de Estructura para Descole de tubería de 12"



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3.1.3 Diseño e Implementación del Sistema de Gestión en Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST

CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PS13-2018:

Prestación de Servicios para el apoyo a la Empresa de Servicios Públicos de Granada E.S.P.G. en el diseño e implementación del sistema de gestión en seguridad y salud en el trabajo SG-SST

FECHA DE INICIO: 28 de mayo de 2018

FECHA DE TERMINACIÓN: 28 de diciembre de 2018

VALOR DEL CONTRATO: Ocho Millones Cuatro Mil Pesos ($8.004.000)

CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PS16-2018:

Realizar los exámenes médicos pre ocupacionales o de pre ingreso, periódicos programados, por cambio de ocupación, post-incapacidad o reintegro y/o egreso a los empleados de la EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS DE GRANADA E.S.P.G.

FECHA DE INICIO: 01 de agosto de 2018

FECHA DE TERMINACIÓN: 15 de diciembre de 2018

VALOR DEL CONTRATO: Un millón seiscientos treinta y cinco mil Pesos ($1.635.000)

3.1.4 Compra de Clorador para la Planta de Tratamiento de Agua Potable

CONTRATO DE SUMINISTRO CV01-2019:

Adquisición de CLORADOR de capacidad de 0/25 libras/días, para el tratamiento del agua en el Municipio de Granada – Antioquia.

FECHA DE INICIO: 21 de mayo de 2018

FECHA DE TERMINACIÓN: 5 de junio de 2018

VALOR DEL CONTRATO: Cinco millones setecientos doce mil pesos $5.712.000

3.1.5 Suministro Geomembrana RellenoSanitario


Contrato a todo costo para la ampliación del relleno sanitario con el suministro e instalación de 600 M2

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geomembrana a la Empresa de Servicios Públicos de Granada E.S.P.G.

FECHA DE INICIO: 26 de julio de 2018

FECHA DE TERMINACIÓN: 8 de septiembre de 2018

VALOR DEL CONTRATO: Diez millones cincuenta y cuatro mil seiscientos veinte pesos ($10.054.620)

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4. OTRAS ACTIVIDADES REALIZADAS POR LA EMPRESA

Durante el año 2018 la empresa entregó agua potable a los usuarios cumpliendo con la normatividad.

Se recibió de parte del municipio de Granada vehículo recolector de residuos sólidos.

Presentación de los informes requeridos por los diferentes entes de control.

Adelanto obras para el cumplimiento del Plan de Saneamiento y Manejo de vertimientos de la Empresa de Servicios Públicos de Granada E.S.P.G.,

Gestión para la Optimización de la planta de tratamiento aguas residuales.

Apoyo al municipio en la presentación de los informes para la certificación de los recursos del Sistema General de Participaciones (SGP), envío del informe de estratificación, cargue de información al SUI.

Se realizó la reposición de 59 micromedidores domiciliarios que ya cumplieron su vida útil, contribuyendo al mejoramiento del Índice de Agua no Contabilizada IANC.

Se viene apoyando la labor que se realiza desde el Comité de Desarrollo de Control Social con la realización de las reuniones mensuales.

5. RECOMENDACIONES

5.1 Área Administrativa

Se debe seguir avanzando con la implementación del Sistema de Gestión de Seguridad

y Salud en el trabajo (SGSST), en lo que tiene que ver con la dotación de elementos de protección personal.

Se debe seguir avanzando con la actualización e implementación del Sistema de Control Interno.

Mejorar el procedimiento de atención de peticiones quejas y reclamos para darle una

mejor claridad a los usuarios. Continuar con los trámites de legalidad en la Comisión de Regulación de Agua Potable

y Saneamiento Básico (CRA) de los contratos de Condiciones Uniformes para los servicios de Acueducto y Alcantarillado y Aseo.

5.2 Servicio de Acueducto Continuar con la Ejecución del Plan Quinquenal de Ahorro y uso racional del Agua, que

nos permita seguir mejorando el índice de agua no contabilizada.

Realizar el mejoramiento de la planta de agua potable con la realización del cambio de las placas de los floculadores.

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5.3 Servicio de Alcantarillado

Continuar con la ejecución del plan de saneamiento y manejo de vertimientos.

Ejecución de las obras de Optimización de la Planta de Tratamiento de Aguas

Residuales según convenio firmado entre el municipio y CORNARE. Gestión de recursos que nos permitan ejecutar las actividades proyectadas en el plan

maestro de alcantarillado (reposición de redes, optimización de la planta de tratamiento de aguas residuales, ampliación de cobertura con la construcción de sistemas independientes en aquellas zonas que no pueden ser cubiertas por la planta).

5.4 Servicio de Aseo

Para este año de acuerdo con lo determinado por la Comisión de Regulación de Agua

Potable y Saneamiento Básico CRA, en la Resolución 853 del 29 de octubre de 2018 “Por la cual se establece el régimen tarifario y metodología tarifaría aplicable a las personas prestadoras del servicio público de aseo que atiendan en municipios de hasta 5.000 suscriptores y se dictan otras disposiciones” se tiene establecido que se debe realizar estudio tarifario para el servicio, el cual se tiene que inicie su aplicación a partir del primero (1º) de julio de 2019.

Continuar junto con el municipio con las actividades contempladas en Plan de Gestión Integral de Residuos Sólidos.

Gestión de recursos con Cornare para la ejecución de proyecto Manejo Integrado de Residuos Sólidos.

empresa de servicios publicos de granada antioquia e gesti… · 3 listado de tablas tabla 1....

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