Hoja1LIBRO DIARIOPERIODO:2010RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:EL RANCHO GRANDE S.A.

NUMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CODIGOFECHA DE LA OPERACINGLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACINCODIGO DEL LIBRO O REGISTRO (TABLA 8)NUMERO CORRELATIVONUMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTARIOCODIGODENOMINACIONDEBEHABER

01Por el inico de operaciones10EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFCTIVO12,000.00104Ctas. Ctes. En instituciones Financieras 23PRODUCTOS EN PROCESO6,000.0023321Costo33INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO45,000.00331Terrenos40,000.00335Muebles y Enseres5,000.0035ACTIVOS BIOLOGICOS19,000.00351121Vacas reproductoras15,000.00351122Toros reproductores4,000.0050CAPITAL82,000.00501Capital social02Por el stock del ejercicio anterior23VARIACION DE PRODUCC. ALMACENADA6,000.00 231Gastos de preparacion de tierra1,000.00233Gastos de Siembra2,300.00234Gastos de Riego800.002235Gastos de Abonamiento500.002236Gastos de Labores de Cultivo1,400.0003Destino a los centros de costo - 91CENTRO DE COSTO AGRICOLA6,000.00apertura9111Por el gasto de la preparacion de tierra - heno1,000.009112Por el gasto de la siembra - heno2,300.009113Por el gasto del riego - heno800.009114Por el gasto del abonamiento - heno500.009115Por el gasto de las labores de cultivo - heno1,400.0004Por la compra de ganado60COMPRAS19,800.0060231Vaquillonas8,000.0060232Toretes2,800.0060233Vacas9,000.0046CUENTAS POR PAGAR DIV. - TERCEROS19,800.004656Activos Biolgicos05Por el almacenamiento del ganado24MATERIAS PRIMAS19,800.002431Vaquillonas8,000.00062432Toretes2,800.002433Vacas9,000.0061VARIACION DE EXISTENCIA19,800.006123M.P. para producto agropecuario y piscicolas07Por la compra de suministros diversos60COMPRAS5,000.0060321Alimentos balanceados4,000.0060322Productos veterinarios1,000.0040TRIB. CONTRAPRESTACIONES POR PAGAR900.0040111IGV42CUENTAS POR PAGAR DIV. - TERCEROS5,900.004212Emitidas08Por el almacenamiento de los suministros25MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REP.5,000.002521Alimentos balanceados4,000.002522Productos veterinarios1,000.0061VARIACION DE EXISTENCIA5,000.006132Suministros2,000.0009Por el pago de la planilla de sueldos62GASTOS DE PERSONAL, DIRECT. Y GERENTES3,120.006211Sueldos 3,000.006278Sistema de seguro agrario - 4%120.0040TRIB. CONTRAPRESTACIONES POR PAGAR510.004032SNP - 13%390.004035Sistema de seguro agrario - 4%120.0041REMUNERACIONES Y PARTICIP. X PAGAR2,610.004111Sueldos 10Por el pago de la planilla con cheque41REMUNERACIONES Y PARTICIP. X PAGAR2,610.004111Sueldos 10EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFCTIVO2,610.00104Cta. Cte.Operativa11Por el destino del gasto de planillas96GASTOS ADMINISTRATIVOS3,120.009611Sueldos 79CARGAS IMPUTABLE A CTA. DE COSTO Y GASTO3,120.00791Cargas imputables a cta. de costo y gasto12Por la proviion de la planilla de salario62GASTOS DE PERSONAL, DIRECT. Y GERENTES7,317.106211Salarios7,000.006273SCTR - 0.53%37.106278Sistema de seguro agrario - 4%280.0040TRIB. CONTRAPRESTACIONES POR PAGAR1,190.004032SNP - 13%910.004035Sistema de seguro agrario - 4%280.0041REMUNERACIONES Y PARTICIP. X PAGAR6,127.104111Sueldos 13Por el pago de la planilla con cheque41REMUNERACIONES Y PARTICIP. X PAGAR6,127.104111Sueldos 10EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFCTIVO6,127.10104Cta. Cte.Operativa14Por el destino del gasto de planillas91CENTRO DE COSTO AGRICOLA731.719111Sueldos 92CENTRO DE COSTO GANADERO6,585.399211Sueldos 79CARGAS IMPUTABLE A CTA. DE COSTO Y GASTO7,317.10

791Cargas imputables a cta. de costo y gasto

25MATERIALES AUX. SUMINIST. Y REP.0.0011Por la distribucion de los suministros94CENTRO DE COSTO PECUARIO0.00941Terneras hembras0.009420.00943Vaquillonas0.00944Toretes0.009450.00946Toros0.00947Vacas reproductoras0.00948Toros reproductores0.0096GASTOS ADMINISTRATIVOS0.0079CARGAS IMPUT. A CTA. DE CTO. Y GASTO0.0012Por el registro de la provision de agotamiento68PROVISIONES DEL EJERCICIO35,000.00688Agotamiento de inmov. Agrop.39DEPRECIACION, AMORTIZ, Y AGOT. ACUM.35,000.00393Agotaminto de Inm. PecuariasVacas reproductoras25,000.00Toros reproductores10,000.0013Destino de la cta. 68 provisiones94CENTRO DE COSTO PECUARIO35,000.00947Vacas reproductoras25,000.00948Toros reproductores10,000.0079CARGAS IMPUT. A CTA. DE CTO. Y GASTO35,000.00792Centro de costos pecuarios14Por el registro de las CTS68VALUACION Y DETERIORO DEL ACTIVO Y P.7,080.50682Compensacion por tiempo de servicios682.1Sueldos 2,082.50682.2Salarios4,998.0041REMUNERACIONES Y PARTICIP. X PAGAR7,080.50415Compensacion por tiempo de servicios415.1Sueldos 2,082.50415.2Salarios4,998.0015Por el registro de las CTS de sueldos y94CENTRO DE COSTOS PECUARIO4,998.00salarios.941Terneras hembras1,041.25942Terneros machos780.94943Vaquillonas390.47944Toretes520.63945Vacas390.47946Toros312.38947Vacas reproductoras1,301.56948Toros reproductores260.3196GASTOS DE ADMINISTRACION2,082.5079CARGAS IMPUT. A CTA. DE CTO. Y GASTO7,080.5016Por el registro de la depreciacion del equipo68VALUACION Y DETERIORO DEL ACTIVO Y P.1,600.00681Depreciacion del equipo39DEPRECIACION, AMORT, AGOT. ACUM1,600.0017Por el registro de la cta. 6896GASTOS ADMINISTRATIVOS1,600.0079CARGAS IMPUT. A CTA. DE CTO. Y GASTO1,600.0018Por el registro de la mortandad de un 69COSTO DE VENTA1,412.85torete694Costo de productos pecuarios27ACTIVO NO CORRIENTE MANT. P/VENTA1,412.8527413Vaquillonas19Por el registro del nacimiento de 10 terneras27ACTIVO NO CORRIENTE MANT. P/VENTA6,050.00hembras y 10 terneros machos2791Terneras hembras2,750.002792Terneros machos3,300.0071VARIACION DE LA PRODUCCION ACUM.6,050.00713Variacion de los animale en crecimiento20Por el registro de cambio de clase de 71VARIACION DE LA PRODUCCION ACUM.47,549.90vaquillonas a vacas, y de torete a toros.71331Toros28,257.0871332Vacas19,292.8127ACTIVOS NO CORRIENT. MANT. P/LA VENTA47,549.90274Toretes21Por el registro de la produccion de leche22SUBPRODUCTOS221Leche71VARIACION DE LA PRODUCCION ALMAC.712Variacion de subproductos22Por el registro de la venta12CUENTAS POR COBRAR - COMERCIALES121Facturas por cobrar70VENTAS703Subproductos704Productos pecuarios23Por el registro del costo de venta de los69COSTO DE VENTAsubproductos en el caso de la leche y el693Costo de subproductoscosto de las vacas y los toros vendidos.694Costo de productos pecuarios694.5Vacas694.6Toros22SUBPRODUCTOS, DESCHOS Y DESPERD.22.1Leche27ACTIVO NO CORRIENTE MANT. P/VENTA2745Vacas27451Toros

310,485.05310,485.05

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