EL NUEVO ENFOQUE DE CONTROL DE LA CONTRALORÍA GENERAL

AGENDA

1. Introducción

2. La Lucha Contra la Corrupción

3. Modernización de la CGR

4. La Labor de Control

2

1. INTRODUCCIÓN

3

CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL PERÚ – ART° 82

Artículo 82°. La Contraloría General de la República es una entidad descentralizada de Derecho Público que goza de autonomía conforme a su ley orgánica.

Es el órgano superior del Sistema Nacional de Control.

Supervisa la legalidad de la ejecución del Presupuesto del Estado, de las operaciones de la deuda pública y de los actos de las instituciones sujetas a control.

4

1. INTRODUCCIÓN

LEY ORGÁNICA DE LA CONTRALORÍA GENERAL LEY N° 27785

Control Gubernamental

ÓRGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL

OCI

Unidad especializada que ejerce el control gubernamental en la entidad a la que pertenece

CONTRALORÍA GENERAL CGR

Ente Superior y Rector del Control

3,323 Entidades y Órganos Desconcentrados del Sector Público

SOCIEDADES DE AUDITORÍA SOA

Personas jurídicas calificadas y autorizadas por la Contraloría para ejercer el control gubernamental

5

1. INTRODUCCIÓN

ALCANCE DEL CONTROL GUBERNAMENTAL 1. INTRODUCCIÓN

6

1,300,000 empleados públicos

388,000 procesos de selección de bienes, servicios y obras

90,000 obras en los últimos 2 años

143,000 millones de soles de presupuesto (incluido FONAFE)

3,323

Entidades y Órganos Desconcentrados

TIPOS DE CONTROL GUBERNAMENTAL 1. INTRODUCCIÓN

7

Control Previo

Control Concurrente

Control Posterior

Se ejerce por

mandato legal:

• Autorizar

adicionales de

obra y servicios

de supervisión de

obra

• Informar sobre el

endeudamiento y

garantías

• Opinar sobre

compras de

secreto militar

Veedurías a las

operaciones y

obras para:

• Alertar sobre

riesgos que

afecten las

operaciones

Auditorías para

mejorar la gestión,

determinar errores e

irregularidades:

• Formular

recomendaciones

• Identificar

responsabilidades

Aplicación de Sanciones

Determinación de

responsabilidades:

• Sanción

Administrativa

Funcional

• Seguimiento de

procesos

penales y civiles

PROBLEMÁTICA A NIVEL NACIONAL

Presencia de control a nivel nacional Macro Regiones

Departamento Presupuesto 2011

S/. MM # de Entidades

# Órganos Desconcentrados

Total Entidades

OCI

CGR ENTIDAD SIN OCI

MR Norte 21,143 680 251 931 34 135 762

MR Lima 84,938 657 234 891 197 136 558

MR Centro 11,794 557 156 713 31 70 612

MR Sur 18,983 624 164 788 27 128 633

Total 136,858 2,518 805 3,323 289 469 2,565

Cobertura de entidades 100% 9% 14% 77%

Presupuesto 2011 S/ en MM 136,858 79,388 22,776 34,694

Cobertura del presupuesto 100% 58% 17% 25%

1. INTRODUCCIÓN

2. LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN

9 9

10

Compromiso al más alto nivel

Legislación 360°

Gestión Pública: Política de Estado

Rendición de Cuentas

Sector Privado Decidido

Educación en Valores

Medición y Seguimiento

1

3

2

4

5

6

7

ESTRATEGIA ANTICORRUPCIÓN DE LA CGR 2. LUCHA

ANTICORRUPCIÓN

3. MODERNIZACIÓN

11 11

12

Modernización de la CGR

LA MODERNIZACIÓN 3. MODERNIZACIÓN

13

NUEVO ENFOQUE DE CONTROL 3. MODERNIZACIÓN

14

DEM

AN

DA

CIU

DA

DA

NA

, C

ON

GR

ESIS

TAS

Y P

REN

SA

DEM

AN

DA

A

UTO

GEN

ERA

DA

SISTEMA NACIONAL DE ATENCIÓN DE DENUNCIAS

GESTIÓN DOCUMENTARIA

OCI

SOA

GESTIÓN DE CLIENTES

(3,323 Entidades)

PLAN ANUAL

GESTIÓN DE PRODUCTO

Control Previo

Veedurías

Auditorías Desempeño

Control Masivo

Otros

IDEN

TIFI

CA

CIÓ

N D

E R

ESP

ON

SAB

ILID

AD

ES PROCESO

ADMINISTRATIVO SANCIONADOR

Primera Instancia

Segunda Instancia (Tribunal)

PROCURADURÍA PÚBLICA

Auditorías Financieras

Auditorías Cumplimiento

ENTIDAD PÚBLICA RECOMENDACIONES

NUEVO MODELO DE OPERACIÓN 3. MODERNIZACIÓN

CGR ANALISIS DE RIESGO

DESCENTRALIZACIÓN DE LA CONTRALORÍA

15 15

ORC Madre de Dios

ORC Cusco

ORC Moquegua

ORC Puno

ORC Abancay

ORC Arequipa

ORC Tacna

ORC Cerro de Pasco

ORC Huánuco

ORC Pucallpa

ORC Huancavelica

ORC Huancayo

ORC Ayacucho

ORC Lima Provincias

ORC Huaraz

ORC Ica

ORC Piura

ORC Tumbes

ORC Moyobamba

ORC Trujillo

ORC Chiclayo

ORC Amazonas

ORC Iquitos

M.R. Lima

M.R. Centro

M.R. Sur

ORC Cajamarca

ORC Lima Metropolitana

3. MODERNIZACIÓN

16

Es el procedimiento administrativo para deslindar y sancionar, de ser el caso, la responsabilidad administrativa funcional derivada de informes de control

La Ley N° 29622 de fecha 7 de diciembre de 2010, confiere a la CGR la capacidad de sancionar administrativamente, reglamentándose con el Decreto Supremo N° 023-2011-PCM de fecha 18 de Marzo de 2011

Tiene vigencia para hechos sucedidos a partir del 6 de Abril de 2011

Con Directiva N° 008-2011-CG/GDES del 22 de Noviembre de 2011 se desarrolla el Procedimiento Administrativo Sancionador

PROCESO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR 3. MODERNIZACIÓN

17

ALIANZA ESTRATÉGICA TRIPARTITA 3. MODERNIZACIÓN

El Poder Judicial, el Ministerio Público y la Contraloría detectarán, investigarán y procesarán casos de corrupción de funcionarios por delitos graves, complejos y de repercusión nacional

La Contraloría ha creado el Departamento de Operaciones Especiales para realizar intervenciones especializadas

El Poder Judicial y el Ministerio Público han en el ámbito de sus competencias instancias supraprovinciales en Lima especializado en delitos de corrupción de funcionarios

4. RESULTADOS

18 18

INFORMES POR TIPO DE PRODUCTO 4. RESULTADOS

19

PRODUCTOS 2009 2010 2011 2012

(31. AGO) N°

INFORMES

Control Posterior 5 275 4 533 4 286 2 578 16 672

Exámenes Especiales 2 684 2 256 2 000 959 7 899

Auditoría Financiera 2 481 2 201 2 207 1 581 8 470

Auditoría de Gestión 40 55 68 35 198

Acciones Especiales 68 19 8 2 97

Estudios – Informes Macro 2 2 3 1 8

Control Concurrente 9 151 9 454 9 870 4 266 32 741

Veedurías 9 059 9 384 9 829 4 250 32 522

Informes de fiscalización DDJJ 92 70 41 16 219

Control Previo 319 179 182 109 789

Operaciones de Endeudamiento 249 105 84 61 499

Autorización Adicionales de Obra 30 16 18 23 87

Autorización Supervisión de Obra 37 56 80 25 198

Opinión Secreto Militar 3 2 0 0 5

Total 14 745 14 166 14 338 6 953 50 202

20

Responsabilidad* 2009 2010 2011 Jul 2012

Administrativa 12 489 11 040 10 694 4 347

Civil 916 940 1 034 537

Penal 1 193 999 906 524

Total 14 598 12 979 12 634 5 408

Tipo de Gobierno Funcionarios %

Gobierno Nacional 14 646 45

Gobiernos Regionales 4 556 14

Gobiernos Locales 13 344 41

Total 32 546 100

FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS EN INFORMES DE CONTROL DEL SNC

4. RESULTADOS

*Comprende a 32,546 funcionarios que pueden estar involucrados en más de un proceso:

VEEDURÍAS A LAS OBRAS ENERO 2009 – AGOSTO 2012

21

Loreto

13

15

41

12

20

36

13

19

11

36 23

25

38 Lima

65

25

13

29

22

9

11

31

33

17

71

DEPARTAMENTO VEEDURÍAS REALIZADAS

MONTO (MLLS S/.)

NACIONAL * 1 1 111 LIMA 71 2 042 AYACUCHO 29 847 PIURA 15 891 LORETO 36 714 ICA 65 665 JUNIN 38 520 CAJAMARCA 36 493 LA LIBERTAD 41 474 TACNA 17 360 HUANUCO 20 337 MOQUEGUA 33 314 CUSCO 25 250 PASCO 25 241 APURIMAC 13 236 TUMBES 13 232 PUNO 11 186 LAMBAYEQUE 23 179 UCAYALI 19 177 ANCASH 12 151 AREQUIPA 31 148 SAN MARTÍN 13 141 MADRE DE DIOS 9 84 HUANCAVELICA 22 55 AMAZONAS 11 42

TOTAL 629 10 890

(*) Corresponde al Operativo de inspección a

51 Instituciones educativas emblemáticas

ubicadas a nivel nacional.

4. RESULTADOS

RIESGOS ENCONTRADOS EN VEEDURÍAS A LAS OBRAS

22

ENERO 2009 - AGOSTO 2012

CANTIDAD MONTO

(S/.) CANTIDAD DE RIESGOS

629 10 890 436 164 4 023

42%

14%

12%

12%

11%

3%

SANEAMIENTO

VIAL

ELECTRIFICACIÓN

AGRÍCOLA

INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA

OTROS

HOSPITALES

6%

43%

32%

14%

8%

3%

GESTIÓN DE LOS CONTRATOS

CALIDAD EN LA EJECUCIÓN DE LAOBRA

EXPEDIENTE TÉCNICO

ATRASO EN LA EJECUCIÓN DE LAOBRA

DISPONIBILIDAD DE TERRENO

Tipo de Obras Tipo de Riesgo

4. RESULTADOS

FUENTES DE INFORMACIÓN

RENDICIÓN DE CUENTAS

DDJJ

SINAD

E

X

T

E

R

N

A

S

SNIP

SEACE

ENAHO

MOCHICA

PÚBLICO OBJETIVO

INDICADORES DE GESTIÓN

I

N

T

E

R

N

A

S

CIUDADANOS

ENTIDADES PÚBLICAS

AUDITORES

INDICADORES SOCIALES

SIAF

BARÓMETRO

CONGRESO

23

BARÓMETRO DE GOBERNABILIDAD 4. RESULTADOS

1 Planificación eficaz Cuenta con Plan de Desarrollo Concertado (PDC) 11

Eficacia en la recaudación por años Variación % en la recaudación de un año a otro

2 Capacidad para mantener un banco de proyectos Proyectos actualizados listos para ejecutar 12

Monto aprobado en PP respecto del Presupuesto Institucional de Apertura % del monto priorizado por PP respecto del PIA

3 Eficiencia en la formulación y aprobación de PIP Número de proyectos declarados viables en el año 13

Monto aprobado en PP respecto del Presupuesto de Inversión % del presupuesto de inversión que forma parte del PP

4 Eficacia en la contratación de bienes y servicios % en la ejecución de las adjudicaciones de B/S programadas 14

Transparencia en el proceso de elaboración del Presupuesto Participativo Se registro información en Aplicativo del PP - MEF

5 Eficacia en la contratación de obras % en la ejecución de las adjudicaciones de obras programadas 15

Participación de mujeres en CCR/CCL % de participación de mujeres en la conformación de Consejos de Coordinación

6 Eficacia en la programación de contrataciones % en la ejecución de las contrataciones según PAAC con respecto al PIM

16 Transparencia con la población realizando Rendición de cuentas N° de Audiencias de rendición de cuentas desarrolladas en el año

7 Cumplimiento del PAAC % del monto total de contrataciones en el año respecto del total de procesos programados PAAC.

17

Transparencia con el Estado presentando Informe de Rendición de cuentas Muestra el cumplimiento en la presentación de informes anuales de rendición de cuentas a la CGR.

8 Mejoras administrativas en el TUPA N° de mejoras incorporadas en el TUPA 18

Proporción de adjudicaciones realizadas por exoneración (en montos) % (en monto) que han sido adjudicados por exoneración del monto total de adjudicaciones

9 Eficacia en la ejecución presupuestal de inversiones % de ejecución del presupuesto de inversión 19

Proporción de adjudicaciones realizadas por exoneración (en números) % (en procesos) que han sido adjudicados por exoneración del número total de adjudicaciones

10 Eficacia en la recaudación predial % de recaudación del impuesto predial con respecto a lo programado.

Indicadores de Gestión

24 www.prodescentralizacion.org.pe/barometro/

BARÓMETRO DE GOBERNABILIDAD 4. RESULTADOS

1 Población Mide la población del G.R.; GLP o GLD

9

Proporción de la población con ingresos inferiores a la línea de pobreza extrema % de la población que percibe ingresos inferiores al valor de la canasta básica alimentaria

2 Índice de Desarrollo Humano Mide el grado de desarrollo en base a tres (03) componentes: la vida larga y saludable, la educación y el nivel de vida digna

10 Tasa de asistencia neta a secundaria entre 12 y 16 años % de personas entre 12 y 16 años que asisten a educación secundaria

3 Índice de Densidad del Estado Mide lo que falta para completar la base propicia para el desarrollo humano

11 Tasa de analfabetismo por sexo (personas de 15 años a más) % de personas de 15 años a más que no saben leer o escribir

4 % de población con acta de nacimiento o DNI Mide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD

12 Médicos por cada 10,000 habitantes N° de profesionales del MINSA que están disponibles en la circunscripción

5 % de población menor de 18 con acta de nacimiento Mide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD

13 % de menores de 5 años con desnutrición crónica % de niños menores a 5 años cuya talla es menor a la esperada para su edad y sexo.

6 % de población 18 a más años con DNI Mide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD

14

Tasa de mortalidad infantil de niños menores a un año (por mil nacidos vivos) Probabilidad de morir antes de alcanzar un año de vida número de defunciones anuales respecto a mil nacidos vivos ese mismo año.

7 Presupuesto Total per cápita Mide la cantidad del presupuesto que se le asignaría a cada habitante

15 % de viviendas con acceso a agua y desagüe a la vez % de viviendas con abastecimiento de agua y disponibilidad de desagüe respecto del total de viviendas

8 Presupuesto de Inversión per cápita Mide la cantidad del presupuesto de inversión que se le asignaría a cada habitante

16 % de viviendas con electricidad % de viviendas con disponibilidad de alumbrado eléctrico respecto del total de viviendas

Indicadores Socioeconómicos

25 www.prodescentralizacion.org.pe/barometro/

BARÓMETRO DE GOBERNABILIDAD 4. RESULTADOS

I N F O R M A C I Ó N S O B R E O B R A S

Ciudadanía

Prensa

Entidad ejecutora

Auditor

Completa pero dispersa

Proyecto de Inversión

Contratos de la obra

Pagos de la obra

Entidad Ejecutora

Avance físico

Información transparente

La integra

I N F O B R A S B E N E F I C I O

Control interno Control externo

26

INFOBRAS 4. RESULTADOS

27 http://apps.contraloria.gob.pe/infobras/

INFOBRAS 4. RESULTADOS

VIDEO