mono 1LA EMPRESA LOS ARTISTAS srl TIENE PARA ELMES DE ENERO DEL 2012 LA SIGUIENTE INFORMACION SOBRE MOVIMIENTO DE DINEROSALDO INICIAL DE CAJA S/. 10,000.001/2/12VENTA DE MERCADERIAS AL CONTADO SEGN FACTURA 001-05252 POR S/. 680.001/6/12PRESTAMOS A EMPLEADO DE LA EMPRESA SERGIO VARGAS S/. 250.001/10/12APERTURAMOS CUENTA CORRIENTE EN BANCO DECREPITO CON UN DEPOSITO DE S/.2,500.001/14/12COMPRAMOS MERCADERIA A PROVEEDOR EL SABIO EIRL, CON FACTURA N001-789 POR S/. 2,000.00 PAGAMOS 1,200.00 CON EMISION DE CHEQUE1/18/12VENTA DE MERCADERIAS AL CREDITO SEGN FACTURA 001-05253 POR S/. 1,100.001/22/12VENTA DE MERCADERIAS SEGN FACTURA 001-05254 POR S/. 1,400.00 COBRAMOS 50% EN EFECTIVO Y LA DIFERENCIA 50% CON DEPOSITO A NUESTRA CUENTA CORRIENTE1/26/12PAGAMOS RECIBOS DE LUZ Y AGUA POR S/.350 Y S/. 400 SOLES RESPECTIVAMENTE, EN EFECTIVO1/30/12PAGAMOS PLANILLA DE REMUNERACIONES POR S/.3000.00

solucion 1FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"PERODO:Jan-12PERODO:RUC:20500500500RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:EMPRESA LOS ARTISTAS SRLAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:ENTIDAD FINANCIERA:NMERO CORRELATIVO DEL REGISTROFECHA DEDESCRIPCIN DECUENTA CONTABLE ASOCIADASALDOS Y MOVIMIENTOSCDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:LA OPERACINLA OPERACINCDIGODENOMINACINDEUDORACREEDORNMERO CORRELATIVOOPERACIONES BANCARIASCUENTA CONTABLE ASOCIADASALDOS Y MOVIMIENTOS11/12/12Venta de mercaderia al contado segn factura 001-5252121facturas, boletas y otros comprobantes de pago por cobrar600.00DEL REGISTRO O CDIGOFECHA DEMEDIO DE PAGODESCRIPCIN DEAPELLIDOS Y NOMBRES,NMERO DE TRANSACCIN BANCARIA,21/6/12Prestamo a empleado segio Vargas.141personal250.00NICO DE LA OPERACINLA OPERACIN(TABLA 1)LA OPERACINDENOMINACIN O RAZN SOCIALDE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DECDIGODENOMINACINDEUDORACREEDOR31/10/12deposito apertura cuenta corriente104cuentas corrientes en instituciones financieras2,500.0041/22/12Venta de mercaderia segn factura 001-5253, cobro 50%121facturas, boletas y otros comprobantes de pago por cobrar700.0011/6/12deposito de apertura101CAJA2,500.0051/26/12pago recibo de luz421facturas, boletas y otros comprobantes de pago por pagar350.0021/14/12421facturas, boletas y otros comprobantes de pago por PAGAR1,200.0061/26/12pago recibo de agua421facturas, boletas y otros comprobantes de pago por pagar400.0031/22/12121facturas, boletas y otros comprobantes de pago por cobrar700.0071/30/12Pago planilla de remuneraciones411remuneraciones por pagar3,000.00TOTALES3,200.001,200.00TOTALES1,300.006,500.00(+)saldo inicial0.0(+)SALDO INICIAL ENERO 201210,000.00total ingresos y egresos del mes3,200.001,200.0011,300.006,500.00saldo para el proximo mes2,000.00SALDO PARA EL PROXIMO MES4,800.00asiento de centralizacion libro cajaasiento centralizacion libro bancos101CAJA1300104cuentas corrientes en instituciones financieras3200121facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar1300101caja3500POR LOS INGRESOS DE EFECTIVO DEL MES, SEGN IBRO CAJA121facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar700104cuentas corrientes en instituciones financieras2500POR LOS INGRESOS A LA CUENTA CORRIENTE DEL MES SEGN LIBRO BANCOS141Personal250421facturas, boletas y otros comprobantes por pagar1200411remuneraciones por pagar3000104cuentas corrientes en instituciones financieras1200421facturas, boletas y otros comprobantes por pagar750POR LOS EGRESOS DE DINERO DE LA CUENTA CORRIENTE DEL MES, SEGN LIBRO BANCOS101CAJA6500POR LOS SGRESOS DE EFECTIVO DEL MES, SEGN LIBRO CAJA

mono 2LA EMPRESA LOS ARTISTAS TIENE PARA ELMES DE FEBRERO DEL 2012 LA SIGUIENTE INFORMACION SOBRE MOVIMIENTO DE DINEROSALDO INICIAL DE CAJA (SALDO FINAL DEL MES DE ENERO) S/.SALDO INICIAL DE CUENTA CORRIENTE (SALDO FINAL DEL MES DE FEBRERO)2/1/12VENTA DE MERCADERIAS AL CONTADO SEGN FACTURA 001-05255 POR S/. 2,500.002/5/12COBRAMOS A EMPLEADO SERGIO VARGAS, EL PRESTAMO DEL MES PASADO2/10/12APERTURAMOS CUENTA CORRIENTE EN BANCO DECREPITO CON UN DEPOSITO DE S/.2,500.002/15/12COBRAMOS FACTURA PENDIENTE DEL MES ANTERIOR N 001-52532/18/12VENTA DE MERCADERIAS AL CONTADO SEGN FACTURA 001-05256 POR S/. 1,600.00 COBRAMOS 900 EN EFECTIVO Y LA DIFERENCIA CON DEPOSITO A NUESTRA CUENTA CORRIENTE.2/19/12DEPOSITAMOS A LA CUENTA CORRIENTE S/.1,500.00 SOLES2/22/12VENTA DE MERCADERIAS SEGN FACTURA 001-05257 POR S/. 1,200.00 COBRAMOS 50% EN EFECTIVO Y LA DIFERENCIA 50% CON DEPOSITO A NUESTRA CUENTA CORRIENTE2/25/12PAGAMOS RECIBOS DE LUZ Y AGUA POR S/.450 Y S/. 500 SOLES RESPECTIVAMENTE, EN EFECTIVO2/29/12PAGAMOS PLANILLA DE REMUNERACIONES POR S/.3000.00 CON CHEQUE

solucion 2FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"PERODO:Jan-12PERODO:RUC:20500500500RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:EMPRESA LOS ARTISTAS SRLAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:ENTIDAD FINANCIERA:NMERO CORRELATIVO DEL REGISTROFECHA DEDESCRIPCIN DECUENTA CONTABLE ASOCIADASALDOS Y MOVIMIENTOSCDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:LA OPERACINLA OPERACINCDIGODENOMINACINDEUDORACREEDORNMERO CORRELATIVOOPERACIONES BANCARIASCUENTA CONTABLE ASOCIADASALDOS Y MOVIMIENTOS12/1/12Venta de mercaderia al contado121facturas, boletas y otros comprobantes de pago por cobrar2,500.00DEL REGISTRO O CDIGOFECHA DEMEDIO DE PAGODESCRIPCIN DEAPELLIDOS Y NOMBRES,NMERO DE TRANSACCIN BANCARIA,22/5/12cobro de prestamo a empleado segio Vargas.141personal250.00NICO DE LA OPERACINLA OPERACIN(TABLA 1)LA OPERACINDENOMINACIN O RAZN SOCIALDE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DECDIGODENOMINACINDEUDORACREEDOR32/15/12cobro factura n venta al credito121facturas, boletas y otros comprobantes de pago por cobrar1,100.0042/18/12cobro de factura n121facturas, boletas y otros comprobantes de pago por cobrar900.0012/18/12deposito de apertura121facturas, boletas y otros comprobantes de pago por cobrar700.0052/19/12depodito cuenta corriente d ela empresa104cuentas corrientes en instituciones financieras1,500.0022/19/12101caja1,500.0062/22/12cobro 50% de factura n121facturas, boletas y otros comprobantes de pago por cobrar600.0032/22/12121facturas, boletas y otros comprobantes de pago por cobrar600.0072/25/12pago recibo de luz421facturas, boletas y otros comprobantes de pago por pagar450.0042/29/12411remuneraciones por pagar3,000.0082/25/12pago recibo de agua421facturas, boletas y otros comprobantes de pago por pagar500.00TOTALES2,800.003,000.00TOTALES5,350.002,450.00(+)saldo inicial1,000.00(+)SALDO INICIAL ENERO 20124,800.00total ingresos y egresos del mes3,800.003,000.0010,150.002,450.00saldo para el proximo mes800.00SALDO PARA EL PROXIMO MES7,700.00asiento de centralizacion libro cajaasiento centralizacion libro bancos101CAJA5350104cuentas corrientes en instituciones financieras2800121facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar5350101caja1500POR LOS INGRESOS DE EFECTIVO DEL MES, SEGN IBRO CAJA121facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar1300104cuentas corrientes en instituciones financieras1500POR LOS INGRESOS A LA CUENTA CORRIENTE DEL MES SEGN LIBRO BANCOS421facturas, boletas y otros comprobantes por pagar950421facturas, boletas y otros comprobantes por pagar3000101CAJA2450104cuentas corrientes en instituciones financieras3000POR LOS SGRESOS DE EFECTIVO DEL MES, SEGN LIBRO CAJAPOR LOS EGRESOS DE DINERO DE LA CUENTA CORRIENTE DEL MES, SEGN LIBRO BANCOS